稅務(wù)實(shí)訓(xùn)操作指南

一、課前準(zhǔn) （一）老師賬號(hào)..........................................................................................................................（二）班級(jí)..................................................................................................................................（三）學(xué)生賬號(hào)..........................................................................................................................（四）案例的添 二、稅務(wù)軟件操作指 （一）防偽稅控開票系統(tǒng)操 （二）網(wǎng)上認(rèn)證系統(tǒng)操 （三）普通開票系 （四）網(wǎng)上申報(bào)（以一般為例 （五）企業(yè)所得稅網(wǎng)上申報(bào)（以查賬征收匯算清繳為例 （六）消費(fèi)稅類網(wǎng)上申報(bào)（以煙類消費(fèi)稅為例 （七）個(gè)人所得稅代扣代繳網(wǎng)上申 （八）個(gè)人所得稅（12萬）自主申報(bào)實(shí)訓(xùn)系 （九）個(gè)人所得稅生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)所得網(wǎng)上申報(bào)系 （十）重點(diǎn)稅源與網(wǎng)上直報(bào)系 三、實(shí)訓(xùn)要 （一）實(shí)訓(xùn)要 一、課前準(zhǔn)（一）老師賬號(hào)方法：登陸管理員賬號(hào)進(jìn)行老師賬號(hào)，具體操作如下圖示（二）班級(jí)（三）學(xué)生賬號(hào)方法:登陸老師賬號(hào)學(xué)生信息，具體操作如下圖示（四）案例的添二、稅務(wù)軟件操作指（一）防偽稅控開票系統(tǒng)操（1）.類型的設(shè)將IC卡朝上插入到中，將與電腦主機(jī)連接，具體操作如下圖示第一步：將插入IC卡的連接到電腦，單擊右鍵桌面“我的電腦”圖標(biāo)，選擇“管理”選ICIC卡類型設(shè)置為“SLE4442（2）企業(yè)管理及的發(fā)將IC卡和與電腦相連接，進(jìn)入老師賬號(hào)，具體操作如下圖示領(lǐng)購(gòu)?fù)曛?，將ic卡和與主機(jī)相連接，具體操作如下若遇到學(xué)生使用完了，則重復(fù)“課中準(zhǔn)備”中的發(fā)售工作紅字申請(qǐng)單開學(xué)生開具紅字或負(fù)數(shù)（二）網(wǎng)上認(rèn)證系統(tǒng)操（三）普通開票系點(diǎn)擊“”，選擇“普票開票實(shí)訓(xùn)系統(tǒng)”，進(jìn)入普票開票主頁(yè)界面選擇“系統(tǒng)設(shè)置>>填寫好信息后點(diǎn)擊“保存常用信該功能模塊提供企業(yè)、貨物信息功能，方便企業(yè)快速的開票和業(yè)務(wù)往來信息的管理 操作，還批量導(dǎo)入貨物細(xì)心，操作界面如下圖進(jìn)行領(lǐng)用存的管理。選擇“領(lǐng)用管理 領(lǐng)購(gòu)”進(jìn) 領(lǐng)用界面，如下圖

選擇“領(lǐng)用管理>>領(lǐng)用存查詢”進(jìn)入領(lǐng)用存的查詢界面。如下圖此模塊進(jìn)行填開、作廢、紅字開具、已開查詢。選擇“開票管理>>填開”進(jìn)入開具界面，如下圖然后選中要開具 填寫好票面信息，點(diǎn)擊“開票”，就完成了的開具作選擇“開票管理>>作廢”進(jìn)入開具界面，如下圖選擇“開票管理 作廢”進(jìn) 作廢的界面，首先查詢出要作廢 ，然后選中要作廢 ，擊“作廢”，來到要作廢的票面信息界面，確定無誤，點(diǎn)擊“作廢”，操作界面如下紅字開選擇“開票管理>>紅字開具”進(jìn)入紅字開具界面，如下圖選擇“開票管理>>紅字開具”進(jìn)入紅字開具的界面，點(diǎn)擊“紅票”查詢出要開紅字的，然后選中，進(jìn)行紅字的開具已開管實(shí)際情況中存在紙質(zhì)丟失的情形，遇到這種情況，開票系統(tǒng)需要進(jìn)行跳號(hào)，將丟失的號(hào)碼跳過，進(jìn)行下張的開具。 信息，點(diǎn)擊“驗(yàn)舊數(shù)據(jù)報(bào)送”，實(shí)現(xiàn)的驗(yàn)舊。操作界面如下圖：（四）網(wǎng)上申報(bào)（以一般為例，顯示的二級(jí)菜單項(xiàng)，點(diǎn)擊二級(jí)菜單項(xiàng)圖標(biāo)打開相應(yīng)菜單頁(yè)面菜單根據(jù)核定信息判斷是否顯，點(diǎn)擊二級(jí)菜單項(xiàng)圖標(biāo)（如進(jìn)項(xiàng)）打開相應(yīng)菜單頁(yè)面，下圖示例進(jìn)項(xiàng)統(tǒng)計(jì)當(dāng)前月份已或以往期待抵扣的各類進(jìn)項(xiàng)憑證的總份數(shù)、總金額、可抵扣份數(shù)、可抵扣稅額，點(diǎn)擊數(shù)字或鏈接進(jìn)入符合數(shù)字條件的相應(yīng)種類頁(yè)面。