公司年度人工成本與業(yè)務(wù)外包費(fèi)配置管理辦法

5第一章總則第一條為進(jìn)一步優(yōu)化公司人工本錢資源配置，促進(jìn)人工本錢安排構(gòu)造的科學(xué)化，讓員工共享企業(yè)進(jìn)展帶來(lái)的收益，充分發(fā)揮其鼓勵(lì)作用，加強(qiáng)對(duì)人工本錢和業(yè)務(wù)外包費(fèi)用的管控，合理控制用工規(guī)模，結(jié)合公司實(shí)際，特制訂本方法。其次條 人工本錢是指：企業(yè)在肯定時(shí)期內(nèi)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)和供給勞務(wù)活動(dòng)中因使用勞動(dòng)力所發(fā)生的各項(xiàng)直接和間接人工費(fèi)用的總和。業(yè)務(wù)外包費(fèi)是指：將公司日常經(jīng)營(yíng)中的局部業(yè)務(wù)或工作，委托給本公司其他部門(mén)或本公司以外的專業(yè)效勞公司或其他經(jīng)濟(jì)組織產(chǎn)生的費(fèi)用總和。其次章 人工本錢治理的機(jī)構(gòu)、職責(zé)第三條 人工本錢、業(yè)務(wù)外包費(fèi)用的治理是指對(duì)人工本錢和業(yè)務(wù)外包費(fèi)的預(yù)算、管控、使用、考核和分析的過(guò)程。人工本錢和業(yè)務(wù)外包費(fèi)用的治理實(shí)行市公司和各部?jī)杉?jí)治理，市公司人力部負(fù)責(zé)對(duì)公司人工本錢的配置、預(yù)算、總體掌握和考核；各部具體負(fù)責(zé)本部門(mén)人工本錢、業(yè)務(wù)外包費(fèi)用的預(yù)算、執(zhí)行和管控。第四條 職責(zé)劃分?！?〕人力部職責(zé)市公司人力部歸口治理人工本錢，提出公司人工本錢、業(yè)務(wù)分包費(fèi)總量的預(yù)算配置建議方案，預(yù)算配置建議方案報(bào)預(yù)算委員會(huì)審批后，由市公司人力部對(duì)人工本錢進(jìn)展分解下達(dá)、管控、考核、統(tǒng)計(jì)和分析，明確人工本錢依法標(biāo)準(zhǔn)開(kāi)支的范圍，指導(dǎo)各部進(jìn)展人工本錢的治理和使用。市公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人工本錢、業(yè)務(wù)外包費(fèi)的核算，負(fù)責(zé)供給各部經(jīng)營(yíng)指標(biāo)、人工本錢、業(yè)務(wù)外包費(fèi)用完成狀況的根底數(shù)據(jù)。市場(chǎng)部歸口治理業(yè)務(wù)外包費(fèi)，負(fù)責(zé)對(duì)業(yè)務(wù)外包費(fèi)用進(jìn)展管控、考核、統(tǒng)計(jì)和分析?！?〕各生產(chǎn)部門(mén)職責(zé)各生產(chǎn)部門(mén)負(fù)責(zé)編制本部門(mén)人工本錢、業(yè)務(wù)外包費(fèi)用年度預(yù)算草案，執(zhí)行和掌握本部門(mén)人工本錢、業(yè)務(wù)外包費(fèi)用的使用，完本錢部門(mén)人工本錢、業(yè)務(wù)外包費(fèi)用的統(tǒng)計(jì)和分析。第三章人工本錢、業(yè)務(wù)外包費(fèi)用的預(yù)算配置第五條配置原則：1、效益原則：進(jìn)一步優(yōu)化人工本錢、業(yè)務(wù)外包費(fèi)用配置，向有效益的業(yè)務(wù)傾斜，促進(jìn)企業(yè)有效運(yùn)用資源，全面完成預(yù)算目標(biāo)。2、標(biāo)準(zhǔn)原則：加強(qiáng)人工本錢、業(yè)務(wù)外包費(fèi)用的掌握，嚴(yán)格標(biāo)準(zhǔn)各項(xiàng)開(kāi)支。3、剛性原則：堅(jiān)持剛性，強(qiáng)化預(yù)算的執(zhí)行，提高準(zhǔn)確預(yù)算治理水平。4、合理原則：依據(jù)公司實(shí)際和專業(yè)狀況，兼顧公正，合理確定人工本錢水平。第六條 人工本錢、業(yè)務(wù)外包費(fèi)用總額配置:1人工本錢包括的工程有：工程一、工資二、保險(xiǎn)

