2020年有色金屬企業(yè)商品衍生品業(yè)務(wù)管理制度

有色金屬企業(yè)商品衍生品交易業(yè)務(wù)管理制度2020年10月

目 錄第一章總則 3第二章操作原則 3第三章審批權(quán)限 4第四章管理組織設(shè)置與職責(zé) 4第五章內(nèi)部操作流程 6第六章信息隔離及措施 7第七章內(nèi)部風(fēng)險報告制度及風(fēng)險處理程序 7第八章附則 7

有色金屬企業(yè)商品衍生品交易業(yè)務(wù)管理制度第一章總則第一條為進(jìn)一步規(guī)范xx有限公司（以下簡稱“公司”）商品衍生品交易業(yè)務(wù)，防范商品價格波動風(fēng)險，保證商品價格風(fēng)險的可控性，根據(jù)《中華人民共和國公司法》等國家相關(guān)法律法規(guī)及《公司章程》、公司《財務(wù)管理實施細(xì)則》等有關(guān)規(guī)定，結(jié)合公司實際經(jīng)營情況，特制定本制度。第二條本制度所稱商品衍生品交易業(yè)務(wù)包括期貨、期權(quán)、掉期等產(chǎn)品或上述產(chǎn)品的組合；衍生品的基礎(chǔ)資產(chǎn)主要包括上海期貨交易所、大連商品期貨交易所、鄭州商品期貨交易所、上海黃金交易所、無錫不銹鋼電子交易中心、倫敦金屬交易所、紐約商品交易所、倫敦金銀市場協(xié)會、香港交易所等中國證監(jiān)會簽署雙邊監(jiān)管合作諒解備忘錄的國家或地區(qū)證券市場掛牌交易的產(chǎn)品；公司交易品種主要為與公司產(chǎn)業(yè)布局相關(guān)的有色金屬和貴金屬品種；交易本金既可采用保證金或擔(dān)保、抵押進(jìn)行杠桿交易，也可采用無擔(dān)保、無抵押的授信額度交易；既可采取實物交割，也可采取現(xiàn)金價差結(jié)算。第三條本制度適用于公司及其下屬全資子公司、分公司，控股子公司參照執(zhí)行。第二章操作原則第四條 公司商品衍生品交易行為主要以正常經(jīng)營業(yè)務(wù)為基礎(chǔ)，以具體經(jīng)營業(yè)務(wù)為依托，以套期保值為主要手段，以規(guī)避和防范商品價格風(fēng)險為主要目的。第五條 公司進(jìn)行商品衍生品業(yè)務(wù)只允許與具有商品衍生品業(yè)務(wù)經(jīng)營資格的金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行交易，不得與前述金融機(jī)構(gòu)之外的其他組織或個人進(jìn)行交易。公司境外子公司還應(yīng)當(dāng)依法參照當(dāng)?shù)亟灰追ㄒ?guī)和習(xí)慣執(zhí)行。未經(jīng)公司同意不得開展商品衍生品業(yè)務(wù)。第六條公司應(yīng)當(dāng)以其自身名義設(shè)立商品衍生品業(yè)務(wù)交易賬戶，不得使用他人賬戶進(jìn)行商品衍生品交易業(yè)務(wù)。第七條公司應(yīng)當(dāng)具有與商品衍生品業(yè)務(wù)保證金相匹配的自有資金，不得使用募集資金直接或間接進(jìn)行商品衍生品交易業(yè)務(wù)，且嚴(yán)格按照審議批準(zhǔn)的商品衍生品業(yè)務(wù)，控制資金規(guī)模，不得影響公司正常經(jīng)營。第八條公司進(jìn)行商品衍生品交易業(yè)務(wù)必須注重風(fēng)險防范，堅持風(fēng)險控制與具體操作相互分離的原則。第三章審批權(quán)限第九條 公司開展商品衍生品業(yè)務(wù)須辦理相關(guān)審批程序后方可行。第十條 公司開展商品衍生品業(yè)務(wù)的審批權(quán)限如下：（一）公司商品衍生品業(yè)務(wù)的開展和授權(quán)，歸屬商品衍生品業(yè)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)小組。（二）各被授權(quán)人在授權(quán)范圍內(nèi)決策具體策略和操作。第十一條公司董事會授權(quán)公司總裁或其授權(quán)人批準(zhǔn)商品衍生品業(yè)務(wù)方案及簽署商品衍生品業(yè)務(wù)相關(guān)合同。公司董事會授權(quán)總裁或其授權(quán)人負(fù)責(zé)商品衍生品業(yè)務(wù)的運作和管理，并在授權(quán)范圍內(nèi)負(fù)責(zé)簽署相關(guān)協(xié)議及文件。第四章管理組織設(shè)置與職責(zé)第十二條總裁負(fù)責(zé)組織建立商品衍生品業(yè)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)小組，由該領(lǐng)導(dǎo)小組行使商品衍生品業(yè)務(wù)管理職責(zé)，總裁或其授權(quán)人負(fù)責(zé)簽署相關(guān)協(xié)議及文件；小組成員包括：總裁、副總裁、交易部門負(fù)責(zé)人、財務(wù)部負(fù)責(zé)人、業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人、內(nèi)控部門負(fù)責(zé)人、董事會秘書及與商品衍生品業(yè)務(wù)有關(guān)的其他人員。第十三條商品衍生品業(yè)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)小組的職責(zé)為：（一）負(fù)責(zé)對公司從事商品衍生品業(yè)務(wù)進(jìn)行監(jiān)督管理。（二）負(fù)責(zé)召開商品衍生品業(yè)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)小組會議，制訂年度商品衍生品業(yè)務(wù)計劃。