銀行從業(yè)個人理財理財顧問服務

第六章理財參謀效勞一、單項選擇題挨次，正確的選項是〔。財務分析、投資建議、個人投資產(chǎn)品推介、財務規(guī)劃B．財務分析、財務規(guī)劃、投資建議、個人投資產(chǎn)品推介C．財務規(guī)劃、財務分析、投資建議、個人投資產(chǎn)品推介D．財務規(guī)劃、個人投資產(chǎn)品推介、財務分析、投資建議步是〔。分析宏觀經(jīng)濟形勢B．填制數(shù)據(jù)調(diào)查表C．測算財務比率D．編制客戶財務報表家庭資產(chǎn)負債表中的流淌資產(chǎn)工程不包括以下哪個會計科目？〔〕A．房產(chǎn)B．貨幣市場基金c．活期存款D．短期國庫券響其凈資產(chǎn)的是〔。工資水平提高B．年終獎金增加C．自費出國旅游D．分期貸款買房對開展理財參謀業(yè)務而言，關于客戶的重要的非財務信息是〔。A．資產(chǎn)和負債B．收入與支出C．房地產(chǎn)升值預期D．客戶風險厭惡系數(shù)以下對個人資產(chǎn)負債表的理解錯誤的一項為哪一項〔。A．資產(chǎn)負債表的記賬法遵循會計恒等式“資產(chǎn)=負債+全部者權(quán)益”B．資產(chǎn)負債表可以反映客戶的動態(tài)財務特征c．資產(chǎn)和負債的構(gòu)造是報表分析的重點D．當負債高于全部者權(quán)益時，個人有可能消滅財務危機的風險理財客戶經(jīng)理在推測客戶的將來支出時，不恰當?shù)囊豁棡槟囊豁棥?。A．了解客戶滿足根本生活支出和期望實現(xiàn)的支出水平B．考慮通貨膨脹的影響C．必需參考當?shù)厣鐣钠骄紻．推測支出根本目的是為了提高生活質(zhì)量財方式不準確的是〔。建議擁有投資分析師資格證、有10年投資閱歷的王先生成為其外匯保證金交易的客戶B．建議在某跨國公司工作了五年、收入較高的王小姐將月收入的一局部申購股票基金C．建議一個有10萬養(yǎng)老金的退休人員利用充分的閑暇時間用10萬元炒股D．建議一個有數(shù)百萬資產(chǎn)的富翁用10萬元來炒股，以增加財產(chǎn)性收益，提高資產(chǎn)的收益率某理財客戶對自己的養(yǎng)老打算作出了如下安排，其中不存在誤區(qū)的是〔。A．65歲退休，退休后，覺察自己預備養(yǎng)老金缺乏，打算將10萬元的存款申購股票型基金，以提高收益B．王先生在退休前就購置了商業(yè)性人壽保險公司的年金產(chǎn)品以及養(yǎng)老保險C．王先生身體安康，沒有購置任何醫(yī)療保險D．王先生覺得國債格外安全，收益也比活期存款高，因此把全部的積蓄全部買成了十年期國債李先生一家的資產(chǎn)負債表中資產(chǎn)總額是l00萬元，其中現(xiàn)金2萬元，開放式貨幣市場基3萬元，銀行活期存款1萬元，股票20萬元，汽車10萬元，債券10萬元，家具5萬元，49萬元。則李氏夫婦倆的流淌資產(chǎn)與總資產(chǎn)的比率是〔。A．2％B．5％C．6％D．16％稅收規(guī)劃是個人理財規(guī)劃中的一項，在我國的稅法漸漸完善的。狀況下，重要性日益提高，以下對稅收規(guī)劃的表述有誤的一項為哪一項〔。A．由于稅收規(guī)劃有稅法可依，所以是無風險的B．目的性原則是稅收規(guī)劃的根本原則C．稅收規(guī)劃的前提是依法納稅D．