風(fēng)險(xiǎn)管理體系實(shí)施方案

風(fēng)險(xiǎn)治理體系建設(shè)實(shí)施方案依據(jù)重點(diǎn)任務(wù)安排，為建立公司風(fēng)險(xiǎn)治理體系，切實(shí)提高公司風(fēng)險(xiǎn)治理水平，促進(jìn)企業(yè)依法、安康、持續(xù)進(jìn)展，現(xiàn)結(jié)合公司實(shí)際，制定風(fēng)險(xiǎn)治理體系建設(shè)實(shí)施方案。一、指導(dǎo)思想為深入貫徹要求,圍繞公司的進(jìn)展戰(zhàn)略和規(guī)劃,建立風(fēng)險(xiǎn)治理體系和重大風(fēng)險(xiǎn)防控預(yù)警機(jī)制。在生產(chǎn)、經(jīng)營和治理的關(guān)鍵環(huán)節(jié)與重要領(lǐng)域加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防控,防范和化解戰(zhàn)略、市場、運(yùn)營、財(cái)務(wù)、法律等方面的風(fēng)險(xiǎn)，形成有效的風(fēng)險(xiǎn)、有序的進(jìn)展。二、工作日標(biāo)在公司建立、健全風(fēng)險(xiǎn)治理體系,逐步形成有效的風(fēng)險(xiǎn)治理防范機(jī)制,設(shè)置風(fēng)險(xiǎn)治理機(jī)構(gòu),明確公司各部門、各崗位的風(fēng)險(xiǎn)治理職責(zé)與范圍,培育良好的風(fēng)險(xiǎn)意識,提高風(fēng)險(xiǎn)防控力量，確保公司經(jīng)營和治理行為符合國家法律、法規(guī)和政策要求,確保公司風(fēng)險(xiǎn)可防、可控、可承受,確保公司的進(jìn)展戰(zhàn)略和經(jīng)營目標(biāo)能全面、充分實(shí)現(xiàn)。三、工作原則〔一)合法性原則。依法依規(guī)辦事,即公司決策、經(jīng)營也要符合鹽湖股份公司治理規(guī)定和公司的相關(guān)治理規(guī)定。(二)全面性原則。公司的風(fēng)險(xiǎn)治理應(yīng)形成全部門掩蓋、全流程掌握,全員參與的格局。(三)動態(tài)性原則。公司應(yīng)依據(jù)自身面臨的內(nèi)部環(huán)境、外部環(huán)境等風(fēng)險(xiǎn)因素的變化,適時(shí)、適勢地對公司風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)展定期評估、分析,并準(zhǔn)時(shí)的調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對方案。(四)相互協(xié)作原則。風(fēng)險(xiǎn)治理貫穿于公司決策和經(jīng)營治理的各個(gè)環(huán)節(jié),而且有些風(fēng)險(xiǎn)在公司各環(huán)節(jié)中存在相互重齊下,標(biāo)本兼治,才能妥當(dāng)應(yīng)對、化解公司所面臨的風(fēng)險(xiǎn)。(五)結(jié)合實(shí)際原則。風(fēng)險(xiǎn)治理工作應(yīng)依據(jù)公司的進(jìn)展戰(zhàn)略、經(jīng)營目標(biāo)、市場進(jìn)展環(huán)境等因素,制訂符合自身客觀實(shí)際的風(fēng)險(xiǎn)治理體系。四、實(shí)施步驟風(fēng)險(xiǎn)治理工作主要分三個(gè)階段進(jìn)展,具體如下：(一)預(yù)備階段成立公司風(fēng)險(xiǎn)治理委員會風(fēng)險(xiǎn)治理體系建設(shè)是一項(xiàng)系統(tǒng)工程,有的風(fēng)險(xiǎn)是橫跨多個(gè)單位。因此,建立風(fēng)險(xiǎn)治理委員會,對公司各單位全面開展風(fēng)險(xiǎn)治理進(jìn)展統(tǒng)一組織、協(xié)調(diào)與指導(dǎo)就顯得尤為必要。公司成立風(fēng)險(xiǎn)治理委員會,委員會成員名單如下：主任：委員：辦公室主任由綜合部部長兼任。落實(shí)組織分工科學(xué)、完善的全面風(fēng)險(xiǎn)治理體系建設(shè)有賴于公司各部部門的職能、權(quán)責(zé)和公司實(shí)際狀況,明確各職能部門在全面風(fēng)險(xiǎn)治理方案制訂中的如下分工,各職能部門領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)組織、落實(shí)本部門的風(fēng)險(xiǎn)治理工作。