第九章-再保險(xiǎn)

再保險(xiǎn)CHAPTER1CHAPTER9本章結(jié)構(gòu)再保險(xiǎn)及其作用1再保險(xiǎn)的種類2再保險(xiǎn)的組織形式與合同內(nèi)容3再保險(xiǎn)（reinsurance）再保險(xiǎn)的概念再保險(xiǎn)又稱為分保，是保險(xiǎn)人在原保險(xiǎn)合同的基礎(chǔ)上，通過訂立合同，將其所承保的部分風(fēng)險(xiǎn)和責(zé)任轉(zhuǎn)讓給其他保險(xiǎn)人承擔(dān)，當(dāng)發(fā)生保險(xiǎn)責(zé)任范圍內(nèi)的損失時(shí)，從其他保險(xiǎn)人處取得相應(yīng)部分賠償?shù)囊环N保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。再保險(xiǎn)的主體原保險(xiǎn)人（originalinsurance，cedingcompany）再保險(xiǎn)人（reinsurance，cededcompany）再保險(xiǎn)業(yè)務(wù)涉及的費(fèi)用再保險(xiǎn)費(fèi)，分保費(fèi)（reinsurance

premium）分保手續(xù)費(fèi)，分保傭金（reinsurance

commission）再保險(xiǎn)的發(fā)展再保險(xiǎn)最早產(chǎn)生于歐洲海上貿(mào)易發(fā)展時(shí)期，從1370年7月在意大利熱內(nèi)亞簽訂第一份再保險(xiǎn)合同。17、18世紀(jì)由于商品經(jīng)濟(jì)和世界貿(mào)易的發(fā)展，特別是1666年的倫敦大火，使保險(xiǎn)業(yè)產(chǎn)生了巨災(zāi)損失保障的需求，為國際再保險(xiǎn)市場(chǎng)的發(fā)展創(chuàng)造了條件。從19世紀(jì)中葉開始，在德國、瑞士、英國、美國、法國等國家相繼成立了再保險(xiǎn)公司，辦理水險(xiǎn)、航空險(xiǎn)、火險(xiǎn)、建筑工程險(xiǎn)以及責(zé)任保險(xiǎn)的再保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，形成了龐大的國際再保險(xiǎn)市場(chǎng)。第二次世界大戰(zhàn)以后，發(fā)展中國家的民族保險(xiǎn)業(yè)隨著國家的獨(dú)立而蓬勃發(fā)展，使國際再保險(xiǎn)業(yè)進(jìn)入了一個(gè)新的歷史時(shí)期。20世紀(jì)末，世界各國的保險(xiǎn)公司，作為一個(gè)獨(dú)立的經(jīng)濟(jì)部門，無論規(guī)模大小都要將其所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任依據(jù)大數(shù)法則及保險(xiǎn)經(jīng)營財(cái)務(wù)穩(wěn)定性的需要，在整個(gè)同業(yè)中分散風(fēng)險(xiǎn)，再保險(xiǎn)已成為保險(xiǎn)總體中不可缺少的組成部分。2005年，再保險(xiǎn)人當(dāng)年巨災(zāi)賠付損失估計(jì)達(dá)到了400億美元，占到全球保險(xiǎn)巨災(zāi)損失賠付的48%。卡特里娜颶風(fēng)被保險(xiǎn)損失的50%以上都被轉(zhuǎn)分保給了再保險(xiǎn)人，而根據(jù)往年的經(jīng)驗(yàn)，再保賠付損失所占總賠付損失的比例一般是在三分之一以下。多形式分保，明顯的國際特征原保險(xiǎn)人（中國）再保險(xiǎn)人（美國）再保險(xiǎn)人（英國）轉(zhuǎn)分包人（美國）轉(zhuǎn)分包人（瑞典）轉(zhuǎn)分包人（英國）轉(zhuǎn)分包人（德國）再保險(xiǎn)的相關(guān)術(shù)語危險(xiǎn)單位保險(xiǎn)標(biāo)的發(fā)生一次災(zāi)害事故可能造成的最大損失范圍。