數(shù)字：點(diǎn)擊數(shù)字跳轉(zhuǎn)至該進(jìn)項(xiàng)憑證類別頁(yè)面，頁(yè)面顯示符合該數(shù)字條件的記錄和統(tǒng)計(jì)信息查詢：點(diǎn)擊【查詢，如下圖?？奢?代碼查詢：點(diǎn)擊【查詢，如下圖?？奢?代碼下面以“”抵扣聯(lián)為例詳細(xì)說明進(jìn)項(xiàng)過程中的各項(xiàng)操作號(hào)碼、銷貨方名稱、銷貨方稅號(hào)，點(diǎn)擊【確定】查詢符合條件信息錄象，也可以點(diǎn)擊【取消，放棄添加。修選擇要修改的，點(diǎn)擊【修改，如圖6.9。對(duì)于手工錄入的，可以修改錄入的所有信息，對(duì)于導(dǎo)入的，只能修改發(fā)批量修本地導(dǎo)（導(dǎo)信貨物稅控機(jī)動(dòng)車（示不相符的其他繳款書明細(xì)可在繳款書模塊繳款書頁(yè)面顯示基本操作方法可參照抵扣聯(lián)）（操作方法與（抵扣聯(lián)）章節(jié)介紹一致銷項(xiàng)本功能用于當(dāng)前所屬期內(nèi)的各項(xiàng)銷項(xiàng)，具體包括、貨物業(yè)、稅控機(jī)動(dòng)車、普通、普通、無票視同銷售和納稅檢查調(diào)整和錄入。統(tǒng)計(jì)當(dāng)前所屬期已各類銷項(xiàng)憑證的總份數(shù)（包括作廢、金額（不包括作廢、總稅額（不包括作廢，點(diǎn)擊數(shù)字或進(jìn)入符合數(shù)字條件的相應(yīng)銷項(xiàng)憑證頁(yè)面。數(shù)字：點(diǎn)擊數(shù)字跳轉(zhuǎn)至該銷項(xiàng)憑證類別頁(yè)面，頁(yè)面顯示符合該數(shù)字條件的記錄和統(tǒng)計(jì)信息初始化頁(yè)面：點(diǎn)擊行次“”或數(shù)字，打開如下初始化頁(yè)面查詢點(diǎn)擊【查詢，如下圖?？奢斎氪a、號(hào)碼、購(gòu)貨方名稱、購(gòu)貨方稅號(hào)，點(diǎn)擊【確定】查詢符合條件信息銷方識(shí)別號(hào)、名稱：根據(jù)當(dāng)前登錄企業(yè)的識(shí)別號(hào)和名稱顯示于錄入界面下端，不可修改選擇要修改的，點(diǎn)擊【修改，如下圖。對(duì)于手工錄入的，可以修改錄入的所有信息，對(duì)于導(dǎo)入的，只能修改點(diǎn)擊“導(dǎo)入”顯示下拉框，下拉框內(nèi)容為銷項(xiàng)導(dǎo)入格式，具體為：DOS版本、WINDOS版本、XML格式，如下圖其他銷項(xiàng)操作與（存根聯(lián)）一致進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)其中上期留底稅額抵減欠稅和上期留底稅額退稅兩項(xiàng)第一次核定信息后，會(huì)自動(dòng)從核定取數(shù)，無需填寫一般的申報(bào)是較為復(fù)雜的申報(bào)，共包含20幾張申報(bào)表，需要進(jìn)行、填寫報(bào)表等操作。本章將詳細(xì)介紹一般申報(bào)表的填寫，其他申報(bào)種類參照一般申報(bào)表填寫填寫介紹。所屬期，顯示該需要辦理的申報(bào)種類以及當(dāng)前時(shí)間點(diǎn)的申報(bào)表填寫狀態(tài)。一般申報(bào)表填以在編制報(bào)表前，必須確保信息的正確性和完整性。的管理參見前面的“”介紹。12。填寫報(bào)表單擊報(bào)表或點(diǎn)擊操作“填寫打開申附表《本期銷售情況明細(xì)表報(bào)表打開后能看到該張報(bào)表的已經(jīng)由系統(tǒng)根據(jù)錄入的自動(dòng)生成請(qǐng)仔細(xì)檢查一下這些數(shù)據(jù)如果與您的手工報(bào)表的數(shù)據(jù)有出入請(qǐng)先退出該報(bào)表修改相的信息；如果無誤，上的【保存。如果您沒有“保存”本表的數(shù)據(jù)，而直接關(guān)閉本報(bào)表時(shí)，系統(tǒng)會(huì)問您否保存數(shù)據(jù)。操作：點(diǎn)擊打開申報(bào)表表樣，在不同報(bào)表狀態(tài)下，操作列會(huì)有所不同，具體如下表報(bào)表狀操說未填填單擊報(bào)表或點(diǎn)擊“填寫”打開申報(bào)表可填寫保存申報(bào)表未申情況，單擊報(bào)表或點(diǎn)擊“編生查生成的申報(bào)表只可查看輯申報(bào)成查申報(bào)成功的申報(bào)表只可查看輯申報(bào)失刪申報(bào)失敗的情單擊報(bào)表或編輯保存申報(bào)申報(bào)處查申報(bào)處理中的申報(bào)表只可查編輯21的數(shù)據(jù)，假設(shè)修改的是與主表有關(guān)聯(lián)的數(shù)據(jù)，那么保存附表1后如下圖所示，在校驗(yàn)列中顯示紅標(biāo)，表示這兩張報(bào)表中數(shù)據(jù)不一致，存在錯(cuò)誤需要修改，鼠標(biāo)移到紅標(biāo)上，顯示詳細(xì)校驗(yàn)不通過地方，可根據(jù)提示修改報(bào)表不符內(nèi)容。2221雙擊打開相應(yīng)的報(bào)表以“一般”申報(bào)為例來說明如何報(bào)送。10秒后，點(diǎn)擊“申報(bào)結(jié)果查詢”獲取獲取申報(bào)反饋信息。報(bào)表發(fā)送成功后，有的需要進(jìn)行的繳納，點(diǎn)擊“網(wǎng)上繳稅”進(jìn)行交稅。