項(xiàng)目七柜面代理業(yè)務(wù)

商業(yè)銀行柜面業(yè)務(wù)閆寒/主編中國財(cái)政經(jīng)濟(jì)出版社財(cái)政部規(guī)劃教材全國中等職業(yè)學(xué)校財(cái)經(jīng)類教材項(xiàng)目七

柜面代理業(yè)務(wù)任務(wù)一柜面代理業(yè)務(wù)基本知識(shí)案例導(dǎo)讀

想一想1、案例中，銀行為李先生提供了哪些代理業(yè)務(wù)？2、你能說說它們的特點(diǎn)嗎？課堂活動(dòng)一：認(rèn)識(shí)柜面代理業(yè)務(wù)的內(nèi)容

活動(dòng)一認(rèn)識(shí)柜面代理業(yè)務(wù)的內(nèi)容

一、柜面代理業(yè)務(wù)的含義是指銀行按照同委托單位簽訂的協(xié)議，接受客戶委托，以代理人的身份代表委托人辦理一些雙方協(xié)定的經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)的業(yè)務(wù)。在代理業(yè)務(wù)中，銀行作為中介人應(yīng)與委托人簽訂符合法規(guī)的協(xié)議，明確代理的內(nèi)容、范圍、對(duì)象、時(shí)間、方式和費(fèi)用，以及雙方的權(quán)利、義務(wù)等。二、柜面代理業(yè)務(wù)的內(nèi)容任務(wù)二代收代付業(yè)務(wù)案例導(dǎo)讀《有多少“費(fèi)”可以由銀行代收》

想一想1、案例中銀行可以通過哪些方式辦理代收費(fèi)業(yè)務(wù)？2、銀行代收代付業(yè)務(wù)的基本業(yè)務(wù)流程是什么？客戶對(duì)象有哪些？課堂活動(dòng)一：掌握代發(fā)工資業(yè)務(wù)

課堂活動(dòng)二：了解代理收費(fèi)業(yè)務(wù)活動(dòng)一掌握代發(fā)工資業(yè)務(wù)

一、代發(fā)工資業(yè)務(wù)的含義代發(fā)工資業(yè)務(wù)簡稱代發(fā)薪，是商業(yè)銀行受企事業(yè)單位的委托，通過轉(zhuǎn)賬的方式，將員工工資收入在約定的時(shí)間一次或多次劃轉(zhuǎn)到員工在銀行開立的活期存款賬戶或信用卡的一項(xiàng)中間業(yè)務(wù)。具有安全、快捷等特點(diǎn)。既方便了企業(yè)，減少現(xiàn)金在社會(huì)中的流通量，同時(shí)又在無風(fēng)險(xiǎn)的情況下，為銀行帶來了中間業(yè)務(wù)手續(xù)費(fèi)收入。代發(fā)工資業(yè)務(wù)從領(lǐng)款形式看，包括活期存折、儲(chǔ)蓄卡、信用卡等三種形式。1、形式活期存折儲(chǔ)蓄卡信用卡2、說明單幣種普通存折戶。既可開立為儲(chǔ)蓄賬戶，又可開立為結(jié)算賬戶。與活期存折相關(guān)聯(lián)的結(jié)算賬戶。集儲(chǔ)蓄、結(jié)算與信貸功能于一體的結(jié)算賬戶。3、特點(diǎn)可直觀交易記錄不可透支可透支4、起存金額人民幣1元人民幣1元人民幣1元5、用戶公民公民資信狀況良好的公民二、代發(fā)工資業(yè)務(wù)的基本規(guī)定1、代理行應(yīng)與發(fā)薪單位簽訂“委托銀行代發(fā)工資協(xié)議書”。2、代理行按代發(fā)工資的實(shí)際金額向發(fā)薪單位收取一定的手續(xù)費(fèi)，收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)由雙方商定并在協(xié)議中明確。3、如果用數(shù)據(jù)文件傳輸方式辦理代發(fā)業(yè)務(wù)，則必須對(duì)發(fā)薪單位的軟盤數(shù)據(jù)文件格式加以規(guī)范化。4、代發(fā)工資實(shí)行實(shí)名制，個(gè)人有效身份證件號(hào)碼由發(fā)薪單位統(tǒng)一提供和確認(rèn)。5、代理銀行營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)不得為委托單位墊款。三、代發(fā)工資業(yè)務(wù)的基本流程1、開立賬戶

發(fā)薪單位儲(chǔ)蓄網(wǎng)點(diǎn)（2）提交單位職工名冊(cè)（1）簽訂代發(fā)工資協(xié)議（3）開立活期賬戶（存折或儲(chǔ)蓄卡）2、代發(fā)

（1）發(fā)薪單位提交校驗(yàn)代發(fā)工資數(shù)據(jù)軟盤送交代發(fā)工資數(shù)據(jù)軟盤和支票填寫轉(zhuǎn)賬支票、進(jìn)賬單提交當(dāng)月工資清單、當(dāng)月代發(fā)工資數(shù)據(jù)軟盤（2）代發(fā)工資網(wǎng)點(diǎn)審核（3）支行代發(fā)工資管理人員業(yè)務(wù)處理解答網(wǎng)點(diǎn)柜員反映的問題送交代發(fā)工資數(shù)據(jù)軟盤（4）分行入賬（5）代發(fā)工資網(wǎng)點(diǎn)操作（6）發(fā)薪單位簽收分行批量入賬（主機(jī)自動(dòng)入賬）次日返回支行入賬及未入賬清單編制劃轉(zhuǎn)工資款的內(nèi)部往來報(bào)單根據(jù)代發(fā)工資匯總金額編制一聯(lián)特種轉(zhuǎn)賬貸方傳票，以工資表清單和一份代發(fā)工資入賬清單作為附件，以一聯(lián)內(nèi)部往來報(bào)單作為借方傳票，進(jìn)行賬務(wù)記載。借：內(nèi)部往來貸：活期儲(chǔ)蓄存款----××戶設(shè)置代發(fā)工資編號(hào)，輸入工資數(shù)據(jù)建立代發(fā)工資儲(chǔ)蓄賬戶打印工資明細(xì)表和代發(fā)工資入賬清單，打印存折或配發(fā)儲(chǔ)蓄卡3、續(xù)轉(zhuǎn)代發(fā)

