財務與供應鏈管理-2

第6章企業(yè)資源計劃的實施管理

1.啟動ERP項目

2．ERP實施規(guī)劃

3.ERP項目實施步驟

4.ERP項目實施過程控制

5.實施關鍵成功因素分析

6.ERP系統(tǒng)評估與運行管理§6.1啟動ERP項目

一、ERP項目意向提出

業(yè)務部門發(fā)現(xiàn)需要由信息化手段來實現(xiàn)的業(yè)務需求，并提出建設信息化系統(tǒng)的期望。二、初步需求分析階段

①當前業(yè)務流程分析②未來業(yè)務流程分析③當前業(yè)務與未來業(yè)務的差異分析④信息化功能點需求⑤對將來系統(tǒng)的非功能需求，如：性能需求，環(huán)境需求，安全需求等⑥需求的優(yōu)先次序三、可行性方案論證階段通過確認管理體系和系統(tǒng)技術構架，從而確認未來的管理和技術方案是否有效。它立足于項目從管理上、技術上、實現(xiàn)上的難點進行闡述，逐步理清楚客戶的需求。并在需求的基礎上，規(guī)劃總體解決方案，以作為項目投入產出評估的依據、產品選型的依據，以及后續(xù)實施方案的約束?！?.2ERP項目實施規(guī)劃

一、ERP實施規(guī)劃內容（1）實施前期任務這一部分應該對企業(yè)的需求和現(xiàn)有條件作出細致的分析，確定項目實施的總體范圍和期望值，而且這個期望值是合理并且能夠實現(xiàn)的。用戶企業(yè)與ERP軟件供應商對需求分析、實施內容和范圍達成一致，對實施中必要的人力和財力投入達成共識。確保雙方對今后項目實施過程中可能遇到的困難和阻力有充分的估計和對策。（2）實施目標規(guī)劃幫助企業(yè)建立項目實施小組，寫清楚項目實施各階段的時間進度和階段定義，描述評價達到這些目標的標準和方法，與用戶企業(yè)中高層領導討論并獲得最終的實施方案。（3）實施過程管理因為實施ERP是一項長期而細致的工作，依據需求分析將整個大項目拆分成階段性的小任務，體現(xiàn)整體規(guī)劃、分步實施的原則。每個小階段的需求和解決方案都應該用文字描述清楚。實施過程中要經常召開階段性的會議，保持必要的信息溝通，注重實施文檔的建立和保存。（4）實施后期管理實施方案在這一部分要詳盡描述規(guī)劃目標與實施工作安排的吻合程度，說明實施后所達到的效果。將需求分解成三部分，首先是軟件能夠直接實現(xiàn)的，這部分應該占60%左右；其次是需要用戶適當做流程修改來變通解決的，這部分一般占30%左右；再次是需要結合企業(yè)特殊情況和實際問題作二次開發(fā)的，最好不超過10%，否則實施周期會過長而且不易控制。§6.2ERP項目實施規(guī)劃

二、實施規(guī)劃應注意的問題（1）認清自身、樹立ERP戰(zhàn)略意識實施ERP的企業(yè)應該在人力、物力、財力、技術、制度和文化等方面做好自身資源的詳細調查與能力評價，認清哪些是企業(yè)的優(yōu)勢，哪些是約束條件，想法盡力去發(fā)揮與增強自身的優(yōu)勢資源的利用效益，通過合作去彌補自身資源的瓶頸。（2）建立有執(zhí)行力的ERP戰(zhàn)略在時間上、空間上、人力、物力、財力、技術、制度等方面做好保障，是否擁有保證此戰(zhàn)略順利實施的各種內外部資源，能否能把這些資源合理利用以適應內外部環(huán)境的變化而做出動態(tài)的適應執(zhí)行力（3）分析環(huán)境，抓住實施ERP的時機（4）認清實施ERP的最終目的

企業(yè)應該把ERP看做企業(yè)問題的預防工具和管理思維的變革，而不是企業(yè)問題的解決工具。企業(yè)實施ERP的最終目的是通過對企業(yè)信息一體化的處理為企業(yè)作出正確的、及時的預測與決策，對內外環(huán)境的變化做出動態(tài)的反應與預防?！?.3ERP項目實施步驟

