《商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題研究10000字》

PAGE商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題及防控建議—以郵儲(chǔ)銀行為例TOC\o"1-3"\h\u27796緒論 1466（一）研究背景 17302（二）研究意義 116593（三）文獻(xiàn)綜述 111176（四）研究?jī)?nèi)容和方法 313271.研究?jī)?nèi)容 317642.研究方法 3405一、商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)概述 320997（一）操作風(fēng)險(xiǎn)的概念 38030（二）操作風(fēng)險(xiǎn)的分類(lèi) 415047（三）操作風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)理論基礎(chǔ) 5245411.信息不對(duì)稱(chēng)理論 5178132.心理契約理論 59391（四）商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的概念和特征 6268921.商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的概念 6326772.商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的特征 614009二、商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)分析——以郵儲(chǔ)銀行為例 728436（一）郵儲(chǔ)銀行基本情況介紹 7687（二）郵儲(chǔ)銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀 7208731.郵儲(chǔ)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)現(xiàn)狀 7186643.郵儲(chǔ)銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)管理水平 929746（三）郵儲(chǔ)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)存在的問(wèn)題 9180621.業(yè)務(wù)發(fā)展經(jīng)驗(yàn)不足，流程存在漏洞 9311012.激勵(lì)機(jī)制不當(dāng)，員工風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)不足 10119303.體制機(jī)制歷史改革不到位，內(nèi)控機(jī)制形同虛設(shè) 10440三、中國(guó)商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)防控建議 1123664（一）規(guī)范操作流程，審慎合規(guī)經(jīng)營(yíng) 113518（二）加強(qiáng)人才引進(jìn)，注重職業(yè)素養(yǎng)管理培訓(xùn) 1115460（三）改革落實(shí)內(nèi)控機(jī)制，優(yōu)化風(fēng)險(xiǎn)管理體系 115104結(jié)論 128517參考文獻(xiàn) 13PAGE13商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)研究緒論（一）研究背景近年來(lái)，中國(guó)的利率市場(chǎng)化改革隨著新時(shí)期中國(guó)經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展而逐步推進(jìn)，這使得中國(guó)商業(yè)銀行過(guò)去實(shí)現(xiàn)盈利的主要業(yè)務(wù)模式受到了一定的影響。為了獲得高額利潤(rùn)，商業(yè)銀行越來(lái)越注重增長(zhǎng)而忽略了風(fēng)險(xiǎn)管理。近年來(lái)，中國(guó)的金融市場(chǎng)動(dòng)蕩導(dǎo)致商業(yè)銀行發(fā)生了一系列操作風(fēng)險(xiǎn)事件，這引起了中國(guó)金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)和內(nèi)部控制的關(guān)注。操作風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)生性和廣泛性使其難以解決，使商業(yè)銀行無(wú)法采取有效的預(yù)防和控制措施。因此，商業(yè)銀行作為中國(guó)金融領(lǐng)域的主導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)，不可避免地面臨著經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。隨著中國(guó)商業(yè)銀行資產(chǎn)的增長(zhǎng)和業(yè)務(wù)模式的不斷創(chuàng)新，常見(jiàn)的操作風(fēng)險(xiǎn)造成的損失也將增加。近年來(lái)，國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行頻繁發(fā)生的操作風(fēng)險(xiǎn)事件已經(jīng)敲響了警鐘，但一些商業(yè)銀行在風(fēng)險(xiǎn)防控方面的一些缺陷也被中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)發(fā)現(xiàn)并受到嚴(yán)厲處罰。因此，商業(yè)銀行非常有必要以科學(xué)的方式來(lái)預(yù)防、控制和管理運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。（二）研究意義從金融的角度看，我們當(dāng)前所處的社會(huì)在某種程度上屬于信用社會(huì)，而發(fā)展的經(jīng)濟(jì)也可以說(shuō)是一種信用經(jīng)濟(jì)，商業(yè)銀行在無(wú)疑在企業(yè)、政府、個(gè)人等機(jī)構(gòu)或個(gè)體融資、籌資、投資過(guò)程中起著重要的連接作用。因此，商業(yè)銀行要承擔(dān)起這一重要責(zé)任，保證它們的利益，要盡最大可能將人為因素導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)降到最低，同時(shí)，銀行也要將那些因政策、法律、國(guó)際等不可避免的系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)可能給銀行帶來(lái)的損失程度降到最低，最終達(dá)到安全經(jīng)營(yíng)的目的。