第十三章 銀行保函

第十三章銀行保函

（Letterofguarantee,L/G）銀行保函１、什么是銀行保函？２、見(jiàn)索即付保函的特點(diǎn)３、銀行保函的當(dāng)事人４、銀行保函的開(kāi)立５、銀行保函業(yè)務(wù)的處理６、銀行保函的國(guó)際規(guī)則７、銀行保函的內(nèi)容和種類８、銀行保函與跟單信用證的異同一、什么是銀行保函

（Letterofguarantee,L/G)銀行保函的概念：是銀行（擔(dān)保行）根據(jù)申請(qǐng)人的請(qǐng)求，向受益人開(kāi)立的擔(dān)保申請(qǐng)人正常履行合同義務(wù)的書(shū)面證明，保證當(dāng)申請(qǐng)人未能履行其承諾的義務(wù)時(shí)，由銀行在一定金額、一定期限內(nèi)承擔(dān)經(jīng)濟(jì)賠償責(zé)任。銀行保函的屬性從屬性保函獨(dú)立性保函（見(jiàn)索即付保函）案例一、P與B簽訂了一份建筑合同，應(yīng)P要求，G銀行開(kāi)出以B為受益人的保函。保函規(guī)定：如果P未能履行上述合同項(xiàng)下的契約責(zé)任，我行保證賠付你方之損失，最高金額不超過(guò)1000萬(wàn)歐元。二、案情同上，但保函規(guī)定：我們保證憑首次書(shū)面要求文件向你方支付索款要求的金額，最高不超過(guò)1000萬(wàn)歐元。從屬性保函：是基礎(chǔ)合同的附屬性契約，其法律效力隨合同的存在而存在，銀行承擔(dān)第二性的付款責(zé)任。當(dāng)受益人索償時(shí)，擔(dān)保人要調(diào)查確認(rèn)申請(qǐng)人違約，擔(dān)保人才負(fù)責(zé)賠償。見(jiàn)索即付保函：根據(jù)基礎(chǔ)合同開(kāi)出但不依附于基礎(chǔ)合同，銀行承擔(dān)第一性的付款責(zé)任。當(dāng)受益人提交書(shū)面索賠要求和保函規(guī)定的單據(jù)時(shí)，擔(dān)保行必須賠付，而無(wú)須調(diào)查合同履行的情況。20世紀(jì)60、70年代在國(guó)際結(jié)算中出現(xiàn)的大多是獨(dú)立性保函，我們所稱國(guó)際結(jié)算中的銀行保函特指見(jiàn)索即付保函。履約銀行保函

致：（業(yè)主全稱）

鑒于（承包人全稱）（以下簡(jiǎn)稱“承包人”）與（業(yè)主全稱）（以下簡(jiǎn)稱“業(yè)主”）簽訂修建（公路項(xiàng)目名稱）第____合同段合同協(xié)議書(shū)，并保證按保同規(guī)定承擔(dān)該合同段工程的實(shí)施和完成及其缺陷修復(fù),我行愿意出具保函為承包人擔(dān)保,擔(dān)保金額為人民幣(大寫)______元(￥

元)。

本保函的義務(wù)是：我行在接到業(yè)主提出的因承包人在履行合同過(guò)程中未能履約或違背合同規(guī)定的責(zé)任和義務(wù)而要求索賠的書(shū)面通知和付款證后的______天內(nèi)，在上述擔(dān)保金額的限額內(nèi)向業(yè)主支付任何數(shù)額的款項(xiàng)，無(wú)須業(yè)主出具證明或陳述理由。

在向我行提出要求前，我行將不堅(jiān)持要求業(yè)主應(yīng)首先向承包人索要上述款項(xiàng)。我們還同意，任何對(duì)合同條款所作的修改或補(bǔ)充都不能免除我行按本保函所應(yīng)承擔(dān)的義務(wù)。本保函在擔(dān)保金額支付完畢，或業(yè)主向承包人頒發(fā)交工證書(shū)之日起失效。