前期工作項目實施業(yè)績考核成立籌備小組、ERP知識培訓、可行性分析與立項、需求分析和軟件選型

（1）成立項目三級組織（2）制定項目實施計劃（3）調研與咨詢（4）系統(tǒng)軟件安裝（5）培訓與業(yè)務改革（6）準備數據（7）原型測試（8）用戶化與二次開發(fā)（9）建立工作點（10）并行（11）正式運行庫存準確率產品準時交貨率生產周期采購周期產品開發(fā)周期廢品率庫存占用資金原材料利用率成本核算工作效率產品銷售毛利潤增長§6.4ERP實施過程控制

投資控制進度控制質量控制和風險控制（1）實施服務產品化，咨詢公司有沒有產品化的經驗非常重要；（2）系統(tǒng)管理套件化，要有一套有效的管理服務體系，否則IT部門就變成了救火隊，浪費資源，擴大成本；（3）技術支持層次化，IT部門后面有供應商進行技術支持，但企業(yè)自己也應該建立自己的在線咨詢，讓使用者得到有層次的技術服務；（4）業(yè)務流程標準化，從CIO的角度來講，越標準化的業(yè)務流程，管理的有效性就越好，從而成本控制的就更好。

實施過程具體包括項目啟動、組建隊伍、設計、編碼、測試、數據準備、軟件安裝、軟件調試、項目試運行、二次開發(fā)、項目正式運行等眾多環(huán)節(jié)。實施過程中可能出現(xiàn)的問題有：忘記預期目標，在各種利益均衡和困難面前降低原有目標；項目可能暫時影響正常的業(yè)務，產生負效應；不可預見性因素影響項目進程，動搖領導的決心。風險識別定性/定量風險分析風險應對計劃編制風險監(jiān)控§6.5ERP系統(tǒng)運行管理

１.清醒的認識清醒意味著不能驕傲，不能盲目樂觀。ERP是一個工具，這是不能自行維護的，稍有松懈，應用水平就會降低；要把ERP用得越來越好，人是最關鍵的因素。2.有效的組織在ERP的實施獲得成功以后，不要解散ERP項目實施小組，雖然他們的工作方式與ERP實施過程中將有所不同，但他們的作用卻是同樣重要的。3.建立ERP運行管理制度

ERP系統(tǒng)上線后，如何保證其功能最大限度地發(fā)揮，“制度化”是很重要的一點。只有建立合理的系統(tǒng)運行管理制度，才能保證ERP系統(tǒng)的穩(wěn)定運行，達到預期效果，從而避免系統(tǒng)越運行越混亂的現(xiàn)象。4.認真的檢測檢測ERP的效果需要用到運營和財務兩方面的指標。運營指標又可以分為明細指標和綜合指標兩個方面。5.繼續(xù)教育和培訓維護他們的工具，適應新的形勢，迎接新的挑戰(zhàn)。6.做好軟件維護工作已經成功地實現(xiàn)了ERP的企業(yè)，應當做好由自己來維護ERP軟件的準備?！?.6ERP項目實施關鍵成功因素分析

一、高層領導的參與和全面支持企業(yè)的ERP建設決不是純粹的技術行為，它涉及涉及人們行為方式的改變，涉及業(yè)務流程優(yōu)化(甚至重組)，還涉及組織機構及人事崗位的變動，甚至涉及權力的重新分配等等。所有這些，需要高層領導行政力量的號召和推動。二、自始至終的教育培訓教育培訓不僅能夠增加從企業(yè)領導到一線員工的ERP知識，而且能夠改變人們的傳統(tǒng)思維方式和行為方式。當人們經過教育和培訓學習，了解了什么是ERP?ERP將給企業(yè)帶來哪些好處后，就會逐漸接受新的、科學的管理思想和方法，使人們自覺自愿地對ERP有不斷深化的認識，使ERP建設順利地進行。三、制定科學的系統(tǒng)規(guī)劃因為ERP項目涉及的范圍較廣，管理的優(yōu)化和改進又是無止境的，所以必須設立明確的目標：即在多長的周期內、以多大的投入、在哪些業(yè)務或管理內容上、達到什么樣的標準。四、正確選擇軟件和實施顧問五、做好基礎數據準備工作基礎數據的整理和錄入應首先突出考慮物料檔案主數據、庫存基礎數據、財務基礎數據、采購業(yè)務基礎數據、固定資產檔案、銷售業(yè)務基礎數據、生產管理數據、工藝路線及設備數據、供應商和客戶檔案、產品價格和采購報價、機構與人力資源、系統(tǒng)維護及其他相關基礎數據等六、在良好管理基礎上實現(xiàn)企業(yè)業(yè)務流程的重組七、注重實施過程中的項目監(jiān)控八、對ERP的實施和應用有持久性的認識和準備§6.7ERP系統(tǒng)實施評估