稅收規(guī)劃是從節(jié)流的角度增加客戶的財務自由度在我國現(xiàn)行的稅制構(gòu)造中，唯一的完全以自然人為納稅人的稅種是〔。A．利息稅8．版稅C．增值稅D．個人所得稅某銀行理財客戶經(jīng)理對理財參謀效勞的理解有以下幾項，其中不恰當?shù)囊豁棡槟囊豁棥?。動態(tài)分析客戶財務狀況是財務分析的關鍵B．財務規(guī)劃才是理財參謀效勞的核心內(nèi)容C．為了保證銀行的利益，在推介投資產(chǎn)品時只推介所在銀行的產(chǎn)品D．在了解客戶的財務狀況之后，所給出的投資建議會更適合客戶個人的狀況14．以下關于評估客戶投資風險承受力量的表述，錯誤的選項是〔。A．已退休客戶，應當建議其投資保守型產(chǎn)品B．年齡較低，所能承受的風險較大C．長期理財目標彈性越大，越無法擔當高風險D．資金需動用的時間離現(xiàn)在越近，越不能擔當風險15．假設客戶的當期現(xiàn)金流消滅缺乏，則實行以下哪個理財措施最適宜？〔〕A．申購貨幣基金信用卡透支C．退出人壽保險合同D．削減當期支出1680005000來源；目前住在父母家，所購的住房在下一個月即可入住，但是要開頭還按揭貸款4000元2500元。對此，理財客戶經(jīng)理給出的財務評估和建議比較恰當?shù)氖恰?。夫婦倆面臨的流淌性問題不大應當將8000元銀行存款換成股票基金以緩解流淌性危機C．可以將下個月就拿到的房子臨時出租，以緩解流淌性危機D．夫婦倆應當削減月支出17．以下的個人稅收規(guī)劃行為不能到達合理避稅目的的是〔。A．將收入購置基金以得到時間價值，延期繳稅B．企業(yè)為員工供給住房而在工資中扣除局部做住房租金C．以報銷費用的形式取得局部收入D．分期支付獎金18．理財參謀效勞流程的最終一步是〔。A．實施打算B．根底規(guī)劃C．建立投資組合D．績效評估19．以下關于稅收規(guī)劃的說法，不正確的選項是〔。A．稅收規(guī)劃必需在敬重法律，不違反法律、法規(guī)和不惡意鉆法律漏洞的前提下進展B．從業(yè)人員在制定稅收規(guī)劃時應當有很強的為客戶減輕稅負、取得節(jié)稅收益的動機C．合理調(diào)整收稅財產(chǎn)的比例以延緩納稅，獲得資金的時間價值的做法屬于惡意鉆法律漏洞的行為D．稅收規(guī)劃時必需綜合考慮規(guī)劃以使整體稅負水平降低20．以下國內(nèi)機構(gòu)中，無法供給理財效勞的是〔。A．基金公司B．商業(yè)銀行C．信托公司D．律師事務所21．與商業(yè)銀行相比，以下選項中屬于信托公司在個人理財效勞中處于優(yōu)勢地位的是〔。A．具有明顯私募性質(zhì)的信托產(chǎn)品通過銀行代銷的可能性漸漸縮小B．信托公司原則上可以投資根底設施、房地產(chǎn)工程、股票、票據(jù)等多種實業(yè)和金融資產(chǎn)C．信托公司在發(fā)行集合資金信托打算時，不能向客戶作出保證本金的安全以及保證預期收益的承諾D．信托公司的影響力有限，國內(nèi)居民對信托產(chǎn)品知之甚少22．以下哪一選項不屬于個人理財規(guī)劃的內(nèi)容？〔〕A．稅收規(guī)劃B．安康規(guī)劃C．退休規(guī)劃D．投資規(guī)劃23．我們將保險分為社會保險、商業(yè)保險和政策保險，是依據(jù)〔〕劃分的。A．保險實施的方式B．保險的責任C．保險的性質(zhì)D．保險的標的24．以下關于保險產(chǎn)品在個人理財中的應用，說法錯誤的選項是〔。