代發(fā)工資續(xù)轉(zhuǎn)業(yè)務(wù)與代發(fā)流程業(yè)務(wù)基本一樣，只不過代理行無須重新為發(fā)薪單位設(shè)置代發(fā)工資編號(hào)，無須為職工建立代發(fā)工資儲(chǔ)蓄賬戶，只需將月工資清單、支票、進(jìn)賬單及代發(fā)工資數(shù)據(jù)軟盤送交柜員，柜員審核無誤后，進(jìn)行續(xù)存業(yè)務(wù)系統(tǒng)操作即可。4、取款職工（客戶）憑借代發(fā)工資儲(chǔ)蓄存折到通存通兌的網(wǎng)點(diǎn)辦理存取款時(shí)，經(jīng)辦人員應(yīng)先補(bǔ)登存折，然后按照活期儲(chǔ)蓄存取款手續(xù)辦理；可利用免費(fèi)電話銀行進(jìn)行查詢；因存折（儲(chǔ)蓄卡）或信用卡丟失等原因辦理掛失，需財(cái)務(wù)部門出具相應(yīng)證明協(xié)助辦理掛失手續(xù)，并在掛失補(bǔ)發(fā)后，將新賬號(hào)及時(shí)通知財(cái)務(wù)人員以便及時(shí)修改。此期間如遇發(fā)工資，則可能領(lǐng)取現(xiàn)金，由單位財(cái)務(wù)部門自行處理?；顒?dòng)二了解代理收費(fèi)業(yè)務(wù)

代理收費(fèi)業(yè)務(wù)是銀行利用自身網(wǎng)點(diǎn)、人員等優(yōu)勢(shì)，接受行政管理部門、社會(huì)團(tuán)體、企事業(yè)單位和個(gè)人的委托，代為辦理指定范圍的收款的服務(wù)性中間業(yè)務(wù)。其具有省時(shí)、方便、快捷，資金結(jié)算及時(shí)，便于通管資金，查詢準(zhǔn)確快捷等特點(diǎn)。一、代理收費(fèi)業(yè)務(wù)的有關(guān)規(guī)定1.銀行按協(xié)議規(guī)定的時(shí)間從存款人的信用卡、借記卡、活期存折上代收有關(guān)費(fèi)用，并通過轉(zhuǎn)賬方式劃至收款單位的存款賬戶中。2.銀行可按代理業(yè)務(wù)的實(shí)際金額向委托人收取一定的手續(xù)費(fèi)，收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)由雙方協(xié)商確定，并在協(xié)議中明確。3、代理收費(fèi)業(yè)務(wù)處理方式有實(shí)時(shí)代繳、主機(jī)批量扣劃。

代理收費(fèi)業(yè)務(wù)處理方式一覽表

類別實(shí)時(shí)代繳主機(jī)批量扣劃定義利用收費(fèi)單位與銀行之間的計(jì)算機(jī)專線聯(lián)網(wǎng)，及時(shí)傳遞標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)一的收費(fèi)數(shù)據(jù)和收費(fèi)結(jié)果，為繳款人提供“即繳即通”的服務(wù)銀行接受繳款人委托，在其指定賬戶上為其繳納有關(guān)費(fèi)用，并在指定日期將扣款通過收費(fèi)單位提供的數(shù)據(jù)盤轉(zhuǎn)至收款單位。途徑柜臺(tái)繳費(fèi)、電話交費(fèi)、自助繳費(fèi)、網(wǎng)上繳費(fèi)銀行代繳二、代理收費(fèi)業(yè)務(wù)的基本流程1、開立

儲(chǔ)蓄網(wǎng)點(diǎn)收款單位繳款人（1）簽訂代收費(fèi)業(yè)務(wù)協(xié)議（2）開立存款賬戶（4）簽訂代扣費(fèi)業(yè)務(wù)委托書（3）開立活期賬戶（存折或儲(chǔ)蓄卡）2、代收代扣

（1）收費(fèi)單位提交較驗(yàn)收費(fèi)數(shù)據(jù)無誤后，將數(shù)據(jù)傳入數(shù)據(jù)庫或繳驗(yàn)繳款單檢查繳款人賬戶（存折、儲(chǔ)蓄卡、信用卡）或收繳現(xiàn)金將代收費(fèi)數(shù)據(jù)通過磁盤或電話線傳送收費(fèi)銀行（2）儲(chǔ)蓄網(wǎng)點(diǎn)審核（3）網(wǎng)點(diǎn)系統(tǒng)操作將當(dāng)月代理數(shù)據(jù)處理成批量文件，進(jìn)行批量扣款或劃現(xiàn)金款劃進(jìn)收款單位賬戶（4）網(wǎng)點(diǎn)打印簽章代為打印繳費(fèi)憑證，加蓋業(yè)務(wù)清訖章成功扣款（1）若進(jìn)行扣款的儲(chǔ)蓄所是繳費(fèi)人賬戶開戶所又是結(jié)算所，其會(huì)計(jì)分錄為：借：活期儲(chǔ)蓄存款——××戶貸：其他應(yīng)付款（2）若進(jìn)行扣款的儲(chǔ)蓄所是繳費(fèi)人賬戶開戶所，則其開戶和結(jié)算所的會(huì)計(jì)分錄分別為：借：活期儲(chǔ)蓄存款——××戶貸：同城通存通兌借：同城通存通兌貸：其他應(yīng)付款（5）網(wǎng)點(diǎn)批量入賬扣款完成后，儲(chǔ)蓄所將代扣費(fèi)用批量入管轄行賬，其會(huì)計(jì)分錄為：借：其他應(yīng)付款貸：內(nèi)部往來任務(wù)三代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)案例導(dǎo)讀