（三）負(fù)責(zé)審定公司商品衍生品業(yè)務(wù)管理工作的各項具體規(guī)章制度，決定工作原則和方針。（四）負(fù)責(zé)商品衍生品交易業(yè)務(wù)風(fēng)險的應(yīng)急處理。（五）負(fù)責(zé)向公司提交年度報告和下年度工作計劃。第十四條各相關(guān)部門的職責(zé)及責(zé)任人為：（一）交易部門是商品衍生品業(yè)務(wù)經(jīng)辦部門，負(fù)責(zé)商品衍生品業(yè)務(wù)的可行性分析及計劃制訂、業(yè)務(wù)操作及使用監(jiān)督，交易部門負(fù)責(zé)人為責(zé)任人。（二）內(nèi)控部門負(fù)責(zé)對商品衍生品業(yè)務(wù)日常工作進(jìn)行定期稽核或?qū)ｍ椈?，并就發(fā)現(xiàn)的問題向領(lǐng)導(dǎo)小組提供相關(guān)報告，內(nèi)控部門負(fù)責(zé)人為責(zé)任人。（三）業(yè)務(wù)部門是商品衍生品業(yè)務(wù)的配合及申請部門，負(fù)責(zé)提供與未來生產(chǎn)、采購、銷售相關(guān)的基礎(chǔ)業(yè)務(wù)信息和資料。分管采購、銷售相關(guān)業(yè)務(wù)的總裁或其授權(quán)人負(fù)責(zé)結(jié)合采購和銷售定價策略的測算情況，向交易部門提出商品衍生品的操作申請，公司業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人為相關(guān)基礎(chǔ)資料提供的責(zé)任人。（四）財務(wù)部負(fù)責(zé)商品衍生品業(yè)務(wù)的資金調(diào)撥、使用及資金賬戶的管理，財務(wù)總監(jiān)為負(fù)責(zé)人。（五）董事會秘書辦公室負(fù)責(zé)根據(jù)中國證監(jiān)會、上海證券交易所的要求及時進(jìn)行信息披露，董事會秘書為責(zé)任人。業(yè)務(wù)過程中，觸發(fā)到《公司法》、《證券法》、中國證監(jiān)會、上海證券交易所法律法規(guī)等要求的事項，業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人需及時報送董事會秘書辦公室。第五章內(nèi)部操作流程第十五條公司交易部門以穩(wěn)健為原則，制訂商品衍生品的交易方案，經(jīng)總裁或其授權(quán)人審核后方可實施。交易部門負(fù)責(zé)管理各經(jīng)營單位商品衍生品交易的需求、額度，報商品衍生品業(yè)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)小組審核，各經(jīng)營單位在經(jīng)審核過后的權(quán)限內(nèi)操作。內(nèi)控部門對經(jīng)營單位商品衍生品業(yè)務(wù)進(jìn)行監(jiān)督、稽核等工作。第十六條公司商品衍生品業(yè)務(wù)的內(nèi)部操作流程：（一）各經(jīng)營單位提出商品衍生品交易業(yè)務(wù)的申請并經(jīng)有權(quán)審批人審批后，提交至授權(quán)操作部門。（二）各級授權(quán)操作部門負(fù)責(zé)商品衍生品交易業(yè)務(wù)的具體操作，通過市場調(diào)查、對商品走勢進(jìn)行研究和判斷，對擬進(jìn)行交易的商品的價格水平、庫存情況、交割期限等進(jìn)行分析，提出商品衍生品交易方案。（三）各級授權(quán)操作部門根據(jù)交易計劃，依據(jù)商品衍生品市場的每日行情以及各金融機(jī)構(gòu)報價信息，進(jìn)行比價，在自身的權(quán)限范圍內(nèi)，提交有權(quán)審批人審批后確定交易。（四）公司交易部門應(yīng)當(dāng)要求合作金融機(jī)構(gòu)定期向公司提交交易清單，并就收取的費用開具發(fā)票。（五）公司交易部門應(yīng)當(dāng)對每筆商品衍生品交易進(jìn)行登記，檢查交易記錄，及時跟蹤交易變動狀態(tài)，妥善安排交割資金，嚴(yán)格控制，杜絕交割違約風(fēng)險的發(fā)生。（六）公司內(nèi)控部門應(yīng)當(dāng)定期或不定期對商品衍生品業(yè)務(wù)的實際操作情況，資金使用情況及盈虧情況進(jìn)行審查。第六章信息隔離及措施第十七條參與公司商品衍生品業(yè)務(wù)的所有人員及合作的金融機(jī)構(gòu)須遵守公司的保密制度，未經(jīng)允許不得泄露公司的商品衍生品業(yè)務(wù)方案、交易情況、結(jié)算情況、資金狀況等與公司商品衍生品業(yè)務(wù)有關(guān)的信息。第十八條公司商品衍生品業(yè)務(wù)操作環(huán)節(jié)相互獨立，相關(guān)人員相互獨立，并由公司內(nèi)控部門負(fù)責(zé)監(jiān)督。第七章內(nèi)部風(fēng)險報告制度及風(fēng)險處理程序第十九條在商品衍生品業(yè)務(wù)操作過程中，公司交易部門應(yīng)按照公司與金融機(jī)構(gòu)簽署的協(xié)議中約定的交易金額、價格，及時與金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行結(jié)算。第二十條當(dāng)商品市場發(fā)生劇烈波動時，交易部門應(yīng)及時進(jìn)行分析，并將有關(guān)信息及時上報商品衍生品業(yè)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)小組及相關(guān)人員，由領(lǐng)導(dǎo)小組決策后下達(dá)操作指令。第二十一條交易部門應(yīng)保證按照商品衍生品業(yè)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)小組要求實施具體操作并隨時跟蹤業(yè)