A．在日常生活中，個人或家庭可以通過購置保險產(chǎn)品，將風險轉(zhuǎn)嫁給保險公司B．保險賠款可以免征個人所得稅C．保險產(chǎn)品具有其他投資理財工具不行替代的功能是保障功能D．客戶面臨現(xiàn)金流短缺時，可以將保險產(chǎn)品退保來解決臨時現(xiàn)金缺乏25．適合我國目前進展狀況的理財參謀效勞流程包括以下幾個步驟：Ⅰ．收集客戶信息Ⅱ．分析與確認客戶財務目標Ⅲ．客戶關系的建立Ⅳ．分析客戶現(xiàn)行財務狀況V．提出理財打算Ⅵ．執(zhí)行和監(jiān)控理財打算正確的次序應為〔。I、Ⅲ、Ⅳ、V、Ⅱ、ⅥB．Ⅲ、Ⅳ、V、Ⅵ、Ⅱ、IC．Ⅲ、V、Ⅱ、工、Ⅵ、ⅣD．Ⅲ、I、Ⅳ、Ⅱ、V、Ⅵ26．屬于反映個人/家庭在某一時點上的財務狀況的報表是〔。A．資產(chǎn)負債表損益表C．現(xiàn)金流量表D．利潤表27．以下公式中錯誤的選項是〔。A．資產(chǎn)一負債=凈資產(chǎn)B．以市價計的期初期末凈資產(chǎn)差異一儲蓄額+未實現(xiàn)資本利得或損失十資產(chǎn)評估增值一資產(chǎn)評估減值C=1利率〕期限一1］／D．復利現(xiàn)值=終值×〔1+利率〕期限28．對投資目標表述最好的是〔。A．投資10萬元，10年以后升值為20萬元B．在退休的時候過上幸福的生活C．在去世之后，將全部的遺產(chǎn)轉(zhuǎn)移到某一子女名下D．在不虧損的前提下，10萬元的投資在將來l0年內(nèi)取得高收益銀行存款、國債等安全型資產(chǎn)持有，這在投資規(guī)劃中稱為〔。A．資產(chǎn)配置B．證券選擇C．根本面分析D．投資策略某投資組合含有603010〔〕A．家庭形成期B．家庭成長期C．家庭成熟期D．家庭年輕期個人進展股票投資主要面臨個人所得稅和〔。A．資本利得稅B．印花稅C．營業(yè)稅D．契稅3〔〕屬于客戶財務信息。A．投資偏好B．收支狀況C．風險承受力量D．年齡關于現(xiàn)金流量表分析作用，以下表述錯誤的選項是〔。A．說明客戶現(xiàn)金流入流出的緣由B．反映客戶償債力量C．反映客戶資產(chǎn)的流淌性水平D．反映理財活動對財務狀況的影響301060100萬元的退休金，則每年還須投資約〔〕6%的投資組合上。A．0.54萬元B．0.58萬元C．1.54萬元D．1.58萬元向客戶提出的建議中〔〕是最合理的。將股票全部賣出B．大量買人長期債券C．將債券基金轉(zhuǎn)換成股票基金D．將股票基金轉(zhuǎn)換成債券基金36。在理財參謀效勞中，擔當資金治理與運用的風險的是〔。A．銀行客戶C．客戶經(jīng)理D．銀行和客戶共同擔當37．客戶的以下信息屬于定量信息的是〔。A．就業(yè)預期B．風險特征C．收入與支出D．投資偏好38．當理財參謀需要客戶具體的家庭財務資料時，可以實行的收集方法是〔。A．客戶訪談B．尋常工作中收集積存，建立特地數(shù)據(jù)庫C．數(shù)據(jù)調(diào)查表D．客戶溝通39．我們常說美國人寵愛冒險，而中國人強調(diào)平安是福。這反映了投資者風險特征的〔。A．風險偏好B．風險認知度C．風險承受力量D．風險承受態(tài)度40．制定保險規(guī)劃的首要任務是〔。A．選擇保險公司B．確定保險標的C．選定保險產(chǎn)品D．確定保險金額以下選項屬于個人理財?shù)哪繕擞小病．增加收入和實現(xiàn)財寶最大化B．