在商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理和商業(yè)銀行的發(fā)展中，關(guān)于商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理問(wèn)題的研究有著非常重要的地位。這個(gè)研究不僅對(duì)于我國(guó)繼續(xù)深入研究操作風(fēng)險(xiǎn)管理的理論奠定了重要的基礎(chǔ)，而且借鑒國(guó)際上優(yōu)秀的商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的新型模式可以為我國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理提供一定的決策依據(jù)，同時(shí)對(duì)于推進(jìn)我國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的發(fā)展，都具有重要意義。（三）文獻(xiàn)綜述關(guān)于商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理理論，最為經(jīng)典的研究和規(guī)定來(lái)自于巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)。巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)對(duì)商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理的研究一直高度重視，也經(jīng)歷了一個(gè)不斷完善、不斷改進(jìn)、不斷提高的過(guò)程。早在1997年和1998年，巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)就分別以《有效銀行監(jiān)管的核心原則》和《銀行機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制體系框架》兩個(gè)文件，對(duì)商業(yè)銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)管理問(wèn)題進(jìn)行了闡述和規(guī)定，提出了商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理理論的基礎(chǔ)框架。國(guó)外研究方面比較有代表性的是：AnnaChernobai（2020）利用1996-1999年解除對(duì)美國(guó)銀行非銀行活動(dòng)的管制作為一個(gè)自然實(shí)驗(yàn)，研究表明銀行的業(yè)務(wù)復(fù)雜性增加了他們的操作風(fēng)險(xiǎn)，與其他銀行以及從未受監(jiān)管約束的非銀行金融機(jī)構(gòu)相比，這一結(jié)果是由受到監(jiān)管約束的銀行推動(dòng)的，研究表明，這些事件背后的管理失敗抵消了戰(zhàn)略冒險(xiǎn)帶來(lái)的好處，其研究把操作風(fēng)險(xiǎn)管理分為四個(gè)緊密聯(lián)系的環(huán)節(jié)：一是要準(zhǔn)確恰當(dāng)?shù)膶?duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理中的風(fēng)險(xiǎn)因素識(shí)別；二是采用科學(xué)的方法對(duì)識(shí)別出的風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行恰當(dāng)?shù)脑u(píng)估；三是針對(duì)識(shí)別和評(píng)估的風(fēng)險(xiǎn)因素制定恰當(dāng)而充分的應(yīng)對(duì)方法；四是要嚴(yán)格的實(shí)施這些應(yīng)對(duì)策略并定期檢查其有效性。DeepakTandon（2020）研究認(rèn)為金融危機(jī)和由此導(dǎo)致的全球大銀行的倒閉震動(dòng)了整個(gè)世界，操作風(fēng)險(xiǎn)管理不當(dāng)被認(rèn)為是這一失敗的原因之一。鑒于操作風(fēng)險(xiǎn)管理（ORM）在銀行中的重要性日益上升，研究探討了印度銀行所遵循的ORM實(shí)踐的范圍，并將其與世界各地的銀行進(jìn)行比較。研究還分析了銀行規(guī)模和所有權(quán)對(duì)這些做法的影響?？尚哦确治霾捎肅ronbachalpha模型、凱氏-邁耶-奧爾金（KMO）抽樣充分性測(cè)量和巴特利特球度檢驗(yàn)來(lái)檢驗(yàn)問(wèn)卷的可信度，并證明因子分析的使用是合理的。通過(guò)因子分析，提取ORM中最重要的變量。據(jù)觀(guān)察，銀行規(guī)模小阻礙了操作風(fēng)險(xiǎn)工作人員的深入?yún)⑴c、阻礙了收集和使用外部損失數(shù)據(jù)以及風(fēng)險(xiǎn)與控制自我評(píng)估（RCSA)、關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)（KRI）等操作風(fēng)險(xiǎn)管理工具的使用。國(guó)內(nèi)研究方面比較有代表性的是：陳紅（2020）研究了操作風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生緣由、負(fù)面效應(yīng)及其防范體系構(gòu)建，認(rèn)為完美的風(fēng)險(xiǎn)管理有三個(gè)緊密聯(lián)系的環(huán)節(jié)共同組成：首先是要對(duì)風(fēng)險(xiǎn)體系進(jìn)行分析，從風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性以及風(fēng)險(xiǎn)造成的影響程度兩個(gè)方面充分識(shí)別并評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)因素，然后要針對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的具體特征采取針對(duì)性的風(fēng)險(xiǎn)控制策略，最后就是要嚴(yán)格落實(shí)這些控制策略，并且采用監(jiān)督檢查的形式來(lái)檢驗(yàn)是都得到恰當(dāng)?shù)膱?zhí)行。曹詠婧（2020）研究指出控制操作風(fēng)險(xiǎn)是銀行合規(guī)建設(shè)的關(guān)鍵，商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)形成的一般原因包括公司治理結(jié)構(gòu)不健全和內(nèi)控制度建設(shè)尚不完備，商業(yè)銀行應(yīng)該加強(qiáng)公司治理，并且在重要業(yè)務(wù)領(lǐng)域、針對(duì)關(guān)鍵控制活動(dòng)要建立統(tǒng)一、高效、可行、易于理解和便于操作的制度體系，然后要采取全方位監(jiān)督檢查確保制度體系得到正常運(yùn)轉(zhuǎn)。