Oracle總帳管理系統(tǒng)及操作培訓(xùn)

Oracle總帳管理系統(tǒng)

課程目標(biāo)學(xué)完本課后，應(yīng)能完成下列工作：通過定義科目表、會計(jì)日歷和幣種創(chuàng)建帳套使用不同方法輸入和過帳日記帳定義和維護(hù)預(yù)算生成標(biāo)準(zhǔn)和財(cái)務(wù)報(bào)表生成器報(bào)表進(jìn)行外幣和多幣種事務(wù)處理執(zhí)行公司間會計(jì)與合并多公司報(bào)表課程安排課程簡介第一單元：帳套第二單元：日記帳第三單元：預(yù)算第四單元：報(bào)表和分析工具第五單元：外幣和多幣種會計(jì)第六單元：多公司會計(jì)與合并主要功能和特點(diǎn)Oracle總帳管理系統(tǒng)是一個(gè)綜合的財(cái)務(wù)管理解決方案，它簡化了下面這些任務(wù)的執(zhí)行：財(cái)務(wù)控制數(shù)據(jù)收集信息訪問財(cái)務(wù)報(bào)表和分析使用Oracle總帳管理系統(tǒng)：

概覽分析處理

記錄復(fù)核Oracle

總帳管理系統(tǒng)與子分類帳的集成Oracle總帳管理系統(tǒng)是會計(jì)信息的中心資料庫，接收來自各個(gè)財(cái)務(wù)和制造子分類帳的事務(wù)處理。制造子分類帳財(cái)務(wù)子分類帳Oracle

總帳管理系統(tǒng)與子分類帳的集成

子分類帳Oracle資產(chǎn)

管理系統(tǒng)GL接口數(shù)據(jù)表日記帳導(dǎo)入GL_JE_BatchesGL_JE_HeadersGL_JE_Lines

數(shù)據(jù)表與子分類帳的集成GL_JE_LINESGL_JE_HEADERSGL_JE_BATCHES子分類帳GL接口以匯總或明細(xì)方式轉(zhuǎn)移自動或人工日記帳導(dǎo)入過帳GL平衡表使用開放接口可使用已發(fā)布的開放接口與外部系統(tǒng)進(jìn)行集成?？勺珜憣?dǎo)入程序從外部系統(tǒng)或以前的會計(jì)系統(tǒng)中導(dǎo)入數(shù)據(jù)。可在導(dǎo)入過程中進(jìn)行完整的帳戶驗(yàn)證處理。與子分類帳共享信息Oracle子分類帳可以共享：Oracle總帳管理系統(tǒng)帳套，該帳套由日歷、幣種和科目表組成Oracle總帳管理系統(tǒng)匯率，包括折換率類型、每日匯率、期間匯率和歷史匯率Oracle總帳管理系統(tǒng)的日記帳分錄來源和類別，用于記錄事務(wù)處理的來源和目的信息第一單元簡簡介完成創(chuàng)建一一本帳套所所必需的三三項(xiàng)任務(wù)。。