削減不必要的支出C．為孩子預備教育金D．防范風險和儲藏將來的養(yǎng)老所需E．購置心儀已久的一部跑車評價恰當?shù)氖恰?。A．由于儲蓄利率下調(diào)，傳統(tǒng)壽險的預期利率降低，所以，購置養(yǎng)老保險不是令人滿足的選擇B．養(yǎng)老保險的利率高于銀行存款的利率，所以養(yǎng)老保險比銀行存款更適合于退休規(guī)劃C．證券投資基金的期望收益率高于養(yǎng)老保險的，所以證券投資基金是更適宜的退休規(guī)劃工具D．購置養(yǎng)老保險是長期投資，并且不能擔當過高的風險E．與分紅型、投資聯(lián)結(jié)型保險相比，傳統(tǒng)型養(yǎng)老保險的優(yōu)點是保障收益穩(wěn)定，而且相對而言保費\較低〔。A．個人教育規(guī)劃具有消費性，而子女教育規(guī)劃具有投資性B．包括個人教育投資規(guī)劃和子女教育規(guī)劃兩種C．進展教育投資規(guī)劃的第一步是估量將來教育收費的增長率D．人壽保險可以作為教育規(guī)劃的工具之一E．投資教育信托基金不僅能獲得專家理財?shù)膬?yōu)勢，還可以免繳利息稅14．在客戶信息收集的方法中，屬于初級信息收集方法的有〔。A．建立數(shù)據(jù)庫，尋常多留意收集和積存B．和客戶交談C．承受數(shù)據(jù)調(diào)查表D．收集政府部門公布的信息E．收集金融機構(gòu)公布的信息15．屬于客戶理財需求短期目標的有〔。分期付款買房B．子女教育儲蓄C．籌集緊急備用金D．打算去東南亞度假E．掌握開支預算16．稅務規(guī)劃的原則包括〔。A．目的性原則隱蔽性規(guī)章C．合法性原則D．規(guī)劃性原則E．綜合性原則以下哪些選項可能增加家庭的凈資產(chǎn)？〔〕A．投資實現(xiàn)資產(chǎn)增值B．增加消費C．將投資收益進展再投資D．利用自動轉(zhuǎn)賬歸還信用卡透支E．分期貸款購置住房一般將客戶的風險偏好分為格外進取型〔。A．中立型B．溫順進取型C．中庸穩(wěn)健型D．溫順保守型E．格外保守型客戶的風險特征由〔〕構(gòu)成。A．投資渠道偏好B．風險偏好C．風險認知度D．實際風險承受力量E．學問構(gòu)造稅收規(guī)劃的根本方法包括〔。A．避開應稅所得的實現(xiàn)B．均衡地取得應稅所得C．推遲納稅義務的發(fā)生D．充分利用稅法中費用扣除的規(guī)定E．將一次性收入轉(zhuǎn)化為屢次性收入?yún)⒖即鸢讣敖馕鲆弧雾椷x擇題B［解析］商業(yè)銀行在理財參謀效勞中向客戶供給財務分析、財務規(guī)劃、投資建議、個人投資產(chǎn)品推介四種專業(yè)化效勞，表達在理財參謀效勞過程中的相關環(huán)節(jié)。D［解析］分析宏觀經(jīng)濟形勢和填制數(shù)據(jù)調(diào)查表屬于收集信息的內(nèi)容，收集信息是在財比率的計算方法，測算財務比率。A［解析］流淌資產(chǎn)是相對于固定資產(chǎn)來說的，能很快變現(xiàn)。貨幣市場、活期貸款和短期國庫券變現(xiàn)比較簡潔，屬于流淌資產(chǎn)。房產(chǎn)的變現(xiàn)力量很差，不屬于流淌資產(chǎn)。D［解析］凈資產(chǎn)一資產(chǎn)一負債。工資水平提高和年終獎增加影響了凈資產(chǎn)，自費出國旅游增加了負債。