2023年上半年重慶省基金從業(yè)資格：資產(chǎn)負(fù)債表必背公式考試題

2023年上半年重慶省基金從業(yè)資格：資產(chǎn)負(fù)債表必背公式考試題本卷共分為2大題60小題，作答時(shí)間為180分鐘，總分120分，80分及格。一、單項(xiàng)選擇題(在每個(gè)小題列出的四個(gè)選項(xiàng)中只有一個(gè)是符合題目要求的，請(qǐng)將其代碼填寫在題干后的括號(hào)內(nèi)。錯(cuò)選、多項(xiàng)選擇或未選均無(wú)分。本大題共30小題，每題2分，60分。)1、按不同的付息方式，利率在償付期限內(nèi)發(fā)生變化的是__。

A．零息債券

B．附息債券

C．息票累計(jì)債券

D．浮動(dòng)利率債券2、關(guān)于貨幣基金風(fēng)險(xiǎn)，正確的說(shuō)法是__。

A．組合中平均剩余期限越低，收益越高

B．組合中平均剩余期限越低，流動(dòng)性越高

C．組合中平均剩余期限越低，利率敏感性越高

D．組合中平均剩余期限越低，信用風(fēng)險(xiǎn)越高3、考察基金公司投資和研究能力的要點(diǎn)包括__。

A．公司投資和研究人員情況

B．公司投資和研究架構(gòu)情況

C．公司投資和研究的理念、方法及流程情況

D．公司信息披露情況4、交易型開放式指數(shù)基金(ETF)的投資目標(biāo)是__指數(shù)的表現(xiàn)，屬于__基金。

A．超越；主動(dòng)型

B．超越；被動(dòng)型

C．復(fù)制；主動(dòng)型

D．復(fù)制；被動(dòng)型5、基金行業(yè)成立基金估值工作小組的目的是提高估值的__。

A．透明性

B．可靠性

C．公正性

D．合理性6、證券投資基金的市場(chǎng)營(yíng)銷，應(yīng)從__的角度出發(fā)。

A．營(yíng)銷產(chǎn)品

B．客戶基金投資需求

C．投資者關(guān)系

D．客戶效勞7、____原那么要求充分披露重大信息，但并不是要求事無(wú)巨細(xì)地披露所有信息，因?yàn)檫@不僅將增加披露義務(wù)人的本錢，也將增加投資者收集信息的本錢和篩選有用信息的難度。

A：真實(shí)性原那么

B：準(zhǔn)確性原那么

C：完整性原那么

D：標(biāo)準(zhǔn)性原那么8、以下關(guān)于基金托管協(xié)議的說(shuō)法，不正確的是__。

A．基金托管協(xié)議是基金份額持有人與基金托管人簽訂的協(xié)議

B．基金托管協(xié)議的主要目的是明確簽訂雙方權(quán)利、義務(wù)和職責(zé)，確?；鹭?cái)產(chǎn)的平安，保護(hù)基金份額持有人的合法權(quán)益

C．基金托管協(xié)議中要包含基金管理人和基金托管人之間的相互監(jiān)督和核查

D．基金托管協(xié)議中要包含協(xié)議當(dāng)事人權(quán)責(zé)約定中事關(guān)持有人權(quán)益的重要事項(xiàng)9、根據(jù)__不同，可將基金分為封閉式基金與開放式基金。

A．法律形式

B．運(yùn)作方式

C．投資目標(biāo)

D．投資對(duì)象10、____作為我國(guó)證券業(yè)的自律性組織，對(duì)基金業(yè)實(shí)行行業(yè)自律管理。

A：中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)

B：中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)

C：證券交易所

D：證券登記結(jié)算公司

11、以下關(guān)于券商集合方案的說(shuō)法，不正確的是__。

A．管理人的收入與其業(yè)績(jī)表現(xiàn)沒有直接關(guān)系

B．目標(biāo)客戶群體抗風(fēng)險(xiǎn)能力相對(duì)較強(qiáng)