進(jìn)行賬戶余額設(shè)置：點(diǎn)擊右上角符號(hào)，如下圖采用“介質(zhì)申報(bào)”方式的，申報(bào)流程分為四步對(duì)于采用“網(wǎng)絡(luò)申報(bào)”的來說“介質(zhì)申報(bào)”是對(duì)“網(wǎng)絡(luò)申報(bào)”方式的補(bǔ)充。當(dāng)您因?yàn)槟承┨厥庠蚨x擇“介質(zhì)傳送>>基本信息導(dǎo)入點(diǎn)擊【瀏覽，選擇在磁盤或其他介質(zhì)上的基本信息文件，點(diǎn)擊【打開顯示基本信息文件，點(diǎn)擊【導(dǎo)在您導(dǎo)入上述信息后，可以開始使用本系統(tǒng)錄入，填寫各類報(bào)表數(shù)據(jù)申報(bào)資料填寫完畢，將申報(bào)資料導(dǎo)出到介質(zhì)上（如U盤）形成數(shù)據(jù)文件（以企業(yè)納稅識(shí)別號(hào)開頭的一個(gè)壓縮文件：如 點(diǎn)擊【瀏覽，選擇申報(bào)文件存 ，點(diǎn)擊【確定點(diǎn)擊【瀏覽，選擇在磁盤或其他介質(zhì)上的反饋文件，點(diǎn)擊【打開顯示反饋文件，點(diǎn)擊【導(dǎo)進(jìn)項(xiàng)查詢此功能可根據(jù)所屬期、抵扣狀態(tài)等維度查詢所有月份的進(jìn)項(xiàng)明細(xì)。。右拉移動(dòng)條，點(diǎn)擊“查看明細(xì)”可以查看的具體明細(xì)，明細(xì)無法修改點(diǎn)擊查詢條件可以根據(jù)需要的信息進(jìn)行精確查詢銷項(xiàng)查詢此功能可根據(jù)所屬期、計(jì)稅方式等維度查詢所有月份的銷項(xiàng)明細(xì)。細(xì)。右拉移動(dòng)條，點(diǎn)擊“查看明細(xì)”可以查看的具體明細(xì)，明細(xì)無法修改點(diǎn)擊查詢條件可以根據(jù)需要的信息進(jìn)行精確查詢學(xué)員根據(jù)接收到的案例，填寫報(bào)表等信息、進(jìn)行網(wǎng)絡(luò)申報(bào)，點(diǎn)擊“評(píng)分，實(shí)現(xiàn)學(xué)員對(duì)該知識(shí)點(diǎn)掌握程度（五）企業(yè)所得稅網(wǎng)上申報(bào)（以查賬征收匯算清繳為例點(diǎn)擊“企稅”本章主要介紹關(guān)于基礎(chǔ)信息表格的填寫,確認(rèn)企業(yè)信息,方便企業(yè)所得稅的申報(bào)選擇“基礎(chǔ)設(shè)置>>信息”進(jìn)入信息報(bào)表界面在完整填寫報(bào)表后點(diǎn)擊保存完成信息表。用于企業(yè)本年度所得稅的預(yù)繳及結(jié)存信息，并提供相應(yīng)項(xiàng)目的填寫提示進(jìn)入頁(yè)面后根據(jù)實(shí)際公司預(yù)繳及結(jié)存的金額填寫，左邊有相對(duì)應(yīng)項(xiàng)目的填表信息，完成填表后點(diǎn)擊“保存”目前的企業(yè)所得稅年度申報(bào)表共有41張，并適用于不同的業(yè)務(wù)內(nèi)容。若不經(jīng)篩選，填報(bào)時(shí)將無比性的《簡(jiǎn)化選表答卷，通過答題方式來智能篩選出企業(yè)本年度需填寫的申報(bào)表，以此簡(jiǎn)化的年2填報(bào)依據(jù)簡(jiǎn)表選表結(jié)果及基本信息，置灰無需填寫的數(shù)據(jù)項(xiàng)，減少填報(bào)干擾選中需要填寫的報(bào)表，點(diǎn)擊后進(jìn)入報(bào)表頁(yè)面（以查賬征收—非匯總繳納分支機(jī)構(gòu)為例“保存”點(diǎn)擊進(jìn)入“企業(yè)所得稅年度申報(bào)表”本功能模塊主要完成企業(yè)所得稅年度申報(bào)表（A類）點(diǎn)擊“檢查”點(diǎn)擊“查看詳細(xì)”可以對(duì)存在風(fēng)險(xiǎn)的疑點(diǎn)進(jìn)行查看。報(bào)表完整性檢 其他檢查問題（在這邊點(diǎn)擊“無需填報(bào)后”可以在簡(jiǎn)化報(bào)表界面下選擇“填報(bào)”就可以再次填寫申報(bào)該模塊完成企業(yè)所得稅年度申報(bào)表（A類、企業(yè)所得稅年度申報(bào)表（B類、企業(yè)所得稅年度申報(bào)表（A類,分支機(jī)構(gòu)）網(wǎng)上報(bào)送和繳納。選中需要申報(bào)的報(bào)表種類，確認(rèn)后點(diǎn)擊“申報(bào)表發(fā)送”報(bào)表發(fā)送成功后，有的需要進(jìn)行的繳納，點(diǎn)擊“網(wǎng)上繳稅”進(jìn)行交稅。進(jìn)行賬戶余額設(shè)置：點(diǎn)擊右上角符號(hào)，如下圖網(wǎng)上扣款點(diǎn)擊“網(wǎng)上繳稅出現(xiàn)繳稅信息的框，核實(shí)繳稅信息，信息無誤，點(diǎn)擊“繳稅實(shí)現(xiàn)的。8-點(diǎn)擊【瀏覽，選擇在磁盤或其他介質(zhì)上的基本信息文件，點(diǎn)擊【打開點(diǎn)擊【瀏覽，選擇在磁盤或其他介質(zhì)上的核定信息文件，點(diǎn)擊【打開點(diǎn)擊【瀏覽，選擇在磁盤或其他介質(zhì)上的反饋文件，點(diǎn)擊【打開申報(bào)資料填寫完畢，將申報(bào)資料導(dǎo)出到介質(zhì)上（如U盤）形成數(shù)據(jù)文件（如： ，點(diǎn)擊【確定學(xué)員根據(jù)接收到的案例，填寫報(bào)表等信息、進(jìn)行網(wǎng)絡(luò)申報(bào)，點(diǎn)擊“評(píng)分，實(shí)現(xiàn)學(xué)員對(duì)該知識(shí)點(diǎn)掌握程度（六）消費(fèi)稅類網(wǎng)上申報(bào)（以煙類消費(fèi)稅為例8個(gè)子系統(tǒng)，分別為：煙類消費(fèi)稅網(wǎng)上申報(bào)實(shí)訓(xùn)系統(tǒng)、酒類消費(fèi)所屬期，顯示該需要辦理的申報(bào)種類以及當(dāng)前時(shí)間點(diǎn)的申報(bào)表填寫狀態(tài)。