帳套所需的的要素定義科目表定義會計(jì)日歷定義幣種科目表結(jié)構(gòu)構(gòu)您需要使用用Oracle總帳管理系系統(tǒng)來：定義用于日日記帳分錄錄和預(yù)算的的帳戶組合合定義用于報(bào)報(bào)表和分析析的帳戶分分層結(jié)構(gòu)會計(jì)日歷您需要創(chuàng)建建一個(gè)日歷歷來定義會會計(jì)年度和和它所包含含的期間。。多幣種支持持可啟用多幣幣種以輸入入多幣種事事務(wù)處理。。美元法郎日元英鎊創(chuàng)建科目表表彈性帳戶分分層結(jié)構(gòu)可使用Oracle總帳管理系系統(tǒng)創(chuàng)建多多種不同的的彈性父子子帳戶分層層結(jié)構(gòu)，以以適應(yīng)不同同的組織需需求。SmartComputers,Inc.紐約巴黎芝加哥SmartComputers,Inc.CPU硬盤打印機(jī)分配父值和和子值定義父/子子關(guān)系以便便于生成報(bào)報(bào)表和進(jìn)行行分析。西部地區(qū)內(nèi)華達(dá)俄勒岡父父/子子加利福尼亞亞東東東西西西科目表結(jié)構(gòu)構(gòu)定義彈性科科目表結(jié)構(gòu)構(gòu)：創(chuàng)建多達(dá)30個(gè)段，每段段最多可有有25個(gè)字符。定義各字段段名稱及其其出現(xiàn)順序序。在每個(gè)字段段后附加一一個(gè)有效值值的列表。。創(chuàng)建會計(jì)彈彈性域創(chuàng)建彈性域域需要五個(gè)個(gè)步驟。1. 定義義值集。2. 定義義會計(jì)科目目彈性結(jié)構(gòu)構(gòu)。3. 定義義有效段值值。4. 根據(jù)據(jù)需要創(chuàng)建建帳戶組合合。5. 定義義安全性規(guī)規(guī)則。創(chuàng)建帳套概述帳套由科目目表結(jié)構(gòu)、、會計(jì)日歷歷和本位幣幣共同組成成。帳套科目表結(jié)構(gòu)構(gòu)會計(jì)日歷本位幣多公司的多多帳套每個(gè)公司可可包含多個(gè)個(gè)帳套。每個(gè)帳套可可包含多個(gè)個(gè)公司和/或部門。。公司帳套公司部門定義會計(jì)日日歷創(chuàng)建日歷以以定義會計(jì)計(jì)年度及其其包含的期期間。每次設(shè)置一一個(gè)年度，，并指定會會計(jì)期類型型。定義的日歷歷應(yīng)比開始始在其中輸輸入事務(wù)處處理的期間間早至少一一個(gè)期間。。根據(jù)需要定定義多個(gè)日日歷，并為為每個(gè)帳套套指定不同同的日歷。。鏈接帳套與與責(zé)任使用Oracle系統(tǒng)管理員員身份將帳帳套鏈接到到總帳責(zé)任任。在開始Oracle總帳管理系系統(tǒng)會話時(shí)時(shí)，選擇一一個(gè)責(zé)任，，以在同該該責(zé)任相關(guān)關(guān)聯(lián)的帳套套中輸入和和檢索會計(jì)計(jì)信息。第二單元簡簡介日記帳分錄錄類型基本日記帳

