廣發(fā)銀行信貸風(fēng)險防范情況的調(diào)研報告

廣發(fā)銀行信貸風(fēng)險防范情況的調(diào)研報告摘要隨著國內(nèi)外金融環(huán)境、政府政策的轉(zhuǎn)變和同行業(yè)間競爭的加劇，加強信貸風(fēng)險管理成為了商業(yè)銀行必須正視的重要課題。2013年，廣發(fā)銀行確立了“兩卡一中心”策略，將信用貸款業(yè)務(wù)作為核心競爭產(chǎn)品之一，信用貸款業(yè)務(wù)逐漸成為各級分支機構(gòu)利潤的主要增長點之一。然而，從以往國內(nèi)外信用貸款業(yè)務(wù)發(fā)展歷程可以看出，能夠?qū)崿F(xiàn)信用貸款業(yè)務(wù)可持續(xù)發(fā)展的金融機構(gòu)，都必然將風(fēng)險管理放在首要位置，因此，怎樣控制好好信用貸款風(fēng)險，是廣發(fā)銀行能否做大做強的關(guān)鍵。本文通過對信貸風(fēng)險管理的相關(guān)理論知識進(jìn)行學(xué)習(xí)梳理，同時以人民銀行、銀監(jiān)局等相關(guān)部門發(fā)布的數(shù)據(jù)為基礎(chǔ)，在行業(yè)基礎(chǔ)水平上結(jié)合廣發(fā)銀行自身情況進(jìn)行比對分析，調(diào)研出當(dāng)前該銀行信貸風(fēng)險管理存在的問題，并對這些問題存在的真正原因進(jìn)行分析，進(jìn)而以問題出現(xiàn)的原因為依據(jù)對該行今后改進(jìn)信貸風(fēng)險管理現(xiàn)狀進(jìn)行對策研究。關(guān)鍵詞：廣發(fā)銀行；信貸風(fēng)險；調(diào)研報告

GUANGDONGDEVELOPMENTBANKCREDITRISKPREVENTIONREPORTABSTRACTWiththedomesticandinternationalfinancialenvironment,thechangeofgovernmentpolicyandtheintensificationofcompetitionamongtheindustries,strengtheningthecreditriskmanagementhasbecomeanimportantissuethatthecommercialbanksmustface.2013,GuangdongDevelopmentBankestablishedatwocardacenterstrategy,thecreditbusinessasoneofthecorecompetitiveproducts,creditlendingbusinesshasgraduallybecomeoneofthemaingrowthpointsofallbranchesofprofit.However,fromthepreviousdomesticandforeigncreditbusinessdevelopmentcanbeseen,canrealizethesustainabledevelopmentoffinancialinstitutionscreditloanbusiness,mustallriskmanagementinthefirstplace,therefore,howtocontrolthecreditrisk,istheGuangdongDevelopmentBankcanbecomebiggerandstrongerkey.Thispaperstudythroughcombingtherelevanttheoreticalknowledgeofcreditriskmanagement,issuedbythepeople'sBank,theBankingBureauandotherrelevantdepartmentsatthesametimethedataisbasedonabasiclevelintheindustrywiththeGuangdongDevelopmentBankitselfforcomparisonanalysis,researchthecurrentcreditriskmanagementproblems,analyzetherealreasonofthesetheproblem,thentocauseproblemsasthebasisfortheresearchontheCountermeasuresforthefutureimprovementofcreditriskmanagement.Keywords:GuangdongDevelopmentBank;creditrisk;InvestigationReport

目錄24694摘要 128564ABSTRACT 2119381緒論 5208511.1研究背景 565331.2研究目的及意義 5323711.2.1研究目的 5276921.2.2研究意義 545171.3本文主要研究內(nèi)容及方法 6186171.3.1研究內(nèi)容 647881.3.2研究方法 6302222相關(guān)概念概述 869902.1信用貸款定義 8174272.2信用貸款風(fēng)險類別 8114982.3信貸風(fēng)險的成因 97382.3.1銀行運營過程中存在信息的不對稱性 9250062.3.2信貸業(yè)務(wù)開展過程中合同使用存在不規(guī)范性 9114243廣發(fā)銀行信貸基本情況 11147143.1廣發(fā)銀行簡介 1178843.2廣發(fā)銀行信用貸款風(fēng)險情況 1131773.3廣發(fā)銀行信貸流程 11264364廣發(fā)銀行信貸業(yè)務(wù)存在問題 14139004.1貸前信用評級體系不健全 1426524.2缺乏正確的信貸風(fēng)險管理體制 14273584.3內(nèi)部信貸管理存在不足 