C．投資門檻比基金高

D．流動(dòng)性比基金差12、關(guān)于基金份額持有人，以下描述正確的是__。

A．基金份額持有人在整個(gè)基金運(yùn)作過程中起核心作用

B．基金份額持有人是基金投資收益的受益人

C．基金份額持有人可通過基金份額持有人大會(huì)對(duì)基金投資進(jìn)行建議

D．基金份額持有人是基金公司的出資人13、證券投資基金一般在月末結(jié)轉(zhuǎn)當(dāng)期損益，按固定價(jià)格報(bào)價(jià)的貨幣市場(chǎng)基金一般__損益。

A．逐時(shí)結(jié)轉(zhuǎn)

B．逐日結(jié)轉(zhuǎn)

C．逐周結(jié)轉(zhuǎn)

D．逐月結(jié)轉(zhuǎn)14、在基金的分析和評(píng)價(jià)中遵循__，可以防止基金短期業(yè)績(jī)的偶然性。

A．全面性原那么

B．長(zhǎng)期性原那么

C．一致性原那么

D．客觀公正性原那么15、____是基金管理人和基金托管人簽訂的協(xié)議，主要目的在于明確雙方在基金財(cái)產(chǎn)保管、投資運(yùn)作、凈值計(jì)算、收益分配、信息披露及相互監(jiān)督等事宜中的權(quán)利義務(wù)及職責(zé)，確?；鹭?cái)產(chǎn)的平安，保護(hù)基金份額持有人的合法權(quán)益。

A：招募說(shuō)明書

B：基金合同

C：托管協(xié)議

D：基金份額出售公告16、以下__屬于機(jī)構(gòu)從事基金評(píng)價(jià)業(yè)務(wù)并以公開形式發(fā)布時(shí)的禁止行為。

A．對(duì)基金、基金管理人評(píng)級(jí)的更新間隔少于3個(gè)月

B．對(duì)基金、基金管理人評(píng)獎(jiǎng)的評(píng)獎(jiǎng)期間少于12個(gè)月

C．對(duì)基金、基金管理人單一指標(biāo)排名的排名期間少于3個(gè)月

D．對(duì)基金(貨幣市場(chǎng)基金除外)、基金管理人評(píng)級(jí)的評(píng)級(jí)期間少于36個(gè)月17、基金監(jiān)管部的日常持續(xù)監(jiān)管方式主要有__。

A．現(xiàn)場(chǎng)檢查

B．隨機(jī)抽查

C．非現(xiàn)場(chǎng)檢查

D．重點(diǎn)檢查18、當(dāng)基金份額凈值計(jì)價(jià)出現(xiàn)錯(cuò)誤時(shí)，____應(yīng)當(dāng)立即糾正，并采取合理的措施防止損失進(jìn)一步擴(kuò)大。

A：基金管理人

B：基金托管人

C：基金登記機(jī)構(gòu)

D：監(jiān)管部門19、申請(qǐng)基金從業(yè)人員資格者，必須年滿____周歲。

A：18

B：19

C：20

D：2120、投資者進(jìn)行金融衍生工具交易時(shí)，要想獲得交易的成功，必須對(duì)利率、匯率、股價(jià)等因素的未來(lái)趨勢(shì)作出判斷，這是由衍生工具的__所決定的。

A．跨期性

B．杠桿性

C．風(fēng)險(xiǎn)性

D．投機(jī)性21、由于封閉式基金在證券交易所的交易系統(tǒng)內(nèi)進(jìn)行競(jìng)價(jià)交易，因此其注冊(cè)登記業(yè)務(wù)同上市公司的股票一樣，由____辦理。

A：基金公司

B：商業(yè)銀行

C：基金管理人

D：中國(guó)證券登記結(jié)算公司22、我國(guó)?證券投資基金法?規(guī)定，以下事項(xiàng)可以不通過召開基金特有人大會(huì)審議決定____

A：提前終止基金合同

B：基金擴(kuò)募或者延長(zhǎng)基金合同期限

C：更換基金管理公司的高級(jí)管理人員

D：更換基金管理人、基金托管人23、以下關(guān)于基金促銷手段的說(shuō)法，正確的是__。

A．基金促銷就是通過人員推銷、廣告促銷、營(yíng)業(yè)推廣、公共關(guān)系和持續(xù)營(yíng)銷等手段來(lái)到達(dá)銷售基金的目的，并不需要與目標(biāo)市場(chǎng)溝通