10秒后，點(diǎn)擊“申報(bào)結(jié)果查詢”獲取獲取申報(bào)反饋信息。報(bào)表發(fā)送成功后，有的需要進(jìn)行的繳納，點(diǎn)擊“網(wǎng)上繳稅”進(jìn)行交稅。進(jìn)行賬戶余額設(shè)置：點(diǎn)擊右上角符號(hào)，如下圖采用“網(wǎng)絡(luò)申報(bào)”的通過“歷史申報(bào)表查詢”功能可以查詢當(dāng)前所屬期（或是以前月份）的行、報(bào)表數(shù)據(jù)的修改。（七）個(gè)人所得稅代扣代繳網(wǎng)上申首頁(yè)設(shè)置中心填寫報(bào)表模式信息獲取更新時(shí)間”欄中更新時(shí)間”欄中人員登記信息包括從扣繳義務(wù)人處取得所得的所有雇員、非雇員、股東投資者、外籍人員等的基礎(chǔ)信息。選擇“人員登記，如下圖所示顯示所有信息 信息在本功能中除了前面講的手工增加外，還可以從外部導(dǎo)入信息，導(dǎo)入方式有兩種。第式為從第的軟件如財(cái)務(wù)軟件導(dǎo)出信息，然后對(duì)信息根據(jù)本系統(tǒng)的要求進(jìn)行整理后導(dǎo)入到本系統(tǒng)Excel模板填寫Excel文件導(dǎo)入到本系統(tǒng)中。外籍人員方法一：從第軟件獲 信從第軟件如財(cái)務(wù)軟件中導(dǎo)出 信息，本系統(tǒng)可以導(dǎo)入Txt或Excel格式。第二步：將外部文件中的列與本系統(tǒng) 信息顯示的項(xiàng)目進(jìn)行對(duì)應(yīng)Excel，Excel文件，逐行填寫相應(yīng)的信息。Excel報(bào)表填寫基本操作介紹ExcelExcel文件導(dǎo)入到本系統(tǒng)中。方法一：從第軟件獲取報(bào)表信TxtExcelExcel在界面中點(diǎn)擊“業(yè)務(wù)指引，Excel模板ExcelExcel工作薄中的“填表說明”工作表，查看填表說明。Excel數(shù)據(jù)后，使用本系統(tǒng)的導(dǎo)入功能將文件導(dǎo)入到系統(tǒng)中。刪除：如果要?jiǎng)h除收入信息，只要在選中該記錄后點(diǎn)擊[刪除]打印、導(dǎo)出：在查找到相應(yīng)信息后點(diǎn)擊[打印]或[導(dǎo)出]，可以將當(dāng)前收入信息打印或?qū)С??？劾U所得稅報(bào)告表正常工資薪金收入正常工資薪金收入明細(xì)表適用于正常按月的工資薪金。本報(bào)表每月只能填報(bào)一次。所得月份，指取得所得實(shí)際所屬的月份。①正常工資薪金收入的費(fèi)用扣除標(biāo)準(zhǔn)為可選0和3500(于201191日開始執(zhí)行)，"0"僅適用于雇用單位和捐贈(zèng)額，按稅定指?jìng)€(gè)人將其所得通過中國(guó)境內(nèi)的社會(huì)團(tuán)體、國(guó)家機(jī)關(guān)向教育和其他社會(huì)公益事業(yè)以及嚴(yán)重自然地區(qū)、貧困地區(qū)的捐贈(zèng)。捐贈(zèng)額未超過申報(bào)的應(yīng)納稅所得額30%的部分，可以從其應(yīng)納稅所得額中扣除。只有當(dāng)向宋慶齡、中國(guó)福利會(huì)、中國(guó)殘疾人福利、中國(guó)、中國(guó)煤礦塵肺病治療、中華環(huán)境保護(hù)、中華會(huì)、中華慈善總會(huì)、青少年活動(dòng)場(chǎng)所、老年服務(wù)機(jī)外籍人員正常工資薪金收入外籍人員正常工資薪金收入明細(xì)表適用于外籍人員(包括華僑、、、同胞)正常按月的工資薪2.11所示的提示信息，詢問您是否全年一次性獎(jiǎng)金收入全年獎(jiǎng)金收入明細(xì)表適用于全年獎(jiǎng)金，一個(gè)在一個(gè)納稅年度內(nèi)使用一次后，將不再支持再次操作。本表填寫時(shí)，要求先錄入當(dāng)月工資薪金數(shù)據(jù)。如果當(dāng)月沒有正常工資薪金而需要填寫本表時(shí)，外籍人員數(shù)月獎(jiǎng)金無住所個(gè)人取得數(shù)月獎(jiǎng)金收入明細(xì)表適用于發(fā)[2005]9（文件內(nèi)容詳見附錄）規(guī)定的無住所個(gè)人取內(nèi)退一次性補(bǔ)償收入提前退休一次性補(bǔ)貼收根據(jù)國(guó)家稅務(wù)公告2011年第6號(hào)規(guī)定，對(duì)未達(dá)到法定退休、正式辦理提前退休手續(xù)，按照統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)取得的補(bǔ)貼收入計(jì)征個(gè)人所得稅公式予以明確，即：個(gè)人提前退休取得補(bǔ)貼收入應(yīng)納稅額={（補(bǔ)貼收入÷辦理提前退休手續(xù)至法定退休的實(shí)際月份數(shù)）－費(fèi)用扣除標(biāo)準(zhǔn)〕×適用稅率－速算扣除數(shù)}×提前辦理退休手續(xù)至法定退休的實(shí)際月份數(shù)。