1447904.4發(fā)現(xiàn)風(fēng)險點并進(jìn)行及時控制的力度不足 15247755廣發(fā)銀行信貸業(yè)務(wù)存在問題原因分析 161825.1風(fēng)險防范意識不強 16127245.2風(fēng)險管理制度不健全 16327655.3風(fēng)險管理基礎(chǔ)工作不完善 16104805.4缺少有效的風(fēng)險控制措施 17140056防范廣發(fā)銀行信貸風(fēng)險的措施 18268736.1實行動態(tài)分類管理 1879706.2優(yōu)化信貸風(fēng)險組織結(jié)構(gòu) 18140116.3進(jìn)一步細(xì)化信貸產(chǎn)品與授信流程 1979046.4加強貸后監(jiān)測分析和管理決策 195326調(diào)研總結(jié) 2119523參考文獻(xiàn) 22第第23頁共21頁

1每一章另起一頁緒論每一章另起一頁1.1研究背景后金融危機時代，我國經(jīng)濟雖然在穩(wěn)定增長，但是經(jīng)濟增長速度一直在放緩，未來的經(jīng)濟形式和政策導(dǎo)向具有很大的不確定性。外部環(huán)境的復(fù)雜性加之銀行利率市場化改革的步伐越來越快，銀行業(yè)未來的發(fā)展同樣面臨巨大的挑戰(zhàn)。作為國內(nèi)最早組建的股份制商業(yè)銀行之一，1988年9月22日，廣發(fā)銀行順利通過中國銀監(jiān)會審批工作，獲得貸款業(yè)務(wù)營業(yè)牌照。伴隨著廣發(fā)銀行的高速發(fā)展，廣發(fā)銀行也注重強化風(fēng)險控制，并取得了良好經(jīng)營業(yè)績。廣發(fā)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)種類繁多，僅在個人業(yè)務(wù)方面，就包括了信用貸款、住房按揭貸款、供應(yīng)鏈貸款、抵押類經(jīng)營貸款、商業(yè)票據(jù)承兌等，然而，目前發(fā)展規(guī)模最大、收入占比最重的仍為信用貸款。2013年，廣發(fā)銀行確立了“兩卡一中心”策略，將信用貸款業(yè)務(wù)作為核心競爭產(chǎn)品之一，信用貸款業(yè)務(wù)逐漸成為各級分支機構(gòu)利潤的主要增長點之一。然而，從以往國內(nèi)外信用貸款業(yè)務(wù)發(fā)展歷程可以看出，能夠?qū)崿F(xiàn)信用貸款業(yè)務(wù)可持續(xù)發(fā)展的金融機構(gòu)，都必然將風(fēng)險管理放在首要位置，因此，怎樣控制好好信用貸款風(fēng)險，是廣發(fā)銀行能否做大做強的關(guān)鍵。1.2研究目的及意義1.2.1研究目的從廣發(fā)銀行角度來看，業(yè)務(wù)發(fā)展受到金融脫媒、利率市場化的沖擊，傳統(tǒng)依靠大客戶的經(jīng)營思路已不能適應(yīng)時代發(fā)展。個人貸款業(yè)務(wù)利潤高、風(fēng)險低，是函需轉(zhuǎn)型發(fā)展的重點業(yè)務(wù)。近年來，廣發(fā)銀行相繼發(fā)布上百種個人貸款產(chǎn)品，面向客戶群體、貸款用途等各有不同，貸款規(guī)模膨脹增長的同時也埋下了風(fēng)險隱患，如何兼顧風(fēng)險控制與業(yè)務(wù)發(fā)展始終是銀行業(yè)發(fā)展的重大課題，由此可見，在目前尋求轉(zhuǎn)型的關(guān)鍵時期，廣發(fā)銀行必將更加依賴信用貸款所產(chǎn)生的高額利潤收入。廣發(fā)銀行如何做好信用貸款風(fēng)險防范工作，保證信用貸款業(yè)務(wù)的發(fā)展質(zhì)量，是可持續(xù)發(fā)展戰(zhàn)略的一個重要課題。1.2.2研究意義在信用貸款風(fēng)險管理研究上，大多數(shù)研究者更多是從風(fēng)險產(chǎn)生的源頭，即風(fēng)險影響因素角度的來探究，試圖從根源處加強控制來規(guī)避風(fēng)險，而從整體風(fēng)險防控流程的角度研究的卻比較少，豐富了此類研究成果。本文通過研究國內(nèi)外金融機構(gòu)信用貸款風(fēng)險管理模式，結(jié)合廣發(fā)銀行信貸業(yè)務(wù)發(fā)展情況和風(fēng)險管理現(xiàn)狀，探討和分析風(fēng)險管理中存在的問題，從廣發(fā)銀行的信用貸款為例，深入分析風(fēng)險構(gòu)成、內(nèi)部控制、風(fēng)險防范，同時通過研究和探討信用貸款的利率水平、風(fēng)險情況，為決策層提供決策參考。1.3本文主要研究內(nèi)容及方法1.3.1研究內(nèi)容本文通過對信貸風(fēng)險管理的相關(guān)理論知識進(jìn)行學(xué)習(xí)梳理，同時以人民銀行、銀監(jiān)局等相關(guān)部門發(fā)布的數(shù)據(jù)為基礎(chǔ)，在行業(yè)基礎(chǔ)水平上結(jié)合廣發(fā)銀行自身情況進(jìn)行比對分析，調(diào)研出當(dāng)前該銀行信貸風(fēng)險管理存在的問題，并對這些問題存在的真正原因進(jìn)行分析，進(jìn)而以問題出現(xiàn)的原因為依據(jù)對該行今后改進(jìn)信貸風(fēng)險管理現(xiàn)狀進(jìn)行對策研究。本文研究內(nèi)容分為六個章節(jié)，具體安排如下：第一章緒論部分主要概述了本論文研究的意義及背景，引述了國內(nèi)外目前對于商業(yè)銀行信貸風(fēng)險研究成果，陳述了本文研究的內(nèi)容及研究中所運用的方法。第二章相關(guān)概念概述，對論文中所使用的概念及理論進(jìn)行綜述，為論文寫作奠定良好的理論基礎(chǔ)。第三章廣發(fā)銀行信貸現(xiàn)狀調(diào)查，介紹了廣發(fā)銀行以及信用貸款風(fēng)險情況。