我國《保險(xiǎn)法》第101條規(guī)定：“保險(xiǎn)公司對(duì)危險(xiǎn)單位的計(jì)算辦法和巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)安排計(jì)劃，應(yīng)當(dāng)報(bào)經(jīng)保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)核準(zhǔn)?！弊粤纛~與分保額以保額為基礎(chǔ)計(jì)算：比例再保險(xiǎn)以賠款為基礎(chǔ)計(jì)算：非比例再保險(xiǎn)再保險(xiǎn)與原保險(xiǎn)的區(qū)別與聯(lián)系聯(lián)系原保險(xiǎn)是再保險(xiǎn)的基礎(chǔ)，再保險(xiǎn)是原保險(xiǎn)的派生。再保險(xiǎn)是對(duì)原保險(xiǎn)的保險(xiǎn)區(qū)別保險(xiǎn)主體不同保險(xiǎn)標(biāo)的不同保險(xiǎn)合同的性質(zhì)不同再保險(xiǎn)的作用分散風(fēng)險(xiǎn)分散巨額風(fēng)險(xiǎn)分散巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)分散經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)控制保險(xiǎn)責(zé)任控制每個(gè)風(fēng)險(xiǎn)單位的責(zé)任控制一次巨災(zāi)事故的責(zé)任累積控制全年的責(zé)任累積擴(kuò)大經(jīng)營能力《保險(xiǎn)法》第一百零二條經(jīng)營財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的保險(xiǎn)公司當(dāng)年自留保險(xiǎn)費(fèi)，不得超過其實(shí)有資本金加公積金總和的四倍。《保險(xiǎn)法》第一百零三條保險(xiǎn)公司對(duì)每一危險(xiǎn)單位，即對(duì)一次保險(xiǎn)事故可能造成的最大損失范圍所承擔(dān)的責(zé)任，不得超過其實(shí)有資本金加公積金總和的百分之十；超過的部分應(yīng)當(dāng)辦理再保險(xiǎn)。有些國家要求保險(xiǎn)費(fèi)總額不能超過資本額的10倍。增加保險(xiǎn)公司的凈資產(chǎn)，提高保險(xiǎn)公司的償付能力增進(jìn)國際交流，提高保險(xiǎn)技術(shù)再保險(xiǎn)的種類再保險(xiǎn)責(zé)任限制分保安排比例再保險(xiǎn)非比例再保險(xiǎn)成數(shù)再保險(xiǎn)溢額再保險(xiǎn)險(xiǎn)位超額再保險(xiǎn)事故超額再保險(xiǎn)賠付率超額再保險(xiǎn)臨時(shí)再保險(xiǎn)合同再保險(xiǎn)預(yù)約再保險(xiǎn)成數(shù)再保險(xiǎn)成數(shù)再保險(xiǎn)是原保險(xiǎn)人在雙方約定的業(yè)務(wù)范圍內(nèi)，將每一筆保險(xiǎn)業(yè)務(wù)按固定的再保險(xiǎn)比例，分為自留額和再保險(xiǎn)額，其保險(xiǎn)金額、保險(xiǎn)費(fèi)、賠付保險(xiǎn)金的分?jǐn)偠及赐槐壤?jì)算，自動(dòng)生效，不必逐筆通知，辦理手續(xù)。

溢額再保險(xiǎn)溢額再保險(xiǎn)是由原保險(xiǎn)人先確定自己承保的保險(xiǎn)限額，即自留額，當(dāng)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)超出其自留額而產(chǎn)生溢額時(shí)，就將這個(gè)溢額根據(jù)再保險(xiǎn)合同分給再保險(xiǎn)人，再保險(xiǎn)人根據(jù)雙方約定的比例，計(jì)算每一筆分入業(yè)務(wù)的保險(xiǎn)金額、保險(xiǎn)費(fèi)以及分?jǐn)偟馁r付保險(xiǎn)金數(shù)額。危險(xiǎn)單位、自留額和線數(shù)是溢額再保險(xiǎn)的三大關(guān)鍵項(xiàng)目或稱三要素。溢額再保險(xiǎn)的合同容量或合同限額，通常以自留額的倍數(shù)計(jì)算。換句話說，自留額是厘訂再保險(xiǎn)限額的基本單位，在溢額再保險(xiǎn)中稱為“線”（Line），前述一定倍數(shù)，即指此線數(shù)而言。