4427解除勞動(dòng)合同補(bǔ)償收入解除勞動(dòng)合同補(bǔ)償收入明細(xì)表適用于解除勞動(dòng)合同取得的補(bǔ)償收入其中本報(bào)表中的免征額是統(tǒng)3倍的數(shù)額。股票期權(quán)行權(quán)收入行權(quán)收入指員工根據(jù)計(jì)劃選擇時(shí)，其從企業(yè)取得的實(shí)際價(jià)(施權(quán)價(jià))低于購(gòu)買日公平市場(chǎng)價(jià)(指該當(dāng)日的收盤價(jià)，下同)的差額，是因員工在企業(yè)的表現(xiàn)和業(yè)績(jī)情況而取得的與任職、企業(yè)年金2013年及以前年度月份的企業(yè)年金（企業(yè)繳納部分）”根據(jù)國(guó)家稅務(wù)公告2011年第9號(hào)規(guī)定，對(duì)企業(yè)年金計(jì)入職工個(gè)人賬戶部分計(jì)征個(gè)人所得稅辦法予以進(jìn)稅務(wù)關(guān)于企業(yè)年金個(gè)人所得稅征收管理有關(guān)問題（函2009]64第二條規(guī)定繳納個(gè)人所得稅。2.19所示為手工增加時(shí)的界面。如果使用導(dǎo)入方式，那么應(yīng)先準(zhǔn)備好導(dǎo)入文件（Excel文件年金領(lǐng)取收入按照《財(cái)政部人力資源社會(huì)保障部國(guó)家稅務(wù)關(guān)于企業(yè)年金職業(yè)年金個(gè)人所得稅有關(guān)問題（財(cái)[2013]103號(hào)）勞務(wù)報(bào)酬收入存項(xiàng)目具體指從事設(shè)計(jì)、裝潢、安裝、制圖、化驗(yàn)、測(cè)試、醫(yī)療、法律、會(huì)計(jì)、咨詢、講學(xué)、、廣播、翻譯、審稿、書畫、雕刻、錄象、演出、表演、、展覽、技術(shù)服務(wù)、介紹服務(wù)、經(jīng)濟(jì)服務(wù)、服務(wù)以及其稿酬所得收入稿酬所得收入明細(xì)表適用“個(gè)人因其作品以、報(bào)紙形式、而取得的所得”的情況填寫。其中“作品，是指包括中外文字、、樂譜等能以、報(bào)方式、的作品“個(gè)人作品，包括本人的著特許權(quán)使用費(fèi)所得收利息、股息、紅利所得收入財(cái)產(chǎn)租賃所得收入財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)讓所得收入財(cái)產(chǎn)拍賣所得及回流拍賣所得收偶然所得收入其他所得收入其他所得收入明細(xì)表適用“經(jīng)財(cái)政部門確定征稅的其他所得”的情況填寫財(cái)政統(tǒng)發(fā)當(dāng)月已繳稅額財(cái)政供養(yǎng)的編制限額內(nèi)的正式職工”工資的已繳稅額合計(jì)。限售股轉(zhuǎn)讓所得報(bào)告表限售股轉(zhuǎn)讓收、對(duì)不同階段形成的限售股，采取機(jī)構(gòu)預(yù)扣預(yù)繳自行申報(bào)和機(jī)構(gòu)直接扣繳相結(jié)合的方式征、特殊行業(yè)工資薪金所得報(bào)告表特殊行業(yè)工資薪金收入特殊行業(yè)工資薪金收入明細(xì)表適用于從事采掘業(yè)、遠(yuǎn)洋捕撈業(yè)、遠(yuǎn)洋業(yè)和財(cái)政部確定的其它行業(yè)的在年終匯算清繳時(shí)使用，平時(shí)按月扣繳時(shí)不得使用。適用此政策的須到當(dāng)管確認(rèn)。特1-2月份。申報(bào)數(shù)據(jù)申報(bào)及反饋在填寫和生成了所需報(bào)送的報(bào)表后，通過“申報(bào)表報(bào)送。處理完畢，生成該扣繳義務(wù)人的申報(bào)結(jié)果申報(bào)更正查詢統(tǒng)計(jì)申報(bào)明細(xì)查詢本查詢功能主要針對(duì)，查詢其申報(bào)的項(xiàng)目與金額等詳細(xì)情況。 申報(bào)情況查詢個(gè)人收入統(tǒng)計(jì)分項(xiàng)目分稅率統(tǒng)計(jì)（八）個(gè)人所得稅（12萬）自主申報(bào)實(shí)訓(xùn)系登錄“個(gè)人所得稅（12萬）4.1首頁(yè)分為二個(gè)區(qū)域，分別展示：本月申報(bào)數(shù)據(jù)與上月比對(duì)情況、工具箱功能模塊快捷，如圖4.2所示。主要從變動(dòng)人員、收入、面了解本月申報(bào)數(shù)據(jù)與上月比對(duì)情況，可點(diǎn)擊各個(gè)項(xiàng)目的數(shù)字，查看具體。人員減少：上月狀態(tài)為正常，本月為的數(shù)收入變化：兩月狀態(tài)都為正常，看收入與是否有變化，變化應(yīng)該統(tǒng)計(jì)其人數(shù)。功能模塊快捷4.3所示。12萬自行申報(bào)12萬以上”自行申報(bào)的人員列表，并可自動(dòng)生成對(duì)應(yīng)的自行申報(bào)表。開始統(tǒng)計(jì)分析，點(diǎn)擊[開始統(tǒng)計(jì)分析]124.5（注：系統(tǒng)自動(dòng)選擇人員，點(diǎn)擊[導(dǎo)出]，將用戶所選12萬自行申員的保存到Excel文件（點(diǎn)擊欄左側(cè)的選擇框可選選擇人員，點(diǎn)擊[導(dǎo)出收入納稅明細(xì)]，導(dǎo)出用戶所選人員全年的收入納稅明細(xì)。只查看的收入納稅明細(xì)，[查看選擇人員，點(diǎn)擊[導(dǎo)出自行申報(bào)表]，導(dǎo)出用戶所選人員的自行申報(bào)表，按照自行申報(bào)表模板，一個(gè)人為一個(gè)Excel文件

