東方鉭業(yè)：東方鉭業(yè)2022年非公開發(fā)行A股股票募集資金使用可行性分析報告（修訂稿）

1證券代碼：000962證券簡稱：東方鉭業(yè)公告編號：2023-015號二〇二三年二月2一、本次募集資金使用計劃行費用后將投資于三個項目及補充流動資金，具體情況如下:單位：萬元序號項目名稱項目總投資擬使用募集資金金額1鉭鈮火法冶金產(chǎn)品生產(chǎn)線技術(shù)改造項目(以下簡稱“火法冶金項目”)2鉭鈮板帶制品生產(chǎn)線技術(shù)改造項目(以下簡稱“制品項3年產(chǎn)100只鈮超導(dǎo)腔生產(chǎn)線技術(shù)改造項目(以下簡稱“鈮超導(dǎo)腔項目”)4補充流動資金計4萬元，其中新增投。二、項目方案概述及可行性分析(一)募投項目可行性分析產(chǎn)品、鉭化學(xué)品、硬質(zhì)合金、化工用防腐等領(lǐng)域。3股東的利益。1、募投項目必要性分析(1)有利于解決生產(chǎn)線產(chǎn)能不足、個別設(shè)備老化、生產(chǎn)效率不高等問題，火法冶金項目的主關(guān)鍵生產(chǎn)設(shè)備及分析檢測設(shè)備已使用10~20年，設(shè)備性產(chǎn)效率，48平方4(2)有利于在關(guān)鍵領(lǐng)域?qū)崿F(xiàn)鉭鈮材料供給自足，滿足國家發(fā)展需求圓盤、螺栓、軸、箱、葉片、燃燒室、空氣動力學(xué)受熱外殼、火箭噴嘴、渦輪泵、航。(3)有利于落實公司發(fā)展戰(zhàn)略，實現(xiàn)公司“十四五”發(fā)展規(guī)劃公司的“十四五”發(fā)展規(guī)劃，公司將堅持以鉭鈮為主業(yè)，并進(jìn)一步提升營收規(guī)模。5(4)有利于保持公司在中高端產(chǎn)品領(lǐng)域的競爭優(yōu)勢，維護(hù)和擴大市場份額2000年，國家對有色金屬工業(yè)管理體制改革后，有色金屬壓延加工業(yè)實現(xiàn)值生速2、募投項目可行性分析(1)國家及地方產(chǎn)業(yè)政策的支持國四五”期間要構(gòu)筑產(chǎn)業(yè)體系新支柱，聚焦新材料等戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)，鉭鈮作為稀工6局建設(shè)和發(fā)展，將高能同步輻射光源(HEPS)、硬X射線自由電子激光裝置 (SHINE)列入優(yōu)先發(fā)展項目。低cell超導(dǎo)腔，打造全國高端稀有金屬(2)節(jié)能環(huán)保措施科學(xué)合理，對周邊環(huán)境影響較小 行業(yè)分類指引(2012年急 719年本)》(國家發(fā)展和改革委。較強。(3)下游市場發(fā)展前景廣闊。程的8(4)強大的技術(shù)實力和健全的人才隊伍并不斷完善研究開發(fā)和產(chǎn)品檢驗的系列方法，開發(fā)出300,000μFV/g鉭粉樣品、和級專家、三級工程師和兩級技師，建立和健全了人才發(fā)展通道，9(5)優(yōu)質(zhì)的客戶資源和完備的銷售網(wǎng)絡(luò)3、募投項目建設(shè)規(guī)劃(1)鉭鈮火法冶金產(chǎn)品生產(chǎn)線技術(shù)改造項目況區(qū)實施，項目建設(shè)包括土地購買、概算序號項目名稱金額(萬元)1工程費用建筑工程費設(shè)備及材料購置費土地購置費用安裝工程費2工程建設(shè)其他費用3預(yù)備費4流動資金計注釋：本項目擬向控股股東中色東方及其關(guān)聯(lián)方購買土地使用權(quán)及地上附著物并向石嘴山市自然資源局通過招拍掛程序購買土地使用權(quán)，向關(guān)聯(lián)方購買資產(chǎn)的交易價格根據(jù)經(jīng)和《資產(chǎn)評估報告》(中同華評報字(2022)第011969號)的評估結(jié)果確定，向政府購買資分由公司以自有資金支付。益率為8.26%，稅后靜態(tài)投資回收期為9.29年(含建設(shè)期28個月)，項目預(yù)測效益良好。程序于寧夏東方鉭業(yè)股份有限公司鉭鈮火法冶金產(chǎn)品生產(chǎn)線技術(shù)改造項目環(huán)境影響》石高管環(huán)函[2022]10號。