案情介紹泰國的直接保險(xiǎn)業(yè)出現(xiàn)50年之后，才于1978年由75家保險(xiǎn)公司共同出資成立了自己第一家專業(yè)再保險(xiǎn)公司——泰國再保險(xiǎn)股份有限公司。

為了保證各公司權(quán)利均等，公司章程規(guī)定每家公司出資不得超過兩股。各公司一律將每筆業(yè)務(wù)的5%分給該再保險(xiǎn)公司。關(guān)于這5%部分的具體做法很簡單，綜合保險(xiǎn)(火險(xiǎn)、水險(xiǎn)、雜險(xiǎn)和車險(xiǎn)等)按每張保單以成數(shù)分保的方式分給該再保險(xiǎn)；壽險(xiǎn)是按溢額方式分給該再保險(xiǎn)公司。案例分析從上述簡單介紹中，我們可以具體了解到再保險(xiǎn)的兩種責(zé)任分擔(dān)方式：成數(shù)再保險(xiǎn)和溢額再保險(xiǎn)。

按各公司的約定，入股公司每簽訂一張綜合保險(xiǎn)(火險(xiǎn)、水險(xiǎn)、雜險(xiǎn)和車險(xiǎn)等)的保單，便要采取成數(shù)再保險(xiǎn)方式，即向泰國再保險(xiǎn)公司分出該保單金額的5%，也就是再保險(xiǎn)金額為5%，自留保費(fèi)為95%，如果發(fā)生保險(xiǎn)事故，則再保險(xiǎn)公司應(yīng)承擔(dān)5%的賠償責(zé)任。這種方式無需按保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)逐個(gè)確定保費(fèi)和賠款的分配比例，而是按約定統(tǒng)一結(jié)算，手續(xù)簡單，節(jié)省人力和費(fèi)用。

而對(duì)于壽險(xiǎn)公司，則采取溢額再保險(xiǎn)方式。對(duì)于不同風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)，入股公司與該再保險(xiǎn)公司簽訂再保險(xiǎn)合同時(shí)可商定不同的自留額和限額。如果業(yè)務(wù)損失率大，出險(xiǎn)機(jī)會(huì)多，則要考慮分保同時(shí)自留額不宜太大，但對(duì)于某些低風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)甚至可考慮不分保。每簽訂一張壽險(xiǎn)合同，入股公司應(yīng)根據(jù)該業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)和與再保險(xiǎn)公司的合同約定來判斷是否分出保費(fèi)，該保額是否在自留額之內(nèi)，是否有溢額，如有溢額分出，則應(yīng)按合同約定比例分出。一旦泰國再保險(xiǎn)公司接受分保，保險(xiǎn)事故發(fā)生時(shí)它就應(yīng)當(dāng)按所收取的保費(fèi)比例分?jǐn)傎r款。險(xiǎn)位超額再保險(xiǎn)險(xiǎn)位超賠再保險(xiǎn)是指以每一風(fēng)險(xiǎn)單位或每一保單在一次事故中所發(fā)生的賠款金額來計(jì)算自留額和分保額。合同雙方約定，對(duì)每一危險(xiǎn)單位所發(fā)生的賠款，分出公司自負(fù)一定的金額，接受公司負(fù)責(zé)超過部分的一定金額。事故超額再保險(xiǎn)有的規(guī)定臺(tái)風(fēng)、颶風(fēng)、暴風(fēng)連續(xù)48小時(shí)內(nèi)為一次事故，地震、洪水連續(xù)72小時(shí)內(nèi)為一次事故，其他的巨災(zāi)事故連續(xù)168小時(shí)內(nèi)為一次事故。假設(shè)有一超過50萬元以后的100萬元的巨災(zāi)超賠再保險(xiǎn)合同，一次臺(tái)風(fēng)持續(xù)了6天，該事故共損失300萬元。