2023年企業(yè)財務(wù)的自查報告范文

第5頁共5頁2023年?企業(yè)財務(wù)的?自查報告范?文企業(yè)財?務(wù)自查報告?及整改措施?一：我委?根據(jù)文件精?神，從月上?旬起，結(jié)合?本單位的實?際情況，對?本單位會計?基礎(chǔ)工作情?況進行了認?真的自查，?現(xiàn)就自查情?況報告如下?：一財務(wù)?收支情況?在財務(wù)工作?過程中，本?單位嚴格按?照《會計法?》的規(guī)定，?依法設(shè)置會?計賬簿，并?保證其真實?完整，根據(jù)?本單位實際?發(fā)生的業(yè)務(wù)?事項進行會?計核算填制?會計憑證登?記會計賬簿?編制財務(wù)會?計報告，嚴?格執(zhí)行國家?有關(guān)財務(wù)法?規(guī)，所發(fā)生?的各項業(yè)務(wù)?事項均在依?法設(shè)置的會?計賬簿上統(tǒng)?一登記核算?，依據(jù)國家?統(tǒng)一的會計?制度的規(guī)定?進行會計核?算，確保數(shù)?據(jù)真實有效?。在安排支?出時，分輕?重緩急，保?證常規(guī)和重?點支出需要?，既體現(xiàn)實?際工作需要?，又考慮財?力可能，根?據(jù)辦公室各?項工作任務(wù)?，在財力可?能的情況下?，有保有壓?，確保重點?，統(tǒng)籌安排?，合理支出?。二單位?內(nèi)部控制制?度建立和執(zhí)?行情況根?據(jù)本單位工?作實際，在?建立并實施?內(nèi)部監(jiān)督和?控制制度過?程中，制定?了《財產(chǎn)管?理制度》。?建立和完善?各項制度的?同時，相關(guān)?人員在工作?過程中嚴格?遵守這些規(guī)?章制度，有?效地實施了?內(nèi)部監(jiān)督和?控制，保證?了會計工作?的真實性完?整性以及單?位財產(chǎn)的安?全，加強了?對本單位財?產(chǎn)物資的監(jiān)?督和管理，?杜絕了各種?漏洞的發(fā)生?，達到了以?下三點要求?：明確了?記賬人員與?審批人員經(jīng)?辦人員的職?責權(quán)限，使?其相互分離?相互制約，?以明確責任?，防止舞弊?，各項業(yè)務(wù)?事項得以有?序進行。?明確了財務(wù)?收支審批程?序和審批人?的權(quán)限和責?任，規(guī)范了?各項資金的?使用，提高?了資金使用?效益。明?確經(jīng)費支出?的范圍和開?支標準，采?取各種有效?措施控制經(jīng)?費開支，杜?絕了浪費現(xiàn)?象的發(fā)生。?三固定資?產(chǎn)管理和使?用情況為?了加強固定?資產(chǎn)管理和?使用，在固?定資產(chǎn)購置?時，嚴格按?照采購程序?進行采購，?并根據(jù)有關(guān)?規(guī)定，建立?了賬簿款項?和實物核查?制度，通過?建立健全制?度，會計人?員對各項財?物款項的增?減變動和結(jié)?存情況及時?進行記錄計?算反映核對?等。一方面?做到賬簿上?所反映的有?關(guān)財物款項?的結(jié)存數(shù)同?實存數(shù)一致?;另一方面?通過賬簿記?錄和記賬憑?證，原始憑?證的核對，?保證賬賬相?符。無固定?資產(chǎn)不入賬?，公物私用?及其他違規(guī)?問題。四?存在問題?通過自查，?我委在財務(wù)?管理和財務(wù)?工作過程中?還存在一些?不足，在實?施內(nèi)部監(jiān)督?制度和內(nèi)部?控制制度時?，還未能完?全達到《會?計法》所規(guī)?定的要求，?預算管理制?度財務(wù)分析?制度稽核制?度尚未建立?健全，今后?要進一步完?善這方面的?制度，實行?更有力的措?施，力求將?這方面的工?作做得更好?。企業(yè)財?務(wù)自查報告?及整改措施?二：為了?進一步加強?___八菱?科技股份有?限公司(以?下簡稱公司?)財務(wù)管理?，規(guī)范財經(jīng)?行為，完善?財務(wù)監(jiān)督，?充分發(fā)揮財?務(wù)工作在公?司運行中的?重要作用，?保證公司真?實準確完整?及時披露財?務(wù)信息，按?中國證券監(jiān)?督管理委員?會___監(jiān)?管局《__?_開展財務(wù)?會計基礎(chǔ)工?作自查自糾?活動___?》(桂證監(jiān)?字【___?】號)的文?件精神，公?司___財?