明細(xì)工程 執(zhí)行部門(mén)各部人力部

說(shuō) 明在下達(dá)人工本錢額度內(nèi)進(jìn)展執(zhí)行省公司規(guī)定其中：社會(huì)保險(xiǎn)補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)商業(yè)保險(xiǎn)三、福利費(fèi)

人力部人力部人力部人力部

按省公司和屬地政策執(zhí)行按省公司和屬地政策執(zhí)行按省公司和屬地政策執(zhí)行按省公司和屬地政策執(zhí)行不超過(guò)當(dāng)年工資總額的14%其中:

職工困難補(bǔ)貼醫(yī)藥費(fèi)員工療休職工困難補(bǔ)助體檢防暑降溫順取暖補(bǔ)貼其他福利工程

工會(huì)各部工會(huì)工會(huì)工會(huì)人力部工會(huì)、人力部、各部

按公司相關(guān)規(guī)定按公司相關(guān)規(guī)定按公司相關(guān)規(guī)定按公司相關(guān)規(guī)定按省公司規(guī)定執(zhí)行按公司規(guī)定執(zhí)行按市公司規(guī)定執(zhí)行四、工會(huì)經(jīng)費(fèi)五、職工教育經(jīng)費(fèi)六、住房公積金七、殘疾人就業(yè)保障金、雙