若按一次事故計(jì)算，300萬元賠款，原保險(xiǎn)人先自負(fù)100萬元，再保險(xiǎn)人承擔(dān)100萬元賠款，剩下的100萬元賠款仍由原保險(xiǎn)人負(fù)責(zé)，原保險(xiǎn)人共承擔(dān)了200萬元賠款。臨時(shí)再保險(xiǎn)臨時(shí)再保險(xiǎn)稱任意再保險(xiǎn)、就地再保險(xiǎn)、臨分業(yè)務(wù)，它是指保險(xiǎn)公司與再保公司之間，平時(shí)并無再保險(xiǎn)合同存在，保險(xiǎn)公司對(duì)于特定的保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，（如巨額風(fēng)險(xiǎn)、或超出一定限額的個(gè)別保險(xiǎn)業(yè)務(wù)）在有分保的需要時(shí)，才臨時(shí)與再保公司洽商，有關(guān)的一切條件也須臨時(shí)決定。簽約后在短期內(nèi)（一般為一個(gè)月或四十天）就需給付保費(fèi)。這類業(yè)務(wù)一般不扣準(zhǔn)備金，也不計(jì)算純益手續(xù)費(fèi)。合同再保險(xiǎn)合同再保險(xiǎn)又稱“固定再保險(xiǎn)”、“固定合約再保險(xiǎn)”，是由原保險(xiǎn)人和再保險(xiǎn)人事先簽訂再保險(xiǎn)合同，約定分保業(yè)務(wù)范圍、條件、額度、費(fèi)用等。在合同期內(nèi)，對(duì)于約定的業(yè)務(wù)，原保險(xiǎn)人必須按約定的條件分出，再保險(xiǎn)人也必須按約定的條件接受，雙方無須逐筆洽談，也不能對(duì)分保業(yè)務(wù)進(jìn)行選擇，合同約定的分保業(yè)務(wù)在原保險(xiǎn)人與再保險(xiǎn)人之間自動(dòng)分出與分入。預(yù)約再保險(xiǎn)預(yù)約再保險(xiǎn)也稱“臨時(shí)固定再保險(xiǎn)(FacultativeObligatoryReinsurance)”、“預(yù)約分?！?，是一種介于臨時(shí)再保險(xiǎn)和合約再保險(xiǎn)之間的再保險(xiǎn)，因而既有臨時(shí)再保險(xiǎn)的特征，又具有合同再保險(xiǎn)的特征。它規(guī)定對(duì)于約定的業(yè)務(wù)，原保險(xiǎn)人可以自由決定是否分出，而原保險(xiǎn)人一經(jīng)決定分出，再保險(xiǎn)人就必須接受，不能拒絕。也就是說，對(duì)于合同約定的業(yè)務(wù)，原保險(xiǎn)人有選擇是否分出的權(quán)利，而再保險(xiǎn)人沒有選擇的權(quán)利，在這一點(diǎn)上具有合同的強(qiáng)制性。預(yù)約再保險(xiǎn)一般適用于火險(xiǎn)和水險(xiǎn)的比例再保險(xiǎn)方式。分出公司如有大額業(yè)務(wù)，超過合同分保限額的保額就可運(yùn)用預(yù)約再保險(xiǎn)來安排。再保險(xiǎn)的組織形式一是再保險(xiǎn)的雙方都是經(jīng)營直接保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的保險(xiǎn)公司（簡稱為直接保險(xiǎn)公司，下同），一方將自己直接承攬的保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的一部分分給另一方。參與分保的雙方都是直接公司，前者是分出公司，后者是分入公司。二是雙方都是直接保險(xiǎn)公司，二者之間互相分出分入業(yè)務(wù)。這種分?；顒?dòng)稱為相互分保，雙方互為分出、分入公司。三是參與分?；顒?dòng)的雙方，一方是直接保險(xiǎn)公司，另一方是專門經(jīng)營再保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的再保險(xiǎn)公司（即只能接受分保業(yè)務(wù)，不能從投保人處接受直接保險(xiǎn)業(yè)務(wù)），前者把自己業(yè)務(wù)的一部分分給后者，后者則分入這部分業(yè)務(wù)。