B．一般來(lái)說(shuō)，針對(duì)機(jī)構(gòu)投資者、中高收入階層這樣的大投資者，基金管理公司可以通過專業(yè)化的推銷到達(dá)最正確的營(yíng)銷效果

C．基金廣告主要用于基金產(chǎn)品廣告和推廣活動(dòng)信息，一般并不運(yùn)用于品牌和形象推廣

D．公共關(guān)系所關(guān)注的是基金管理人、基金托管人與監(jiān)管機(jī)構(gòu)之間的關(guān)系24、__的標(biāo)準(zhǔn)要求銷售機(jī)構(gòu)的分支機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)將當(dāng)日的全部基金銷售資金于同日劃往總部統(tǒng)一的基金銷售專戶，實(shí)現(xiàn)日清日結(jié)。

A．會(huì)計(jì)系統(tǒng)內(nèi)部控制

B．資金清算流程控制

C．銷售決策流程控制

D．基金內(nèi)部環(huán)境控制25、以下關(guān)于我國(guó)記賬式國(guó)債的說(shuō)法，正確的有__。

A．紙面發(fā)行

B．流通性好，但不可上市轉(zhuǎn)讓

C．以電子記賬方式記錄債權(quán)

D．個(gè)人投資者可以購(gòu)置交易所市場(chǎng)發(fā)行和跨市場(chǎng)發(fā)行的記賬式國(guó)債26、__應(yīng)取得中國(guó)證券業(yè)執(zhí)業(yè)證書。

A．基金管理公司的全部基金銷售人員

B．證券公司總部及營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)從事基金銷售業(yè)務(wù)管理的人員

C．商業(yè)銀行總行及其一級(jí)分行從事基金銷售業(yè)務(wù)管理的人員

D．專業(yè)基金銷售機(jī)構(gòu)和證券投資咨詢總部及營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)從事基金銷售業(yè)務(wù)管理的人員27、世界各國(guó)和地區(qū)對(duì)證券投資基金的稱謂不盡相同，目前的稱謂有__。

A．共同基金

B．單位信托基金

C．證券投資信托基金

D．集合投資基金28、根據(jù)?證券投資基金管理公司督察長(zhǎng)管理規(guī)定?，證券投資基金管理公司的督察長(zhǎng)由__。

A．中國(guó)證監(jiān)會(huì)委派

B．總經(jīng)理任命

C．董事會(huì)聘任

D．股東大會(huì)選舉29、開放式基金募集期限屆滿合同正式生效，需滿足__。

A．基金募集份額總額不少于2億份

B．基金募集金額不少于2億元人民幣

C．基金份額持有人不少于1000人

D．中國(guó)證監(jiān)會(huì)對(duì)驗(yàn)資報(bào)告和基金備案材料進(jìn)行書面確認(rèn)30、組合型消極投資戰(zhàn)略____

A：重點(diǎn)是進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)控制

B：是一種以實(shí)現(xiàn)市場(chǎng)投資組合業(yè)績(jī)?yōu)楣芾砟繕?biāo)的投資組合

C：可以擴(kuò)展到積極型股票投資戰(zhàn)略的實(shí)施過程中

D：不試圖用根本分析的方式來(lái)區(qū)分價(jià)值高估或低估的股票二、多項(xiàng)選擇題〔在每題的備選項(xiàng)中，有2個(gè)或2個(gè)以上符合題意，至少有1個(gè)錯(cuò)項(xiàng)。錯(cuò)選，此題不得分；少選，所選的每個(gè)選項(xiàng)得0.5分，本大題共30小題，每題2分，共60分。)31、基金管理人不得免收持有期低于__年的投資人的后端申購(gòu)(認(rèn)購(gòu))費(fèi)用。