張又文（2020）研究指出商業(yè)實(shí)施合理高效的操作風(fēng)險(xiǎn)控制的關(guān)鍵因素就是要建立全面的風(fēng)險(xiǎn)管理模式、建立和完善對(duì)各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)的控制制度、努力適應(yīng)新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的要求、構(gòu)建暢通的信息交流和反饋渠道等。（四）研究?jī)?nèi)容和方法1.研究?jī)?nèi)容本文的研究?jī)?nèi)容主要由以下幾個(gè)方面組成：第一部分緒論。主要介紹本文研究的背景和意義，以及國(guó)內(nèi)外關(guān)于商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的研究現(xiàn)狀。第二部分論述商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的概念和分類(lèi)、以及商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的概念和特征。第三部分以郵儲(chǔ)銀行作為研究對(duì)象，分析其操作風(fēng)險(xiǎn)管理的現(xiàn)狀，進(jìn)而發(fā)現(xiàn)其中存在的問(wèn)題。第四部分針對(duì)存在的三大問(wèn)題，相應(yīng)的提出三大應(yīng)對(duì)的對(duì)策：規(guī)范操作流程，審慎合規(guī)經(jīng)營(yíng)；加強(qiáng)人才引進(jìn)，注重職業(yè)素養(yǎng)管理培訓(xùn)；改革落實(shí)內(nèi)控機(jī)制，優(yōu)化風(fēng)險(xiǎn)管理體系。第五部分是結(jié)論。結(jié)合本文的分析和研究，對(duì)關(guān)于商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理問(wèn)題做以總結(jié)。2.研究方法（1）文獻(xiàn)研究法。本研究擬在已有的理論研究成果、經(jīng)驗(yàn)總結(jié)材料和相關(guān)法規(guī)文本材料的基礎(chǔ)上，找到我國(guó)商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理的弊端，為自己的研究工作奠定基礎(chǔ)。（2）案例分析法。改課題以我國(guó)郵儲(chǔ)銀行作為研究對(duì)象，分析其操作風(fēng)險(xiǎn)管理的現(xiàn)狀，進(jìn)行探討其中存在的問(wèn)題，最后提出針對(duì)性的改進(jìn)建議。一、商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)概述（一）操作風(fēng)險(xiǎn)的概念由于操作風(fēng)險(xiǎn)涉及到銀行經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中的各個(gè)環(huán)節(jié)，對(duì)其進(jìn)行具體的定義有一定的難度，至今，操作風(fēng)險(xiǎn)的確切含義也是一個(gè)爭(zhēng)論不休的問(wèn)題。根據(jù)巴塞爾委員會(huì)的說(shuō)法，操作風(fēng)險(xiǎn)是指由于工作人員的非理性或不適當(dāng)?shù)男袆?dòng)，由于某些內(nèi)部程序或系統(tǒng)，以及由于公司運(yùn)營(yíng)中的外部事件而給公司所有各方帶來(lái)?yè)p失的風(fēng)險(xiǎn)。JP摩根認(rèn)為，每個(gè)公司的業(yè)務(wù)和對(duì)業(yè)務(wù)相關(guān)的支持部門(mén)在進(jìn)行支持活動(dòng)中可能存在的固有風(fēng)險(xiǎn)因素，這種風(fēng)險(xiǎn)通過(guò)以各種不同類(lèi)型的錯(cuò)誤，間斷甚至停止經(jīng)營(yíng)的形式表現(xiàn)出來(lái)，并且有可能會(huì)造成企業(yè)的財(cái)務(wù)損失或其他損失。根據(jù)英國(guó)銀行家協(xié)會(huì)的說(shuō)法，運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)是指由于內(nèi)部人員、業(yè)務(wù)流程或系統(tǒng)以及外部事件的不足而導(dǎo)致的企業(yè)有形或無(wú)形的損失?？梢钥闯?，根據(jù)研究對(duì)象的不同，每一個(gè)操作風(fēng)險(xiǎn)的定義都有不同的表達(dá)方式，但都同意因果關(guān)系。這個(gè)操作風(fēng)險(xiǎn)是由原因、發(fā)生了什么以來(lái)進(jìn)行定義的。操作風(fēng)險(xiǎn)一般被理解為財(cái)務(wù)損失、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)和行政處罰的影響，其原因是欺詐和交易記錄不準(zhǔn)確，由于系統(tǒng)漏洞、工作人員違規(guī)和程序缺陷造成的信息丟失，或由于系統(tǒng)故障和外部沖擊。2007年《商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理指引》中國(guó)銀監(jiān)會(huì)向全國(guó)銀行機(jī)構(gòu)發(fā)布和分發(fā)的操作風(fēng)險(xiǎn)指引在中國(guó)被定義為“由于錯(cuò)誤或不合理的內(nèi)部程序、業(yè)務(wù)人員和技術(shù)系統(tǒng)以及外部事件而造成損失的風(fēng)險(xiǎn)”，該指引指出，聲譽(yù)和戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)不屬于這一定義范圍。本定義僅僅包含法律風(fēng)險(xiǎn)。（二）操作風(fēng)險(xiǎn)的分類(lèi)操作風(fēng)險(xiǎn)的分類(lèi)是依據(jù)探究和管理的要求，對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)根據(jù)已經(jīng)訂好的規(guī)范展開(kāi)歸類(lèi)。依據(jù)巴塞爾銀行管理委員會(huì)在2004年發(fā)表的《巴塞爾新資本協(xié)定》，巴塞爾委員會(huì)對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)指出了兩種歸類(lèi)模式：根據(jù)事件的種類(lèi)將操作風(fēng)險(xiǎn)劃分為內(nèi)部欺詐、外部詐騙、客戶(hù)聯(lián)系、產(chǎn)品和業(yè)務(wù)操控、實(shí)體資本虧損、業(yè)務(wù)中斷和體系崩潰、執(zhí)行分割及過(guò)程管理等7種類(lèi)別。