《富人的保險(xiǎn)》

想一想1、人們?yōu)槭裁匆徺I保險(xiǎn)？2、保險(xiǎn)能在銀行購買嗎？課堂活動(dòng)一：認(rèn)識(shí)基本規(guī)定

課堂活動(dòng)二：了解主要操作流程

活動(dòng)一認(rèn)識(shí)基本規(guī)定

代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)是指銀行接受保險(xiǎn)公司的委托，以兼業(yè)代理人的身份代為辦理財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)和人身保險(xiǎn)等保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，并向保險(xiǎn)公司收取代理手續(xù)費(fèi)的一項(xiàng)中間業(yè)務(wù)。這項(xiàng)業(yè)務(wù)在一些銀行也被稱為"銀保通"。一、代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)范圍目前，銀行代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)不僅包括代收保險(xiǎn)費(fèi)、代付保險(xiǎn)費(fèi)、代理銷售保險(xiǎn)產(chǎn)品等傳統(tǒng)業(yè)務(wù)，而且還涉及協(xié)議存款、資金網(wǎng)絡(luò)結(jié)算、保單質(zhì)押貸款等新業(yè)務(wù)領(lǐng)域。二、保險(xiǎn)費(fèi)繳費(fèi)方式1、客戶保險(xiǎn)費(fèi)繳費(fèi)的方式可選擇躉繳（一次性）和分期繳兩種方式。2、躉繳，即一次性付清保費(fèi)。優(yōu)點(diǎn)在于手續(xù)簡單，缺點(diǎn)則是一般的投保人承擔(dān)不起。3、分期繳，按照保險(xiǎn)合同的約定有年繳或季繳、月繳等方式。繳費(fèi)期越長，其分?jǐn)傇诿恳荒曛械谋ｋU(xiǎn)費(fèi)用自然越少。4、若考慮到繳費(fèi)期內(nèi)通貨膨脹的因素，兩者的價(jià)格沒有太大差別。活動(dòng)二了解主要操作流程

以常見的代收首期保險(xiǎn)費(fèi)為例1、客戶申請(qǐng)審核有關(guān)憑證和投保申請(qǐng)書閱讀投保須知，填寫投保申請(qǐng)書提交有效身份證件、現(xiàn)金或儲(chǔ)蓄卡（存折）2、儲(chǔ)蓄網(wǎng)點(diǎn)審核3、網(wǎng)點(diǎn)業(yè)務(wù)處理主機(jī)自動(dòng)審查客戶資料及開戶申請(qǐng)表保險(xiǎn)費(fèi)臨時(shí)收據(jù)并簽章加蓋清訖章、業(yè)務(wù)公章、名章將保險(xiǎn)單正本、收費(fèi)憑證客戶聯(lián)、有效身份證、儲(chǔ)蓄卡（存折）交客戶借：現(xiàn)金（或活期儲(chǔ)蓄存款——××戶）貸：其他應(yīng)付款-----代收保險(xiǎn)費(fèi)4、每日營業(yè)終了，網(wǎng)點(diǎn)上交管轄行經(jīng)辦人員加計(jì)保險(xiǎn)單和套數(shù)，匯總編制“其他應(yīng)付款”科目“代收保險(xiǎn)費(fèi)”戶的現(xiàn)金貸方傳票，以一聯(lián)收費(fèi)憑證作附件，另一聯(lián)收費(fèi)憑證在結(jié)算時(shí)交給委托單位（保險(xiǎn)公司），根據(jù)所使用的保險(xiǎn)單，填制表外科目付出傳票。（付出）空白重要憑證-----保險(xiǎn)單賬務(wù)處理完畢，應(yīng)加計(jì)收費(fèi)憑證金額和份數(shù)，并分別與“其他應(yīng)付款——代收保險(xiǎn)費(fèi)”貸方傳票，“空白重要憑證——保險(xiǎn)單”表外付出傳票核對(duì)相符。然后將各種傳票、投保申請(qǐng)書、保險(xiǎn)單副本（含作廢保單）隨封包交管轄行。管轄行經(jīng)過審查無誤后按規(guī)定將其轉(zhuǎn)送保險(xiǎn)公司并劃轉(zhuǎn)保險(xiǎn)費(fèi)。任務(wù)四代理國債業(yè)務(wù)案例導(dǎo)讀