分錄沖銷日記帳分錄經(jīng)常性分錄成批分配日記帳創(chuàng)建建方法人工輸入沖銷經(jīng)常性成批分配日記帳導(dǎo)入入日記帳向?qū)?dǎo)日記帳組件件日記帳信息息存儲在三三種Oracle總帳管理系系統(tǒng)表中。。輸入日記帳帳GL_JE_BATCHESGL_JE_HEADERSGL_JE_LINES會計(jì)日歷在輸入日記記帳分錄之之前，首先先必須維護(hù)護(hù)日歷流。。每個(gè)會計(jì)計(jì)期都有下下列五種狀狀態(tài)之一。。未結(jié)期間關(guān)閉期間永久關(guān)閉期期間從未打開未來可輸入入導(dǎo)入日記帳帳分錄GL_JE_LINESGL_JE_HEADERSGL_JE_BATCHES子分類帳GL_INTERFACE在匯總或明明細(xì)間轉(zhuǎn)帳帳自動或人工工日記帳導(dǎo)入入過帳GL_BALANCES創(chuàng)建基本日日記帳分錄錄將日記帳組組合成批可以把具有有共同屬性性的日記帳帳分錄組織織成批。共共同屬性組組合的實(shí)例例有：日記帳類型型日記帳日期期日記帳準(zhǔn)備備器人工日記帳帳人工日記帳帳分錄是您您直接輸入入Oracle總帳管理系系統(tǒng)的日記記帳分錄。。人工日記記帳分錄有有下列內(nèi)容容：本位幣分錄錄外幣分錄統(tǒng)計(jì)分錄公司間分錄錄沖銷日記帳帳分錄可以使用沖沖銷日記帳帳分錄來沖沖銷增值、、估計(jì)、錯(cuò)錯(cuò)誤，或臨臨時(shí)調(diào)整和和重新分類類。第一一個(gè)個(gè)期期間間：：添加加金金額額。。下一一期期間間：：減去去金金額額。。人工工輸輸入入日記記帳帳組組件件：：日記記帳帳批批信信息息GL_JE_BATCHES日記記帳帳分分錄錄信信息息GL_JE_HEADERS日記記帳帳分分錄錄行行信信息息GL_JE_LINES過帳帳日日記記帳帳通過過對對日日記記帳帳進(jìn)進(jìn)行行過過帳帳以以更更新新余余額額。。過帳帳日日記記帳帳輸入日記帳過帳帳前前$500日記記帳帳25過帳帳后后$525帳戶戶余余額額創(chuàng)建建沖沖銷銷日日記記帳帳生成成任任意意日日記記帳帳分分錄錄的的沖沖銷銷帳帳。。Dr. 租金.10,000本位美元Cr. 現(xiàn)金10,000本位美元創(chuàng)建建沖沖銷銷帳帳Dr. 現(xiàn)金10,000本位美元Cr. 租金10,000本位美元結(jié)束束復(fù)核核和和更更正正余余額額輸入入和和過過帳帳日日記記帳帳復(fù)核核余余額額否是帳戶戶余余額額正正確確嗎嗎？？日記記帳帳明明細(xì)細(xì)細(xì)細(xì)查查執(zhí)行行帳帳戶戶查查詢詢，，并并細(xì)細(xì)查查至至明明細(xì)細(xì)余余額額窗窗口口。。復(fù)復(fù)核核從從Oracle應(yīng)付付款款管管理理系系統(tǒng)統(tǒng)或或Oracle應(yīng)收收款款管管理理系系統(tǒng)統(tǒng)中中導(dǎo)導(dǎo)入入的的日日記記帳帳明明細(xì)細(xì)信信息息。。帳戶戶查查詢詢子分分類類帳帳明明細(xì)細(xì)細(xì)查查創(chuàng)建建經(jīng)經(jīng)常常性性日日記記帳帳和和日日記記帳帳公公式式目標(biāo)標(biāo)學(xué)完完本本課課后后，，應(yīng)應(yīng)能能完完成成下下列列工工作作：：定義義經(jīng)經(jīng)常常性性日日記記帳帳公公式式生成成經(jīng)經(jīng)常常性性日日記記帳帳定義義和和驗(yàn)驗(yàn)證證成成批批分分配配日日記記帳帳公公式式生成成成成批批分分配配日日記記帳帳經(jīng)常常性性日日記記帳帳：：概概述述右三三種種主主要要的的經(jīng)經(jīng)常常性性日日記記帳帳類類型型。?；颈緲?biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)公式式Dr. 臨時(shí)勞務(wù)支出<無金額>Cr. 應(yīng)付薪金<無金額>Dr. 租車費(fèi)用<固定金額>Cr. 應(yīng)付帳戶<固定金額>Dr.租用用費(fèi)費(fèi)<變變化化金金額額>Cr.應(yīng)付付租租金金<變變化化金金額額>成批批分分配配：：概概述述成批批分分配配：：單單一一日日記記帳帳分分錄錄格格式式，，在在一一組組成成本本中中心心、、部部門門、、分分支支機(jī)機(jī)構(gòu)構(gòu)等等之之間間分分配配收收入入和和費(fèi)費(fèi)用用。。