根據(jù)出現(xiàn)的業(yè)務(wù)分類(lèi)不一致把操作風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)為企業(yè)金融、貿(mào)易和營(yíng)銷(xiāo)、零售銀行業(yè)務(wù)、商業(yè)銀行業(yè)務(wù)、支付結(jié)賬、代理業(yè)務(wù)、資本經(jīng)營(yíng)及零售業(yè)務(wù)等8個(gè)生產(chǎn)線(xiàn)。我國(guó)也根據(jù)按事件類(lèi)型的分類(lèi)方式將操作風(fēng)險(xiǎn)分為流程、系統(tǒng)、人員、外部事件等因素，由此衍生出內(nèi)外部欺詐、人力資源管理、系統(tǒng)缺陷等多個(gè)方面。在中國(guó)，商業(yè)銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：?jiǎn)T工操作風(fēng)險(xiǎn)是指內(nèi)部欺詐、不盡職、違反公司規(guī)定等。內(nèi)部流程層面表現(xiàn)為內(nèi)部流程不完善、流程中斷、管理和報(bào)告不完善、文件或合同缺失、不合理的擔(dān)保監(jiān)督、產(chǎn)品服務(wù)失敗、保密性喪失、客戶(hù)糾紛等。外部環(huán)境的特點(diǎn)是外部欺詐、環(huán)境惡化、缺乏運(yùn)輸工具和難以收回外包活動(dòng)。根據(jù)巴塞爾委員會(huì)對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的分類(lèi)結(jié)果和中國(guó)商業(yè)銀行的具體表現(xiàn)標(biāo)準(zhǔn)，我們可以從三個(gè)概念上對(duì)中國(guó)商業(yè)銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分類(lèi)：個(gè)人關(guān)系風(fēng)險(xiǎn)，是指銀行員工或外部人員的不當(dāng)行為所引起的操作風(fēng)險(xiǎn)。內(nèi)部控制風(fēng)險(xiǎn)，指由于內(nèi)部管理失誤或制度漏洞造成的風(fēng)險(xiǎn)損失；系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)，是指由于業(yè)務(wù)混亂或操作系統(tǒng)失靈引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)。（三）操作風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)理論基礎(chǔ)1.信息不對(duì)稱(chēng)理論信息經(jīng)濟(jì)學(xué)認(rèn)為，委托代理關(guān)系導(dǎo)致信息不對(duì)稱(chēng)，容易受到內(nèi)部人的控制。例如，由于中國(guó)商業(yè)銀行目前的組織結(jié)構(gòu)，決策層將分行的管理權(quán)直接下放給分行經(jīng)理。此外，銀行與客戶(hù)在業(yè)務(wù)過(guò)程中也存在委托代理關(guān)系，如托管和經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)，管理者與代理人之間存在信息不對(duì)稱(chēng)，導(dǎo)致銀行內(nèi)部普遍存在內(nèi)部人控制。與委托代理的多重性一樣，銀行的內(nèi)部人控制也將具有多層次的內(nèi)部人控制，極大地削弱了法人約束，使所有者利益受到損害。代理人本質(zhì)上是“經(jīng)濟(jì)人”，追求效用最大化和機(jī)會(huì)主義，可能作出損害委托人利益的行為。內(nèi)部人還可能利用權(quán)力使銀行經(jīng)營(yíng)目標(biāo)發(fā)生偏離，讓個(gè)人或者組織的利潤(rùn)最大化，對(duì)此銀行必須要對(duì)內(nèi)部控制體系進(jìn)行整體的設(shè)計(jì)和有效的執(zhí)行，開(kāi)發(fā)出效率高的操作風(fēng)險(xiǎn)流程識(shí)別的工具和執(zhí)行的手段，規(guī)避信息不對(duì)稱(chēng)的現(xiàn)象。2.心理契約理論心理契約是一種真實(shí)存在的，但是并不以書(shū)面的形式進(jìn)行展現(xiàn)的一種契約關(guān)系。心理契約的雙方都預(yù)測(cè)和希望對(duì)方將會(huì)滿(mǎn)足自己的某些需求，作出對(duì)方期盼或有利的某些行為。一方面是員工期望投入得到組織的回報(bào)，如待遇、晉升、自我實(shí)現(xiàn)等；另外一個(gè)方面是組織對(duì)員工有相應(yīng)的期待，希望員工能夠?qū)救Ψ瞰I(xiàn)，盡忠職守等，在企業(yè)經(jīng)過(guò)一系列的在員工身上進(jìn)行投入和付出后，并得到回報(bào)，不自覺(jué)的員工和其企業(yè)或組織間的契約關(guān)系就已形成。隨著企業(yè)經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略和管理模式的重大調(diào)整、經(jīng)營(yíng)方式的改變，員工與組織原已形成的契約關(guān)系被打破，導(dǎo)致一些員工消極怠工，不負(fù)責(zé)任，采取不利于組織的行為，甚至故意違規(guī)操作，引發(fā)操作風(fēng)險(xiǎn)。目前，銀行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)日益加劇，在長(zhǎng)期壓力環(huán)境下，員工特別是基層員工心理上產(chǎn)生焦慮和緊張，在實(shí)際業(yè)務(wù)操作中難免出現(xiàn)注意力不集中和僥幸作業(yè)等現(xiàn)象，增加了操作中的差錯(cuò)率。有一部分員工容易對(duì)自己放松要求，不遵守相關(guān)內(nèi)部制度，學(xué)習(xí)新業(yè)務(wù)和新的制度、產(chǎn)品、流程時(shí)態(tài)度敷衍不認(rèn)真，對(duì)操作制度選擇性的按自身心情執(zhí)行，甚至還出現(xiàn)內(nèi)部勾結(jié)外部，監(jiān)守自盜等嚴(yán)重和極端的行為，引發(fā)操作風(fēng)險(xiǎn)。（四）商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的概念和特征1.商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的概念商業(yè)銀行對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)和定義與商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)一樣，多年來(lái)沒(méi)有一致的定義，不同機(jī)構(gòu)有不同的定義。