《憑證式國債為何受青睞？》

想一想1、國債為什么熱銷？2、是什么吸引了投資者購買國債？課堂活動(dòng)一：認(rèn)識(shí)基本規(guī)定

課堂活動(dòng)二：熟悉主要操作流程

活動(dòng)一認(rèn)識(shí)基本規(guī)定一、代理國債業(yè)務(wù)范圍我國的國債專指財(cái)政部代表中央政府發(fā)行的國家公債，由國家財(cái)政信譽(yù)作擔(dān)保，信譽(yù)度非常高，歷來有“金邊債券”之稱，穩(wěn)健型投資者喜歡投資國債。按國債的券面形式可分為三大品種，即：無記名式（實(shí)物）國債、憑證式國債和記賬式國債。其中無記名式國債已停止發(fā)行，而后兩者則為目前的主要形式，我國又于2006年7月推出一種新型國債——儲(chǔ)蓄國債（電子式），借鑒了憑證式國債的穩(wěn)健性和記賬式國債的靈活性等優(yōu)勢(shì)。二、代理憑證式國債業(yè)務(wù)的基本規(guī)定1、憑證式國債收款憑證屬于重要空白憑證，必須由人行統(tǒng)一印制。2、憑證式國債具有通兌功能，允許在同城范圍內(nèi)實(shí)行通兌。3、凡在發(fā)行期內(nèi)售出的憑證式國債，均按對(duì)年對(duì)月對(duì)日的方法確定到期日并付息；在發(fā)行期結(jié)束后售出的憑證式國債，以售出日為起息日，終止日為該國債規(guī)定的到期日（即再售出截止日）。4、提前兌付憑證式國債本息時(shí)，應(yīng)按實(shí)際持有天數(shù)及相應(yīng)的利率檔次計(jì)付利息。在發(fā)行期內(nèi)提前兌取時(shí)，不計(jì)付利息。發(fā)行期結(jié)束后，持有時(shí)間不滿半年的一律不計(jì)付利息，逾期兌付的不計(jì)逾期利息。憑證式國債提前兌取只能全部提前兌取，不能部分提前兌取。三、代理記賬式國債柜臺(tái)交易有關(guān)規(guī)定記賬式國債柜臺(tái)交易是指商業(yè)銀行通過其營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)與投資人進(jìn)行國債買賣，并辦理托管與結(jié)算的行為。有關(guān)規(guī)定如下：1、除金融機(jī)構(gòu)外，凡持有有效身份證件的個(gè)人以及企業(yè)或事業(yè)社團(tuán)法人，均可在商業(yè)銀行柜臺(tái)開立國債托管賬戶并進(jìn)行國債買賣。2、在商業(yè)銀行柜臺(tái)進(jìn)行交易的國債是指由財(cái)政部指定、經(jīng)中國人民銀行批準(zhǔn)可在商業(yè)銀行柜臺(tái)進(jìn)行交易的記賬式國債。3、商業(yè)銀行根據(jù)人民銀行政策要求，目前向柜臺(tái)債券投資者收取的主要費(fèi)用有：開戶費(fèi)10元/戶；轉(zhuǎn)托管費(fèi)20元；非交易過戶費(fèi)50元；托管費(fèi)暫不收。4、由于各承辦銀行是在人行規(guī)定的最大債券買賣價(jià)差幅度內(nèi)，自主確定柜臺(tái)交易的買價(jià)和賣價(jià)，因此各承辦銀行間的記賬式國債買賣價(jià)格不一定相同。5、客戶進(jìn)行柜臺(tái)記賬式國債交易，除獲得債券持有期的應(yīng)計(jì)利息外，還可能獲得因債券價(jià)格高于或低于其票面價(jià)格而產(chǎn)生的資本收益或損失。四、代理儲(chǔ)蓄國債（電子式）業(yè)務(wù)的有關(guān)規(guī)定1、投資者認(rèn)購、提前兌取儲(chǔ)蓄國債（電子式）時(shí)，應(yīng)提供本人或授權(quán)人簽字的書面申請(qǐng)。書面申請(qǐng)內(nèi)容應(yīng)至少包括：姓名、個(gè)人國債賬戶號(hào)、資金賬號(hào)、債券代碼、債券簡稱、面額、申請(qǐng)時(shí)間等。2、試點(diǎn)商業(yè)銀行辦理認(rèn)購業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)在投資者資金賬戶中扣減資金的同時(shí)，將認(rèn)購額度記入其個(gè)人國債賬戶。試點(diǎn)商業(yè)銀行須向投資者簽發(fā)統(tǒng)一格式的“中華人民共和國儲(chǔ)蓄國債(電子式）認(rèn)購確認(rèn)書“，并注明本確認(rèn)書只用于賬務(wù)核對(duì)，不具有債權(quán)證明功能。3、投資者辦理提前兌取業(yè)務(wù)時(shí)，可以選擇部分或全部提前兌取。對(duì)于投資者提出的提前兌取申請(qǐng)，試點(diǎn)商業(yè)銀行首先檢查其個(gè)人國債賬戶余額，如足額，則實(shí)時(shí)作減記處理，同時(shí)將投資者實(shí)際應(yīng)收資金劃入對(duì)應(yīng)資金賬戶，并向投資者提供相關(guān)的業(yè)務(wù)單據(jù)。該單據(jù)至少應(yīng)包括以下要素：戶名、業(yè)務(wù)受理日期、個(gè)人國債賬戶號(hào)、債券代碼、提兌面額、適用利率、持有時(shí)間、應(yīng)計(jì)利息、應(yīng)扣利息、手續(xù)費(fèi)、結(jié)算金額等。4、遇法定節(jié)假日，試點(diǎn)商業(yè)銀行應(yīng)正常辦理提前兌取、付息和兌付業(yè)務(wù)，如法定節(jié)假日同為發(fā)行期，試點(diǎn)商業(yè)銀行除辦理上述業(yè)務(wù)外，還應(yīng)辦理開戶和發(fā)行認(rèn)購業(yè)務(wù)。財(cái)政部和中國人民銀行另有規(guī)定的除外。5、以承購包銷方式發(fā)行的儲(chǔ)蓄國債（電子式），發(fā)行首日起即可辦理提前兌取業(yè)務(wù)，在發(fā)行期內(nèi)辦理的提前兌取額度可用于再次銷售，發(fā)行期外辦理的提前兌取額度由試點(diǎn)商業(yè)銀行買回并持有。采用代銷方式發(fā)行的儲(chǔ)蓄國債（電子式），發(fā)行期結(jié)束后方可辦理提前兌取業(yè)務(wù)，提前兌取的本息由試點(diǎn)商業(yè)銀行暫時(shí)墊付，財(cái)政部在指定日期與試點(diǎn)商業(yè)銀行清算。6、對(duì)于投資者在提前兌取計(jì)息開始日之前提前兌取的儲(chǔ)蓄國債（電子式），試點(diǎn)商業(yè)銀行不支付利息只支付本金，并扣除相應(yīng)的提前兌取手續(xù)費(fèi)；對(duì)于投資者在提前兌取計(jì)息開始日之后提前兌取的儲(chǔ)蓄國債（電子式），試點(diǎn)商業(yè)銀行在扣除相應(yīng)的利息和手續(xù)費(fèi)后，根據(jù)當(dāng)期執(zhí)行利率享有持有期應(yīng)計(jì)利息。發(fā)行文件另有規(guī)定的除外。7、儲(chǔ)蓄國債（電子式）業(yè)務(wù)截止日后，停止辦理提前兌取、非交易過戶等一切與債權(quán)轉(zhuǎn)移相關(guān)的業(yè)務(wù)和質(zhì)押業(yè)務(wù)，付息日（非到期日）恢復(fù)辦理。8、業(yè)務(wù)截止日日終持有該債券的投資者享有該債券本金及本期利息。法律另有規(guī)定或當(dāng)事人另有約定的除外。9、儲(chǔ)蓄國債（電子式）按照實(shí)際天數(shù)計(jì)息，不計(jì)復(fù)利，具體計(jì)息規(guī)則依據(jù)財(cái)政部、中國人民銀行《儲(chǔ)蓄國債（電子式）管理辦法（試行）》執(zhí)行。10、對(duì)于浮動(dòng)利率固定期限儲(chǔ)蓄國債（電子式），試點(diǎn)商業(yè)銀行應(yīng)按照發(fā)行文件的規(guī)定于指定時(shí)間更新相關(guān)業(yè)務(wù)參數(shù)，并于生效日（付息日當(dāng)日）以新的利率開始計(jì)算利息。11、儲(chǔ)蓄國債（電子式）付息日（或到期日），試點(diǎn)商業(yè)銀行應(yīng)在營業(yè)開始之前，按照投資者個(gè)人國債賬戶余額，將收到的財(cái)政部支付的利息（或本息）資金分別劃入個(gè)人國債賬戶對(duì)應(yīng)的資金賬戶，供投資者當(dāng)日支取。活動(dòng)二熟悉主要操作流程