擔(dān)保銀行：（銀行全稱）

（蓋章）

法定代表人

或

其授權(quán)的代理人:（職務(wù)）

（姓名）

（簽章）

年

月

日銀行保函的特點(diǎn)銀行保函以促使申請(qǐng)人履行合同為目的國(guó)際銀行保函主要是獨(dú)立性保函，保函獨(dú)立于基礎(chǔ)合同。擔(dān)保行承擔(dān)第一性的賠付責(zé)任。即只要受益人提出的索賠要求符合保函規(guī)定的條件，擔(dān)保銀行就必須付款，而不管申請(qǐng)人是否同意支付，也無(wú)須調(diào)查合同履行的事實(shí)。銀行付款的依據(jù)是單據(jù)及其他證明文件.銀行保函的適用范圍十分廣泛：投標(biāo)、履約、預(yù)付款、工程承包等案例甲銀行應(yīng)A的請(qǐng)求開(kāi)立一張以B為受益人的見(jiàn)索即付保函。B在索償時(shí)提交了保函規(guī)定的書(shū)面聲明，說(shuō)明A未在合約規(guī)定的完工日完工。A認(rèn)為B提供的書(shū)面聲明內(nèi)容不正確，但又拿不出證據(jù)。問(wèn)甲銀行會(huì)如何辦理？三、銀行保函的當(dāng)事人1、申請(qǐng)人2、擔(dān)保行3、受益人4、通知行5、保兌行6、反擔(dān)保行7、轉(zhuǎn)開(kāi)行1、委托人（Principal）委托人是指向銀行提出申請(qǐng)，委托銀行開(kāi)立保函的當(dāng)事人，即被保證人。2、受益人（Beneficiary）受益人是指接受保函，并有權(quán)按保函規(guī)定向擔(dān)保銀行提出索賠的當(dāng)事人。3、擔(dān)保人（Guarantor）接受申請(qǐng)人的委托向受益人開(kāi)立保函的銀行。（1）向受益人承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任：保證委托人對(duì)基礎(chǔ)合同的履行，若違約，根據(jù)受益人提交的符合保函規(guī)定的索賠文件，向受益人作出不超過(guò)保函金額的賠償。（2）擔(dān)保人賠付后，取得代位求償權(quán)：取代債權(quán)人向委托人索賠。

4、通知行（AdvisingBank）通知行是指受擔(dān)保人委托，將保函轉(zhuǎn)遞或通知給受益人的銀行。（1）負(fù)責(zé)審核保函的真?zhèn)?，并?yán)格按照擔(dān)保行的要求和指示及時(shí)通知受益人。（2）不承擔(dān)賠付責(zé)任5、保兌行Confirmingbank接受擔(dān)保銀行的要求對(duì)保函加具保兌的銀行。由國(guó)際性大銀行或本國(guó)銀行對(duì)原保函加具保兌要求本國(guó)銀行另開(kāi)保函一份保函，兩個(gè)擔(dān)保人反擔(dān)保行反擔(dān)保(CounterGuarantee)反擔(dān)保是指由反擔(dān)保人應(yīng)申請(qǐng)人的要求向擔(dān)保人開(kāi)立書(shū)面反擔(dān)保文件，承諾當(dāng)擔(dān)保人在申請(qǐng)人違約后作出賠償，且申請(qǐng)人不能向擔(dān)保人提供補(bǔ)償時(shí)，由反擔(dān)保人提供補(bǔ)償，并賠償擔(dān)保人的一切損失。6、反擔(dān)保行（CounterGuaranteeBank）反擔(dān)保行：接受申請(qǐng)人的委托向擔(dān)保行出具不可撤銷反擔(dān)保，承諾在申請(qǐng)人違約且無(wú)力付款時(shí)，負(fù)責(zé)賠償擔(dān)保行所作出的全部支付者。反擔(dān)保行是與申請(qǐng)人有經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)往來(lái)的其他銀行。反擔(dān)保行負(fù)有向擔(dān)保人（轉(zhuǎn)開(kāi)行）賠償?shù)呢?zé)任，同時(shí)也有權(quán)向申請(qǐng)人索償。7.轉(zhuǎn)開(kāi)行（Re-issuingbank）：接受原擔(dān)保行的要求，向受益人開(kāi)立以原擔(dān)保行為申請(qǐng)人及反擔(dān)保行，以自身為擔(dān)保行的保函的銀行。（實(shí)際的擔(dān)保行/受益人所在地銀行）受益人憑轉(zhuǎn)開(kāi)行的保函向其索賠轉(zhuǎn)開(kāi)行賠付向國(guó)外的反擔(dān)保行索償轉(zhuǎn)開(kāi)行可依靠國(guó)外的反擔(dān)保行抵補(bǔ)風(fēng)險(xiǎn)委托人（日本）受益人（中國(guó)）東京銀行中國(guó)銀行申請(qǐng)反擔(dān)保委托開(kāi)立保函開(kāi)立保函反擔(dān)保行轉(zhuǎn)開(kāi)行