根據(jù)英國(guó)銀行協(xié)會(huì)（BBA）的說(shuō)法，商業(yè)銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)是指由客戶(hù)、設(shè)計(jì)不良的控制系統(tǒng)、控制系統(tǒng)故障和不受控制的事件引起的所有風(fēng)險(xiǎn)。根據(jù)全球?qū)I(yè)銀行家協(xié)會(huì)（GAPR）的說(shuō)法，商業(yè)銀行的運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)分為業(yè)務(wù)中斷風(fēng)險(xiǎn)和戰(zhàn)略運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)；業(yè)務(wù)中斷風(fēng)險(xiǎn)是由于運(yùn)營(yíng)中的失敗風(fēng)險(xiǎn)；戰(zhàn)略運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)是由于一些環(huán)境因素引起的。根據(jù)美國(guó)銀行的說(shuō)法，商業(yè)銀行的運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)是指內(nèi)部流程失敗或不充分的風(fēng)險(xiǎn)，或來(lái)自人員、系統(tǒng)或外部事件的風(fēng)險(xiǎn)，并包括戰(zhàn)略目標(biāo)和計(jì)劃不能以有效、及時(shí)和具有成本效益的方式實(shí)現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)。除了這些機(jī)構(gòu)，還有花旗銀行、德意志銀行、《新巴塞爾資本協(xié)議》和《中國(guó)商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)指引》，它們對(duì)商業(yè)銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行了不同程度的界定。本文的主要出發(fā)點(diǎn)是《新巴塞爾資本協(xié)議》中對(duì)商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的定義。《新巴塞爾資本協(xié)議》認(rèn)為商業(yè)銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)是指由于內(nèi)部流程、人員和系統(tǒng)不完善或失效或外部事件導(dǎo)致?lián)p失的風(fēng)險(xiǎn)。這個(gè)定義包括法律風(fēng)險(xiǎn)，但不包括戰(zhàn)略和聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)。2.商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的特征操作風(fēng)險(xiǎn)幾乎涵蓋了銀行業(yè)務(wù)的所有方面，從銀行日常運(yùn)營(yíng)中的高頻率損失到危機(jī)等外部事件導(dǎo)致的低頻率損失。因此，商業(yè)銀行活動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)特征主要是非常廣泛的。風(fēng)險(xiǎn)不一定會(huì)導(dǎo)致?lián)p失，但有時(shí)會(huì)帶來(lái)利潤(rùn)。然而，運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)所導(dǎo)致的肯定是損失而不是利潤(rùn)。因此，運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)和利潤(rùn)之間沒(méi)有關(guān)聯(lián)。操作風(fēng)險(xiǎn)對(duì)所有銀行活動(dòng)的影響不盡相同。一般來(lái)說(shuō)，規(guī)模較大的銀行活動(dòng)，交易量較大，結(jié)構(gòu)變化較快，面臨的風(fēng)險(xiǎn)較大。盡管運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)只能導(dǎo)致?lián)p失，有時(shí)是非常大的損失，但它們往往可以在內(nèi)部管理。這是因?yàn)檫\(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)通常是由人員、流程和系統(tǒng)的內(nèi)部管理造成的，而這些往往可以人為控制。由自然災(zāi)害引起的運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)確實(shí)是一種罕見(jiàn)的現(xiàn)象。二、商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)分析——以郵儲(chǔ)銀行為例（一）郵儲(chǔ)銀行基本情況介紹郵儲(chǔ)銀行于2007年的三月成立，它的前身是在1919年建立的郵政儲(chǔ)金局。隨后在國(guó)家要求下進(jìn)行了郵儲(chǔ)管理體制的改革，自此轉(zhuǎn)型為了一家典型的國(guó)有銀行。由于郵儲(chǔ)銀行曾經(jīng)是從我國(guó)以前的郵局系統(tǒng)中分出來(lái)的，因此其資產(chǎn)負(fù)債中有很大一部分來(lái)源于原來(lái)我國(guó)郵政局的金融相關(guān)業(yè)務(wù)。從郵政局的金融部門(mén)到只存不貸的郵政儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)再到如今的郵政儲(chǔ)蓄銀行，郵儲(chǔ)銀行在經(jīng)營(yíng)模式上發(fā)生了很大地轉(zhuǎn)變，也正是由于這一特殊的歷史背景因素，郵儲(chǔ)銀行至今仍采用“自營(yíng)+代理”的經(jīng)營(yíng)模式。在郵儲(chǔ)銀行眾多的營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)中，銀行自營(yíng)網(wǎng)點(diǎn)與郵政代理網(wǎng)點(diǎn)的占比約為1：4，在郵儲(chǔ)銀行的員工中，有很大一部分都是來(lái)自郵政系統(tǒng)中的“老人”，尤其是一些基層網(wǎng)點(diǎn)的管理人員。這意味著郵儲(chǔ)銀行在現(xiàn)代化銀行的專(zhuān)業(yè)化經(jīng)營(yíng)與管理的轉(zhuǎn)型中仍有很長(zhǎng)的一段路要走。2016年09月，郵儲(chǔ)銀行在港股市場(chǎng)順利上市，截至2018年年末，郵儲(chǔ)銀行下經(jīng)營(yíng)的網(wǎng)點(diǎn)數(shù)量已經(jīng)遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過(guò)了四萬(wàn)，而其所擁有的個(gè)人客戶(hù)約有5.7億戶(hù)，可以說(shuō)是在中國(guó)的商業(yè)銀行中基層網(wǎng)點(diǎn)數(shù)量和個(gè)人客戶(hù)最多、城市鄉(xiāng)鎮(zhèn)的覆蓋面最廣泛的商業(yè)銀行。