DT電力集團公司財務(wù)資金管理優(yōu)化研究,mba財務(wù)管理論文

DT電力集團公司財務(wù)資金管理優(yōu)化研究,mba財務(wù)管理論文在企業(yè)的資產(chǎn)組成中，貨幣資金所占的比例非常大，在企業(yè)的經(jīng)濟活動中起到了非常重要的作用,持有充足的貨幣資金是企業(yè)運行的首要條件,而科學的資金管理不僅能夠使企業(yè)有效的避免經(jīng)營風險,更能通過科學的管理,提高資金的使用效益。近些年，電力企業(yè)的發(fā)展速度非?？?，電力集團開場逐步增設(shè)子公司，這使得電力集團不能很好地對資金進行統(tǒng)籌管理和有效監(jiān)管。電力企業(yè)要想實現(xiàn)精益化和集約化目的，必須提高資金的監(jiān)管和調(diào)度能力。資金管理體系的科學性與高效性，對提高資金管理能力、防控資金風險具有重要的現(xiàn)實意義和長遠意義。DT電力集團公司是特大型企業(yè)集團公司，規(guī)模大，層級多、分布廣，自從對企業(yè)施行集約化管理以來，企業(yè)的資金管理能力也有了很大幅度的提高，資金的使用效率也相應得到提升。可是市場環(huán)境在不斷變化，政策的調(diào)整、業(yè)務(wù)擴展、分子公司的增加，資金管理方面也出現(xiàn)了一系列的問題，矛盾點也越來越多。因而對電力企業(yè)來講，當下最重要的任務(wù)就是要對資金管理的形式進行調(diào)整，降低資金管理經(jīng)過中的風險，使資金管理的效益實現(xiàn)最大化。本文筆者借鑒信息技術(shù)，對資金調(diào)度管理系統(tǒng)進行完善，該系統(tǒng)不僅能夠?qū)崿F(xiàn)數(shù)據(jù)集成，而且還能夠使資金運轉(zhuǎn)經(jīng)過實時地呈如今公眾面前，加強公眾對資金運轉(zhuǎn)經(jīng)過的有效監(jiān)督，將定向支付、支付預警和預算控制融合在一起，在資金支付經(jīng)過中，做好風險預防工作，對資金預算進行全面控制，并且能提升特大型企業(yè)集團資金管理精益化水平的新形式。本文以DT電力集團公司為案例，通過研究分析DT電力集團公司資金管理的現(xiàn)在狀況及特點，發(fā)現(xiàn)存在主要問題在下面幾個方面：一是資金管理體制不健全，資金調(diào)度能力不強；二是部分工程項目投資回報率偏低；三是預算管理不完善；四是應收款項無法按期收回，資產(chǎn)管理不完善；五是信息化程度不高；究其原因，主要來自下面方面：財務(wù)制度未與財務(wù)管理機構(gòu)完全結(jié)合；以資金預算為主的資金管理體系尚未完全建立；基建項目未進行充分論證分析；非財務(wù)部機構(gòu)預算重視度不高；資產(chǎn)管理不規(guī)范；系統(tǒng)軟件、硬件未及時更新。結(jié)合上述問題及原因分析，本文將理論研究融合到該集團的發(fā)展現(xiàn)在狀況中，深切進入討論DT電力集團公司的資金管理問題的優(yōu)化方案，依次對資金管理組織體系的完善、加強基建項目資金管理、加強全面預算管理、優(yōu)化應收賬款管理和資產(chǎn)管理、信化系統(tǒng)管控平臺的完善方面進行闡述，使資金管理體系的目的性、科學性更強，權(quán)責更明確，更能靈敏調(diào)度，同時使資金管理經(jīng)過中的風險出現(xiàn)的概率大幅度降低，有利于該企業(yè)經(jīng)營水平的提升，使DT電力集團公司的發(fā)展速度進一步提高。筆者也希望本文能對更多電力企業(yè)以啟發(fā)，使電力企業(yè)能不斷完善本身的資金管理體系，能促進資金管理的水平更上一個新臺階。本文關(guān)鍵詞語：資金管理,資金管理體系,電力企業(yè)AbstractInenterpriseassets,theproportionofmonetaryfundisverybig,theenterprisehasplayedaveryimportantroleineconomicactivities,holdplentyofmonetaryfundisthefirstconditionofenterpriseoperation,andscientificfundsmanagementnotonlycanmaketheenterpriseeffectivelyavoidoperationrisk,canthroughscientificmanagement,improvetheefficientuseoffundsVeryfastinrecentyears,thedevelopmentoftheelectricpowerenterprise,powergroupbegantograduallysetupsubsidiaries,whichmakespowergroupnotwellforoverallmanagementandeffectivesupervisionoffundsElectricpowerenterpriseswanttoachievetheleanandintensification,mustimprovetheabilityofcapitalregulationandschedulingScienceandefficiencyofcapitalmanagementsystem,toimprovethecapitalmanagementability,riskcontrolandpreventionfundshasimportantpracticalsignificanceandlong-termsignificanceDTpowergroupco,LTDIsaverylargeenterprisegroupcompany,largescale,level,widedistribution,sincetheimplementationofintensivemanagementoftheenterprise,enterprisefundstoimprovethemanagementabilityalsohadtheverybigmargin,capitaluseefficiencyisalsoimprovedaccordinglyButinaconstantlychangingmarketenvironment,policyadjustments,theexpansionofbusiness,theincreaseofthemolecularcompany,alsoappearsaseriesofproblemsaboutcapitalmanagement,contradictionismoreandmoreSoforyourelectricpowerenterprises,themostimportanttaskatpresentistoadjustcapitalmanagementmode,reducethecapitalmanagementintheprocessofrisk,makesmoneymanagementbenefitmaximizeInthispaper,theauthorusinginformationtechnology,tofunddispatchingmanagementsystemperfect,thesystemcannotonlyrealizedataintegration,butalsocanmakemoneyworkingprocessinrealtimeappearinfrontofthepublic,tostrengthentheeffectivesupervisionofthepubliccapitaloperationprocess,willbedirectedtopay,paythewarningandbudgetcontrolfusesintogether,intheprocessofmoneytopay,doagoodjobinriskprevention,thecomprehensivecontrolonthebudget,andcanpromoteoversizeenterprisegroupfundmanagementthenewmodeoftheleanlevelBasedontheDTpowergroupcompanyasacase,throughresearchandanalysisDTpowergroupcompanycapitalmanagementfundmanagementpresentsituationandcharacteristicsofthemajorproblemsfoundinthefollowingaspects:oneismoneymanagementsystemisnotsound,capitalschedulingabilityisnotstrong;Thesecondispartoftheprojectreturnoninvestmentislow;Threeisnotperfectbudgetmanagement;Fourisnottimelyrecoveryofthereceivables,assetmanagementisnotperfect;Fiveistheinformationizationdegreeisnothigh;Investigateitsreason,mainlyfromthefollowingaspects:thefinancialsystemandfinancialmanagementagenciesnotcompletely;Isgivenprioritytowiththebudgetfundsmanagementsystemhasnotyetbeenfullyestablished;Infrastructureprojectsnotsufficientdemonstrationanalysis;Thefinancedepartmentbudgetvaluedegreeisnothigh;Assetmanagementisnotstandard;ThesystemsoftwareandhardwaredoesnotupdateintimeIncombinationwiththeaboveproblemsandcauseanalysis,thisarticlewilltheoryresearchintothegroupsdevelopmentpresentsituation,discussedDTpowergroup,theoptimizedplanforthecompanysfundsmanagementprobleminturntotheimprovementofthefundmanagementorganizationsystem,strengtheningtheinfrastructureprojectfundsmanagement,strengthenthecomprehensivebudgetmanagement,optimizingtheaccountsreceivablemanagementandassetmanagement,theletterdiscussestheimprovementofthesystemcontrolplatform,makemoretargeted,scientificmanagementsystem,powerandresponsibilitymoreclear,moreflexible,atthesametimemakemoneymanagementintheprocessoftheriskprobabilityofslash,isconducivetothepromotionenterprisesmanagementlevel,tofurtherimprovethedevelopmentspeedofDTpowergroupcompanyTheauthorhopethispapercanalsofortheelectricpowerenterpriseinordertoinspiremore,maketheelectricpowerenterprisescanimprovetheirownmanagementsystem,canpromotethefundmanagementlevelonanewstepKeywords:capitalmanagement,capitalmanagementsystem,powerenterprises目錄一、緒論〔一〕研究背景及意義1．選題背景企業(yè)管理的根本目的是實現(xiàn)利潤最大化，而且能做好企業(yè)內(nèi)部各單位之間的利益分配工作，使利益分配盡可能合理。企業(yè)從起步到成熟需要歷經(jīng)的經(jīng)過有：文章為碩士論文，如需全文請點擊底部下載全文鏈接】〔二〕國內(nèi)外研究現(xiàn)在狀況1．企業(yè)集團資金管理研究現(xiàn)在狀況2．電力企業(yè)資金管理研究現(xiàn)在狀況3．文獻綜述〔三〕研究目的與研究思路1．研究目的2．研究思路3．研究方式方法〔四〕本文的創(chuàng)新之處二、集團資金管理的相關(guān)理論概述〔一〕集團資金管理基礎(chǔ)1．內(nèi)部資本市場理論2．資本成本理論〔二〕企業(yè)集團資金管理的必要性1．調(diào)劑資金余缺，統(tǒng)籌資金管理，提高資金使用效率2．維護集團信譽，提升企業(yè)的信譽等級3．降低財務(wù)風險，防備資金風險〔三〕企業(yè)集團資金管理原則1．集中性原則2．及時性原則3．效益性原則4．協(xié)調(diào)性原則三、DT電力集團公司資金管理的現(xiàn)在狀況〔一〕電力企業(yè)的特征與資金管理形式1．電力企業(yè)的特征2．我們國家電力企業(yè)資金管理現(xiàn)在狀況分析3．電力企業(yè)的資金管理形式〔二〕DT電力集團公司簡介