A．1

B．2

C．3

D．532、在基金業(yè)績(jī)的計(jì)算中，常用來(lái)作為對(duì)平均收益率的無(wú)偏估計(jì)的指標(biāo)是__。

A．時(shí)間加權(quán)收益率

B．算術(shù)平均收益率

C．幾何平均收益率

D．簡(jiǎn)單收益率33、根據(jù)?證券投資基金會(huì)計(jì)核算業(yè)務(wù)指引?，基金的會(huì)計(jì)核算對(duì)象包括__的核算。

A．資產(chǎn)類

B．負(fù)債類

C．資產(chǎn)負(fù)債共同類

D．所有者權(quán)益類和損益類34、基金宣傳推介材料所使用的語(yǔ)言表述應(yīng)當(dāng)準(zhǔn)確清晰，以下表述中符合要求的是__。

A．“凈值歸一〞

B．“欲購(gòu)從速〞、“申購(gòu)良機(jī)〞

C．在沒有足夠證據(jù)支持的情況下，不得使用“業(yè)績(jī)優(yōu)良〞、“唯一〞等表述

D．“坐享財(cái)富成長(zhǎng)〞、“安心享受成長(zhǎng)〞35、以其他證券投資基金為投資對(duì)象，其投資組合由各種各樣的基金組成的基金稱為____

A：指數(shù)基金

B：基金中的基金

C：傘型基金

D：信托投資單位36、以下關(guān)于基金管理人的說(shuō)法，不正確的是__。

A．基金管理人的職責(zé)是實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)的保值和增值，因此基金管理人的投資管理能力和風(fēng)險(xiǎn)控制能力很重要

B．基金管理人對(duì)于投資者負(fù)有重要的信托責(zé)任

C．基金管理人在基金運(yùn)營(yíng)中處于核心地位，只有基金管理人才有權(quán)出售基金份額，進(jìn)行基金資產(chǎn)的投資管理

D．基金管理人應(yīng)根據(jù)投資指令，辦理基金名下的資金往來(lái)37、__是以在滬、深證券交易所上市交易的固定利率付息和一次還本付息、剩余期限在1年以上(含1年)、信用評(píng)級(jí)為投資級(jí)(BBB)以上的非股權(quán)連接類企業(yè)債券為樣本編制的指數(shù)。

A．上證國(guó)債指數(shù)

B．上證企業(yè)債指數(shù)

C．中國(guó)債券指數(shù)

D．中證全債指數(shù)38、目前，國(guó)內(nèi)開放式基金轉(zhuǎn)托管業(yè)務(wù)的辦理有__方式。

A．一步轉(zhuǎn)托管

B．兩步轉(zhuǎn)托管

C．多步轉(zhuǎn)托管

D．直接轉(zhuǎn)托管39、在我國(guó)，基金募集期限自基金份額出售之日起不得超過__個(gè)月。

A．3

B．4

C．5

D．640、以下不屬于獨(dú)立衍生工具的是〔〕。

A．期權(quán)合約 

B．期貨合約 

C．債券返售條款 

D．互換交易合約

41、目前我國(guó)發(fā)行的普通國(guó)債有__。

A．國(guó)庫(kù)券

B．記賬式國(guó)債

C．憑證式國(guó)債

D．儲(chǔ)蓄國(guó)債(電子式)42、基金信息披露的作用主要表達(dá)在__。

A．有利于投資的價(jià)值判斷

B．有利于降低基金運(yùn)作本錢

C．有利于防止利益沖突和利益輸送

D．有利于提高證券市場(chǎng)的效率43、基金投資風(fēng)險(xiǎn)控制的具體措施包括__。

A．建立科學(xué)的部門別離、崗位別離的基金投資管理的組織機(jī)構(gòu)

B．建立完善的基金投資管理制度、內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制制度

C．采取投資風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)和控制程序

D．實(shí)行內(nèi)部監(jiān)察稽核控制44、通過證券營(yíng)業(yè)部進(jìn)行出售封閉式基金份額的方式稱為____

A：網(wǎng)上出售

B：網(wǎng)下出售

C：回?fù)軝C(jī)制

D：回購(gòu)機(jī)制45、通過報(bào)備制度，由基金銷售機(jī)構(gòu)向基金監(jiān)管部定期或不定期報(bào)送各種書面報(bào)告，基金監(jiān)管部通過審閱并分析這些報(bào)告，及時(shí)發(fā)現(xiàn)并處理有關(guān)違規(guī)事件，保證法規(guī)的有效執(zhí)行，這是基金銷售監(jiān)管中的__。