財(cái)務(wù)部財(cái)務(wù)部人力部財(cái)務(wù)部

按當(dāng)年工資總額的2%計(jì)提按當(dāng)年工資總額的2.5%計(jì)提按屬地政策規(guī)定執(zhí)行按屬地政策規(guī)定執(zhí)行擁金擁金八、經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償金九、勞動(dòng)保護(hù)費(fèi)十、勞務(wù)租賃費(fèi)各部、人力部各部、人力部各部按《勞動(dòng)合同法》相關(guān)規(guī)定執(zhí)行按省、市相關(guān)規(guī)定執(zhí)行按與相關(guān)勞務(wù)派遣單位簽定的協(xié)議執(zhí)行2、業(yè)務(wù)外包費(fèi)指：因業(yè)務(wù)外包發(fā)生的業(yè)務(wù)外〔分〕包的費(fèi)用。公司內(nèi)部部門(mén)之間供給勞務(wù)的，其相應(yīng)的人工本錢在供給勞務(wù)的部門(mén)支付，年末復(fù)原到勞務(wù)需求部門(mén)進(jìn)展核算。公司內(nèi)部部門(mén)之間業(yè)務(wù)合作的，其人工本錢和業(yè)務(wù)外包費(fèi)配置在實(shí)際實(shí)施的部門(mén)。3、人工本錢、業(yè)務(wù)外包費(fèi)總額的配置：2023年人工本錢、業(yè)務(wù)外包費(fèi)總額的配置與各部門(mén)實(shí)際完成業(yè)務(wù)收入和預(yù)算毛利率掛鉤。公司整體人工本錢、業(yè)務(wù)外包費(fèi)總額的是按業(yè)務(wù)收入的71.8%進(jìn)展配置，2023年公司預(yù)算業(yè)務(wù)收入為79265691二線中干68萬(wàn)元；用于2023年一次性嘉獎(jiǎng)和各種先進(jìn)嘉獎(jiǎng)、2023130元?！?〕各生產(chǎn)部門(mén)人工本錢、業(yè)務(wù)外包費(fèi)總額的配置公式：=部門(mén)實(shí)際完成的業(yè)務(wù)收入×部門(mén)當(dāng)年人工本錢、業(yè)務(wù)外包費(fèi)總的占收比。2023管線工程部移動(dòng)業(yè)務(wù)部管線工程部移動(dòng)業(yè)務(wù)部管線維護(hù)部設(shè)備工維部設(shè)計(jì)部物業(yè)部營(yíng)銷部物流中心〔%〕47.30%77.80%67.80%45.20%37.30%78.80%19.00%66.00%占收比〔%〕36.40%18.10%65.00%39.80%31.00%49.39%15.79%66.00%2占收比〔%〕10.90%59.70%2.80%5.40%6.30%29.41%3.21%=公司實(shí)際完成的業(yè)務(wù)收入×當(dāng)年人工本錢的占收比。2023職能部門(mén)職能部門(mén)客戶經(jīng)理、派駐客戶經(jīng)理及工單管控人工本錢占收比〔%〕3.5%1.73%各部門(mén)人工本錢、業(yè)務(wù)外包費(fèi)用總額的占收入比例是在各部完成預(yù)算毛利率的根底上，假設(shè)未完成預(yù)算毛利率，對(duì)各部人工=〔實(shí)際完成毛利率-預(yù)算毛利率〕×實(shí)際完成收入2023和業(yè)務(wù)外包費(fèi)的占收比公司將依據(jù)實(shí)際狀況在年末進(jìn)展相互的調(diào)整，但總的占收比不變。各部人工本錢、業(yè)務(wù)外包費(fèi)的使用額度不得超過(guò)當(dāng)年的配置總額。第七條 人工本錢的配置：人工本錢的配置分為根底額度、鼓勵(lì)額度、超利潤(rùn)追加的配置三局部。1、人工本錢根底額度的配置：2023AB+年功工資+綜合補(bǔ)貼+根底績(jī)效工資〔A〕。人工本錢根底額度=A類員工用工數(shù)×A類員工根底工資平均水平+BB2023〔單位：萬(wàn)元〕管線工移動(dòng)業(yè)管線維程部 務(wù)部 護(hù)部管線工移動(dòng)業(yè)管線維程部 務(wù)部 護(hù)部設(shè)備工維部設(shè)計(jì)部物業(yè)部營(yíng)銷部物流中心職能部門(mén)工單管控等年額度季進(jìn)度人工本錢鼓勵(lì)額度的配置與各部完成的業(yè)務(wù)收入直接掛鉤。人工本錢鼓勵(lì)額度=實(shí)際完成業(yè)務(wù)收入×部門(mén)人工本錢占收比-人工本錢根底額度-扣減額度。3、超利潤(rùn)追加額度的配置人工本錢超利潤(rùn)追加額度是各部在完成部門(mén)利潤(rùn)且毛利率大于預(yù)算毛利率的狀況下可以進(jìn)展，追加的人工本錢納入部門(mén)核算，追加后的部門(mén)毛利率不低于預(yù)算毛利率。人工本錢超利潤(rùn)追加額度=超利潤(rùn)金額×50%。其中的20%用于對(duì)部門(mén)班子成員進(jìn)展嘉獎(jiǎng)。職能部門(mén)人工本錢超利潤(rùn)追加額度=各部門(mén)超利潤(rùn)金額之和×10%。職能部門(mén)負(fù)責(zé)人的嘉獎(jiǎng)標(biāo)準(zhǔn)不高于各部負(fù)責(zé)人的平均水平。各部的嘉獎(jiǎng)安排方案報(bào)公司審批后執(zhí)行。第八條 人工本錢的嘉獎(jiǎng)在公司全面完成各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)指標(biāo)的前提下，公司視經(jīng)營(yíng)狀況，將對(duì)各部門(mén)進(jìn)展人工本錢的嘉獎(jiǎng)，嘉獎(jiǎng)的方案由公司辦公會(huì)確定。第四章 人工本錢、業(yè)務(wù)外包費(fèi)的使用進(jìn)度第九條 人工本錢、業(yè)務(wù)外包費(fèi)的使用進(jìn)度各部人工本錢、業(yè)務(wù)外包費(fèi)每季度的可使用額度與各部當(dāng)季完成業(yè)務(wù)收入和毛利率直接掛鉤。各部在完成收入進(jìn)度和毛利率的狀況下，1-3用人工本錢、業(yè)務(wù)外包費(fèi)額度=全年人工本錢、業(yè)務(wù)外包費(fèi)預(yù)算額度÷4×90%與當(dāng)季業(yè)務(wù)收入、毛利率掛鉤局部的人工本錢、業(yè)務(wù)外包費(fèi)計(jì)算公式為：=〔本季度實(shí)際完成業(yè)務(wù)收入-本季度預(yù)算業(yè)務(wù)收入〕×本部〔本季度完成毛利率-預(yù)算毛利率〕×本季度完成業(yè)務(wù)收入未完成季度預(yù)算業(yè)務(wù)收入或毛利率需扣減的人工本錢、業(yè)務(wù)外包費(fèi)額度，在下個(gè)季度的額度內(nèi)予以扣減。節(jié)余的額度可順延使用。4全年實(shí)際完成業(yè)務(wù)收入×本部門(mén)人工本錢、業(yè)務(wù)外包費(fèi)占收比-已使用的人工本錢業(yè)務(wù)外包費(fèi)-扣減金額。第十條各部必需