芝加加哥哥租租用用費(fèi)費(fèi)總租租用用費(fèi)費(fèi)巴黎黎租租用用費(fèi)費(fèi)東京京租租用用費(fèi)費(fèi)1/31/31/3執(zhí)行行日日記記帳帳導(dǎo)導(dǎo)入入導(dǎo)入入日日記記帳帳分分錄錄：：概概述述GL_JE_LINESGL_JE_HEADERSGL_JE_BATCHES子分分類類帳帳GL_INTERFACE匯總總或或明明細(xì)細(xì)自動動或或人人工工日記記帳帳導(dǎo)入入過帳帳GL_BALANCES在源源系系統(tǒng)統(tǒng)中中創(chuàng)創(chuàng)建建日日記記帳帳，，并并使使用用日日記記帳帳導(dǎo)導(dǎo)入入將將其其加加載載到到Oracle總帳帳管管理理系系統(tǒng)統(tǒng)中中。。導(dǎo)入入日日記記帳帳分分錄錄說明明性性彈彈性性域域是是您您所所在在的的組組織織可可以以擴(kuò)擴(kuò)展展以以獲獲取取額額外外信信息息的的域域，，Oracle總帳帳管管理理系系統(tǒng)統(tǒng)不不會會跟跟蹤蹤這這些些信信息息。?？煽梢砸酝杖沼浻泿ば判畔⑾⒁灰黄鹌饘?dǎo)導(dǎo)入入行行級級說說明明性性彈彈性性域域。。在在導(dǎo)導(dǎo)入入說說明明性性彈彈性性域域時(shí)時(shí)，，應(yīng)應(yīng)考考慮慮下下列列因因素素：：驗(yàn)證證表填填寫寫匯總總?cè)杖沼浻泿な褂糜萌杖沼浻泿は蛳驅(qū)?dǎo)概述述日記記帳帳向向?qū)?dǎo)能能讓讓您您：：創(chuàng)建建日日記記帳帳分分錄錄自定定義義日日記記帳帳工工作作單單使用用Excel電子子表表格格功功能能保存存日日記記帳帳工工作作單單將日日記記帳帳加加載載到到Oracle總帳帳管管理理系系統(tǒng)統(tǒng)中中生成成日日記記帳帳工工作作單單生成成日日記記帳帳工工作作單單，，在在其其中中包包括括具具體體實(shí)實(shí)施施Oracle總帳帳管管理理系系統(tǒng)統(tǒng)時(shí)時(shí)所所需需的的全全部部日日記記帳帳分分錄錄信信息息字字段段。。-來來源源-幣幣種種-日日期期-類類別別-日日記記帳帳名名稱稱-帳帳套套日記記帳帳數(shù)數(shù)目目可以以使使用用日日記記帳帳工工作作單單輸輸入入日日記記帳帳分分錄錄或或日日記記帳帳批批。。在在利利用用撊撊占占?xì)J欽氏氏虻虻紨紨創(chuàng)創(chuàng)建建日日記記帳帳工工作作單單之之前前，，必必須須先先指指定定要要輸輸入入的的日日記記帳帳分分錄錄的的數(shù)數(shù)目目。。單個(gè)個(gè)多個(gè)或向Oracle總總帳帳管管理理系系統(tǒng)統(tǒng)加加載載日日記記帳帳分分錄錄在日日記記帳帳工工作作單單中中創(chuàng)創(chuàng)建建了了日日記記帳帳分分錄錄后后，，您您必必須須將將這這些些分分錄錄加加載載到到Oracle總總帳帳管管理理系系統(tǒng)統(tǒng)中中以以供供過過帳帳之之用用。。GL_INTERFACE表加載載到到接接口口日記記帳帳導(dǎo)導(dǎo)入入審批批日日記記帳帳分分錄錄概述述日記記帳帳審審批批允允許許公公司司在在過過帳帳日日記記帳帳之之前前要要求求一一個(gè)個(gè)額額外外的的控控制制層層。。這這樣樣可可以以確確保保某某些些類類型型的的日日記記帳帳在在余余額額受受影影響響前前已已經(jīng)經(jīng)獲獲得得了了有有充充分分授授權(quán)權(quán)的的人人員員的的審審批批。。設(shè)置日記記帳審批批第1步步：為為帳套啟啟用日記記帳審批批第2步步：指指定要求求日記帳帳審批的的日記帳帳來源。。第3步步：為為雇員和和主管創(chuàng)創(chuàng)建審批批分層。。第4步步：定定義權(quán)限限。第三單元元簡介完成預(yù)算算會計(jì)周周期第1步步：定定義預(yù)算算和預(yù)算算組織。。第2步步：輸輸入預(yù)算算金額。。第3步步：復(fù)復(fù)核和更更正預(yù)算算。第4步步：凍凍結(jié)預(yù)算算。第5步步：做做預(yù)算報(bào)報(bào)表。創(chuàng)建預(yù)算算預(yù)算結(jié)構(gòu)構(gòu)剖析：：概述預(yù)算由期期間、帳帳戶和金金額構(gòu)成成。名稱：FY96PLANCC100?.$3000CC200?.