A．市場(chǎng)準(zhǔn)入監(jiān)管

B．日常持續(xù)監(jiān)管

C．現(xiàn)場(chǎng)檢查

D．非現(xiàn)場(chǎng)檢查46、要使開放式基金合同正式生效，需滿足的條件包括__。

A．募集期限屆滿后，基金募集份額總額不少于2億份

B．募集期限屆滿后，基金募集金額不少于1億元人民幣

C．募集期限屆滿后，基金份額持有人的人數(shù)不少于200人

D．基金管理人按照規(guī)定辦理驗(yàn)資和基金備案手續(xù)完畢47、決定股票市場(chǎng)價(jià)格的是股票的__。

A．票面價(jià)值

B．賬面價(jià)值

C．清算價(jià)值

D．內(nèi)在價(jià)值48、可轉(zhuǎn)換債券在轉(zhuǎn)換前后表達(dá)的分別是__。

A．債權(quán)債務(wù)關(guān)系，所有權(quán)關(guān)系

B．債權(quán)債務(wù)關(guān)系，債權(quán)債務(wù)關(guān)系

C．所有權(quán)關(guān)系，所有權(quán)關(guān)系

D．所有權(quán)關(guān)系，債權(quán)債務(wù)關(guān)系49、股票最根本的特征是__。

A．收益性

B．風(fēng)險(xiǎn)性

C．流動(dòng)性

D．永久性50、根據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)對(duì)認(rèn)(申)購(gòu)費(fèi)用及認(rèn)(申)購(gòu)份額計(jì)算方法的統(tǒng)一規(guī)定，基金認(rèn)購(gòu)費(fèi)率統(tǒng)一按__為根底收取。

A．基金面值

B．認(rèn)購(gòu)金額

C．凈認(rèn)購(gòu)金額

D．認(rèn)購(gòu)費(fèi)率51、基金管理人可以根據(jù)__的不同，設(shè)計(jì)靈活合理的費(fèi)率結(jié)構(gòu)，提高費(fèi)率手段的競(jìng)爭(zhēng)力。

A．投資時(shí)間

B．投資金額

C．購(gòu)置基金方式

D．投資期限52、負(fù)責(zé)基金管理公司和基金托管銀行特別會(huì)員的聯(lián)絡(luò)與業(yè)務(wù)交流的機(jī)構(gòu)是__。

A．基金公會(huì)

B．基金業(yè)委員會(huì)

C．基金銷售委員會(huì)

D．基金公司會(huì)員部53、開放式基金成立初期，可以在規(guī)定的期限內(nèi)____但最長(zhǎng)不得超過3個(gè)月。

A：不對(duì)外辦理基金業(yè)務(wù)

B：不運(yùn)作基金資產(chǎn)

C：只辦理贖回，不接受申購(gòu)

D：只接受申購(gòu)，不辦理贖回54、根據(jù)基金份額是否固定，可以將基金分為____

A：公募基金和私募基金

B：封閉式基金和開放式基金

C：股票型基金、混合型基金、債券型基金與貨幣市場(chǎng)基金

D：契約型基金與公司型基金55、通過回歸的算法衡量基金經(jīng)理?yè)駮r(shí)能力的方法是__。

A．現(xiàn)金比例變化法

B．證券比例變化法

C．成功概率法

D．二次項(xiàng)法56、以下關(guān)于ETF和LOF的描述中，正確的有__。

A．ETF通常采用完全被動(dòng)式管理方法

B．LOF的申購(gòu)、贖回可以通過交易所進(jìn)行

C．LOF的申購(gòu)、贖回是基金份額與現(xiàn)金的對(duì)價(jià)

D．ETF與投資者交換的是基金份額與一籃子股票57、某股票基金期初份額凈值為1.2125元，期末份額凈值為1.2545元，期間分紅0.1500元/份。如果不考慮分紅再投資，那么該基金的凈