PPP流程解讀 自己整理的 思路超級清晰

主講人：王心怡PPP全流程解讀PPP流程政府和社會資本合作項目由政府或社會資本發(fā)起，以政府發(fā)起為主。(1)政府發(fā)起。政府和社會資本合作中心應(yīng)負責向交通、住建、環(huán)保、能源、教育項目、醫(yī)療、體育健身和文化設(shè)施等行業(yè)主管部門征集潛在政府和社會資本合作行業(yè)主管部門可從國民經(jīng)濟和社會發(fā)展規(guī)劃及行業(yè)專項規(guī)劃中的新建、改建項目或存量公共資產(chǎn)中遴選潛在項目。(2)社會資本發(fā)起。社會資本應(yīng)以項目建議書的方式向政府和社會資本合作中心推薦潛在政府和社會資本合作項目。項目發(fā)起政府發(fā)起社會資本發(fā)起項目識別階段財政部門(政府和社會資本合作中心)會同行業(yè)主管部門，對潛在政府和社會資本合作項目進行評估篩選，確定備選項目。財政部門(政府和社會資本合作中心)應(yīng)根據(jù)篩選結(jié)果制定項目年度和中期開發(fā)計劃。對于列入年度開發(fā)計劃的項目，項目發(fā)起方應(yīng)按財政部門(政府和社會資本合作中心)的要求提交相關(guān)資料。新建、改建項目應(yīng)提交可行性研究報告、項目產(chǎn)出說明和初步實施方案;存量項目應(yīng)提交存量公共資產(chǎn)的歷史資料、項目產(chǎn)出說明和初步實施方案。投資規(guī)模較大、需求長期穩(wěn)定、價格調(diào)整機制靈活、市場化程度較高的基礎(chǔ)設(shè)施及公共服務(wù)類項目，適宜采用PPP模式。項目篩選評估篩選制定計劃確定項目新建、改建項目存量項目轉(zhuǎn)化項目識別階段財政部門（政府和社會資本合作中心）會同行業(yè)主管部門，從定性和定量兩方面開展物有所值評價工作。定量評價工作由各地根據(jù)實際情況開展。定性評價重點關(guān)注項目采用政府和社會資本合作模式與采用政府傳統(tǒng)采購模式相比能否增加供給、優(yōu)化風險分配、提高運營效率、促進創(chuàng)新和公平競爭等。定量評價主要通過對政府和社會資本合作項目全生命周期內(nèi)政府支出成本現(xiàn)值與公共部門比較值進行比較，計算項目的物有所值量值，判斷政府和社會資本合作模式是否降低項目全生命周期成本。物有所值評價定性定量項目識別階段為確保財政中長期可持續(xù)性，財政部門應(yīng)根據(jù)項目全生命周期內(nèi)的財政支出、政府債務(wù)等因素，對部分政府付費或政府補貼的項目，開展財政承受能力論證，每年政府付費或政府補貼等財政支出不得超出當年財政收入的一定比例。財政承受能力論證財政支出、政府債務(wù)因素政府付費或政府補貼項目項目識別階段按照地方政府的相關(guān)要求，明確相應(yīng)的行業(yè)管理部門、事業(yè)單位、行業(yè)運營公司或其他相關(guān)機構(gòu)，作為政府授權(quán)的項目實施機構(gòu)，在授權(quán)范圍內(nèi)負責PPP項目的前期評估論證、實施方案編制、合作伙伴選擇、項目合同簽訂、項目組織實施以及合作期滿移交等工作?？紤]到PPP運作的專業(yè)性，通常情況下需要聘請PPP咨詢服務(wù)結(jié)構(gòu)。項目組織實施通常會建立項目領(lǐng)導(dǎo)小組和工作小組，領(lǐng)導(dǎo)小組負責重大問題的決策、政府高層溝通、總體工作的指導(dǎo)等，項目小組負責項目公司的具體開展，以PPP咨詢服務(wù)機構(gòu)為主要組成。項目實施結(jié)構(gòu)需要制定工作計劃，包含工作階段、具體工作內(nèi)容、實施主體、預(yù)計完成時間等內(nèi)容。管理架構(gòu)組建政府建立專門的協(xié)調(diào)機制政府指定項目實施機構(gòu)項目準備階段通過前期的調(diào)查研究及分析論證，完成項目招商實施方案編制。招商實施方案主要內(nèi)容:項目概況主要包括基本情況、經(jīng)濟技術(shù)指標和項目公司股權(quán)情況等。