索償索償

索償四、銀行保函相關(guān)人的權(quán)利和義務(wù)（一）申請(qǐng)人的主要義務(wù)：1、向保證人提供反擔(dān)保2、向保證人支付相關(guān)費(fèi)用（二）保證人的主要義務(wù)和權(quán)利1.嚴(yán)格履行申請(qǐng)人的委托2.審核義務(wù)1）對(duì)申請(qǐng)人的委托的準(zhǔn)確性、完整性進(jìn)行審核2）對(duì)受益人的索款要求是否符合保函條件和條件進(jìn)行審核3.合理注意義務(wù)（表面相符）4.保證人的主要權(quán)利：向受益人履行付款義務(wù)后，有權(quán)要求申請(qǐng)人給予償付。（三）受益人的主要權(quán)利和義務(wù)1.索款要求的提出與形式2.索款要求與基礎(chǔ)合同有關(guān)3.提示單據(jù)五、銀行保函的格式及內(nèi)容1、各當(dāng)事人名稱及地址：擔(dān)保書(shū)受擔(dān)保人營(yíng)業(yè)所在國(guó)法律約束2、要求開(kāi)立保函的基礎(chǔ)合同3、保函的編號(hào)、開(kāi)立日期及種類4、保函的擔(dān)保金額及使用的貨幣（最高金額）5、有效期：生效日和到期日6、索償條件與辦法：在有效期內(nèi)提交規(guī)定的單據(jù)或書(shū)面文件7、減額條款六、銀行保函的開(kāi)立直接開(kāi)給受益人通過(guò)通知行通知通過(guò)轉(zhuǎn)開(kāi)行轉(zhuǎn)開(kāi)1.直接開(kāi)給受益人申請(qǐng)人擔(dān)保行受益人訂立基礎(chǔ)合同①⑤⑥②③④①申請(qǐng)開(kāi)立保函②開(kāi)出保函③申請(qǐng)人違約，受益人索賠④擔(dān)保行賠付⑤擔(dān)保行索賠⑥申請(qǐng)人賠付2.通過(guò)通知行通知申請(qǐng)人擔(dān)保行受益人訂立基礎(chǔ)合同①⑤⑥②③④通知行④⑤⑦①申請(qǐng)開(kāi)立保函②開(kāi)出保函③通知保函④申請(qǐng)人違約，受益人通過(guò)通知行索賠⑤擔(dān)保行賠付⑥擔(dān)保行索賠⑦申請(qǐng)人賠付3.通過(guò)轉(zhuǎn)開(kāi)行轉(zhuǎn)開(kāi)申請(qǐng)人反擔(dān)保行/指示行受益人訂立基礎(chǔ)合同①⑤⑥②③④擔(dān)保行/轉(zhuǎn)開(kāi)行⑦⑧⑨①申請(qǐng)開(kāi)立保函②開(kāi)出反擔(dān)保函并要求轉(zhuǎn)開(kāi)行轉(zhuǎn)開(kāi)③轉(zhuǎn)開(kāi)行開(kāi)出保函④申請(qǐng)人違約，受益人向轉(zhuǎn)開(kāi)行索賠⑤轉(zhuǎn)開(kāi)行賠付⑥轉(zhuǎn)開(kāi)行向反擔(dān)保行索賠⑦反擔(dān)保行賠付⑧反擔(dān)保行向申請(qǐng)人賠付⑨申請(qǐng)人賠付1、申請(qǐng)人申請(qǐng)出保（1）填寫開(kāi)立保函申請(qǐng)書(shū)（2）提交保證金或抵押（3）提供有關(guān)的業(yè)務(wù)參考文件（標(biāo)書(shū)、合同、協(xié)議等）2、擔(dān)保行審查申請(qǐng)人資格、手續(xù)、擔(dān)保范圍、交易項(xiàng)目、抵押、質(zhì)押及反擔(dān)保措施等七、銀行保函的業(yè)務(wù)程序不動(dòng)產(chǎn)動(dòng)產(chǎn)/權(quán)利《擔(dān)保法》規(guī)定，可作為質(zhì)押的財(cái)產(chǎn)權(quán)利包括：第一，匯票、本票、支票、債券、存款單、提單第二，依法可以轉(zhuǎn)讓的股份、股票第三，依法可以轉(zhuǎn)讓的商標(biāo)專用權(quán)、專利權(quán)、著作權(quán)3、擔(dān)保行開(kāi)立保函4、保函的通知或轉(zhuǎn)開(kāi)5、保函項(xiàng)下的索賠和理賠