2019年年初，郵儲(chǔ)銀行順利“晉升”，與工農(nóng)中建交這五大行一同被列在了國(guó)有大型商業(yè)銀行一欄內(nèi)。發(fā)展至今，郵儲(chǔ)銀行依托其廣大的基層網(wǎng)點(diǎn)以及個(gè)人和小微客戶(hù)，再加上郵儲(chǔ)銀行傳統(tǒng)銀行業(yè)務(wù)的發(fā)展優(yōu)勢(shì)，其資產(chǎn)規(guī)模在國(guó)際上都位列前沿。但同時(shí)也因?yàn)檗D(zhuǎn)型過(guò)程中的歷史遺留問(wèn)題，在專(zhuān)業(yè)化管理與金融業(yè)務(wù)創(chuàng)新改革上的不足和冒進(jìn)，也使得郵儲(chǔ)銀行成為了我國(guó)大型商銀行中易于爆發(fā)操作風(fēng)險(xiǎn)的金融機(jī)構(gòu)之一。（二）郵儲(chǔ)銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀1.郵儲(chǔ)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)現(xiàn)狀根據(jù)公開(kāi)信息統(tǒng)計(jì)，我國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)在2017年的銀行業(yè)監(jiān)管中開(kāi)出了2695張行政罰單，受到處罰的銀行機(jī)構(gòu)約有1877家，共計(jì)約1547名相關(guān)責(zé)任人員被處罰，罰款金額近30億元人民幣；而2018年則是“嚴(yán)監(jiān)管”政策執(zhí)行力度最大最徹底的一年，2018年全年銀保監(jiān)機(jī)構(gòu)對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)開(kāi)具共計(jì)3813張罰單，對(duì)將近2000個(gè)銀行違規(guī)事件進(jìn)行了行政處罰，總共處罰金額合計(jì)超過(guò)了25億元。國(guó)有大型商業(yè)銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行以及城市商業(yè)銀行等股份制商業(yè)銀行以及其他各類(lèi)金融機(jī)構(gòu)均涉其中。而原銀保監(jiān)會(huì)機(jī)關(guān)開(kāi)具的罰單有20張，各地的銀監(jiān)局開(kāi)出罰單1031張，原銀監(jiān)分局開(kāi)具罰單達(dá)2762張。從監(jiān)管機(jī)構(gòu)處罰的原因來(lái)看，這涉及多個(gè)領(lǐng)域，包括與信貸有關(guān)的制裁、不遵守賬戶(hù)規(guī)則、不遵守銀行間投資規(guī)則和不遵守財(cái)富管理服務(wù)銷(xiāo)售規(guī)則。雖然2018年對(duì)銀行的制裁總數(shù)比2017年略有下降，但與上一年相比，制裁數(shù)量超過(guò)1000個(gè)，即超過(guò)50%，有所增加。2018年，郵儲(chǔ)銀行收到中國(guó)銀監(jiān)會(huì)及其監(jiān)管機(jī)構(gòu)的95項(xiàng)處罰，罰款金額超過(guò)1億元人民幣；2018年，中國(guó)銀行業(yè)35家上市銀行收到銀監(jiān)會(huì)的行政罰款，總罰款金額約為12億元人民幣，僅郵儲(chǔ)銀行就占2018年中國(guó)銀行業(yè)年度行政罰款金額的8.5以上，約占4%。對(duì)近100名郵儲(chǔ)銀行員工進(jìn)行了行政罰款。繼2017年卷入廣發(fā)銀行"僑興債"案后，2018年初，該行又因郵儲(chǔ)銀行W市分行79億操作風(fēng)險(xiǎn)案被銀監(jiān)會(huì)處罰，震驚了全國(guó)。據(jù)統(tǒng)計(jì)，僅在2018年下半年，合眾銀行就收到來(lái)自銀保監(jiān)會(huì)和中國(guó)人民銀行的近50張罰單，其中近40%的風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)問(wèn)題是由于合眾銀行貸款業(yè)務(wù)的操作風(fēng)險(xiǎn)造成的。2.郵儲(chǔ)銀行主要操作風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)職責(zé)郵儲(chǔ)銀行內(nèi)部審計(jì)部門(mén)的主要任務(wù)是管理評(píng)估操作風(fēng)險(xiǎn)，在這個(gè)基礎(chǔ)上，評(píng)價(jià)操作風(fēng)險(xiǎn)管理和監(jiān)控流程的充分性和有效性。風(fēng)險(xiǎn)總監(jiān)主要負(fù)責(zé)與總行互動(dòng)交流，設(shè)定企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)限額，包括但不限于信用風(fēng)險(xiǎn)限額、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)限額和流動(dòng)性限額。指導(dǎo)風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)審查客戶(hù)的風(fēng)險(xiǎn)狀況、交易和資本實(shí)力，批準(zhǔn)客戶(hù)的信貸申請(qǐng)，并為客戶(hù)設(shè)定信貸限額和信貸額度構(gòu)成指導(dǎo)風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)實(shí)時(shí)監(jiān)控客戶(hù)的日常行為，并提供實(shí)時(shí)的客戶(hù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估確?？蛻?hù)活動(dòng)在可接受的風(fēng)險(xiǎn)限額內(nèi)，并在超過(guò)限額時(shí)進(jìn)行審查；加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)，完成實(shí)時(shí)風(fēng)險(xiǎn)警報(bào)的自動(dòng)傳遞；在固定的時(shí)間內(nèi)和公司的管理部門(mén)進(jìn)行溝通，保證風(fēng)險(xiǎn)在可控制范圍之內(nèi)；領(lǐng)導(dǎo)部門(mén)對(duì)公司自身經(jīng)營(yíng)的項(xiàng)目進(jìn)行管理，保證每一筆交易能夠在安全下進(jìn)行；對(duì)所有客戶(hù)材料進(jìn)行歸檔整理；應(yīng)對(duì)、處置業(yè)務(wù)開(kāi)展中的風(fēng)險(xiǎn)事件。