一人一人多證統(tǒng)計(jì)，點(diǎn)擊[一人多證統(tǒng)計(jì)]，將有兩個(gè)以批量修改狀態(tài)、聯(lián)系地址、置空工號(hào)，提供多種方式的批量人員篩選方法。人主要有兩種方式，Excel4.7所示。點(diǎn)擊[Excel數(shù)據(jù)粘貼]，進(jìn)入Excel數(shù)據(jù)粘貼頁(yè)面，如圖4.8所示。Excel中人員信息（需包含有效號(hào)碼如圖Ctrl+v4.10點(diǎn)擊復(fù)選框[按現(xiàn) 反向查詢]，則會(huì)將個(gè)人所得稅代扣代繳中除當(dāng)前所列人員之外的所有人員選擇進(jìn)來、點(diǎn)擊上的[查找]按鈕，可按照部門狀態(tài)、類型等條件查找需要批量修改信息的員工。如圖4.12、點(diǎn)擊[×]，直接退出本功能含外籍人員正常工資薪金）為零的人員被查出來。②清空列表：全選，快捷鍵Delete清空列表的所有內(nèi)容。收入信息導(dǎo)入規(guī)則選擇“個(gè)稅數(shù)據(jù)易導(dǎo)通>>收入信息導(dǎo)入規(guī)則步驟一：點(diǎn)擊[添加]選擇收入信息文件（Excel文件或模板），如圖4.14所示，點(diǎn)擊[打開]完成導(dǎo)入14.15進(jìn)行修改。例：Ecl23行開始，那么有效數(shù)據(jù)起始行就為“下一步，設(shè)置代扣代繳軟件與Ecl圖4.16中基本養(yǎng)老保險(xiǎn)金這類允許設(shè)置為固定值的列那么界面上將多一“設(shè)置為固定值選項(xiàng)像這種不允許設(shè)為固定值的列，會(huì)出現(xiàn)只是設(shè)置為灰，不能設(shè)置固定值。代扣代繳軟件與Excel列之間對(duì)應(yīng)關(guān)系設(shè)置后，在圖4.16中點(diǎn)擊[完成]，完成收入信息導(dǎo)入規(guī)則的設(shè)置選擇“個(gè)稅數(shù)據(jù)易導(dǎo)通>>收入信息導(dǎo)入規(guī)則步驟一：點(diǎn)擊[添加]選擇收入信息文件（Excel文件或模板），如圖4.18所示，點(diǎn)擊[打開]完成導(dǎo)入格再進(jìn)行修改。例：Excel文件中如果前2行是標(biāo)題，表格數(shù)據(jù)從第3行開始，那么有效數(shù)據(jù)起始行就為“3”4.212對(duì)。如圖4.23中基本養(yǎng)老保險(xiǎn)金這類允許設(shè)置為固定值的列，那么界面上將多一個(gè)“設(shè)置為固定值”選項(xiàng)，像號(hào)這種不允許代扣代繳軟件與Excel列之間對(duì)應(yīng)關(guān)系設(shè)置后，在圖4.22中點(diǎn)擊[完成]，完成收入信息導(dǎo)入規(guī)則的設(shè)置收入信息導(dǎo)入選擇“數(shù)據(jù)導(dǎo)入>>初次使用時(shí)系統(tǒng)會(huì)詢問您是否要導(dǎo)入收入信息，點(diǎn)擊[是]，如圖4.24所示。點(diǎn)擊[瀏覽]在彈出窗口中選擇24.25所示。注意①淡黃Excel導(dǎo)入：點(diǎn)擊[Excel導(dǎo)入]，點(diǎn)擊[瀏覽]選擇導(dǎo)入文件，導(dǎo)入收入信息][下一條]可對(duì)上一條和下一條收入信息進(jìn)行修改4.28所示。選中“只修改所選行”項(xiàng)時(shí)，系統(tǒng)只修改選中行的“其他”列數(shù)據(jù)。刪除單條/多條打勾選中要?jiǎng)h除的收入信息，點(diǎn)擊[刪除]刪除全 在標(biāo)題欄打勾選中全部收入信息，點(diǎn)擊[刪除]根據(jù)稅后收入計(jì)算稅前收入，適用不同企業(yè)的不同承擔(dān)模式，且區(qū)分不同稅后收入范圍分別計(jì)算2011年9月1日之后所取得的收入，采用7級(jí)累進(jìn)稅率表進(jìn)行計(jì)稅，同時(shí)如果人，則對(duì)應(yīng)的費(fèi)用35004800元；2011919進(jìn)稅率表進(jìn)行計(jì)稅，同時(shí)如果人，則對(duì)應(yīng)的費(fèi)用扣除標(biāo)準(zhǔn)為2000元，外籍人及特殊行業(yè)為4800元。選擇“個(gè)稅工具箱>>不含稅反算器”，或直接點(diǎn)擊主界面上[不含稅反算器]，進(jìn)入不含稅反算器界面，如圖4.31自動(dòng)完成反算功能。只支持固定模板導(dǎo)入，只支持Excel導(dǎo)入。記。具體操作方法見“4.2。點(diǎn)擊[增加]，列表第一行增加一個(gè)空白行，可以編輯點(diǎn)擊[導(dǎo)出]，將當(dāng)前列表中的數(shù)據(jù)導(dǎo)出到Excel文件中。（八）12萬元自行申報(bào)系統(tǒng)選擇“個(gè)稅工具箱>>個(gè)人收入納稅統(tǒng)計(jì)或直接點(diǎn)擊主界面上[個(gè)人收入納稅統(tǒng)計(jì)]，進(jìn)入個(gè)人收入納稅統(tǒng)計(jì)頁(yè)面，如圖4.33必須以所得月份為前提條件；點(diǎn)擊[查找...]