（以憑證式國債發(fā)行與兌付為例）

一、代理發(fā)行憑證式國債

1、客戶認(rèn)購存款憑條填寫內(nèi)容是否齊全、正確填寫存款憑條提交現(xiàn)金，有效身份證件（若為代購，須提供代辦人身份證件）2、儲(chǔ)蓄網(wǎng)點(diǎn)審核3、網(wǎng)點(diǎn)業(yè)務(wù)處理按現(xiàn)金收款程序點(diǎn)收現(xiàn)金柜員通過輸入國債買賣——現(xiàn)金開戶交易代碼，進(jìn)入交易界面提交系統(tǒng)成功后，打印并核對(duì)國債憑證及國債收款憑證請(qǐng)客戶核對(duì)存款任條上的打印內(nèi)容，并簽字確認(rèn)。在國債收款憑證上加蓋公章，在憑條上加蓋現(xiàn)訖章、名章借：現(xiàn)金貸：代理發(fā)行債券（收入）開出債券單證（付出）空白重要憑證身份證、國債收款憑證遞交客戶4、網(wǎng)點(diǎn)上劃管轄行營業(yè)終了，將代理發(fā)行憑證式國債款項(xiàng)上劃管轄行借：代理發(fā)行債券貸：內(nèi)部往來發(fā)行期結(jié)束，對(duì)未售出的國債憑證應(yīng)轉(zhuǎn)入國債買賣科目核算，并指定營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)繼續(xù)發(fā)售。二、代理兌付到期憑證式國債

1、客戶到期兌付憑證式國債收款憑證的合法性，身份證件提交有效身份證件（若為代辦，提供代辦人身份證件）、憑證式國債收款憑證2、儲(chǔ)蓄網(wǎng)點(diǎn)審核3、網(wǎng)點(diǎn)業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)操作，提交后打印憑證式國債收款憑證、利息清單請(qǐng)客戶在利息清單銀行留存聯(lián)上簽字后，在憑證式國債收款憑證上加蓋現(xiàn)訖章、名章、結(jié)清章，授權(quán)業(yè)務(wù)加蓋授權(quán)人名章，利息清單客戶聯(lián)和銀行留存聯(lián)加蓋現(xiàn)訖章、名章根據(jù)利息清單配款將現(xiàn)金、利息清單客戶留存聯(lián)、身份證件交客戶借：代理兌付債券——本金戶

——利息戶貸：現(xiàn)金（付出）開出債券單證4、網(wǎng)點(diǎn)上劃管轄行代理兌付憑證式國債收款憑證本息應(yīng)劃轉(zhuǎn)管轄行借：內(nèi)部往來貸：代理兌付債券——本金戶

——利息戶三、代理提前兌付憑證式國債

1、客戶提前兌付憑證式國債收款憑證的合法性、身份證核對(duì)日期是否為提前支取請(qǐng)認(rèn)購人在憑證式國債收款憑證背面批注身份證件號(hào)碼、地址、部分提取金額并簽名（或?yàn)榇k，則要求批注雙方證件及相關(guān)內(nèi)容，并由認(rèn)購人簽字）提交有效身份證件（若為代辦，提供代辦人身份證件）、憑證式國債收款憑證2、儲(chǔ)蓄網(wǎng)點(diǎn)審核3、網(wǎng)點(diǎn)業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)操作，提交后打印憑證式國債收款憑證、利息清單請(qǐng)認(rèn)購人在利息清單銀行留存聯(lián)上簽字后，向認(rèn)購人收取憑證式國債提前支取手續(xù)費(fèi)，打印手續(xù)費(fèi)收入憑證，進(jìn)行賬務(wù)登記，其會(huì)計(jì)分錄為：借：現(xiàn)金貸：手續(xù)費(fèi)收入在憑證式國債收款憑證上加蓋現(xiàn)訖章、名章、提前支取章，在利息清單上加蓋現(xiàn)訖章、名章，授權(quán)業(yè)務(wù)加蓋授權(quán)人名章將提前支取現(xiàn)金、利息清單、手續(xù)費(fèi)單據(jù)客戶聯(lián)、身份證件交客戶4、網(wǎng)點(diǎn)上劃管轄行代理兌付憑證式國債收款憑證本息應(yīng)劃轉(zhuǎn)管轄行借：內(nèi)部往來貸：代理兌付債券——本金戶

——利息戶任務(wù)五銀證業(yè)務(wù)案例導(dǎo)讀

《炒股篇：選擇“第三方存管業(yè)務(wù)”——我選擇安全、便捷的服務(wù)》

想一想1、你聽說過“銀行第三方管業(yè)務(wù)”嗎？2、你所了解的銀行和證券公司合作的業(yè)務(wù)有哪些？課堂活動(dòng)一：認(rèn)識(shí)基本規(guī)定