受益人：以保函的規(guī)定為依據(jù)，根據(jù)保函本身的條款去準(zhǔn)備相應(yīng)的索賠文件并提交擔(dān)保行求索擔(dān)保行：以保函條款為依據(jù)，根據(jù)單據(jù)的表面狀況對(duì)受益人提交的文件和聲明作出審核依據(jù)保函本身的條款及所設(shè)定的單據(jù)化條件6、擔(dān)保行對(duì)申請(qǐng)人的追索7、保函的注銷保函在到期后或在擔(dān)保行賠付款項(xiàng)后失效，擔(dān)保行辦理注銷手續(xù)，要求受益人退回保函。八、銀行保函的國(guó)際規(guī)則1978年，《合約保函統(tǒng)一規(guī)則》1992年，《見(jiàn)索即付保函統(tǒng)一規(guī)則》（UniformRulesforDemandGuarantee,Publication458,URDG)九、銀行保函的常用種類出口類保函：以出口商為申請(qǐng)人的保函。適用于國(guó)際承包業(yè)務(wù)和商品出口業(yè)務(wù)。投標(biāo)保函履約保函預(yù)付款保函質(zhì)量保函維修保函進(jìn)口類保函：以進(jìn)口商為申請(qǐng)人的保函。適用于貨物進(jìn)口、技術(shù)進(jìn)口、補(bǔ)償貿(mào)易及來(lái)料加工等業(yè)務(wù)。付款保函留置金保函補(bǔ)償貿(mào)易保函加工裝配保函租賃保函出口保函投標(biāo)保函（letteroftenderguarantee/bidbond):招投標(biāo)貿(mào)易中，投標(biāo)方在投標(biāo)時(shí)向招標(biāo)方提供的，銀行擔(dān)保投標(biāo)方在規(guī)定期限內(nèi)不撤標(biāo)、不改標(biāo)、不更改原報(bào)價(jià)條件，并且中標(biāo)后將按原招標(biāo)文件的規(guī)定和自己投標(biāo)文件的承諾按期與招標(biāo)方簽訂供貨合同和提交“履約保函”，如投標(biāo)方違約，則由擔(dān)保行給予招標(biāo)方保函規(guī)定金額的賠償?shù)囊环N信用保函。出口保函投標(biāo)保函的金額與期限:金額：一般是投標(biāo)報(bào)價(jià)的2%-5%期限：一般自開(kāi)立日起生效，到開(kāi)標(biāo)日后一定天數(shù)時(shí)截止，總期限多為3-6個(gè)月履約保函（letterofperformanceguarantee/bond):招投標(biāo)貿(mào)易中，中標(biāo)方在與招標(biāo)方簽訂供貨合同后向進(jìn)口方提供的，銀行擔(dān)保供貨方依約履行供貨合同規(guī)定的供貨義務(wù)，如供貨方違約，由擔(dān)保行給予進(jìn)口方保函規(guī)定金額內(nèi)的賠償?shù)囊环N信用保函。履約保函的金額與期限:金額：出口履約保函通常占合同總價(jià)的10%左右工程承包履約保函通常占合同總價(jià)的10%-25%期限：生效日：一般以合同生效日為保函生效日，或在收到進(jìn)口商開(kāi)來(lái)的合格信用證時(shí)才生效。失效的兩種情況：交貨完畢或施工完工時(shí)即告失效或在交貨或施工結(jié)束后再加一段規(guī)定的時(shí)期保函才到期。預(yù)付款保函（letterofadvancepaymentguarantee或是repaymentguarantee,或是downpaymentguarantee):招投標(biāo)貿(mào)易中，簽訂供貨合同后，在進(jìn)口方依約預(yù)付定金或部分貨款之前，出口方按合同規(guī)定向其提供的，銀行擔(dān)保在進(jìn)口方依約預(yù)付款后，如出口方未能履約，由擔(dān)保行負(fù)責(zé)償還進(jìn)口方的預(yù)付定金及其利息的一種信用保函。預(yù)付款保函的金額與期限:金額：預(yù)付款通常是合同價(jià)款的10%－25%期限：生效日：一般以出口商收進(jìn)口商應(yīng)支付的足額預(yù)付款項(xiàng)時(shí)生效。