，可隱藏查詢條件，點(diǎn)擊[重置]恢復(fù)查詢條件至原始狀態(tài)（注：點(diǎn)擊類型_雇員后的“>>”按鈕，可顯示的查詢條件：股東/投資者、外籍人面，如圖4.34：點(diǎn)擊[導(dǎo)出]，以Excel形式導(dǎo)出明細(xì)數(shù)據(jù)。 ：打“√”選擇某員工信息，點(diǎn)擊[打印]，打印該員工的收入納稅統(tǒng)計(jì)表。 得稅申報(bào)納稅情況，默認(rèn)顯示上月申報(bào)數(shù)據(jù)。(注：2011919稅率；2011年9月1日之后所取得的工資薪金所得，將按的7級(jí)累進(jìn)稅率來統(tǒng)計(jì)。)點(diǎn)擊[打印]，打印查詢到的匯總表。點(diǎn)擊[導(dǎo)出]，將匯總表導(dǎo)出Excel文件保存檢查號(hào)是否符合規(guī)則，提供15位和18位的相互轉(zhuǎn)換，自動(dòng)提取中隱含的各類信息，將代扣代繳中的15位號(hào)碼轉(zhuǎn)換為18位。選擇“個(gè)稅工具箱號(hào)驗(yàn)證轉(zhuǎn)換]圖標(biāo)，如圖選擇“個(gè)稅工具箱若您輸入的15位號(hào)碼在代扣代繳中已經(jīng)存在，可以點(diǎn)擊[轉(zhuǎn)換]，將代扣代繳中的15位號(hào)碼轉(zhuǎn)184.38所示。轉(zhuǎn)換，點(diǎn)擊轉(zhuǎn)換，點(diǎn)擊轉(zhuǎn)換],點(diǎn)擊【智能識(shí)別】按鈕，系統(tǒng)自動(dòng)查詢代扣代繳系統(tǒng)中存在的15位號(hào)碼。并按照規(guī)則自動(dòng)生成18位選擇“個(gè)稅工具箱>>智能查詢統(tǒng)計(jì)”，或直接點(diǎn)擊主界面上[智能查詢統(tǒng)計(jì)]，進(jìn)入智能查詢統(tǒng)計(jì)頁(yè)面，如圖4.41導(dǎo)出：選擇要導(dǎo)出的人員信息，點(diǎn)擊[導(dǎo)出]，以Excel形式導(dǎo)出統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)。選擇“個(gè)稅工具箱>>數(shù)據(jù)清理”，或直接點(diǎn)擊主界面上[數(shù)據(jù)清理]，進(jìn)入數(shù)據(jù)清理界面，如圖4.43選擇您要清理的數(shù)據(jù)范圍，更改備份路徑不更改會(huì)自動(dòng)備份到默認(rèn)備份路徑)，點(diǎn)擊[清理數(shù)據(jù)]，即可完成數(shù)據(jù)清理。(理并備份范圍以實(shí)際系統(tǒng)為準(zhǔn)，上圖參考。) 全年獎(jiǎng)金籌劃在全年12尋找稅率，速算扣除數(shù)卻只允許扣除一次，在某些收入?yún)^(qū)間內(nèi)，的增加額超過了年終獎(jiǎng)的增加額，導(dǎo)致稅后所得反而減少，這就是年終獎(jiǎng)收入增長(zhǎng)陷阱，只要年終獎(jiǎng)點(diǎn)擊[選擇薪酬文件]，選擇薪酬信息Excel文件，點(diǎn)擊“正常工資薪金收入”打開設(shè)置Excel文件中每一列所指的數(shù)據(jù)列，點(diǎn)擊[保存對(duì)應(yīng)關(guān)系]，保存設(shè)置點(diǎn)擊[×]，直接退出本功能選擇“個(gè)稅工具箱>>扣繳所得稅報(bào)告表”，或直接點(diǎn)擊主界面上[扣繳所得稅報(bào)告表]，默認(rèn)顯示本月扣繳個(gè)人所得稅報(bào)告表點(diǎn)擊操作導(dǎo)出導(dǎo)出該所得月份的明細(xì)數(shù)據(jù)保存的文件名扣繳個(gè)人所得稅報(bào)告表+所得月份+扣繳義務(wù)人名稱.xls”（九）個(gè)人所得稅生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)所得網(wǎng)上申報(bào)系點(diǎn)擊【網(wǎng) ，如下圖，正在從服務(wù) 核定信息選擇“預(yù)繳申報(bào)，當(dāng)前設(shè)置的所屬期報(bào)表如下圖所示。被投資單位信息里的選項(xiàng)修改后，需要點(diǎn)擊【計(jì)稅】按鈕對(duì)每一個(gè)人的稅額重新計(jì)算并更表數(shù)據(jù)。保存：撤銷修 當(dāng)修正數(shù)據(jù)但未申報(bào)時(shí)，可以點(diǎn)擊此按鈕撤消修正，將備份的數(shù)據(jù)還原。保存：?jiǎn)?dòng)修正如果當(dāng)前申報(bào)成功狀態(tài)，則可以點(diǎn)擊【啟動(dòng)修正】按鈕，啟動(dòng)修正后將先備份數(shù)據(jù)，然后修改申報(bào) 申報(bào)表預(yù)覽點(diǎn)擊【申報(bào)表預(yù)覽，顯示申報(bào)表，確認(rèn)申報(bào)信息無誤可打印報(bào)表。保存：?jiǎn)?dòng)修正如果當(dāng)前申報(bào)成功狀態(tài)，則可以點(diǎn)擊【啟動(dòng)修正】按鈕，啟動(dòng)修正后將先備份數(shù)據(jù)，然后修改申報(bào)撤銷修 當(dāng)修正數(shù)據(jù)但未申報(bào)時(shí)，可以點(diǎn)擊此按鈕撤消修正，將備份的數(shù)據(jù)還原申報(bào)表預(yù)覽通過本功能完成申報(bào)及反饋。報(bào)表填寫完成后，需要申報(bào)到；申報(bào)完成后，需要及時(shí)獲取反饋。 