一、ERP實施過程中的測評

企業(yè)實施ERP都要制定全面實施計劃，分階段與步驟，一般分為：成本論證和正式立項；項目組織與責任；教育；數據和策略；軟件系統(tǒng)；實現(xiàn)基本ERP；實現(xiàn)閉環(huán)和財務管理功能七個階段，為達到最終實施效果，相應在每個階段制定一個檢測表，進行相應跟蹤測評。二、ERP實施后的評價標準

ERP實施后的評價標準，國外與國內都沒有制定出工業(yè)標準。可以參考Oliver.Wight公司推出的ABCD檢測表、美國的標準化研究機構BenchmarkingPartners的ERP項目評價體系和國內上海市生產與庫存管理研究會制定的《現(xiàn)代工業(yè)生產管理評價規(guī)范》。另外，部分ERP軟件中含有實施的評價模塊，也可以在實施后加以采用。第7章新一代的企業(yè)資源計劃系統(tǒng)

1.ERPII的產生背景2.ERPII系統(tǒng)的結構特征與應用特點3．TEI系統(tǒng)的概念4．TEI的集成功能與特點§7.1ERP的發(fā)展與ERPⅡ的提出

新的環(huán)境要求管理思想——不斷變化的組織管理模式——服務業(yè)的崛起信息共享——全球化和協(xié)作性商務電子商務——一對一市場ERPⅡ§7.1ERP的發(fā)展與ERPⅡ的提出

企業(yè)信息化發(fā)展歷程及趨勢ERPⅡ定義是一種新的商業(yè)戰(zhàn)略，它由一組行業(yè)專業(yè)化的應用組成，通過它們建立和優(yōu)化企業(yè)內部和企業(yè)之間流程、協(xié)作運營和財務運作流程，從而將客戶和股東價值優(yōu)化?！?.2ERPⅡ系統(tǒng)的特征基本特征：1）ERPⅡ系統(tǒng)應用的角色：ERPⅡ不僅服務于企業(yè)內部資源的優(yōu)化和業(yè)務處理，而且還利用利益社區(qū)內企業(yè)間協(xié)作運營的資源信息，參與整條價值鏈或E-commerce的資源規(guī)劃時整條連最優(yōu)化。2）應用領域：ERPⅡ的領域已經擴展到非制造業(yè)，如：金融、政府部門、服務性行業(yè)、高科技企業(yè)等等。而ERP比較側重于制造業(yè)和分銷；3）系統(tǒng)功能：在ERPⅡ所涉及的行業(yè)領域中，其功能不僅包括傳統(tǒng)的制造、分銷和財務部分，還包括那些針對特定行業(yè)或行業(yè)段業(yè)務所要求的功能，如：設備維護、工程項目管理、工廠設計等；4）系統(tǒng)流程：從注重企業(yè)內部流程管理發(fā)展到外部聯(lián)結5）系統(tǒng)結構：傳統(tǒng)的ERP系統(tǒng)結構是封閉的單一整體，而ERPⅡ系統(tǒng)結構是基于Web、面向對象、擴展的、完全組件式的開放式系統(tǒng)。6）系統(tǒng)數據處理：與ERP系統(tǒng)將所有數據存儲在企業(yè)內部不同，ERPⅡ面向分布在整個商業(yè)社區(qū)的業(yè)務數據進行處理，存儲在企業(yè)內部的數據通過因特網進行發(fā)布，以便整個寫作社區(qū)內能使用同樣的信息?！?.2ERPⅡ系統(tǒng)的特征§7.3企業(yè)全面集成系統(tǒng)

企業(yè)全面集成系統(tǒng)（TotalEnterpriseIntegration，TEI）內部集成（產品研發(fā)、核心業(yè)務和數據采集的集成）外部集成（企業(yè)與供需鏈上所有合作伙伴的集成）§7.3企業(yè)全面集成系統(tǒng)

TEI的未來發(fā)展由于TEI的強大功能和集成優(yōu)勢，使得TEI存在一些困難：（1）整體的TEI的安裝和實施是非常困難而昂貴的。強大的功能和高度的整合使得一個實際的系統(tǒng)并不能提供如此的功能，這是因為TEI的實施需要企業(yè)流程重組與組織結構的變革，這需要很長的時間也會遇到很多的障礙。（2）隨著整合層級的提高，技術上的困難會增加的更加迅速。正因為如此，大多數的企業(yè)并不愿意冒險實施TEI而只是停