風險分配基本框架：按照風險分配優(yōu)化、風險收益對等和風險可控等原則，綜合考慮政府風險管理能力、項目回報機制和市場風險管理能力等要素，在政府和社會資本間合理分配項目風險。實施方案編制項目概況運作方式項目準備階段風險分配交易結(jié)構(gòu)合同體系監(jiān)管架構(gòu)采購選擇PPP運作模式：PPP運作模式主要包括委托運營、管理合同、建設(shè)一運營一移交、建設(shè)一擁有一運營、轉(zhuǎn)讓一運營一移交和改建一運營一移交等。交易結(jié)構(gòu)：交易結(jié)構(gòu)主要包括項目投融資結(jié)構(gòu)、回報機制和相關(guān)配套安排。項目投融資結(jié)構(gòu)主要說明項目資本性支出的資金來源、性質(zhì)和用途，項目資產(chǎn)的形成和轉(zhuǎn)移等。項目回報機制主要說明社會資本取得投資回報的資金來源，包括使用者付費、可行性缺口補助和政府付費等支付方式。合同體系：合同體系主要包括項目合同、股東合同、融資合同、工程承包合同、運營服務(wù)合同、原料供應(yīng)合同、產(chǎn)品采購合同和保險合同等。項目合同是其中最核心的法律文件。監(jiān)管架構(gòu)：監(jiān)管架構(gòu)主要包括授權(quán)關(guān)系和監(jiān)管方式。授權(quán)關(guān)系主要是政府對項目實施機構(gòu)的授權(quán)，以及政府直接或通過項目實施機構(gòu)對社會資本的授權(quán);監(jiān)管方式主要包括履約管理、行政監(jiān)管和公眾監(jiān)督等。采購方式選擇：采購方式包括公開招標、競爭性談判、邀請招標、競爭性磋商和單一來源采購。項目實施機構(gòu)應(yīng)根據(jù)項目采購需求特點，依法選擇適當采購方式。為提高工作效率，財政部門應(yīng)當會同相關(guān)部門及外部專家建立PPP項目的評審機制，從項目建設(shè)的必要性及合規(guī)性、PPP模式的適用性、財政承受能力以及價格的合理性等方面，對項目實施方案進行評估，確?！拔镉兴怠?。評估通過的由項目實施機構(gòu)報政府審核，審核通過的按照實施方案推進。實施方案審核通過驗證的報政府審核仍不能通過的不再采用項目準備階段未通過驗證的重新驗證項目實施機構(gòu)應(yīng)根據(jù)項目需要準備資格預(yù)審文件，發(fā)布資格預(yù)審公告，邀請社會資本和與其合作的金融機構(gòu)參與資格預(yù)審，驗證項目能否獲得社會資本響應(yīng)和實現(xiàn)充分競爭，并將資格預(yù)審的評審報告提交財政部門(政府和社會資本合作中心)備案。資格預(yù)審準備資格預(yù)審文件邀請相關(guān)機構(gòu)參與預(yù)審項目采購階段在指定媒體發(fā)布預(yù)審公告驗證項目能否獲得社會資本響應(yīng)評審報告報PPP項目辦備案發(fā)布資格預(yù)審結(jié)果公告采購文件編制項目采購文件應(yīng)包括采購邀請、競爭者須知(包括密封、簽署、蓋章要求等)、競爭者應(yīng)提供的資格、資信及業(yè)績證明文件、采購方式、政府對項目實施機構(gòu)的授權(quán)、實施方案的批復(fù)和項目相關(guān)審批文件、采購程序、響應(yīng)文件編制要求、提交響應(yīng)文件截止時間、開啟時間及地點、強制擔保的保證金交納數(shù)額和形式、評審方法、評審標準、政府采購政策要求、項目合同草案及其他法律文本等。項目采購階段采購方式：公開招標、競爭性談判、邀請招標、競爭性磋商和單一來源采購項目PPP運作需建立方案評審小組。評審小組由項目實施機構(gòu)代表和評審專家共5人以上單數(shù)組成，其中評審專家人數(shù)不得少于評審小組成員總數(shù)的2/30評審專家可以由項目實施機構(gòu)自行選定，但評審專家中應(yīng)至少包含1名財務(wù)專家和1名法律專家。項目實施機構(gòu)代表不得以評審專家身份參加項目的評審。響應(yīng)文件評審確定最終采購需求方案綜合評分編寫評審報告項目采購階段項目實施機構(gòu)應(yīng)成立專門的采購結(jié)果確認談判工作組。