風(fēng)險(xiǎn)管理部主要負(fù)責(zé)各業(yè)務(wù)及后臺(tái)維護(hù)單位創(chuàng)建所管理的范圍的操作風(fēng)險(xiǎn)管理體制、過(guò)程和方式。主要任務(wù)是研究操作風(fēng)險(xiǎn)管理制度，設(shè)定方法、過(guò)程和評(píng)估準(zhǔn)則，通過(guò)溝通、調(diào)整、引導(dǎo)、評(píng)價(jià)、監(jiān)管等方式和后臺(tái)部門(mén)的操作風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)，對(duì)有可能產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)的地方進(jìn)行更多的關(guān)注。主要的職責(zé)是控制公司的風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生以及風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生以后的解決措施；法律合規(guī)部主要是對(duì)郵儲(chǔ)銀行的規(guī)章制度進(jìn)行建設(shè)和管理，主要包括制定郵儲(chǔ)銀行的年度規(guī)章制度并制定計(jì)劃，對(duì)郵儲(chǔ)銀行各部門(mén)設(shè)定的制度措施和業(yè)務(wù)處理的合法合規(guī)性展開(kāi)調(diào)查，郵儲(chǔ)銀行規(guī)章的匯編、清理工作，對(duì)全行遵守和執(zhí)行國(guó)家及郵儲(chǔ)銀行有關(guān)金融法規(guī)的落實(shí)情況進(jìn)行監(jiān)督檢查等；審查郵儲(chǔ)銀行對(duì)外簽署的非標(biāo)準(zhǔn)格式的法律文件，提供主要參與的重要業(yè)務(wù)活動(dòng)談判、重要業(yè)務(wù)決定審查會(huì)議所需的法律合規(guī)服務(wù)。3.郵儲(chǔ)銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)管理水平郵儲(chǔ)銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)管理水平從其風(fēng)險(xiǎn)管理結(jié)構(gòu)和管理方法及流程方面進(jìn)行分析。郵儲(chǔ)銀行的內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理結(jié)構(gòu)由四個(gè)層次組成：郵儲(chǔ)銀行董事會(huì)、內(nèi)部管理層、銀行總部的風(fēng)險(xiǎn)控制部門(mén)和銀行的其他子公司。郵儲(chǔ)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理主要通過(guò)銀行內(nèi)部的各個(gè)分支機(jī)構(gòu)在每一層級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)或者風(fēng)險(xiǎn)與內(nèi)控委員會(huì)的橫向?qū)蛹?jí)的監(jiān)督管理以及通過(guò)各個(gè)層級(jí)的風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)縱向連接總部與分支機(jī)構(gòu)上下級(jí)之間監(jiān)管匯報(bào)。但郵儲(chǔ)銀行在基層組織結(jié)構(gòu)的設(shè)置上并不合理，由于其源于郵儲(chǔ)系統(tǒng)的特殊歷史背景以及“自營(yíng)+代理”的經(jīng)營(yíng)模式，使得郵儲(chǔ)銀行實(shí)際的內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理結(jié)構(gòu)要更加復(fù)雜，容易出現(xiàn)重復(fù)管理，和人情關(guān)系導(dǎo)致的真空管理。而又由于郵儲(chǔ)銀行作為全國(guó)網(wǎng)點(diǎn)數(shù)最多的銀行，其不同網(wǎng)點(diǎn)的經(jīng)營(yíng)質(zhì)量有著較大差別，其員工素質(zhì)水平也不同，因此郵儲(chǔ)銀行在操作風(fēng)險(xiǎn)的管理上仍存在很大的改進(jìn)余地。（三）郵儲(chǔ)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)存在的問(wèn)題1.業(yè)務(wù)發(fā)展經(jīng)驗(yàn)不足，流程存在漏洞一般來(lái)說(shuō)，我國(guó)商業(yè)銀行的每一個(gè)不同的業(yè)務(wù)又有其規(guī)范的一套運(yùn)行流程，從業(yè)務(wù)開(kāi)展前的調(diào)查工作，到業(yè)務(wù)辦理時(shí)間審核工作，到業(yè)務(wù)運(yùn)行過(guò)程中的監(jiān)控工作，再到業(yè)務(wù)完成后的核查工作都有具體銀行規(guī)章制度來(lái)參照并執(zhí)行。通過(guò)研究分析，我們可以知道，業(yè)務(wù)開(kāi)展過(guò)程中發(fā)生操作風(fēng)險(xiǎn)不僅僅只是因?yàn)殂y行內(nèi)部員工的能力或是道德素質(zhì)不足，還與郵儲(chǔ)銀行業(yè)務(wù)及風(fēng)控流程的不合理造成的。在郵儲(chǔ)銀行的各種業(yè)務(wù)模式中，像信貸業(yè)務(wù)，同業(yè)拆放等傳統(tǒng)銀行業(yè)務(wù)由于常年積累的經(jīng)驗(yàn)，其業(yè)務(wù)流程比較簡(jiǎn)潔與完善，易于把控；而面對(duì)不斷創(chuàng)新的新型同業(yè)業(yè)務(wù)，因其往往有著復(fù)雜冗長(zhǎng)的業(yè)務(wù)鏈條，所以，這方面起步較晚的郵儲(chǔ)銀行在業(yè)務(wù)發(fā)展上經(jīng)驗(yàn)明顯不足，難以做到對(duì)業(yè)務(wù)流程的全面把控。也就容易出現(xiàn)業(yè)務(wù)經(jīng)辦員工圖輕松，不按規(guī)定流程工作，疏忽大意地省略一些必要步驟；而風(fēng)控部門(mén)人員對(duì)每個(gè)業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)的風(fēng)險(xiǎn)不夠重視，在監(jiān)控檢查到潛在的操作風(fēng)險(xiǎn)因素時(shí)，往往睜只眼閉只眼，從而不按規(guī)定流程進(jìn)行上報(bào)處理。長(zhǎng)此以往，郵儲(chǔ)銀行的流程的缺陷不斷蔓延，就導(dǎo)致了郵儲(chǔ)銀行業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)的頻發(fā)。2.激勵(lì)機(jī)制不當(dāng)，員工風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)不足造成郵儲(chǔ)銀行員工道德素質(zhì)與專(zhuān)業(yè)素養(yǎng)函需提高的原因，主要是歷史遺留問(wèn)題。