公司董事會負(fù)責(zé)公司進(jìn)展戰(zhàn)略等重大事項(xiàng)決策的風(fēng)險(xiǎn)治理；黨群部負(fù)責(zé)黨建、工會、企業(yè)文化中的風(fēng)險(xiǎn)治理；〔3〕生產(chǎn)部負(fù)責(zé)公司生產(chǎn)中的風(fēng)險(xiǎn)治理；(4)企管部負(fù)責(zé)公司物資選購、資產(chǎn)與市場風(fēng)險(xiǎn)治理；〔5〕技術(shù)部負(fù)責(zé)公司產(chǎn)品質(zhì)量、技術(shù)研發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)治理；(6)工程部負(fù)責(zé)工程建設(shè)中的風(fēng)險(xiǎn)治理；(7)安全部負(fù)責(zé)公司安全生產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)治理；(8)綜合部負(fù)責(zé)人力資源的風(fēng)險(xiǎn)治理；財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)公司資金和財(cái)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)治理；3.組織發(fā)動全體員工的參與程度與風(fēng)險(xiǎn)意識的凹凸很大程度上關(guān)系到全面風(fēng)險(xiǎn)治理工作的成敗。通過多層次的組織發(fā)動、宣傳、培育企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)治理文化,為全面開展風(fēng)險(xiǎn)治理莫定根底。公司風(fēng)險(xiǎn)治理領(lǐng)導(dǎo)小組通過文件、會議、調(diào)研等形式提高公司各職能部門負(fù)責(zé)人的風(fēng)險(xiǎn)治理意識和水平。公司各職能部門負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)組織本部門人員通過集體爭論、學(xué)習(xí)、調(diào)查等形式營造風(fēng)險(xiǎn)治理氣氛,培育風(fēng)險(xiǎn)治理文化。通過宣傳、教育、調(diào)查等方式發(fā)動一線員工參與到全面風(fēng)險(xiǎn)治理進(jìn)程中來。此外,公司綜合部、工會也應(yīng)充分發(fā)揮部門的職能作用,通過企業(yè)內(nèi)部OA等形式提倡風(fēng)險(xiǎn)治理文化。(二)實(shí)施階段本階段公司各職能部門和各車間要對所屬工作范圍的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)展排查、摸底，理清其風(fēng)險(xiǎn)來源、風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生可能性、風(fēng)險(xiǎn)種類、風(fēng)險(xiǎn)性質(zhì)、風(fēng)險(xiǎn)影響、風(fēng)險(xiǎn)處理方式、風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任人等狀況。各職能部門、車間可通過學(xué)習(xí)、爭論、問卷調(diào)查、流程檢查、案例分析等形式對所屬工作范圍的風(fēng)險(xiǎn)現(xiàn)狀進(jìn)展梳理,列出風(fēng)險(xiǎn)清單。然后,在此根底上依據(jù)風(fēng)險(xiǎn)的性質(zhì)與特點(diǎn)對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)展初步分析、評估,在此根底上作出初步診斷。建設(shè)風(fēng)險(xiǎn)治理制度查、摸底本部門風(fēng)險(xiǎn)的根底上,組織、落實(shí)本職能部門的風(fēng)險(xiǎn)治理制度建設(shè)。明確本部門各崗位職責(zé),標(biāo)準(zhǔn)工作流程,建立風(fēng)險(xiǎn)治理制度。建立風(fēng)險(xiǎn)決策制度公司各職能部門應(yīng)建立風(fēng)險(xiǎn)識別、風(fēng)險(xiǎn)分析、風(fēng)險(xiǎn)處保公司風(fēng)險(xiǎn)可控、可防、可承受。