分期貸款增加了負債，買房增加了資產(chǎn)。所以D選項不影響凈資產(chǎn)。D［解析］資產(chǎn)和負債、收入與支出是財務信息，房地產(chǎn)升值是非財務信息，但是客戶風險厭惡系數(shù)才是分析財務狀況的重要非財務信息。B［解析］資產(chǎn)負債表是反映某個時點上客戶的資產(chǎn)、負債和全部者權(quán)益等財務狀況信息的報表，反映的是客戶靜態(tài)的財務特征。D［解析理財客戶經(jīng)理推測支出根本目的是對客戶將來的現(xiàn)金流量表進展推測和分析。C［解析］同樣的風險對不同的人影響是不一樣的，用10萬元來炒股，退休人員和資策略是保值，不適宜擔當太高的風險。B［解析］A選C費用。D選項投資過于保守，且十年期國債流淌性缺乏。10．C［解析］流淌資產(chǎn)包括現(xiàn)金、銀行活期存款及貨幣型基金，總共有6萬元，所以流淌資產(chǎn)／總資產(chǎn)=6/100。A［解析］，節(jié)稅越多的方案往往也是風險越大的方案。D［解析］略C［解析］銀行從業(yè)人員在制定投資規(guī)劃時首先要考慮的是某種投資工具是否適合客戶C錯誤。14．C［解析］已退休客戶，收入降低、可投資期限削減，因此應當投資保守型產(chǎn)品；長期理財目標可用于投資的期限長，可以擔當高風險。15．B［解析］當期現(xiàn)金流缺乏，可以臨時透支信用卡，信用期限內(nèi)，透支信用卡不需要支的反而可毹會承受損失，不是很好的解決現(xiàn)金流缺乏的措施。16．C［解析］50006500元的支出。支出遠大于收入，削減月支出l500元以應對流淌性問題不是可行措施。房子出租可行。17．A［解析］稅收規(guī)劃是必需在納稅行為發(fā)生前作出的事先行為。將收入購置基金是發(fā)生在納稅行為后，不能到達合理避稅目的。1D［解析〔〕商業(yè)銀行的理財參謀效勞環(huán)節(jié)挨次為：根本資料收集，資產(chǎn)現(xiàn)狀分析，風險分析，資產(chǎn)治理目標分析，客戶資產(chǎn)推測與評估，財務目標確實認，根底規(guī)劃，建立投資組合，實施打算，績效評估。據(jù)此可知，ABC選項均在“建立投資組合”環(huán)節(jié)之前，在“建立投資組合”之后的環(huán)節(jié)有“實施打算”、“績效評估”，故D〔2〕理財參謀效勞是一個循序漸驟的一個完整的流程。1［解析〔1〕客戶通過稅收規(guī)劃，或合理調(diào)整納稅財產(chǎn)的比例以降低稅負，或延緩納稅以獲得資金的時間價值，符合稅收的公正原則，不屬于惡意鉆法律漏洞的行為，故C選項的說法錯誤。ABD選項分別是對稅收規(guī)劃的合法性原則、目的性原則和綜合性原則的正確說法〔2〕從這20．D［解析］理財效勞是由金融機構(gòu)供給的一種業(yè)務，基金公司、商業(yè)銀行和信托公司屬構(gòu)，只能供給與法律事務有關的業(yè)務，沒有權(quán)利供給金融效勞。21．B［解析］我國商業(yè)銀行法明確規(guī)定，境內(nèi)商業(yè)銀行不得經(jīng)營證券和信托業(yè)務，也不得地產(chǎn)工程、股票、票據(jù)等多種實業(yè)和金融資產(chǎn)，這是信托公司的一個優(yōu)勢，因此B選項正確。22．B［解析］一個全面的個人理財規(guī)劃涉及現(xiàn)金、消費及債務治理，保險規(guī)劃，稅收規(guī)劃，劃不屬于個人理財規(guī)劃的內(nèi)容。