第四章廣發(fā)銀行信貸業(yè)務(wù)存在問題及原因分析，提出了該銀行目前信貸風(fēng)險管理存在的問題：貸前信用評級體系不健全、缺乏正確的信貸風(fēng)險管理體制、內(nèi)部信貸管理存在不足。同時對問題產(chǎn)生的原因方面，包括風(fēng)險防范意識不強 、風(fēng)險管理制度不健全、風(fēng)險管理基礎(chǔ)工作不完善、缺少有效的風(fēng)險控制措施，發(fā)現(xiàn)該銀行信貸風(fēng)險管理存在問題的癥結(jié)所在。第五章從實行動態(tài)分類管理、優(yōu)化信貸風(fēng)險組織結(jié)構(gòu)、進(jìn)一步細(xì)化信貸產(chǎn)品與授信流程和加強貸后監(jiān)測分析和管理決策四個方面完善廣發(fā)銀行信貸風(fēng)險防范的對策。第六章調(diào)研總結(jié)，對論文進(jìn)行了總結(jié)。1.3.2研究方法文獻(xiàn)資料法：本文首先對國內(nèi)外有關(guān)信用貸款風(fēng)險管理的研究文獻(xiàn)和數(shù)據(jù)資料進(jìn)行了廣泛的搜集，積累了前人研究的成果，為本文的研究提供了理論依據(jù)，并對相關(guān)資料進(jìn)行了整理和總結(jié)，通過對比分析得出一些觀點，同時也對信用貸款風(fēng)險管理進(jìn)行了較為深入的剖析。實地調(diào)查法：在廣發(fā)銀行就職的同時對該銀行進(jìn)行深入考察，這樣可以進(jìn)一步了解廣發(fā)銀行信貸業(yè)務(wù)的內(nèi)部情況與發(fā)展情況。個案研究法：本文選取廣發(fā)銀行的信用貸款為特定對象，對廣發(fā)銀行業(yè)務(wù)發(fā)展進(jìn)行資料收集和調(diào)查研究，了解廣發(fā)銀行風(fēng)險管理的現(xiàn)狀，找出風(fēng)險管理存在的問題，并結(jié)合理論對問題進(jìn)行分析，最終提出相應(yīng)的對策。

2相關(guān)概念概述第二章不要第二章不要2.1信用貸款定義“信用貸款”是針對有無貸款抵押來講，具體來說，是以商業(yè)銀行為主金融機構(gòu)以借款人的信譽為基礎(chǔ)，向客戶發(fā)放信貸資金，滿足客戶的消費需要、經(jīng)營性需求或其他需求，客戶在約定的期限之內(nèi)歸還本金、支付利息的信貸行為。其特征就是借款人無需提供抵押品或第三方擔(dān)保僅憑自己的信譽就能取得貸款，并以借款人信用程度作為還款保證。信用貸款與其他貸款產(chǎn)品的最大區(qū)別在于“抵押物”的有無。該貸款主要依托的是個人信用以及借款人經(jīng)營水平和收入水平，主要的發(fā)放對象是那些無力或者不愿意以抵押物獲得貸款的人群，為其提供周轉(zhuǎn)經(jīng)營或者大額消費的機會，并運用不同于其他貸款產(chǎn)品的風(fēng)險規(guī)避技術(shù)，降低了貸款門檻。在這個層面來說，信用貸款也是充分發(fā)揮銀行對社會資金資源的配置，優(yōu)化市場結(jié)構(gòu)的一種有效手段。2.2信用貸款風(fēng)險類別（1）信用風(fēng)險信用風(fēng)險是銀行信用貸款業(yè)務(wù)經(jīng)營中遇到的各種風(fēng)險中最為普遍和常見的。與其他傳統(tǒng)的抵押擔(dān)保貸款相比，信用貸款無需抵押物，完全依靠借款人的信用作為還本付息的保障，一旦借款人信用狀況出現(xiàn)問題，便會引發(fā)信用風(fēng)險。目前，我國信用體系建設(shè)還不完善，社會信用體系無法完全覆蓋，加上部分個體商戶和個人信用意識淡薄，認(rèn)為銀行貸款不還對其影響不大，所以即便是貸款人有還款能力，貸款不及時償還的現(xiàn)象也經(jīng)常發(fā)生。另外，由于信用貸款的客戶較為分散，法律執(zhí)行和催收工作難度大、成本高，這進(jìn)一步降低了對借款人的法律約束，提高了信用貸款的信用風(fēng)險。（2）市場風(fēng)險因利率或者國際匯率變動異常，對銀行造成潛在資金損失的可能性，稱之為市場風(fēng)險。根據(jù)金融市場的風(fēng)險狀況，市場風(fēng)險主要分為三類，分別為利率風(fēng)險、匯率風(fēng)險和通貨膨脹風(fēng)險。對于廣發(fā)銀行信用貸款業(yè)務(wù)來說，匯率與通貨膨脹對其影響較小，故主要風(fēng)險表現(xiàn)為利率風(fēng)險。利率風(fēng)險，是指由于金融行業(yè)利率出現(xiàn)大幅波動時，銀行投放的信用貸款出現(xiàn)收益下降，并且無法彌補成本的風(fēng)險。近年來，我國走入降息通道，為了有效規(guī)避市場風(fēng)險，廣發(fā)銀行也建立了風(fēng)險定價機制，對信用貸款的利率價格浮動定價，以保證獲取長期、穩(wěn)定的收益。（3）操作風(fēng)險操作風(fēng)險，是指銀行等金融機構(gòu)由于內(nèi)部操作、人員疏忽、系統(tǒng)漏洞、外部事件等因素而導(dǎo)致?lián)p失的可能性。具體表現(xiàn)為：內(nèi)、外部欺詐，員工素質(zhì)與工作方式不合理，系統(tǒng)失靈導(dǎo)致業(yè)務(wù)中斷，流程管理混亂等。因為信用貸款的金額金額較小、客戶數(shù)量較多，在業(yè)務(wù)發(fā)展至一定規(guī)模時，耗費的人力成本、系統(tǒng)成本均較高，便會相比其他業(yè)務(wù)更容易產(chǎn)生操作風(fēng)險。（4）法律風(fēng)險法律風(fēng)險，指銀行等金融機構(gòu)與借款人簽訂的借款合同違反了法律法規(guī)，或者與銀行等金融機構(gòu)內(nèi)部制度相矛盾而造成的風(fēng)險。