失效的兩種情況：交貨完畢或施工完工時(shí)即告失效，因預(yù)付款已全部轉(zhuǎn)化為出口方的營(yíng)業(yè)收入一般預(yù)付款保函規(guī)定有減額條款，隨交貨情況或工程進(jìn)度的進(jìn)展而“自動(dòng)地、按比例地”進(jìn)行扣減，當(dāng)扣減到款項(xiàng)為零時(shí)，保函自動(dòng)失效質(zhì)量保函（letterofqualityguarantee):在船舶、飛機(jī)、大型設(shè)備或成套設(shè)備等貿(mào)易中，出口方依約向進(jìn)口方提供的，銀行擔(dān)保出口方按供貨合同規(guī)定的規(guī)格及質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)供貨，并在保質(zhì)期內(nèi)負(fù)責(zé)更換或維修，如進(jìn)口方依約付款而出口方違約，由銀行承擔(dān)給予進(jìn)口方保函規(guī)定金額內(nèi)賠償?shù)囊环N信用保函。質(zhì)量保函的金額與期限:金額：通常是合同價(jià)款的5%－10%期限：生效日：一般始于工程竣工之日或交貨完成之日。失效日：一般止于工程驗(yàn)收合格之日。維修保函（letterofmaintenanceguarantee):在對(duì)外承包工程合同中，承包人向工程業(yè)主提供的，銀行擔(dān)保在工程質(zhì)量不符合合同規(guī)定，而承包人又不能維修時(shí)，由銀行按規(guī)定賠償一定金額給工程業(yè)主的一種信用保函。維修保函的金額與期限:金額：一般是合同金額的5%－10%。期限：一般是合同規(guī)定的工程維修期滿再加上3-15天的索償期。進(jìn)口保函付款保函（letterofpaymentguarantee):國(guó)際貿(mào)易中，當(dāng)使用賒銷、延期付款等結(jié)算方式時(shí)，進(jìn)口方向出口方提供的，銀行擔(dān)保在收到出口方有關(guān)貨物后，進(jìn)口方一定付款，如進(jìn)口方未能付款，由擔(dān)保行代為支付的一種保函。付款保函的金額與期限:金額：合同金額期限：生效日：一般自開(kāi)立日起生效失效日：一般為合同規(guī)定的付款期限到期日，或是付款保函有減額條款，當(dāng)保函金額隨著進(jìn)口商的每次支付而自動(dòng)扣減金額，當(dāng)扣減至零時(shí)，保函自動(dòng)失效。延期付款保函（letterofdeferredpaymentguarantee):在船舶、飛機(jī)、大型設(shè)備或成套設(shè)備等貿(mào)易中，貨到后分期付款條件下，進(jìn)口方依約向出口方提供的，銀行擔(dān)保在出口方履行了貿(mào)易合同義務(wù)后，進(jìn)口方一定付款，如進(jìn)口方未能付款，由擔(dān)保行代為支付的一種保函。延期付款保函的金額與期限:金額：合同金額期限：生效日：一般自開(kāi)立日起生效失效日：一般為合同規(guī)定的付款期限到期日，或是付款保函有減額條款，當(dāng)保函金額隨著進(jìn)口商的每次支付而自動(dòng)扣減金額，當(dāng)扣減至零時(shí)，保函自動(dòng)失效。留置金保函（letterofretentionmoneyguarantee):在船舶、飛機(jī)、大型設(shè)備或成套設(shè)備等貿(mào)易中，在須保留貨款尾數(shù)待設(shè)備正常運(yùn)行的驗(yàn)收合格期滿后支付的條件下，進(jìn)口方依約向出口方提供的，銀行擔(dān)保在出口方履行了安裝、調(diào)試及維修等義務(wù)后，進(jìn)口方一定付留置金，如進(jìn)口方未能付款，由擔(dān)保行代為支付的一種保函。留置金保函的金額與期限:金額：留置金金額通常是合同價(jià)款的5%－10%，保函金額一般為留置金金額加利息期限：通常至項(xiàng)目維修期結(jié)束補(bǔ)償貿(mào)易保函（letterofcompensationguarantee):在補(bǔ)償貿(mào)易中，設(shè)備進(jìn)口方依約向設(shè)備出口方提供的，銀行擔(dān)保在設(shè)備出口方依約提供了合同規(guī)定的設(shè)備后，設(shè)備進(jìn)口方一定交付合格產(chǎn)品給出口方或指定人以抵償進(jìn)口設(shè)備的價(jià)款，如設(shè)備進(jìn)口方違約，由擔(dān)保行給予設(shè)備出口方保函規(guī)定金額內(nèi)的賠償?shù)囊环N保函。補(bǔ)償貿(mào)易保函的金額與期限:金額：一般為設(shè)備價(jià)款加利息期限：一般為合同規(guī)定的進(jìn)口方以產(chǎn)品償付設(shè)備款之日起再加上15天加工裝配保函（letterofguaranteeforprocessing/as