23．C［解析］依據(jù)不同的分類標準，保險有不同的種類。依據(jù)保險的性質(zhì)劃分，可分為社保險的標的可以分為人身保險和財產(chǎn)保險。因此，C選項正確。24．D［解析］保險產(chǎn)品是具有法律效應的合同，具有長期性的特點，一旦簽訂保險合同，不能隨便方法，D選項錯誤。25．D［解析］由于我國商業(yè)銀行個人理財業(yè)務剛剛起步，很多方面都未標準和完善。通過參考國際通行理財參謀效勞流程并結(jié)合國內(nèi)商業(yè)銀行的進展狀況建立客戶關系，收集客戶信息，分析客戶現(xiàn)行財務狀況，分析與確認客戶財務目標，提出理財打算，執(zhí)行和監(jiān)控理財打算。因此，D選項正確。26．A［解析］資產(chǎn)負債表是反映某個時點上個人／家庭／企業(yè)的財務狀況；損益表和利潤表都是反映個人／家庭／企業(yè)在某個特定期間經(jīng)營成果的報表現(xiàn)金及支付現(xiàn)金狀況的報表。因此，A選項正確。27．D［解析］復利終值的計算公式為：終值=現(xiàn)值×〔1+利率〕期限。因此，現(xiàn)值一終值Xll〔1+利率〕期限。28．B［解析］投資規(guī)劃是理財規(guī)劃中的子規(guī)劃，投資目標實際上是理財規(guī)劃中包含的一些子目標。最終的理財目標是在退休的時候過上幸福的生活。B選項正確。29．A［解析］。因此，將一局部資產(chǎn)投資于風險型資產(chǎn)，另一局部資產(chǎn)以銀行存款、國債等安全型資產(chǎn)持有，被稱為資產(chǎn)配置。30．B［解析］從子女誕生到完成學業(yè)為止，這一段時間屬于家庭成長期。家庭成長期收入漸漸增加，支出31．B［解析］股票交易印花稅是從一般印花稅進展而來的，是特地針對股票交易發(fā)生額征收的一種稅。我國稅法規(guī)定，對證券市場上買賣、繼承、贈與所確立的股權(quán)轉(zhuǎn)讓依據(jù)，按確立時實際市場價格計算的金額征收印花稅。B選項正確。32．B［解析客戶的社會地位、年齡、投資偏好和風險承受力量等。33．B［解析］能夠反映客戶償債力量的是資產(chǎn)負債表。A［解析］略C［解析］利率低的時候，債券收益率比較低，此時不宜大量買進債券，B選項錯誤，C選項正確。36．B［解析］理財參謀效勞是指商業(yè)銀行向客戶供給的財務分析與規(guī)劃、投資建議、個人投資產(chǎn)品推介等專業(yè)化效勞。商業(yè)銀行為銷售儲蓄存款產(chǎn)品、信貸產(chǎn)品等進展的產(chǎn)品介紹、宣傳和推行供給的理財參謀效勞治理和運用資金，并擔當由此產(chǎn)生的收益和風險。37．C［解析］定量信息是可以用貨幣量化分析的客戶信息，通常包括客戶的資產(chǎn)和負債，包括客戶的就業(yè)預期、風險特征、投資偏好、理財學問水平、金錢觀、家庭關系等。38．C［解析］初級信息的收集方法：由于客戶的個人和財務資料只能通過與客戶溝通獲庭財務狀況屬于定量的初級信息，需要通過數(shù)據(jù)調(diào)查表來收集。39．A［解析］風險偏好反映的是客戶主觀上對風險的態(tài)度，也是一種不確定性在客戶心很深的聯(lián)系。40．B［解析］制定保險規(guī)劃的主要步驟有確定保險標的、選定保險產(chǎn)品、確定保險金額和們所擁有的財產(chǎn)以及他們可能依法擔當?shù)拿袷仑熑巫鳛楸ｋU標的。