$15001994年1月月至1994年12月月期間帳戶金額預(yù)算分層層結(jié)構(gòu)使用總-明細(xì)預(yù)預(yù)算來實(shí)實(shí)施預(yù)算算分層結(jié)結(jié)構(gòu)。公司預(yù)算總：無市場預(yù)算總：公司銷售預(yù)算總：公司西部預(yù)算總：銷售東部預(yù)算總：銷售公關(guān)預(yù)算總：市場商品展覽預(yù)算總：市場創(chuàng)建總預(yù)預(yù)算和明明細(xì)預(yù)算算Oracle總帳管理理系統(tǒng)使使用匯總總帳戶維維護(hù)分層層結(jié)構(gòu)中中不同層層間的總總-明細(xì)細(xì)預(yù)算關(guān)關(guān)系。公司預(yù)算算總：無市場預(yù)算算總：公司司銷售預(yù)算算總：公司司西部預(yù)算算總：銷售售東部預(yù)算算總：銷售售公關(guān)預(yù)算算總：市場場商品展覽覽預(yù)算總：市場場部門合計(jì)銷售合計(jì)市場合計(jì)創(chuàng)建總預(yù)預(yù)算和明明細(xì)預(yù)算算使用提交交請求窗窗口請求求下列標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)報(bào)表表和列表表，以復(fù)復(fù)核總-明細(xì)預(yù)預(yù)算關(guān)系系和預(yù)算算組織明明細(xì)。預(yù)算分層層結(jié)構(gòu)列列表總-明細(xì)細(xì)預(yù)算報(bào)報(bào)表匯總-明明細(xì)預(yù)算算報(bào)表未預(yù)算總-明細(xì)賬戶戶報(bào)表預(yù)算組織范范圍列表第四單元簡簡介創(chuàng)建基本FSG報(bào)報(bào)表概述Oracle總帳帳管理系統(tǒng)統(tǒng)的財(cái)務(wù)報(bào)報(bào)表生成器器(FSG)是是一個(gè)功能能強(qiáng)大且十十分靈活的的工具，您您可以用它它來創(chuàng)建自自定義的報(bào)報(bào)表而無須須編程。行欄自定義的財(cái)財(cái)務(wù)報(bào)表通過一個(gè)共共有四步的的過程即可可創(chuàng)建出自自定義的財(cái)財(cái)務(wù)報(bào)表。。1.定定義行集。。2.定定義欄集。。3.定定義財(cái)務(wù)報(bào)報(bào)表和報(bào)表表集。4.請請求財(cái)務(wù)報(bào)報(bào)表和報(bào)表表集。定義行集定義財(cái)務(wù)報(bào)報(bào)表中行的的格式和內(nèi)內(nèi)容。損益報(bào)表公司1銷售退貨凈銷售PTDYTD3,000 6,2001,0001,0002,000 5,200行集A資產(chǎn)負(fù)債表表公司1現(xiàn)金投資應(yīng)收款本年度上上一年度度100200600400980700行集B定義行集如果要在行行集計(jì)算中中定義公式式，Oracle總總帳管理理系統(tǒng)會提提供以下數(shù)數(shù)學(xué)運(yùn)算符符：+-*/%MODEENTERAVERAGESTDDEVMEDIAN加乘百分比列出的值的模式列出的值的中間值減除輸入值列出的值的平均值列出的值的標(biāo)準(zhǔn)偏差差定義行集用從提交請請求窗口請請求的標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)FSG列表復(fù)復(fù)核行集組組件定義。。用FSG-行行集匯總列列表復(fù)核定義的的行集名稱稱以及與每每個(gè)行集相相關(guān)聯(lián)的報(bào)報(bào)表標(biāo)題和和科目表。。用FSG-行行集明細(xì)列列表復(fù)核來源行行集中每個(gè)個(gè)行的金額額類型、期期間抵消、、幣種、格格式和顯示示選項(xiàng)、帳帳戶范圍以以及計(jì)算結(jié)結(jié)果。定義欄集定義財(cái)務(wù)報(bào)報(bào)表中欄的的格式和內(nèi)內(nèi)容。