對于信用貸款來說，法律風(fēng)險的成因主要包括：一是法律文件不完善，導(dǎo)致出現(xiàn)法律漏洞，無法正常行使法律權(quán)利而導(dǎo)致資產(chǎn)質(zhì)量下降；二是實際操作中出現(xiàn)的法律真空區(qū)域，比如現(xiàn)行法律無法解決信用貸款業(yè)務(wù)中發(fā)生的法律問題，另外也可能出現(xiàn)法律法規(guī)的變化對信用貸款產(chǎn)生影響而發(fā)生的風(fēng)險。（5）聲譽風(fēng)險聲譽風(fēng)險，是指銀行等金融機構(gòu)違反了有關(guān)的法律法規(guī)、社會道德或發(fā)生嚴(yán)重影響公德心的事件，對其造成損失的風(fēng)險。由于銀行等金融機構(gòu)發(fā)放貸款所用的資金來源于廣大人民群眾，其經(jīng)營的安全性是保證資金來源的唯一指標(biāo)，也是廣大人民群眾信任銀行的基礎(chǔ)，一旦客戶對銀行信心瓦解，銀行將很快出現(xiàn)擠兌風(fēng)險，甚至倒閉，因此，聲譽風(fēng)險對于銀行等金融機構(gòu)是所有風(fēng)險中損害最大的。2.3信貸風(fēng)險的成因2.3.1銀行運營過程中存在信息的不對稱性當(dāng)銀行開展相關(guān)信貸活動時，必須對借款對象的相關(guān)資質(zhì)進(jìn)行審核和估測，并對借款者的資產(chǎn)狀況、后期發(fā)展水平以及信用水準(zhǔn)進(jìn)行綜合性估測，并以此為基礎(chǔ)決定是否貸款。在此過程中，銀行會處于主動地位，而企業(yè)則處于被動地位，但是企業(yè)并不會將自己的實際經(jīng)營情況準(zhǔn)確透露給銀行，最終使得銀行對企業(yè)的了解僅僅局限于表層，最終使得銀行通常不會根據(jù)企業(yè)的實際情況給予企業(yè)所必須的貸款數(shù)量。由此引發(fā)的信息不對稱性所產(chǎn)生的風(fēng)險，往往會引發(fā)銀行信貸風(fēng)險，進(jìn)而對銀行和企業(yè)的相關(guān)合作形成較大影響。2.3.2信貸業(yè)務(wù)開展過程中合同使用存在不規(guī)范性受到社會外部環(huán)境影響，銀行通常不能對各種影響性因素進(jìn)行全面深入的把握，因此對對象的分析和了解都存在較大的局限性?；谏鲜龇治?，在信貸合同制定過程中并不能將所了解的全部情況融入其中，最終使得信貸合同制定過程中產(chǎn)生了較大漏洞以及不規(guī)范性，該種現(xiàn)象更為信貸風(fēng)險的出現(xiàn)創(chuàng)造了有利條件。銀行在信貸合同制定過程中必須對信貸對象進(jìn)行全方位的評估和分析，以此為基礎(chǔ)對外部環(huán)境進(jìn)行綜合分析并形成較為長期的預(yù)測。只有較為詳盡的信貸合同才能夠最大限度降低信貸風(fēng)險對于銀行日常運營造成的巨大威脅。3廣發(fā)銀行信貸基本情況標(biāo)題注意是否與目錄一致標(biāo)題注意是否與目錄一致3.1廣發(fā)銀行簡介1988年9月，經(jīng)國務(wù)院和中國人民銀行批準(zhǔn)，廣發(fā)銀行作為中國金融體制改革的試點銀行在廣州成立，是國內(nèi)最早組建的股份制商業(yè)銀行之一。二十多年來廣發(fā)銀行以自己不斷壯大的發(fā)展歷程，見證了中國經(jīng)濟騰飛和金融體制改革的每一個步伐，有一家區(qū)域性銀行成長為具有一定競爭優(yōu)勢和影響力的全國性股份制商業(yè)銀行，業(yè)務(wù)拓展到了全國各主要區(qū)域和澳門地區(qū)。截止2014年末，廣發(fā)銀行在境內(nèi)16個?。ㄖ陛犑?、自治區(qū)）71個地級及地級以上城市和澳門特別行政區(qū)設(shè)立了34家分行、661家營業(yè)機構(gòu)、114家“小企業(yè)金融中心”、13家智能銀行；截止2014年末廣發(fā)銀行總資產(chǎn)1.47萬億元，所有者權(quán)益732.91億元，實現(xiàn)凈利潤115.83億元。3.2廣發(fā)銀行信用貸款風(fēng)險情況應(yīng)該信貸風(fēng)險現(xiàn)狀，與信貸流程交換位置應(yīng)該信貸風(fēng)險現(xiàn)狀，與信貸流程交換位置廣發(fā)銀行的總行風(fēng)險管理委員會是信貸風(fēng)險管理最高權(quán)力機構(gòu)，受董事會的直接管轄，負(fù)債審議并決策該行重大信用風(fēng)險管理政策，審議復(fù)雜信貸項目。廣發(fā)銀行董事會管轄的風(fēng)險管理委員會由名董事組成。風(fēng)險管理委員會的主要職責(zé)是：審議本行的風(fēng)險管理戰(zhàn)略、風(fēng)險管理政策、重大風(fēng)險管理事項及重大資產(chǎn)處置項目，對本行風(fēng)險進(jìn)行控制、管理、評估和監(jiān)督。本行董事會下設(shè)風(fēng)險管理委員會，負(fù)責(zé)審議風(fēng)險政策制度和內(nèi)控建設(shè)實施方案，評估本行的風(fēng)險管理能力，并審核信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險和流動性風(fēng)險等風(fēng)險管理戰(zhàn)略。本行首席風(fēng)險官負(fù)責(zé)全面風(fēng)險管理的具體工作。高級管理層下設(shè)的風(fēng)險管理委員會、資產(chǎn)負(fù)債管理委員會及內(nèi)控與合規(guī)委員會分別負(fù)責(zé)審議市場風(fēng)險、流動性風(fēng)險及操作風(fēng)險的管理制度，評估管理制度的有效性，監(jiān)控管理制度的實施情況，識別管理制度的不足并研究解決方案等。