課堂活動(dòng)二：了解主要操作流程

活動(dòng)一認(rèn)識(shí)基本規(guī)定

一、銀證轉(zhuǎn)賬和銀證通的區(qū)別

比較銀證轉(zhuǎn)賬銀證通（俗稱“存折炒股”）1、定義是指銀行接受證券公司的委托，通過與證券公司進(jìn)行電腦聯(lián)網(wǎng)，用儲(chǔ)蓄存折（卡），實(shí)現(xiàn)股民儲(chǔ)蓄賬戶與證券保證金賬戶資金雙向?qū)崟r(shí)劃轉(zhuǎn)。是指在銀行業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)與證券公司交易系統(tǒng)相連接的基礎(chǔ)上，客戶通過銀行客戶服務(wù)中心系統(tǒng)，使用證券公司交易系統(tǒng)進(jìn)行證券交易，并利用客戶的銀行卡賬戶進(jìn)行資金清算的一種金融服務(wù)。2、轉(zhuǎn)賬方式先進(jìn)行電話轉(zhuǎn)賬后才能進(jìn)行證券交易自動(dòng)轉(zhuǎn)賬，無需辦理保證金轉(zhuǎn)賬3、臨柜地點(diǎn)須在證券營業(yè)部辦理在合作銀行開通“銀證通”業(yè)務(wù)的營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)均可辦理4、使用賬戶須同時(shí)使用銀行活期儲(chǔ)蓄和證券資金（保證金）兩個(gè)賬戶。實(shí)現(xiàn)銀行活期儲(chǔ)蓄和證券資金（保證金）兩個(gè)賬戶的統(tǒng)一，無須相互劃轉(zhuǎn)。5、業(yè)務(wù)內(nèi)容提供銀行儲(chǔ)蓄賬戶與證券公司之間資金劃轉(zhuǎn)的服務(wù)。提供證券買賣、新股認(rèn)購、分紅派息、查詢和打印交割單等服務(wù)。6、特點(diǎn)方便快捷，安全可靠資金安全、存取方便、交易不受場(chǎng)地限制7、委托渠道證券商電話委托系統(tǒng)下單銀行電話委托系統(tǒng)下單8、資金存放處證券公司銀行二、第三方存管與銀證轉(zhuǎn)賬、銀證通的異同第三方存管業(yè)務(wù)是指證券公司將客戶交易結(jié)算資金（俗稱保證金）獨(dú)立于自有資金，交由獨(dú)立于證券公司的第三方存管機(jī)構(gòu)存管。這里的第三方存管機(jī)構(gòu)，目前是指具備第三方存管資格的商業(yè)銀行。銀行負(fù)責(zé)客戶交易資金的存管，為投資者提供銀證轉(zhuǎn)賬、客戶交易結(jié)算資金存取及查詢資金變動(dòng)等功能。將第三方存管業(yè)務(wù)與銀證轉(zhuǎn)賬、銀證通業(yè)務(wù)對(duì)比：銀證轉(zhuǎn)賬是在以往非銀行存管的模式下為客戶提供的一種銀行資金與保證金賬戶劃轉(zhuǎn)的途徑；銀證通的資金是由銀行管理，但沒有為每個(gè)客戶單獨(dú)立戶管理證券交易保證金；第三方存管業(yè)務(wù)為每個(gè)客戶單獨(dú)立戶管理證券交易保證金，符合新證券法的要求；第三方存管業(yè)務(wù)從源頭上杜絕了券商挪用客戶保證金的事件發(fā)生，更好地體現(xiàn)了國家監(jiān)督機(jī)構(gòu)對(duì)于投資者的保護(hù)。第三方存管業(yè)務(wù)與以往的銀證轉(zhuǎn)賬、銀證通業(yè)務(wù)的根本區(qū)別在于第三方存管業(yè)務(wù)為每個(gè)客戶單獨(dú)立戶管理證券交易保證金；共同之處在于客戶的證券交易習(xí)慣無須改變、客戶的委托方式未發(fā)生變化。三、第三方存管業(yè)務(wù)的基本規(guī)定1、“第三方存管”的基本原則是“券商托管證券、銀行監(jiān)督資金”；2、證券賬戶和銀行賬戶必須實(shí)名開設(shè)；3、凡符合規(guī)定的個(gè)人或機(jī)構(gòu)都可以申請(qǐng)辦理；4、個(gè)人客戶憑本人有效證件（代理人辦理的，代理人持客戶有效證件、代理人有效證件和經(jīng)公證的授權(quán)委托書）和證券賬戶卡（股東卡）、銀行結(jié)算賬戶文件（存折或借記卡）到簽約網(wǎng)點(diǎn)簽署《三方存管協(xié)議》；機(jī)構(gòu)客戶的被授權(quán)人憑法人營業(yè)執(zhí)照副本復(fù)印件加蓋公章、公司法人身份證復(fù)印件、公司法人身份證明加蓋公章、法人授權(quán)委托書、被授權(quán)人身份證明文件和證券賬戶卡（股東卡）、銀行結(jié)算賬戶文件到簽約網(wǎng)點(diǎn)簽署《三方存管協(xié)議》。5、開通第三方存管業(yè)務(wù)的服務(wù)時(shí)間取決于證券公司的服務(wù)時(shí)間，一般為營業(yè)日上午9:00至下午15:00，具體時(shí)間以證券公司規(guī)定為準(zhǔn)。開通后辦理銀證轉(zhuǎn)賬的時(shí)間不受證券公司服務(wù)時(shí)間的限制；6、在證券公司合作的存管銀行中，投資者只能選擇一家銀行作為自己的存管銀行。7、個(gè)人客戶可以通過銀行柜臺(tái)，電話銀行，網(wǎng)上銀行，ATM機(jī)等多種方式進(jìn)行資金的存取和轉(zhuǎn)賬；也可以通過券商的熱線自助、電話委托、網(wǎng)上交易等多種方式完成資金劃轉(zhuǎn)。機(jī)構(gòu)客戶需要通過銀行柜臺(tái)或網(wǎng)上銀行等方式進(jìn)行資金的劃轉(zhuǎn)。8、個(gè)人客戶可以持銀行卡到商業(yè)銀行辦理資金存?。灰部梢猿直救松矸葑C、銀行結(jié)算賬戶卡在證券公司營業(yè)部柜臺(tái)辦理銀證轉(zhuǎn)賬。9、目前商業(yè)銀行第三方存管業(yè)務(wù)僅開展人民幣業(yè)務(wù)?；顒?dòng)二了解主要操作流程