從之前的介紹可以知道，郵儲(chǔ)銀行是從我國(guó)郵政系統(tǒng)分離而來(lái)的，由于這一特殊的歷史背景，郵儲(chǔ)銀行的管理層以及員工很大一部分來(lái)源于原來(lái)的郵政系統(tǒng)。其管理理念與工作態(tài)度不完全適用于銀行的經(jīng)營(yíng)與管理，就容易同現(xiàn)代化銀行的發(fā)展脫節(jié)。而對(duì)于分配到郵儲(chǔ)銀行工作的老員工來(lái)說(shuō)，在金融相關(guān)方面的專(zhuān)業(yè)素養(yǎng)與風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)意識(shí)有些許的忽視，這就加大了郵儲(chǔ)銀行在風(fēng)險(xiǎn)防控與管理方面的難度與挑戰(zhàn)。另一方面來(lái)說(shuō)，郵儲(chǔ)銀行經(jīng)營(yíng)的主要業(yè)務(wù)方向是農(nóng)村金融，平常接觸的客戶(hù)多是農(nóng)民，在公司金融以及同業(yè)業(yè)務(wù)等新型業(yè)務(wù)方面與其他國(guó)有大型商業(yè)銀行來(lái)說(shuō)經(jīng)驗(yàn)也較為缺乏。在金融不斷創(chuàng)新的當(dāng)下，郵儲(chǔ)銀行大力開(kāi)展新型業(yè)務(wù)的當(dāng)下，更增加了郵儲(chǔ)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性。3.體制機(jī)制歷史改革不到位，內(nèi)控機(jī)制形同虛設(shè)從分析情況可以看出，郵儲(chǔ)銀行的內(nèi)部控制并沒(méi)有涵蓋到每一個(gè)分支機(jī)構(gòu)和部門(mén)的每一項(xiàng)業(yè)務(wù)內(nèi)，尤其是在銀行組織結(jié)構(gòu)底端的基層分支機(jī)構(gòu)和部門(mén)中。其次，郵儲(chǔ)銀行的內(nèi)部控制制度的執(zhí)行力不夠，員工如果為了追求個(gè)人利益，對(duì)郵儲(chǔ)銀行實(shí)施欺詐行為，不嚴(yán)格履行自己的職責(zé)，就會(huì)讓郵儲(chǔ)銀行的內(nèi)控體系開(kāi)始產(chǎn)生缺陷。而上級(jí)作為委托人如果開(kāi)始時(shí)一無(wú)所知，而當(dāng)核查發(fā)現(xiàn)問(wèn)題時(shí)，又基于其代理人的身份對(duì)郵儲(chǔ)銀行上級(jí)委托行隱瞞不報(bào)，放任操作風(fēng)險(xiǎn)繼續(xù)蔓延與擴(kuò)大。就會(huì)導(dǎo)致操作風(fēng)險(xiǎn)一發(fā)不可收拾，而許多相關(guān)報(bào)道表明正是由于相關(guān)部門(mén)高層內(nèi)部控制的忽視，銀行員工對(duì)內(nèi)部制度的執(zhí)行力度松散，內(nèi)控機(jī)制明顯失效，導(dǎo)致了郵儲(chǔ)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的爆發(fā)。三、中國(guó)商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)防控建議（一）規(guī)范操作流程，審慎合規(guī)經(jīng)營(yíng)就頻繁發(fā)生了操作風(fēng)險(xiǎn)。針對(duì)這類(lèi)問(wèn)題，商業(yè)銀行應(yīng)該要盡可能地優(yōu)業(yè)務(wù)鏈條，設(shè)立更為嚴(yán)格透明的業(yè)務(wù)審核機(jī)制以及更為科學(xué)，簡(jiǎn)明的業(yè)務(wù)操作流程；其次在風(fēng)險(xiǎn)管理流程上也需要加強(qiáng)執(zhí)行力與透明度，通過(guò)監(jiān)督管理來(lái)規(guī)范銀行員工在業(yè)務(wù)辦理流程中的各種行為；除此之外，商業(yè)銀行還需要嚴(yán)密監(jiān)控業(yè)務(wù)資金的流向，靈活運(yùn)用各種高科技信息手段和工具，將其融入后臺(tái)風(fēng)控流程內(nèi)，以保障郵儲(chǔ)銀行業(yè)務(wù)流程的健康運(yùn)行，全方位提高商業(yè)銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)防控水平。在交叉性金融業(yè)務(wù)這樣的新型業(yè)務(wù)不斷創(chuàng)新與擴(kuò)大的市場(chǎng)形勢(shì)下，商業(yè)銀行同其他的金融機(jī)構(gòu)之間關(guān)聯(lián)依存性地不斷增強(qiáng)。面對(duì)內(nèi)部管理制度與外部環(huán)境日新月異的深刻變化，銀行除了重視業(yè)務(wù)發(fā)展之外還應(yīng)該要不忘本心，回歸本源，時(shí)刻謹(jǐn)慎業(yè)務(wù)模式的擴(kuò)張帶來(lái)的操作風(fēng)險(xiǎn)，不盲目跟風(fēng)，合規(guī)審慎開(kāi)展業(yè)務(wù)，以保障商業(yè)銀行的穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)。（二）加強(qiáng)人才引進(jìn)，注重職業(yè)素養(yǎng)管理培訓(xùn)所以為了商業(yè)銀行未來(lái)的穩(wěn)健發(fā)展，首先需要進(jìn)行人才引進(jìn)，用先進(jìn)的發(fā)展理念與高水平待遇將高科技高素質(zhì)人才吸引進(jìn)來(lái)；其次是加強(qiáng)中基層管理者的專(zhuān)業(yè)素質(zhì)，業(yè)務(wù)能力與內(nèi)控管理水平的培養(yǎng)；再次是加強(qiáng)基層一線(xiàn)員工有關(guān)操作風(fēng)險(xiǎn)防控意識(shí)的后續(xù)教育培訓(xùn)，從源頭抑制內(nèi)部欺詐行為。另外，商業(yè)銀行須得對(duì)有違法違規(guī)行為的銀行員工給予嚴(yán)肅地處罰，一是為了保證銀行所制定的規(guī)章制度能夠落實(shí)，二是給其他的員工一些警示。商業(yè)銀行還可以實(shí)行多部門(mén)輪崗制，讓銀行內(nèi)部員工對(duì)銀行各個(gè)部門(mén)與工作更加了解，以便與將合適的人才安排進(jìn)合適的崗位。這也避免了某些重要崗位長(zhǎng)時(shí)間被“把控”，而形成消息閉塞，一人獨(dú)大的局面出現(xiàn)。（三）改革落實(shí)內(nèi)控機(jī)制，優(yōu)化風(fēng)險(xiǎn)管理體系對(duì)于商業(yè)銀行爆發(fā)操作風(fēng)險(xiǎn)案件的同業(yè)業(yè)務(wù)來(lái)說(shuō)，首先對(duì)于商業(yè)銀行來(lái)說(shuō)應(yīng)該要對(duì)內(nèi)部系統(tǒng)和員工進(jìn)行一次徹底盤(pán)查，肅清銀行體系內(nèi)的各種裙帶關(guān)系，并