風(fēng)險管理部、信貸審查部、資產(chǎn)管理部及三大區(qū)域信貸審批中心負(fù)責(zé)本行信用風(fēng)險管理制度的制定、具體實施和管理；風(fēng)險管理部負(fù)責(zé)本行市場風(fēng)險及流動性風(fēng)險管理制度的制定、實施和管理；法律與合規(guī)部負(fù)責(zé)本行操作風(fēng)險管理制度的制定、實施、檢查和管理。董事會、董事會風(fēng)險管理委員會及高管層有關(guān)信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、流動性風(fēng)險和操作風(fēng)險的各項決策由各相關(guān)部門指導(dǎo)分支機構(gòu)具體實施。3.3廣發(fā)銀行信貸流程廣發(fā)銀行信貸流程圖如下所示：圖3-1廣發(fā)銀行信貸流程貸前環(huán)節(jié)：包括業(yè)務(wù)申請和業(yè)務(wù)受理和調(diào)查，信用貸款業(yè)務(wù)申請有三種方式：電話申請、網(wǎng)絡(luò)申請、現(xiàn)場申請，前兩種是由總行初步篩選后將客戶名單下發(fā)各分行。目前信用貸款的業(yè)務(wù)申請主要由客戶經(jīng)理受理?？蛻艚?jīng)理首先對申請人進(jìn)行初審，根據(jù)客戶的基本條件對其申請資格進(jìn)行判斷，如果客戶符合條件，便由客戶經(jīng)理主調(diào)和輔調(diào)雙人對客戶進(jìn)行貸前調(diào)查和資料收集，調(diào)查的主要指標(biāo)是借款人的家庭狀況、收入狀況、經(jīng)營能力、資金需求和資金用途，客戶經(jīng)理要對客戶申請材料和調(diào)查指標(biāo)的真實性負(fù)有第一責(zé)任。貸中環(huán)節(jié)：廣發(fā)銀行設(shè)置信用貸款業(yè)務(wù)復(fù)核崗，一般由客戶經(jīng)理團隊負(fù)責(zé)人擔(dān)任此崗位，主要對信貸客戶經(jīng)理提交的相關(guān)材料，包括申請人申請資料、客戶證明資料、客戶調(diào)查表等資料的真實性進(jìn)行復(fù)核，核查無誤后，加蓋自己的名章并將業(yè)務(wù)提交總行進(jìn)行審批。廣發(fā)銀行所有的信用貸款業(yè)務(wù)均提交總行進(jìn)行審批，總行審批崗會對客戶是否通過貸款申請、貸款金額和期限、還款方式等內(nèi)容形成批復(fù)，在信貸系統(tǒng)內(nèi)下發(fā)分行。業(yè)務(wù)審批通過后，客戶經(jīng)理需通知借款人在接到貸款批復(fù)的兩個月內(nèi)，廣發(fā)銀行進(jìn)行簽署貸款核準(zhǔn)通知書、銀行卡的開設(shè)等放款手續(xù)。貸后環(huán)節(jié)：廣發(fā)銀行的信用貸款的還款方式分為等額本息、分期還本分期付息兩種方式。廣發(fā)銀行實行嚴(yán)格的貸后檢查辦法，貸后檢查崗承擔(dān)對所有完成放貸動作的信用貸款的檢查責(zé)任。對于逾期廣發(fā)銀行下發(fā)了專門的逾期貸款催收管理辦法，包括短信催收、集中電催、上門催收、律師函、委外催收、訴訟等幾個環(huán)節(jié)，要求客戶經(jīng)理和其他貸款責(zé)任人要采取任何合規(guī)的措施解決逾期問題。在采取一系列措施后如果確定該筆貸款確實無法回收，廣發(fā)銀行需對該筆貸款進(jìn)行責(zé)任認(rèn)定，之后進(jìn)入不良貸款核銷流程，對呆賬進(jìn)行核銷。4廣發(fā)銀行信貸業(yè)務(wù)存在問題這部分跑題了應(yīng)為存在的信貸風(fēng)險，而不是信貸業(yè)務(wù)存在的問題這部分跑題了應(yīng)為存在的信貸風(fēng)險，而不是信貸業(yè)務(wù)存在的問題4.1貸前信用評級體系不健全廣發(fā)銀行當(dāng)前的中小企業(yè)信用評級很多地方都是把對大企業(yè)評級的標(biāo)準(zhǔn)機械地按比例地降低并以此為基礎(chǔ)確定中小企業(yè)信用評級指標(biāo)，很少有考慮到中小企業(yè)的特殊情況。由于中小企業(yè)的規(guī)模較小，內(nèi)部管理不規(guī)范，管理者素質(zhì)較差，企業(yè)的財務(wù)狀況信息虛假程度很高，另外中小企業(yè)的資產(chǎn)負(fù)債率較高，研發(fā)能力抵御市場風(fēng)險能力較差，因此中小企業(yè)在當(dāng)前的信用評級體系中很難獲得一個較高的評級，從而導(dǎo)致從商業(yè)銀行貸款難度很大。另外，廣發(fā)銀行銀行對企業(yè)信用評價采用的多是紙質(zhì)填寫評分表的方法，但是企業(yè)涉及行業(yè)廣、種類復(fù)雜，單一的評價指標(biāo)顯然無法滿足這么多種類企業(yè)的評價需求。銀行目前沒有具體的明確的劃分標(biāo)準(zhǔn)。全部采用公司信貸模式來開展貸款業(yè)務(wù)。但是中型企業(yè)、小型企業(yè)和微型企業(yè)貸款的需求根本不相同，企業(yè)的特征也相差很大，采用單一的指標(biāo)根本無法滿足多樣化的貸款需求。4.2缺乏正確的信貸風(fēng)險管理體制隨著信貸業(yè)務(wù)的不斷發(fā)展，其已經(jīng)成為廣發(fā)銀行業(yè)務(wù)開展的重點業(yè)務(wù)，并且就此制定了相關(guān)較為完善和規(guī)范的信貸業(yè)務(wù)流程，但是在信貸風(fēng)險管理的宣傳以及教育引導(dǎo)方面存在較大缺陷。綜合當(dāng)前廣發(fā)銀行信貸業(yè)務(wù)開展情況分析可以發(fā)現(xiàn)，廣發(fā)銀行的信貸風(fēng)險管理意識和精神建設(shè)依然處于落后水準(zhǔn)，在銀行內(nèi)部并沒有形成較為完善的信貸風(fēng)險管理體系和文化氛圍，對于自身的信貸風(fēng)險管理水平尚未形成較為客觀準(zhǔn)確的定位，最終使得信貸風(fēng)險管理控制機制并沒有形成廣發(fā)銀行運營過程中重要的組成部分。