在這種情況下，直接保險(xiǎn)公司是分出公司，再保險(xiǎn)公司是分入公司。四是參與分保業(yè)務(wù)的雙方，一方是直接保險(xiǎn)公司，另一方是再保險(xiǎn)公司。再保險(xiǎn)公司將自己分入的保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的一部分，再分給直接保險(xiǎn)公司，直接保險(xiǎn)公司則分入這部分業(yè)務(wù)。在這里，再保險(xiǎn)公司為分出公司，而直接保險(xiǎn)公司則為分入公司。五是參與分保業(yè)務(wù)的雙方都是再保險(xiǎn)公司，一方將自己分入的一部分保險(xiǎn)業(yè)務(wù)再分給另一方，另一方則分入這部分業(yè)務(wù)。前者為分出公司，后者為分入公司。六是兩個(gè)再保險(xiǎn)公司之間相互分保，即相互轉(zhuǎn)分保。分出公司的權(quán)利與義務(wù)權(quán)利保險(xiǎn)金索賠權(quán)單獨(dú)處理和要求分?jǐn)倷?quán)對(duì)于比例再保險(xiǎn)，分出人有權(quán)要求分入人提存保費(fèi)準(zhǔn)備金和賠款準(zhǔn)備金在遇到巨額賠款時(shí)，賠款責(zé)任超過約定數(shù)額時(shí)，分出人可以要求分入人以現(xiàn)金攤賠義務(wù)如實(shí)告知義務(wù)交付再保險(xiǎn)費(fèi)義務(wù)在達(dá)成再保險(xiǎn)協(xié)議后，分出人應(yīng)向分入人發(fā)送正式分保條，并定期編送業(yè)務(wù)帳單、業(yè)務(wù)更改報(bào)表、賠款通知書、已決和未決賠款報(bào)表;防災(zāi)防損的義務(wù)，分出人應(yīng)對(duì)保險(xiǎn)標(biāo)的的安全情況進(jìn)行檢查，及時(shí)提出消除不安全因素的建議，在保險(xiǎn)事故發(fā)生時(shí)有責(zé)任提供合理的施救整理措施;分出人在歸還保費(fèi)準(zhǔn)備金和賠款準(zhǔn)備金時(shí)，應(yīng)同時(shí)支付給分入人議定的利息;如因分入人工作的需要，分出人應(yīng)向分入人提供有關(guān)賬冊(cè)、單據(jù)和文件;如有損余收回或向第三者責(zé)任方追回款項(xiàng)時(shí)，應(yīng)按分入人的分保比例予以退回。分入公司的權(quán)利與義務(wù)權(quán)利依約向分出人收取保險(xiǎn)費(fèi)如有損余收回或向第三者責(zé)任方追回款項(xiàng)時(shí)，分入人可以向分出人要求按分保比例攤回有關(guān)款項(xiàng)當(dāng)分出人不履行義務(wù)時(shí)，分入人要求根據(jù)具體情況提出解除或終止再保險(xiǎn)合同在工作需要時(shí)，分入人可要求檢查分出人的有關(guān)賬冊(cè)、單據(jù)和分保記錄。義務(wù)分入人應(yīng)按時(shí)支付再保險(xiǎn)手續(xù)費(fèi);在比例再保險(xiǎn)中，分入人應(yīng)在分保費(fèi)中扣存合同規(guī)定的保費(fèi)準(zhǔn)備金和賠款準(zhǔn)備金;分出人為維護(hù)雙方共同利益而支付一定費(fèi)用，分入人應(yīng)當(dāng)按約定比例分?jǐn)?在遇到巨額賠款時(shí)，賠款責(zé)任超過約定數(shù)額時(shí)，分入人應(yīng)按照再保險(xiǎn)合同規(guī)定進(jìn)行現(xiàn)金攤賠;再保險(xiǎn)合同成立后，除非法律或合同另有約定，分入人不得在保險(xiǎn)有效期內(nèi)終止合同;分入人應(yīng)分擔(dān)分出人應(yīng)列入合同的業(yè)務(wù)所發(fā)生的稅款。再保險(xiǎn)合同的共同條款共同利益條款關(guān)于雙方共同權(quán)利的規(guī)定，即原保險(xiǎn)人與再保險(xiǎn)人在保險(xiǎn)