欄集A欄集B損益報(bào)表公司1銷售退貨凈銷售PTDYTD3,000 6,2001,0001,0002,000 5,200資產(chǎn)負(fù)債表表公司1現(xiàn)金投資應(yīng)收款本年度上上一年度度100200600400980700應(yīng)用相關(guān)標(biāo)標(biāo)題可以將相關(guān)關(guān)標(biāo)題用作作通用模板板以顯示在在運(yùn)行時(shí)為為以下欄標(biāo)標(biāo)題指定的的信息：&利息期間(POI)&預(yù)算&保留&幣種確定報(bào)表需需求Oracle提供供14個(gè)個(gè)標(biāo)準(zhǔn)欄欄集，這些些欄集可以以滿足各種種普通報(bào)表表需求。具具體的報(bào)表表需求取決決于多種因因素，如：：交易類型交易大小組織結(jié)構(gòu)管理風(fēng)格定義欄集用從提交請請求窗口請請求的標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)FSG列表復(fù)復(fù)核行集組組件定義。。用FSG-欄欄集匯總列列表復(fù)核在當(dāng)前前帳套中定定義的欄集集名稱和說說明。用FSG-欄欄集明細(xì)列列表復(fù)核欄集中中每個(gè)欄的的金額類型型、期間抵抵銷、幣種種、格式和和顯示選項(xiàng)項(xiàng)、帳戶范范圍以及計(jì)計(jì)算結(jié)果。。行集和欄集集改寫如果行集和和欄集中同同一選項(xiàng)被被輸入了不不同的值就就會出現(xiàn)沖沖突。停止行集明細(xì)級別=財(cái)務(wù)總監(jiān)欄集明細(xì)級別=主管沖突情況定義和請求求財(cái)務(wù)報(bào)表表混合匹配行行集和欄集集以創(chuàng)建各各種報(bào)表。。行集B行集A損益報(bào)表公司1銷售退貨凈銷售本年度上上一年度度100200600400980700資產(chǎn)負(fù)債表表公司1現(xiàn)金投資應(yīng)收款PTDYTD3,000 6,2001,0001,0002,000 5,200欄集B欄集A創(chuàng)建可選FSG組組件概述使用Oracle總帳管管理系統(tǒng)財(cái)財(cái)務(wù)報(bào)表生生成器的強(qiáng)強(qiáng)大功能可可以完成以以下操作：：在行集改寫寫段值和顯顯示選項(xiàng)并并通過使用用內(nèi)容集按按特定順序序打印多個(gè)個(gè)報(bào)表通過定義行行順序在報(bào)報(bào)表中修改改擴(kuò)展行順順序通過定義顯顯示集控制制報(bào)表中行行和欄范圍圍的顯示通過使用自自動復(fù)制復(fù)復(fù)制并修改改現(xiàn)有的報(bào)報(bào)表組件來來創(chuàng)建新報(bào)報(bào)表和報(bào)告告組件查看定義標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)列表使用標(biāo)準(zhǔn)FSG列列表復(fù)核核報(bào)表組件件定義。使用內(nèi)容集匯總總列表復(fù)核在當(dāng)前前帳套中定定義的內(nèi)容容集的名稱稱、說明和和處理類型型。使用內(nèi)容集明細(xì)細(xì)列表復(fù)核內(nèi)容集集的段值及及相應(yīng)顯示示類型。定義行順序序定義報(bào)表中中明細(xì)行的的順序。行集中的行行定義下限 上限限 顯示公司0101T成本中心100400 E帳戶40004000T生成未排序序的行銷售9/9410/9411/9412/94Fremont(200)45,50541,30344,51848,697Newport(300)48,82147,44848,41546,950Belmont(400)43,34046,29642,54742,998United(100)46,68443,85546,10344,746自動復(fù)制報(bào)報(bào)表和組件件通過使用自自動復(fù)制對對現(xiàn)有的報(bào)報(bào)表和組件件進(jìn)行復(fù)制制和修改，，可創(chuàng)建新新的報(bào)表和和組件。可可以被自動動復(fù)制的項(xiàng)項(xiàng)目包括：：行集內(nèi)容集顯示集欄集行順序報(bào)表報(bào)表集處理舍入問問題Oracle總帳帳管理系統(tǒng)統(tǒng)提供兩種種處理舍入入問題的方方法。示例：格格式是99999；；系數(shù)是是千先計(jì)算后舍舍入選項(xiàng)計(jì)算為顯顯示為現(xiàn)金1,1001帳戶應(yīng)收款款1,2001預(yù)付費(fèi)用1,3001當(dāng)前資產(chǎn)合計(jì)計(jì)3,7004先舍入后計(jì)算算選項(xiàng)計(jì)算為顯顯示示為現(xiàn)金11帳戶應(yīng)收款11預(yù)付費(fèi)用11當(dāng)前資產(chǎn)合計(jì)計(jì)33第五單元簡介介必須了解的概概念多帳套MRC帳套套事務(wù)處理必須須在每一帳套套中分別輸入入、重估和折折算。