在銀行業(yè)務(wù)人員在實際業(yè)務(wù)開展過程中，并未對信貸風(fēng)險控制的基本要求形成準(zhǔn)確把握，僅僅將業(yè)務(wù)發(fā)展和信貸風(fēng)險控制區(qū)分對待，使得在實際運營過程中并未將信貸風(fēng)險管理機制的相關(guān)理念和價值觀融入到工作中。在此背景下，廣發(fā)銀行業(yè)務(wù)員對于相關(guān)業(yè)務(wù)的開展和信貸風(fēng)險的控制管理都會產(chǎn)生較為深刻的錯誤認(rèn)識。甚至有少量業(yè)務(wù)員在實際工作開展過程中認(rèn)為信貸風(fēng)險管理機制是影響業(yè)務(wù)有效開展的重要影響因素。4.3內(nèi)部信貸管理存在不足從廣發(fā)銀行信貸風(fēng)險管理的階段來看，主要分為事前、事中、事后，所以對應(yīng)內(nèi)控機制也應(yīng)有相應(yīng)的部門、人員對各階段的風(fēng)險進(jìn)行管理。但是以廣發(fā)銀行內(nèi)控機制的設(shè)立而言存在著很多不完善的地方，首先對于整個內(nèi)控機制的設(shè)立而言，該銀行屬于層級隸屬管理的形態(tài)，上級對下級的信貸管理行為進(jìn)行監(jiān)督管理，對于統(tǒng)領(lǐng)全行的行長監(jiān)督管理則由監(jiān)事會擔(dān)任，但是在實際的運行過程中監(jiān)事會履行效率較低，所以容易在信貸風(fēng)險管理上形成行長一掌獨大的場面，使銀行承擔(dān)風(fēng)險較大，而各部門之間監(jiān)控較為獨立、松散，在信息傳遞的過程中容易出現(xiàn)溝通不暢、效率低下的問題，從而不利于整體的信貸風(fēng)險工作的進(jìn)行。其次，董事會、監(jiān)事會履職效率不高，缺乏真正意義上對經(jīng)營決策總目標(biāo)的規(guī)劃設(shè)定，同時也缺乏對于銀行整體的風(fēng)險監(jiān)督控制效力。最后，內(nèi)控機構(gòu)對事后風(fēng)險的監(jiān)督管理環(huán)節(jié)設(shè)置較為薄弱，缺乏總體層面上對事后風(fēng)險的監(jiān)督量化，僅僅依靠信貸人員的事后監(jiān)督管理給銀行帶來的信貸風(fēng)險較大，同時信貸人員可能會存在敷衍了事、疏于監(jiān)控、難以監(jiān)控的問題，從而最終導(dǎo)致錯過了及時收回信貸資產(chǎn)的機會，形成不良貸款。4.4發(fā)現(xiàn)風(fēng)險點并進(jìn)行及時控制的力度不足銀行內(nèi)控機制的設(shè)置目的是為了保證各部門的分工明確，并能夠相互協(xié)調(diào)，相互監(jiān)督，從風(fēng)險管理的角度有效的識別、控制各程序中的風(fēng)險。廣發(fā)銀行信貸風(fēng)險管理的問題之一就是內(nèi)控機制履職效率低，雖該銀行對各職能機構(gòu)的職責(zé)都有規(guī)定，但是難以避免內(nèi)控制機流于形式，導(dǎo)致在實際信貸風(fēng)險管理中出現(xiàn)職責(zé)劃分不清、追責(zé)認(rèn)定出現(xiàn)偏差等問題。從數(shù)據(jù)上看，廣發(fā)銀行內(nèi)控機制的不完善導(dǎo)致信貸風(fēng)險識別不到位、管理不到位，在發(fā)現(xiàn)風(fēng)險點時，沒有及時進(jìn)行控制，從而在一定程度上造就了不良貸款出現(xiàn)的問題。如廣發(fā)銀行2013年至2015年不良貸款結(jié)構(gòu)、逾期貸款期限結(jié)構(gòu)、不良貸款期限結(jié)構(gòu)的情況，各項貸款余額呈先增后減的狀態(tài)，在2014年不良貸款率較上一年提高了0.59個百分點達(dá)到峰值，但由此也帶動不良貸款余額的同向變化。

5廣發(fā)銀行信貸業(yè)務(wù)信貸風(fēng)險的原因存在問題原因分析信貸風(fēng)險的原因5.1風(fēng)險防范意識不強管理是人的管理，管理的也是人。信用風(fēng)險管理的關(guān)鍵在于人，再完善的制度、再先進(jìn)的技術(shù)，管理人員的風(fēng)險管理意識跟不上那也沒有用。廣發(fā)銀行的內(nèi)部控制體系還在完善當(dāng)中，內(nèi)控管理中的風(fēng)險管理意識還沒有完全深入到員工的大腦中去，信貸管理人員對風(fēng)險的認(rèn)識仍然停留在那些很顯然的風(fēng)險點，對那些隱藏的影響信貸資產(chǎn)安全的行為并沒有給予足夠的重視，例如貸轉(zhuǎn)存。信貸業(yè)務(wù)人員薄弱的風(fēng)險管理意識給中小企業(yè)信貸風(fēng)險管理的實施增加了難度，也降低了風(fēng)險管理工作的效果。5.2風(fēng)險管理制度不健全廣發(fā)銀行客戶經(jīng)理在貸款發(fā)放的過程中，往往因為急于完成業(yè)績考核而對貸款人真實的資金用途不做真實調(diào)查；對于貸款發(fā)放后客戶信貸資金的真實去向也未進(jìn)行追蹤核查，客戶申請貸款時所表明的用途和其真實用途有較大的出路，這也對信貸資金的安全埋下了風(fēng)險隱患。在監(jiān)測到風(fēng)險發(fā)生時，各級機構(gòu)沒有一套完整的應(yīng)急預(yù)案加以實施，往往不知所措，耽擱的時間較長，沒有在最段時間內(nèi)采取最有效的手段處理風(fēng)險，也就錯過了將業(yè)務(wù)風(fēng)險消滅的最佳時機。對于客戶的資產(chǎn)情況沒有進(jìn)行有效調(diào)查和管理，因為信用貸款無需客戶的抵押物，所以客戶經(jīng)理往往對于客戶的資產(chǎn)（如倉庫存貨、房產(chǎn)、車產(chǎn)等）進(jìn)行盤存調(diào)查，對于客戶資產(chǎn)缺乏了解，導(dǎo)致貸款人無法償還貸款想要封存客戶資產(chǎn)時，發(fā)現(xiàn)客戶的既有資產(chǎn)已經(jīng)滅失、毀損或者被其他機構(gòu)處理。