二、多項選擇題理財參謀效勞具有參謀性、專業(yè)性、綜合性、制度性和長期性的特點，以下關于這些特點，說法正確的選項是〔。商業(yè)銀行供給理財參謀效勞尋求的是銀行短期的經(jīng)營業(yè)績B．理財參謀效勞是一項專業(yè)性很強的效勞，要求從業(yè)人員有扎實的金融根底學問C．理財參謀效勞對銀行理財產(chǎn)品實現(xiàn)的是參謀式、組合式銷售，能夠提高業(yè)績D．理財參謀效勞涉及的內(nèi)容格外廣泛，要求能夠兼顧客戶財務的各個方面需求E．商業(yè)銀行在理財參謀效勞中供給建議，最終決策權(quán)在客戶，收益或風險由銀行和客戶共同擁有或擔當銀行從業(yè)人員供給的理財參謀效勞中，對客戶進展財務分析應當包含的內(nèi)容有〔。A．宏觀經(jīng)濟形勢分析B．客戶收入支出分析C．客戶資產(chǎn)負債分析D．客戶生命周期分析E．股票市場將來運行趨勢客戶的個人理財行為影響到其個人資產(chǎn)負債表，以下說法正確的選項是〔。A．用銀行存款歸還全部到期債務，則客戶的總資產(chǎn)將會削減B．以分期付款的方式購置一處房產(chǎn)，客戶的總資產(chǎn)將會增加C．股票市值下降后，客戶的總資產(chǎn)將會削減D．用銀行存款每月歸還住房分期付款，則每月歸還后凈資產(chǎn)將會削減E．用銀行存款購置期望收益率更高的公司債券，則客戶的總資產(chǎn)將會增加在現(xiàn)金、消費和債務治理中，家庭緊急預備金的儲存形式包括〔。A．購置商品房B．活期存款C．短期定期存款D．貨幣市場基金E．利用貸款額度制定保險規(guī)劃的原則包括〔。A．轉(zhuǎn)移風險的原則B．量力而行的原則C．分析客戶保險需要D．合法性原則E．目的性原則5565的退休規(guī)劃包括〔〕等內(nèi)容。工作生涯設計B．退休后生活設計C．保險產(chǎn)品設計D．自籌退休金局部的儲蓄設計E．自籌退休金局部的投資設計是應當從哪幾方面人手？〔〕客戶的年齡B．客戶的受教育程度C．客戶的風險偏好D．客戶的風險認知度E．客戶的實際風險承受力量理避稅目標的是〔。將勞務酬勞的領取方式從一次領取變?yōu)榉制陬I取B．利用不同收入工程稅率差異進展節(jié)稅C．將勞務酬勞轉(zhuǎn)化為工資薪金所得D3000元/100元/月，將股息收入轉(zhuǎn)換成工資收入E．回避個人所得申報論述正確的選項是〔。投資規(guī)劃是為了實現(xiàn)削減支出B．投資規(guī)劃是為了通過資產(chǎn)升值實現(xiàn)原有資產(chǎn)無法實現(xiàn)的理財目標C．理財客戶的風險承受力量是制定投資規(guī)劃的重要約束指標D．投資規(guī)劃是為了實現(xiàn)風險轉(zhuǎn)移E．保障投資打算的實施是投資規(guī)劃中的重要步驟10．在進展保險規(guī)劃時，會面臨很多風險，哪些行為會引發(fā)風險？〔〕A．王先生對自己價值100萬元的商品房投保了50萬元B．剛工作的小李給自己買了一份10年期的定期人壽保險C．張先生在一家保險公司為自己購置了10份人身意外損害保險D．張女80萬元的房屋在三家保險公司都投保了80萬元E．王女士覺得感冒、頭疼等小病小災不需要單買一份疾病醫(yī)療保險參考答案及解析二、多項選擇題BCD［解析］商業(yè)銀行供給理財參謀效勞尋求的是和客戶建立一個長期的關系，不能?？