按照候選社會資本的排名，依次與候選社會資本及與其合作的金融機構(gòu)就合同中可變的細節(jié)問題進行合同簽署前的確認談判，率先達成一致的即為中選者。確認談判不得涉及合同中不可談判的核心條款，不得與排序在前但己終止談判的社會資本進行再次談判。談判與合同簽署組建談判工作組簽署談判備忘錄項目采購階段確認談判核心條款合同文本進行公示無異議后簽署合同項目公司設(shè)立社會資本可依法設(shè)立項目公司。政府可指定相關(guān)機構(gòu)依法參股項目公司。項目實施機構(gòu)和財政部門(政府和社會資本合作中心)應(yīng)監(jiān)督社會資本按照采購文件和項目合同約定，按時足額出資設(shè)立項目公司。項目公司成立社會資本設(shè)立項目公司政府指定相關(guān)部門參股項目執(zhí)行階段項目融資由社會資本或項目公司負責。社會資本或項目公司應(yīng)及時開展融資方案設(shè)計、機構(gòu)接洽、合同簽訂和融資交割等工作。財政部門(政府和社會資本合作中心)和項目實施機構(gòu)應(yīng)做好監(jiān)督管理工作，防止企業(yè)債務(wù)向政府轉(zhuǎn)移。融資管理項目融資由社會資本或項目公司負責完成融資的政府提取履約保函如遇重大經(jīng)營或財務(wù)風險政府及時介入涉及政府支付義務(wù)的納入同級政府預(yù)算違反項目合同約定啟動項目終止程序項目執(zhí)行階段社會資本項目實施機構(gòu)應(yīng)根據(jù)項目合同約定，監(jiān)督社會資本或項目公司履行合同義務(wù)，定期監(jiān)測項目產(chǎn)出績效指標，編制季報和年報，并報財政部門(政府和社會資本合作中心)備案。項目合同中涉及的政府支付義務(wù)，財政部門應(yīng)結(jié)合中長期財政規(guī)劃統(tǒng)籌考慮，納入同級政府預(yù)算，按照預(yù)算管理相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。項目實施機構(gòu)應(yīng)根據(jù)項目合同約定的產(chǎn)出說明，按照實際績效直接或通知財政部門向社會資本或項目公司及時足額支付?？冃ПO(jiān)測與支付財政部門和項目實施機構(gòu)監(jiān)督管理建立政府綜合財務(wù)報告制度實施機構(gòu)檢測績效指標報財政局備案若威脅公共產(chǎn)品供給的政府臨時接管項目執(zhí)行階段項目實施機構(gòu)應(yīng)每3-5年對項目進行中期評估，重點分析項目運行狀況和項目合同的合規(guī)性、適應(yīng)性和合理性;及時評估已發(fā)現(xiàn)問題的風險，制訂應(yīng)對措施，并報財政部門(政府和社會資本合作中心)備案。中期評估項目實施機構(gòu)每3-5年對項目進行中期評估發(fā)現(xiàn)問題及風險項目執(zhí)行階段分析項目運營情況報PPP項目辦備案依法公開項目信息項目移交時，項目實施機構(gòu)或政府指定的其他機構(gòu)代表政府收回項目合同約定項目資產(chǎn)。項目合同中應(yīng)明確約定移交形式、補償方式、移交內(nèi)容和移交標準。移交形式包括期滿終止移交和提前終止移交;補償方式包括無償移交和有償移交;移交內(nèi)容包括項目資產(chǎn)、人員、文檔和知識產(chǎn)權(quán)等;移交標準包括設(shè)備完好率和最短可使用年限等指標。移交準備組建項目移交工作組制定資產(chǎn)評估和性能測試方案項目移交階段確認移交情形和補償方式對移交資產(chǎn)進行評估項目實施機構(gòu)或政府指定的其他機構(gòu)應(yīng)組建項目移交工作組，根據(jù)項目合同約定與社會資本或項目公司確認移交情形和補償方式，制定資產(chǎn)評估和性能測試方案。性能測試制定性能測試方案和移交標準未達標的進行恢復(fù)性修理或更新重置項目移交階段社會資本或項目公司應(yīng)將滿足性能測試要求的項目資產(chǎn)、知識產(chǎn)權(quán)和技術(shù)法律文件，連同資產(chǎn)