對于貸后檢查工作，各級機構(gòu)俊表現(xiàn)的重視不夠，對于貸后檢查也沒有明確的規(guī)章制度規(guī)定檢查應(yīng)有的頻率和規(guī)范。客戶經(jīng)理在進(jìn)行對貸款客戶的貸后調(diào)查時，往往將工作流于表面，應(yīng)付完工，大多以電話回訪的形式，偶爾上門調(diào)查也只是走馬觀花，沒有進(jìn)行深入了解，對于客戶的情況大多數(shù)來自于客戶的自述。形成的貸后報告同質(zhì)性極高，基本上內(nèi)容千篇一律，參考價值不大。5.3風(fēng)險管理基礎(chǔ)工作不完善銀行各類制度落實的不到位，不僅與員工的能力相關(guān)，也與員工的主觀能動性相關(guān)，銀行的激勵制度作為激發(fā)員工主觀能動性的主要措施也發(fā)揮著重要的作用。從當(dāng)前廣發(fā)銀行的激勵制度而言，設(shè)置還不完善，尤其是忽視了對基層員工的激勵制度，而基層正是政策落實最需要的地方。當(dāng)前，廣發(fā)銀行對于員工激勵的主要指標(biāo)是貸款經(jīng)營指標(biāo)完成率，以貸款發(fā)放完成數(shù)量獎勵員工，因此員工的工作重心轉(zhuǎn)移到了完成貸款制定目標(biāo)上來。信貸人員在實地或電話回訪中，主要會詢問企業(yè)利潤狀況、現(xiàn)金流狀況等財務(wù)情況，但是這些反應(yīng)在賬面上的數(shù)字，并不一定就反應(yīng)出企業(yè)真實的經(jīng)營狀況，例如企業(yè)在資金緊張時通過變賣企業(yè)的固定資產(chǎn)，即刻獲得大量的現(xiàn)金，現(xiàn)金流狀況短期內(nèi)較為良好。而銀行工作人員過于關(guān)注這些數(shù)字，難以發(fā)現(xiàn)這些數(shù)字背后的真實情況時，可能就使問題企業(yè)脫離銀行重點監(jiān)控的行列，從而對銀行后續(xù)貸款收回產(chǎn)生不利影響。同時，對基層員工的激勵制度與獎懲制度設(shè)置不匹配，激勵制度只有剛才所述的完成率指標(biāo)，但是獎懲制度卻十分嚴(yán)格，即通過貸款終身責(zé)任制度來追責(zé)當(dāng)事人，因此，員工落實管理政策，高效履行信貸風(fēng)險管理職能的積極性不高，不利于全行的信貸風(fēng)險管理。而考核機制對于董事會層面的設(shè)置也不并合理，沒有有效的風(fēng)險管理懲戒措施，所以不能夠充分調(diào)動董事會提高全行信貸風(fēng)險管理水平的積極性，但是在管理制度落實的過程中政策扭曲或是存在故意舞弊現(xiàn)象都會造成銀行總體風(fēng)險管理水平產(chǎn)生缺陷。在管理監(jiān)督中，缺乏對于每位職工行為的切實監(jiān)控，所以在實際運行過程中，員工可能會出現(xiàn)舞弊等情況。例如在貸款審批發(fā)放中，員工利用自己的權(quán)利違規(guī)發(fā)放風(fēng)險較高的貸款，對銀行信貸風(fēng)險管理產(chǎn)生潛在的不利影響，而這樣的舞弊行為在廣發(fā)銀行當(dāng)前的監(jiān)督中很難被及時發(fā)現(xiàn)，即使在事后被發(fā)現(xiàn)后，如果貸款能夠順利的按時按期歸還，銀行通常對于這樣的行為不會采取嚴(yán)厲的懲戒措施，而導(dǎo)致這樣的行為沒有被有效的杜絕，進(jìn)而銀行信貸風(fēng)險管理問題隨之而現(xiàn)。5.4缺少有效的風(fēng)險控制措施政策落實不到位的原因還可能是制度本身實際可行性差引起的。從貸款審批流程中來看，銀行規(guī)定在貸款審批傳遞的過程中，上級人員須同時審核下級傳遞資料的真實性。但在實際操作中，上級人員通常不會像基層信貸員一樣實際走訪調(diào)查申授方基本情況，所以僅根據(jù)材料難以判斷其資料真實存在的問題，由此導(dǎo)致審批過程中風(fēng)險不能被有效的識別。又比如，在廣發(fā)銀行內(nèi)控機制的設(shè)置中，銀行要求各部門在對信貸風(fēng)險進(jìn)行管理的過程中，應(yīng)加大部門相互配合的力度，形成合力，但是在實際中由于部門協(xié)調(diào)不到位，人員配置不到位，有些部門可能不能全程參與配合風(fēng)險管理工作，或是部門間相互推誘扯皮不完成工作，都會導(dǎo)致銀行整體信貸風(fēng)險管理能力出現(xiàn)問題。因此，由于管理制度自身設(shè)置的原因，會導(dǎo)致銀行部門員工在執(zhí)行制度時出現(xiàn)偏差，從而使真正的信貸風(fēng)險管理的目的沒有真正的達(dá)到，卻產(chǎn)生一系列問題。6防范廣發(fā)銀行信貸風(fēng)險的措施標(biāo)題已改，注意目錄標(biāo)題已改，注意目錄6.1實行動態(tài)分類管理首先，廣發(fā)銀行完善和深化以規(guī)范化、動態(tài)化、精細(xì)化為目標(biāo)的風(fēng)險管理政策和制度建設(shè)。全面深入研究宏觀經(jīng)濟形勢的變化對銀行經(jīng)營管理的影響，及時制訂相關(guān)風(fēng)險指引和提示；按照監(jiān)管要求，以總行的“三個辦法一個指引”為契機，研究制訂信貸業(yè)務(wù)管理制度，加強“實貸實付”、“受托支付”的管理，強化貸款全流程控制。然后，加強信貸業(yè)務(wù)授權(quán)和轉(zhuǎn)授權(quán)管理，逐步改進(jìn)和優(yōu)化信貸授權(quán)體制，區(qū)分業(yè)務(wù)品種、區(qū)域，實行分層立體的授權(quán)管理，如對廣發(fā)銀行的“好融通”、“易押通，產(chǎn)品的專項授權(quán)；根據(jù)廣發(fā)銀行總行的風(fēng)險管理條線垂直獨立的發(fā)展規(guī)劃，進(jìn)一步推進(jìn)有權(quán)審批人制度，建立起職責(zé)清晰的信貸責(zé)任機制。