在主帳套中輸輸入事務(wù)處理理在主帳套中輸輸入的事務(wù)處處理自動轉(zhuǎn)換換成各個(gè)報(bào)表表帳套。報(bào)表帳套有關(guān)外幣的幾幾個(gè)概念在Oracle總帳帳管理系統(tǒng)中中有三個(gè)與外外幣有關(guān)的基基本概念:折換重估折算折換Oracle總帳管理理系統(tǒng)根據(jù)所所提供的每日日匯率自動把把外幣日記帳帳中的數(shù)額折折換成等值本本位幣。本位幣外幣示例5月17日，某機(jī)機(jī)構(gòu)向一外國國公司提供了了咨詢服務(wù)，，并收取費(fèi)用用10,000元（（外幣單位））。付款當(dāng)時(shí)時(shí)的兌換率為為0.8元元本位幣幣兌換1元元（外幣單單位）。借項(xiàng) 應(yīng)收帳款 10,000元（外幣單位）貸項(xiàng) 收入 10,000元（外幣單位）借項(xiàng) 應(yīng)收帳款 8,000元（本位幣單位）貸項(xiàng) 收入 8,000元（本位幣單位）輸入日記帳分錄行自動折換后的日記帳分錄行重估處理重估是指這樣樣的處理過程程：復(fù)核外幣幣事務(wù)處理并并根據(jù)重估匯匯率將其換算算成本位幣，，然后建立一一日記帳分錄錄把本位幣余余額調(diào)節(jié)到換換算金額。本位幣外幣外幣事務(wù)處理理發(fā)生時(shí)的折折換本位幣外幣會計(jì)期間終止止時(shí)所作的重重估重估示例5月31日，先先前（5月月17日日）已折換的的咨詢服務(wù)應(yīng)應(yīng)收帳款尚未未收到，而此此機(jī)構(gòu)希望能能將這筆應(yīng)收收帳款反映在在其財(cái)務(wù)狀況況報(bào)表上。兌換匯率已升升至0.81。應(yīng)收帳款仍然然是10,000元元（外幣單位位），但目前前已價(jià)值8,100元元（本位幣幣）。折算外幣折算是一一種把本位幣幣帳戶余額以以報(bào)表幣種重重新描述的處處理過程。外幣本位幣事務(wù)處理與子分類帳集集成許多以外幣為為主的事務(wù)處處理最初被輸輸入到Oracle應(yīng)應(yīng)付款管理理系統(tǒng)和Oracle應(yīng)收款管管理系統(tǒng)這樣樣的源系統(tǒng)中中，然后在該該源系統(tǒng)中結(jié)結(jié)算。外幣債務(wù)記錄錄在Oracle應(yīng)應(yīng)付款管理理系統(tǒng)中。應(yīng)付款日記帳帳分錄記錄在在Oracle總帳管理理系統(tǒng)中。外幣折換和重重估，并記錄錄未實(shí)現(xiàn)損益益。外幣債務(wù)在Oracle應(yīng)付付款管理系統(tǒng)統(tǒng)中結(jié)清。計(jì)算外幣已實(shí)實(shí)現(xiàn)損益應(yīng)付款日記帳帳分錄記錄在在Oracle總帳管理理系統(tǒng)中。定義外幣和折折換率概述在可以輸入外外幣事務(wù)處理理之前，必須須完成一系列列步驟。1. 定義新新幣種。2. 對于EMU幣幣種，建立與與現(xiàn)有幣種的的EMU關(guān)關(guān)系。3. 啟用幣幣種。4. 定義帳帳套。5. 輸入期期間匯率。6.定義每每日折換率類類型。7. 輸入每每日匯率。創(chuàng)建外幣日記記帳輸入外幣日記記帳Oracle總帳管理系統(tǒng)統(tǒng)使用每日折折換率把用外外幣輸入的日日記帳金額折折換為等值本本位幣金額。。日元外幣本位幣美元折換用多報(bào)表幣種種輸入日記帳帳主帳套美元用主幣種輸入例行日記帳過帳日記帳余額報(bào)表法郎歐元多報(bào)表帳套事務(wù)處理在兩個(gè)帳套中同時(shí)進(jìn)行維護(hù)。日記帳被折換為每個(gè)報(bào)表幣種。比利時(shí)法郎過帳日記帳余額報(bào)表對外幣日記帳帳進(jìn)行過帳在對外幣日記記帳進(jìn)行過帳帳時(shí)，Oracle總帳管理系統(tǒng)統(tǒng)在總帳余額額表(GL_BALANCESTABLE)中同時(shí)維護(hù)輸輸入的余額和和已折換的余余額。GL_BALANCESTABLECC_IDCURRENCYPERIOD_