風(fēng)險(xiǎn)識別風(fēng)險(xiǎn)識別內(nèi)容主要有三類:一是業(yè)務(wù)流程、機(jī)構(gòu)設(shè)置、職責(zé)分工的狀況;二是違法、違規(guī)、違章、違約、違反公司制度和規(guī)定狀況;三是是否有執(zhí)行力及執(zhí)行的效率狀況。風(fēng)險(xiǎn)識別的方法主要有:對流程、崗位、案例等自查分析、問卷調(diào)查、人員訪談、內(nèi)部監(jiān)視、外部監(jiān)視等。風(fēng)險(xiǎn)分析風(fēng)險(xiǎn)分析主要是對潛在的或已識別的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)展定性分析,即通過對風(fēng)險(xiǎn)的性質(zhì)、風(fēng)險(xiǎn)種類、風(fēng)險(xiǎn)大小、風(fēng)險(xiǎn)概率、風(fēng)險(xiǎn)損失、風(fēng)險(xiǎn)的成因等所作的系統(tǒng)分析和評估。風(fēng)險(xiǎn)處置風(fēng)險(xiǎn)處置主要是指公司對所面臨的風(fēng)險(xiǎn),依據(jù)風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn),結(jié)合公司自身實(shí)際狀況,為符合公司整體利益而實(shí)行的具體應(yīng)對措施。常見的風(fēng)險(xiǎn)處置措施有躲避風(fēng)險(xiǎn)、轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)、降低風(fēng)險(xiǎn)、分散風(fēng)險(xiǎn)、承受風(fēng)險(xiǎn)等。健全風(fēng)險(xiǎn)治理體系風(fēng)險(xiǎn)治理層次。依據(jù)公司風(fēng)險(xiǎn)層次的不同,可將全面風(fēng)險(xiǎn)治理相應(yīng)的分為三個(gè)層面:全面風(fēng)險(xiǎn)治理委員會,各職能部門負(fù)責(zé)人和職能部門人員、生產(chǎn)作業(yè)人員。全面風(fēng)險(xiǎn)治理委員會全面負(fù)責(zé)公司的風(fēng)險(xiǎn)治理工作,組織、指導(dǎo)公司各職能部門開展風(fēng)險(xiǎn)治理工作;各職能部門負(fù)責(zé)人具體組織、落實(shí)本部門的風(fēng)險(xiǎn)治理工作;公司各部門人員和生產(chǎn)作業(yè)人員樂觀參與風(fēng)險(xiǎn)治理工作,全面貫徹落實(shí)公司有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)治理的要求和精神。風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告體系。公司各部門人員和生產(chǎn)作業(yè)人員對于所覺察的重大風(fēng)險(xiǎn)、緊急風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)準(zhǔn)時(shí)地報(bào)告給生產(chǎn)治理人員,部門負(fù)責(zé)人;對于緊急風(fēng)險(xiǎn)不管是否屬于本職崗位的風(fēng)險(xiǎn),覺察者均可實(shí)行必要的搶救措施,事后再向相關(guān)部門匯報(bào);對于日常一般風(fēng)險(xiǎn),覺察者應(yīng)向直屬上級領(lǐng)導(dǎo)和業(yè)務(wù)歸口部門匯報(bào);對于日常稍微風(fēng)險(xiǎn)依職權(quán)可自行處理,事后做好記錄,每月末向本部門匯總。5、運(yùn)行與改進(jìn)對全面風(fēng)險(xiǎn)治理體系的運(yùn)行狀態(tài)通過問卷調(diào)查、座談、會議等方式收集反響信息,通過上述信息的反響,適時(shí)對風(fēng)險(xiǎn)治理系統(tǒng)進(jìn)展必要的調(diào)整,從而不斷提高公司的風(fēng)險(xiǎn)治理水平。(三)總結(jié)階段本階段是公司全面風(fēng)險(xiǎn)治理總結(jié)階段,對本年度風(fēng)險(xiǎn)治理建設(shè)、運(yùn)行與落實(shí)狀況進(jìn)展風(fēng)險(xiǎn)總結(jié),每季度向公司提交全面風(fēng)險(xiǎn)治理工作進(jìn)展報(bào)告。公司全面風(fēng)險(xiǎn)治理工作是一項(xiàng)系統(tǒng)工程,公司各職能部門和各級工作人員應(yīng)認(rèn)真貫