結(jié)合國家宏觀調(diào)控措施及中國銀監(jiān)會監(jiān)管要求，加強重點領(lǐng)域信用風(fēng)險管理，有效促進(jìn)信貸結(jié)構(gòu)調(diào)整。密切關(guān)注和進(jìn)一步加強對政府融資平臺、房地產(chǎn)、產(chǎn)能過剩和潛在過剩等行業(yè)的風(fēng)險管理，組織開展對重點領(lǐng)域信貸業(yè)務(wù)的風(fēng)險排查和重檢，指導(dǎo)分行合規(guī)經(jīng)營，認(rèn)真落實國家宏觀調(diào)控政策和監(jiān)管機構(gòu)要求。最后，改進(jìn)和完善非現(xiàn)場監(jiān)測的管理手段、平臺及方式，提高風(fēng)險監(jiān)測效率。利用總行開發(fā)建設(shè)的“信貸統(tǒng)計監(jiān)測數(shù)據(jù)系統(tǒng)”；實施按行業(yè)、客戶、產(chǎn)品、區(qū)域等維度的貸款限額和組合管理，同時，從產(chǎn)品、成本、風(fēng)險類型、貸款期限、分類遷徙等方面加強組合分析工作，提高組合風(fēng)險管理水平，防范系統(tǒng)性風(fēng)險。運用壓力測試等風(fēng)險計量方法，識別風(fēng)險和模擬風(fēng)險損失程度，依據(jù)壓力測試結(jié)果制定相應(yīng)的管理策略；加強風(fēng)險管理工具與模型開發(fā)，改進(jìn)評級模型、開發(fā)標(biāo)準(zhǔn)化財務(wù)分析工具，加強信貸業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)智能分析，提高本行風(fēng)險量化管理能力。6.2優(yōu)化信貸風(fēng)險組織結(jié)構(gòu)2010年，廣發(fā)銀行沈陽分行的全面風(fēng)險管理工作穩(wěn)步推進(jìn)，目前已經(jīng)具備獨立、專業(yè)的風(fēng)險管理體系和完整合理的風(fēng)險管理架構(gòu)。沈陽分行進(jìn)務(wù)步細(xì)分對公信貸、個人信貸、金融同業(yè)業(yè)務(wù)和金融市場業(yè)務(wù)的風(fēng)險管理框架，建立全面的、條線化的風(fēng)險管理組織系統(tǒng)。加強信用風(fēng)險的防范和管理；提高市場風(fēng)險的計量和管控能力；優(yōu)化調(diào)配資金需求，強化流動性風(fēng)險管理；完善操作風(fēng)險管理，確保合規(guī)經(jīng)營；主動防范化解風(fēng)險，促進(jìn)結(jié)構(gòu)優(yōu)化調(diào)整，整體風(fēng)險管理能力進(jìn)一步提升。廣發(fā)銀行總行董事會下設(shè)風(fēng)險管理委員會，負(fù)責(zé)審議風(fēng)險政策制度和內(nèi)控建設(shè)實施方案，評估本行的風(fēng)險管理能力，并審核信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險和流動性風(fēng)險等風(fēng)險管理戰(zhàn)略?？傂惺紫L(fēng)險官負(fù)責(zé)全面風(fēng)險管理的具體工作。高級管理層下設(shè)的風(fēng)險管理委員會、資產(chǎn)負(fù)債管理委員會及內(nèi)控與合規(guī)委員會分別負(fù)責(zé)審議市場風(fēng)險、流動性風(fēng)險及操作風(fēng)險的管理制度，評估管理制度的有效性，監(jiān)控管理制度的實施情況，識別管理制度的不足并研究解決方案等。風(fēng)險管理部、信貸審查部、資產(chǎn)管理部及三大區(qū)域信貸審批中心負(fù)責(zé)本行信用風(fēng)險管制度的制定、具體實施和管理；風(fēng)險管理部負(fù)責(zé)本行市場風(fēng)險及流動性風(fēng)險管理制度的制定、實施和管理；法律與合規(guī)部負(fù)責(zé)本行操作風(fēng)險管理制度的制定、實施、檢查和管理。董事會、董事會風(fēng)險管理委員會及高管層有關(guān)信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、流動性風(fēng)險和操作風(fēng)險的各項決策由各相關(guān)部門指導(dǎo)分支機構(gòu)具體實施。6.3進(jìn)一步細(xì)化信貸產(chǎn)品與授信流程首先在經(jīng)濟結(jié)構(gòu)大調(diào)整的背景下，高能耗、高污染、產(chǎn)能過剩的企業(yè)將逐漸被市場淘汰。而創(chuàng)新型企業(yè)會順應(yīng)政府政策影響將得到政府、資金等方面的支持。廣發(fā)銀行在經(jīng)濟新常態(tài)環(huán)境下，加快信貸產(chǎn)品調(diào)整，逐步淘汰劣質(zhì)客戶，緊跟優(yōu)勢客戶，實現(xiàn)資金的流動運行和可持續(xù)發(fā)展。其次，在未來的一段時間內(nèi)，經(jīng)濟增長趨勢放緩將成為常態(tài)，下行壓力逐步增大，企業(yè)信用違約風(fēng)險逐漸向銀行轉(zhuǎn)移。廣發(fā)銀行在信貸風(fēng)險的壓力下，不斷調(diào)整客戶結(jié)構(gòu)，實行嚴(yán)格的授信流程，維持存量客戶，有條件地發(fā)展新增客戶。同時轉(zhuǎn)變經(jīng)營模式，由粗放型向精細(xì)化管理轉(zhuǎn)變，提高信貸質(zhì)量。6.4加強