NET_DRPERIOD_

NET_CRPERIOD_

NET_DR_BEQPERIOD_

NET_CR_BEQ41357FOREIGN10,0008,00039872FOREIGN10,0008,00041357FUNCTIONAL8,00039872FUNCTIONAL8,000注：BEQ指等值（本位位幣）基準(zhǔn)額額。外幣報(bào)表使用從撎嶠簧簧昵霐窗口中中申請的標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)列表復(fù)核為為各個(gè)會計(jì)期期定義的折換換率。期間匯率列表表列出為各個(gè)會會計(jì)期定義的的匯率，期間間平均匯率、、期末匯率和和重估匯率。。該信息也可可通過聯(lián)機(jī)方方式獲得。外幣列表名稱說明每日折換率列列表列出為一特定定外幣和會計(jì)計(jì)期定義的每每日折換率。。該信息也可可通過聯(lián)機(jī)方方式獲得。歷史匯率列表表列出所定義的的歷史折算率率和金額。該該信息也可通通過聯(lián)機(jī)方式式獲得。重估外幣余額額概述重估帳戶余額額，以反映在在事務(wù)處理輸輸入的日期和和報(bào)表日期間間外幣匯率的的變化。重估估處理把已折折換余額中的的變化過帳到到未實(shí)現(xiàn)的損損益帳戶中。。原始美國應(yīng)收收款1000法國法郎550美元芝加哥巴黎重估后的美國國應(yīng)收款1000法國法郎600美元未實(shí)現(xiàn)的美元元收益50美元繼續(xù)重估周期期重估外幣余額額。沖銷重估日記記帳。是否外幣應(yīng)收收款尚未支付？已經(jīng)支付過帳到未實(shí)現(xiàn)損益帳戶尚未支付收取外幣應(yīng)收收款。過帳到實(shí)現(xiàn)的損益帳戶折算外幣余額額概述Oracle總帳管理系統(tǒng)統(tǒng)允許將實(shí)際際或預(yù)算余額額從本位幣折折算成任何報(bào)報(bào)表幣種。Oracle總帳管理系統(tǒng)統(tǒng)將本位幣帳帳戶余額與您您定義的平均均匯率、期間間匯率或歷史史匯率相乘。。運(yùn)行折算不會會為任何本位位幣帳戶余額額創(chuàng)建日記帳帳。運(yùn)行折算在GL_BALANCES表中添加行以以使用期望的的幣種存儲余余額，使您能能夠用任意外外幣查看帳戶戶余額和生成成報(bào)表。折算余額Oracle總帳管理系統(tǒng)統(tǒng)使用您定義義的匯率將用用本位幣輸入入的余額折算算為外幣金額額。折算的實(shí)際金金額折算的預(yù)算金金額外幣實(shí)際余額預(yù)算余額本位幣美元?dú)W元匯率=1.25選擇標(biāo)準(zhǔn)折算算或多報(bào)表幣幣種標(biāo)準(zhǔn)折算金額在帳戶余余額層進(jìn)行折折算用于一年一度度的合并使用期間匯率率或歷史匯率率折算余額MRC折算金額在事務(wù)處處理層即自動動完成折算用于每月的外外幣報(bào)表使用當(dāng)日匯率率折算金額允許從子分類類帳中直接對對查詢報(bào)表幣幣種進(jìn)行查詢詢和幣種需要了解的術(shù)術(shù)語期末匯率：期期間最后一一天的當(dāng)日匯匯率（用于資產(chǎn)帳帳戶和負(fù)債帳帳戶）期間平均匯率率： 整個(gè)期期間所有當(dāng)日日匯率的平均均值（用于收入帳帳戶和費(fèi)用帳帳戶）歷史匯率：對對在不同時(shí)時(shí)間發(fā)生的事事務(wù)處理求得得的加權(quán)平均均匯率（用于權(quán)益帳帳戶）折算規(guī)則(xlt)=折算幣幣種(func)=本位位幣復(fù)核折算余額額對帳套中任意意帳戶的折算算余額執(zhí)行聯(lián)聯(lián)機(jī)查詢。在在“帳戶查詢詢”窗口中指指定折算幣種種。運(yùn)行折折算試試算余余額報(bào)報(bào)表以以列出出折算算后的的帳戶戶余額額和期期間活活動。。第六單單元簡簡介第七單單元概概述使用Oracle總帳管管理系系統(tǒng)，，可以以將任任意數(shù)數(shù)量的的子帳帳套合合并到到帶有有不同同帳套套的父父帳套套中，，對于于帶有有不同同科目目表的的帳套套同樣樣如此此。子帳套1：

公司A公司B子帳套2：

公司C子帳套3：公司D公司E公司F父帳套：公司A公司B公司C公司D公司E公司F進(jìn)行合合并CENTRACENTRA為相關(guān)關(guān)的實(shí)實(shí)體提提供了了交換換和審審批人人工公公司間間事務(wù)務(wù)處理理的中中心控控制點(diǎn)點(diǎn)。CENTRA全局合合并系系統(tǒng)定義合合并科科目表表映射數(shù)數(shù)據(jù)準(zhǔn)備數(shù)數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)帳數(shù)數(shù)據(jù)抵銷報(bào)表分析控制公公司間間事務(wù)務(wù)處理理目標(biāo)學(xué)完本本課后后，應(yīng)應(yīng)能完完成下下列工工作：：定義CENTRA子帳套套，并并將父父特權(quán)權(quán)分配配給父父公司司設(shè)置事事務(wù)處處理類類型和和公司司間帳帳戶以以組織織公司司間的的事務(wù)務(wù)處理理輸入人人工日日記帳帳分錄錄并提提交分分錄進(jìn)進(jìn)行審審批創(chuàng)建和和生成成經(jīng)常常性分分錄運(yùn)行公公司間間轉(zhuǎn)帳帳程序序概述使用總總帳管管理系系統(tǒng)提提供的的集中中事務(wù)務(wù)處理理審批批功能能（即即CENTRA），可可以對對人工工方式式的公公司間間事務(wù)務(wù)處理理進(jìn)行