反饋：發(fā)送后的申報(bào)信息在已申報(bào)未反饋中顯示，可以點(diǎn)擊【獲取反饋（十）重點(diǎn)稅源與網(wǎng)上直報(bào)系已上報(bào)數(shù)據(jù)、推送等環(huán)節(jié)盡量減少數(shù)據(jù)填報(bào)工作量，以達(dá)到減輕負(fù)擔(dān)、保證重點(diǎn)稅源數(shù)據(jù)質(zhì)量，提高數(shù)據(jù)分析運(yùn)用水平，從而更好地為決策提供數(shù)據(jù)支持。平臺(tái)、稅源管理平臺(tái)實(shí)現(xiàn)數(shù)據(jù)、上報(bào)等功能?？蛻舳艘劳鞋F(xiàn)有使用的申報(bào)客戶端軟件方便采用統(tǒng)一的申報(bào)軟件實(shí)現(xiàn)稅種申報(bào)和數(shù)據(jù)上報(bào) 工作的要求，實(shí)現(xiàn)已進(jìn)行的各稅種申報(bào)和財(cái)務(wù)報(bào)表等相關(guān)數(shù)據(jù)的自動(dòng)提取、 重復(fù)填寫數(shù)據(jù)工作量，確保重點(diǎn)稅源數(shù)據(jù)與申報(bào)的各稅種申報(bào)和財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的客戶端采用與局端相同的審核公式進(jìn)行數(shù)據(jù)的審核（和各級(jí)的審核公式，對(duì)上報(bào)的數(shù)據(jù)與TRAS的使用習(xí)慣并做了優(yōu)化，相關(guān)欄目的計(jì)算等均自動(dòng)實(shí)現(xiàn)。第二章操 填寫重點(diǎn)稅源數(shù)據(jù)過程中需要掌握的基本操作。 重點(diǎn)稅源信息模塊中各功能是做什么的？填寫報(bào)表：最常用的功能，填寫數(shù)據(jù)涉稅信息報(bào)送：數(shù)據(jù)填寫完成后在這里進(jìn)行報(bào)送，數(shù)據(jù)會(huì)自動(dòng)傳遞至服務(wù)器填寫數(shù)選擇【填寫報(bào)表】后，繼續(xù)選擇數(shù)據(jù)填報(bào)月份，如下圖所示注意事、、根據(jù)重點(diǎn)稅源數(shù)據(jù)填報(bào)要求，信息表表、產(chǎn)品表問卷、審核情況表為月度報(bào)表；財(cái)務(wù)表、房地產(chǎn)表為季度報(bào)表（各年情況可能會(huì)有所變化，請(qǐng)依據(jù)確定的年度制度要求填寫。填寫無先、、20141020149稅、消費(fèi)稅申報(bào)、2014年三季度的企業(yè)所得稅預(yù)繳申報(bào)和9月份的財(cái)務(wù)報(bào)表的報(bào)送，則10月份可以進(jìn)行9月份數(shù)據(jù)的填寫工作。填寫數(shù)在上圖中選擇相應(yīng) 任務(wù)報(bào)表后，既進(jìn)入數(shù)據(jù)填寫頁(yè)面，如圖即為《信息表》的填寫頁(yè)面相應(yīng)項(xiàng)目，所有項(xiàng)目填寫說明均為稅務(wù)要求的填寫口徑和說明。excel格式數(shù)據(jù)?！缎畔⒈怼?企業(yè)的一些基本信息內(nèi)容的填寫，如圖所示表中黃色底色欄目為系統(tǒng)根據(jù)在部門登記或認(rèn)定的信息自動(dòng)填寫的信息白色欄目為需要補(bǔ)每年1月份填寫好基本信息后，如果年內(nèi)這些基本信息沒有變化，則從2月份起該表會(huì)自動(dòng)全表填充，《信息表《財(cái)務(wù)信息表》項(xiàng)目填根據(jù)重點(diǎn)稅源工作要求，每年數(shù)據(jù)中有一部分?jǐn)?shù)據(jù)是已經(jīng)申報(bào)的各稅種（對(duì)所轄而表）部分?jǐn)?shù)據(jù)，這些申報(bào)和財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)構(gòu)成了表中的《重點(diǎn)稅源企業(yè)信息（月報(bào)）表》和《重點(diǎn)稅（季報(bào)動(dòng)提取相關(guān)信息并推送至客戶端，可根據(jù)申報(bào)情況核對(duì)已推送至本地的稅種申報(bào)和財(cái)務(wù)信息數(shù)據(jù)，并補(bǔ)充填寫其他非申報(bào)信息。下圖為《對(duì) 數(shù)據(jù)填寫，需要注意以下事項(xiàng)白色為需要手動(dòng)填寫（累計(jì)可自動(dòng)計(jì)算）的項(xiàng)目。修改無論經(jīng)過幾次修改均保留最后一次的修改記錄需對(duì)修改情況作出說（見后面相關(guān)操作說明如:2014年9月份一般申報(bào)表中“按簡(jiǎn)易征收辦法征稅銷售額”本期為120萬元，在《稅“120，改為“125萬元，則可以直接在該欄目進(jìn)行數(shù)值修改，但修改時(shí)會(huì)要求對(duì)此項(xiàng)目更改原因進(jìn)行說明。重點(diǎn)稅源企業(yè)可根據(jù)自身生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況填寫這兩張表在填寫前需要首先選擇填寫產(chǎn)品名稱或項(xiàng)目名稱，對(duì)于數(shù)據(jù)填寫，需要注意以下事項(xiàng)《問卷》項(xiàng)目填問卷是對(duì)企業(yè)景氣數(shù)據(jù)的填寫，需要注意以下事項(xiàng)需選擇的項(xiàng)目都有默認(rèn)值，企業(yè)可根 問卷項(xiàng)目和企業(yè)自身情況更改、選擇