（以開通個(gè)人客戶交易結(jié)算資金第三方存管為例）1、個(gè)人客戶開立證券公司保證金賬戶審核客戶有效證件與證券賬戶卡開立證券保證金賬戶簽署《存管協(xié)議書》提交有效身份證件、證券賬戶卡指定一家資金存管銀行簽署《××銀行、××證券公司客戶交易結(jié)算資金銀行存管協(xié)議書》（以下簡稱《存管協(xié)議書》）2、證券機(jī)構(gòu)辦理3、個(gè)人客戶建立指定銀行存管關(guān)系提交有效身份證件、指定銀行結(jié)算卡出具《存管協(xié)議書》填寫客戶證券交易結(jié)算資金第三方存管業(yè)務(wù)申請(qǐng)表4、指定銀行辦理審核申請(qǐng)表要素是否齊全，填寫是否正確通知客戶已開通銀證轉(zhuǎn)賬功能退還客戶有關(guān)證件以及經(jīng)辦員已蓋業(yè)務(wù)用公章的《客戶證券交易結(jié)算資金第三方存管業(yè)務(wù)申請(qǐng)表》第二聯(lián)任務(wù)六代理基金業(yè)務(wù)案例導(dǎo)讀

《小李的“2萬元”》

想一想1、你能給小李介紹一下基金的相關(guān)知識(shí)嗎？2、能在銀行買到基金嗎？課堂活動(dòng)一：認(rèn)識(shí)基本規(guī)定

課堂活動(dòng)二：了解基本操作流程

活動(dòng)一認(rèn)識(shí)基本規(guī)定

一、代理基金業(yè)務(wù)的含義是指銀行接受基金管理人委托，從事代理銷售證券投資基金及注冊(cè)登記的業(yè)務(wù)。證券投資基金具有組合投資、分散風(fēng)險(xiǎn)、專業(yè)管理、規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)、稅負(fù)合理（根據(jù)我國現(xiàn)行政策，投資者從基金收益中獲取的收益免稅）等特點(diǎn)。證券投資基金一般分為開放式基金和封閉式基金兩種。開放式、封閉式基金對(duì)比一覽表

比較開放式基金封閉式基金1、含義基金份額總額不固定，基金份額可以在基金合同約定的時(shí)間和場(chǎng)所申購或者贖回的基金。經(jīng)核準(zhǔn)的基金份額總額在基金合同期限內(nèi)固定不變，基金份額可以在依法設(shè)立的證券交易場(chǎng)所交易，但基金份額持有人不得申請(qǐng)贖回的基金。2、基金規(guī)模存續(xù)期限基金單位總額根據(jù)投資人申請(qǐng)和贖回的需要而隨時(shí)增減。在存續(xù)期內(nèi)基金規(guī)模不變。3、交易關(guān)系申請(qǐng)和贖回始終在基金投資者和基金管理者之間進(jìn)行。交易在基金投資者之間完成。4、交易價(jià)格根據(jù)基金單位資產(chǎn)凈值加、減一定的費(fèi)用確定。由市場(chǎng)供求關(guān)系確定。5、交易費(fèi)用投資者需交納的費(fèi)用包含在基金價(jià)格中。在基金價(jià)格之外要付出一定比例的證券交易稅和手續(xù)費(fèi)。6、交易場(chǎng)所一般不在交易所進(jìn)行交易。在交易所進(jìn)行交易。7、投資策略為應(yīng)付投資人贖回需要，保留現(xiàn)金較多，一般投資于變現(xiàn)能力較強(qiáng)的資產(chǎn)。流動(dòng)性要求相對(duì)較低，可進(jìn)行長期的投資策略。8、凈值公布每個(gè)交易日或開放日公布上一日凈值。每周公布一次基金凈值。二、代理基金業(yè)務(wù)的基本規(guī)定1、投資人在銀行辦理證券投資基金交易前，應(yīng)首先在銀行開立基金交易賬戶。2、基金交易賬戶是銀行代理基金注冊(cè)登記機(jī)構(gòu)為投資人以實(shí)名設(shè)立的，用以采集投資人客戶信息，記錄和管理投資人在銀行交易的基金種類、數(shù)量變化情況的賬戶。3、每個(gè)投資人針對(duì)同一基金登記注冊(cè)機(jī)構(gòu)只可開立唯一的基金賬戶，僅限投資者本人使用。開立須本人親自辦理，不得由他人代辦。4、在開立基金交易賬戶時(shí)，投資人應(yīng)同時(shí)指定一個(gè)基金資金賬戶；銀行柜員為投資人辦理任何交易均須通過磁條讀卡器讀入信息。

活動(dòng)二了解基本操作流程

一、代理證券投資基金開立基金交易賬戶、認(rèn)購（申購）業(yè)務(wù)流程1、客戶申請(qǐng)審查客戶資料及開戶申請(qǐng)表提交有效身份證件提交代銷網(wǎng)點(diǎn)的本人銀行活期存款賬戶或?qū)?yīng)的資金賬戶卡（銀行卡）填妥《基金交易賬戶開戶申請(qǐng)表》2、銀行代售網(wǎng)點(diǎn)審核3、銀行代售網(wǎng)點(diǎn)業(yè)務(wù)處理通過“基金交易賬戶開戶”交易，錄入申請(qǐng)人提交的資料等有關(guān)信息。將投資人基金交易賬戶與基金資金賬戶建立唯一對(duì)應(yīng)關(guān)系，辦理客戶基金賬戶卡審核客戶基金賬戶卡并轉(zhuǎn)交客戶4、客戶申/認(rèn)購辦理“基金交易卡”（銀行卡），并存入足量的現(xiàn)金；填寫《代理基金申/認(rèn)購申請(qǐng)表》；用基金交易卡（銀行卡）轉(zhuǎn)賬繳納申購款，取得繳款單將基金交易卡、基金資金賬戶卡和《代理基金申/認(rèn)購申請(qǐng)表》交銀行柜員5、銀行代售網(wǎng)點(diǎn)業(yè)務(wù)處理審核客戶申請(qǐng)表是否按要求填寫，客戶資金賬號(hào)上是否有足夠認(rèn)購資金通過“認(rèn)購”交易，根據(jù)系統(tǒng)提示錄入有關(guān)信息，按投資者意愿準(zhǔn)確選擇不同基金公司的基金產(chǎn)品身份證件、《客戶信息確認(rèn)書》和《交易確認(rèn)書》、基金交易卡、基金資金賬戶卡交客戶二、代理基金業(yè)務(wù)贖回業(yè)務(wù)流程1、客戶申請(qǐng)客戶提供的有關(guān)資料是否準(zhǔn)確真實(shí)客戶是否將該支基金的份額全部贖回。若不是全部贖回，則在賬戶內(nèi)保留的基金份額不得低于該支基金的最抵持有量（不同基金賬戶最低持有量不同）提交有效身份證件提交基金交易卡、基金資金賬戶卡、基金賬號(hào)填妥《代理基金贖回申請(qǐng)表》2、銀行代售網(wǎng)點(diǎn)審核3、銀行代售網(wǎng)點(diǎn)業(yè)務(wù)處理通過“贖回”交易，根據(jù)系統(tǒng)提示錄入有關(guān)信息基金單位交割日、資金交割日分別打印一式兩聯(lián)基金業(yè)務(wù)付出憑證或一式兩聯(lián)基金業(yè)務(wù)憑證，將其中一聯(lián)客戶作為回執(zhí)身份證件及客戶回執(zhí)交客戶任務(wù)七代理個(gè)人外匯買賣業(yè)務(wù)案例導(dǎo)讀