前投入情況議議日后的募投項目投(2)鉭鈮板帶材制品生產(chǎn)線技術(shù)改造項目況達(dá)產(chǎn)后，概算序號項目名稱金額(萬元)1工程費用建筑工程費設(shè)備及材料購置費942.76土地購置費用661.19安裝工程費2工程建設(shè)其他費用3189.064預(yù)備費531.225流動資金計及機器設(shè)備，土地使用權(quán)及地上附著物交易價格根據(jù)經(jīng)買賣各方國家出資企業(yè)中國有色集字(2022)第011969號)的評估結(jié)果確定，其中661.19萬元由公司以本次募集資金支付，剩余部分由公司以自有資金支付；廠房及機器設(shè)備的交易價格根據(jù)經(jīng)買賣各方國家出資企舊專利是技改前的生產(chǎn)線資產(chǎn)。2.舊設(shè)備、舊專利是技改前的生產(chǎn)線資產(chǎn)。(含建設(shè)期24個月)，項目預(yù)測效益良好。程序前投入情況會決議日(3)東方超導(dǎo)公司年產(chǎn)100只鈮超導(dǎo)腔生產(chǎn)線技術(shù)改造項目況區(qū)實施，項目建設(shè)包括土地購買、超導(dǎo)腔70支概算序號項目名稱金額(萬元)1工程費用建筑工程費570.40設(shè)備及材料購置費土地購置費用358.19安裝工程費451.562工程建設(shè)其他費用430.283預(yù)備費294.72計注釋：本項目擬向中色東方集團(tuán)購買土地使用權(quán)及地上附著物土地，預(yù)計交易金額 結(jié)果確定，其中358.19萬元由公司以2022年非公開(含建設(shè)期1.5年)，項目預(yù)測效益良好。程序前投入情況后(二)補充流動資金可行性分析1、項目基本情況為滿足公司日常經(jīng)營資金需要，公司擬將本次非公開發(fā)行募集資金2、補充流動資金的必要性(1)公司生產(chǎn)經(jīng)營規(guī)模的擴大需要補充流動資金(2)優(yōu)化資本結(jié)構(gòu)，提升抗風(fēng)險能力3、補充流動資金的測算(1)營業(yè)收入增長測算公司的營業(yè)收入及復(fù)合增長率如下:項目2021年2020年2019年營業(yè)收入(萬元)復(fù)合增長率(%)度營業(yè)收入復(fù)合增長率14.99%，對未來三年營業(yè)項目2024年2023年2022年營業(yè)收入(萬元)120,827.97105,079.69(2)流動資金需求測算的基本假設(shè)假設(shè)公司經(jīng)營性流動資產(chǎn)(應(yīng)收票據(jù)、應(yīng)收賬款、預(yù)付賬款、存貨)和經(jīng)營司的銷售收入呈一經(jīng)營性流動資產(chǎn)=上一年度營業(yè)收入×(1+銷售收入增長率)×經(jīng)營性流動資經(jīng)營性流動負(fù)債=上一年度營業(yè)收入×(1+銷售收入增長率)×經(jīng)營性流動負(fù)(3)流動資金需求測算過程及結(jié)果單位：萬元項目2021年度/2021年末2021年占比2022年度/2022年末2023年度/2023年末2024年度/2024年末營業(yè)收入79,473.34100.00%91,383.99105,079.69120,827.97應(yīng)收票據(jù)4,309.325.42%5,697.786,551.70應(yīng)收賬款14,180.7017.84%16,305.9618,749.7321,559.75存貨36,195.9445.54%41,620.6147,858.2955,030.80預(yù)付賬款1,401.91%1,612.011,853.602,131.40經(jīng)營性流動資產(chǎn)合計56,087.8670.57%64,493.7474,159.4085,273.65應(yīng)付票據(jù)2,952.553.72%3,395.053,903.864,488.93應(yīng)付賬款7,774.469.78%8,939.6210,279.401,819.97預(yù)收賬款-0.00%---合同負(fù)債3,925.864.94%4,514.235,190.785,968.72經(jīng)營性流動負(fù)債合計14,652.8718.44%16,848.8919,374.0322,277.62流動資金占用額(經(jīng)營資產(chǎn)-經(jīng)營負(fù)債)41,43