蛻魧で罄碡攨⒅\效勞的根本目的是實現(xiàn)人生目標中的財務Ifl標。所以AE項錯誤。BC［解析］對客戶進展的財務分析中應包括客戶的收入支出、資產(chǎn)負債等財務信息的分析。宏觀經(jīng)濟形勢、客戶的生命周期及股票市場都不屬于客戶的財務信息。ABC［解析］“凈資產(chǎn)一資產(chǎn)一負債”。用銀行存款歸還分期付款，資產(chǎn)削減，負債也削減，相應的凈資產(chǎn)沒有變化。用銀行存款購置債券，只是變換了資產(chǎn)形式，并沒有增加總資產(chǎn)。BCDE［解析］緊急預備金可以用兩種方式來儲藏，一是流淌性高的活期存款、短期定備金。ABC［解析］保險規(guī)劃具有風險轉(zhuǎn)移和合理避稅的功能，應依據(jù)轉(zhuǎn)移風險原則，量力而行原則和分析客戶保險需要原則。合法性原則和目的性原則是制定稅收規(guī)劃應依據(jù)的原則。ABDE［解析］保險產(chǎn)品設計是保險規(guī)劃內(nèi)容，不屬于退休規(guī)劃。CDE［解析］風險特征由風險偏好、風險認知度和實際風險承受力量構(gòu)成。ABC［解析］工資薪金和股息收入都是個人所得，需要繳納個人所得稅，工資收入分等級征稅，等級越高，稅率越高。稅收規(guī)劃的最根本原則是合法性，回避個人所得申報違反了法律法規(guī)。BCE［解析］投資規(guī)劃是為了通過資產(chǎn)升值實現(xiàn)原有資產(chǎn)無法實現(xiàn)的理財目標，不能實現(xiàn)風險轉(zhuǎn)移，也不是為了削減支出。10．ABCD［解析］保險規(guī)劃可能面臨的風險有未充分保險的風險、過分保險的風險和不必要保險的風險。A和B中主要是未充分保險的風險，C和D中主要是過分保險的風險。11．ABCDE［解析］理財?shù)母灸康氖菍崿F(xiàn)人生目標中的經(jīng)濟目標，治理人生財務風險，〔休假、購車、存款等、中期目標〔子女的教育儲蓄、按揭買房等〕和長期目標〔退休、遺產(chǎn)等。12．BDE［解析］13．BDE［解析］個人教育屬于再教育具有投資性，子女教育規(guī)劃具有消費性。教育投資規(guī)后考慮通貨膨脹率。14．BC［解析］由于客戶的個人和財務材料只能通過與客戶溝通獲得，所以也稱之為初級調(diào)查表來幫助收集定量信息，故B、C選項正確。建立數(shù)據(jù)庫，尋常多留意收集和積存、收集政府部門和金融機構(gòu)公布的信息是次級信息的收集方法。1CD［解析〔籌集緊急備用金、削減債務、投資股票市場、掌握開支預算等，故CDE選項正確。按揭買房和子女的教育儲蓄屬于客戶理財需求的中期目標〔2〕規(guī)劃需要選擇不同的產(chǎn)品來完成。16．ACDE［解析］合法性原則、目的性原則、規(guī)劃性原則及綜合性原則。17．AC［解析］個人／資產(chǎn)負債表遵循的等式：“凈資產(chǎn)一總資產(chǎn)一負債”，AC選項可以增加家庭資產(chǎn)；產(chǎn)沒有轉(zhuǎn)變；分期貸款購置住房，總資產(chǎn)增加，負債也增加，凈資產(chǎn)沒有轉(zhuǎn)變。18．BCDE［解析］風險偏好就是人對風險的態(tài)度，是對一項風險大事的容忍程度。一般將客戶的風險偏好分為格外進取型、溫順進取型、中庸穩(wěn)健型、溫順保守型和格外保守型。BCDE項分類正確。19．BC