《出境游、留學(xué)引來個(gè)人購買外匯熱》

想一想1、案例中個(gè)人購匯的目的是什么？是否屬于銀行代理個(gè)人外匯買賣業(yè)務(wù)？2、什么是外匯牌價(jià)？你對(duì)它有何了解？課堂活動(dòng)一：

認(rèn)識(shí)基本規(guī)定

課堂活動(dòng)二：了解主要操作流程

活動(dòng)一認(rèn)識(shí)基本規(guī)定

一、個(gè)人外匯買賣業(yè)務(wù)的含義是指持有外幣儲(chǔ)蓄存款或外幣現(xiàn)鈔的客戶，在銀行指定營業(yè)機(jī)構(gòu)和規(guī)定的交易時(shí)間內(nèi)，通過辦理外匯買賣業(yè)務(wù)的交易系統(tǒng)（包括柜臺(tái)、自助終端、電話銀行及網(wǎng)上銀行等），按銀行的外匯買賣報(bào)價(jià)進(jìn)行的兩種外匯之間的買賣業(yè)務(wù)。二、代理個(gè)人外匯買賣業(yè)務(wù)的基本規(guī)定1、交易對(duì)象：持有銀行外幣儲(chǔ)蓄存單（折）或持有外幣現(xiàn)鈔的個(gè)人客戶。2、交易幣種：美元、港元、歐元、日元、英鎊、新加坡元、瑞士法郎、加拿大元、澳大利亞元等。3、交易途徑：類型柜臺(tái)交易自助終端交易電話交易網(wǎng)上交易（1）定義憑外幣存折、存單、現(xiàn)鈔或儲(chǔ)蓄卡，在開辦個(gè)人外匯買賣業(yè)務(wù)的銀行儲(chǔ)蓄網(wǎng)點(diǎn)，填寫《個(gè)人外匯買賣申請(qǐng)書》，進(jìn)行實(shí)時(shí)交易或委托交易。在設(shè)有自助終端的銀行儲(chǔ)蓄網(wǎng)點(diǎn)，按照界面提示完成外匯買賣交易、查詢和交易證實(shí)書的打印。使用音頻電話，按照電話提示，進(jìn)行實(shí)時(shí)交易或委托交易?？蛻敉ㄟ^國際互聯(lián)網(wǎng)登錄銀行網(wǎng)站，按照提示進(jìn)行外匯買賣交易、或行情查詢。（2）交易時(shí)間銀行工作日的對(duì)外營業(yè)時(shí)間銀行工作日的對(duì)外營業(yè)時(shí)間實(shí)現(xiàn)24小時(shí)交易實(shí)現(xiàn)24小時(shí)交易4、交易方式

類型實(shí)時(shí)交易委托交易（1）定義實(shí)時(shí)交易是指根據(jù)銀行當(dāng)前的外匯買賣報(bào)價(jià)即時(shí)成交委托交易是指客戶將交易指令留給銀行，當(dāng)銀行報(bào)價(jià)到達(dá)客戶希望成交的匯價(jià)水平時(shí)，銀行電腦系統(tǒng)根據(jù)委托指令成交。（2）成交條件銀行公布匯率牌價(jià)客戶指定成交匯率5、經(jīng)常項(xiàng)目個(gè)人外匯管理的基本規(guī)定（1）從事貨物進(jìn)出口的個(gè)人對(duì)外貿(mào)易經(jīng)營者，在商務(wù)部門辦理對(duì)外貿(mào)易經(jīng)營權(quán)登記備案后，其貿(mào)易外匯資金的收支按照機(jī)構(gòu)的外匯收支進(jìn)行管理。（2）個(gè)人進(jìn)行工商登記或者辦理其他執(zhí)業(yè)手續(xù)后，可以憑有關(guān)單證辦理委托具有對(duì)外貿(mào)易經(jīng)營權(quán)的企業(yè)代理進(jìn)出口項(xiàng)下及旅游購物、邊境小額貿(mào)易等項(xiàng)下外匯資金收付、劃轉(zhuǎn)及結(jié)匯。（3）境內(nèi)個(gè)人外匯匯出境外用于經(jīng)常項(xiàng)目支出，單筆或當(dāng)日累計(jì)匯出在規(guī)定金額以下的，憑本人有效身份證件在銀行辦理；單筆或當(dāng)日累計(jì)匯出在規(guī)定金額以上的，憑本人有效身份證件和有交易額的相關(guān)證明等材料在銀行辦理。（4）境外個(gè)人在境內(nèi)取得的經(jīng)常項(xiàng)目項(xiàng)下合法人民幣收入，可以憑本人有效身份證件及相關(guān)證明材料在銀行辦理購匯及匯出。（5）境外個(gè)人未使用的境外匯入外匯，可以憑本人有效身份證件在銀行辦理原路匯回。（6）境外個(gè)人將原兌換未使用完的人民幣兌回外幣現(xiàn)鈔時(shí)，小額兌換憑本人有效身份證件在銀行或外幣兌換機(jī)構(gòu)辦理;超過規(guī)定金額的，可以憑原兌換水單在銀行辦理。6、外幣兌換有關(guān)