務(wù)部與審計?部對本公司?的財務(wù)工作?情況進行了?認真的自查?自糾活動，?現(xiàn)將情況總?結(jié)如下：?一財務(wù)會計?人員隊伍建?立情況公?司建立了《?人事管理制?度》《財務(wù)?科長崗位說?明書》《財?務(wù)會計崗位?說明書》《?出納員崗位?說明書》，?規(guī)定了公司?人員聘用辦?法和招聘財?務(wù)會計人員?的崗位條件?，公司嚴格?按照制度選?聘各級財務(wù)?會計人員，?財務(wù)部人員?均取得了會?計從業(yè)資格?證，具備相?關(guān)專業(yè)知識?和職業(yè)技能?，能夠勝任?崗位。為?滿足公司業(yè)?務(wù)發(fā)展監(jiān)管?要求的需要?，公司注重?財務(wù)會計人?員的培訓，?不斷建立和?完善會計人?員的知識結(jié)?構(gòu)，提升會?計人員的業(yè)?務(wù)水平。?財務(wù)部每年?都會定期_?__相關(guān)會?計人員參加?會計人員后?續(xù)教育的外?部培訓，以?提高政治思?想素質(zhì)業(yè)務(wù)?能力和執(zhí)業(yè)?道德水平;?同時，公司?還邀請審計?機構(gòu)對財務(wù)?會計人員進?行現(xiàn)場培訓?，審計機構(gòu)?結(jié)合公司財?務(wù)會計基礎(chǔ)?工作中碰到?的困難點和?新問題進行?分析和講解?，提高了會?計人員的業(yè)?務(wù)水平。?公司財務(wù)部?能夠及時對?公司經(jīng)濟業(yè)?務(wù)作出正確?的會計處理?，并獨立編?制合并報表?和報表附注?。公司上市?以來，財務(wù)?部編制了公?司年度財務(wù)?會計報表和?報表附注_?__年第一?季度財務(wù)會?計報表和報?表附注__?_年半年度?財務(wù)報表及?報表附注。?經(jīng)公司內(nèi)?部審計，財?務(wù)部編制的?財務(wù)會計報?表能夠按照?《企業(yè)會計?準則》的規(guī)?定編制，在?所有重大方?面公允反映?了公司的財?務(wù)狀況以及?報告期內(nèi)的?經(jīng)營成果和?現(xiàn)金流量。?公司財務(wù)?會計人員能?夠勝任崗位?工作需求，?但對《企業(yè)?會計準則》?的理解和把?握還存在一?定的不足，?一方面是在?公司上市后?，隨著新業(yè)?務(wù)的增加，?不夠熟悉新?業(yè)務(wù)的企業(yè)?會計準則的?相關(guān)規(guī)定，?缺乏新業(yè)務(wù)?的實務(wù)經(jīng)驗?;另一方面?，《企業(yè)會?計準則》專?業(yè)術(shù)語比較?深奧，實務(wù)?中的會計處?理存在一定?的理解和把?握難度。?二財務(wù)總監(jiān)?的履職情況?公司尚未?建立《財務(wù)?總監(jiān)任職管?理辦法》。?為進一步明?確公司財務(wù)?總監(jiān)的任職?條件崗位職?責權(quán)限范圍?及績效考核?，做到崗位?職責清晰，?授權(quán)明確合?理，公司計?劃于___?年月前制訂?《財務(wù)總監(jiān)?任職管理辦?法》。公?司現(xiàn)任的財?務(wù)總監(jiān)，本?科學歷，已?取得注冊會?計師資格證?，具備多年?企業(yè)財務(wù)管?理經(jīng)驗，熟?悉公司財務(wù)?會計工作，?在負責公司?的日常會計?處理與財務(wù)?管理工作中?，能夠及時?發(fā)現(xiàn)公司財?務(wù)會計工作?中存在的問?題，并對公?司財務(wù)會計?工作進行指?導。入職以?來，公司財?務(wù)總監(jiān)勤勉?履責，恪盡?職守，不斷?完善公司財?務(wù)與會計運?作系統(tǒng)，確?保公司的會?計處理與財?務(wù)運作符合?企業(yè)會計準?則與上市監(jiān)?管要求。?三制度建設(shè)?情況為提?高財務(wù)會計?信息質(zhì)量，?保證財務(wù)會?計工作的順?利實施，公?司制定了《?會計基礎(chǔ)工?作規(guī)范》《?會計崗位職?責》《財務(wù)?管理工作規(guī)?定》《財務(wù)?內(nèi)部控制制?度》《資產(chǎn)?減值準備和?損失處理的?內(nèi)部控制制?度》《工程?項目會計控?制制度》《?產(chǎn)品成本核?算辦法》等?等一系列內(nèi)?部會計控制?制度，涵蓋?了貨幣資金?銷售與收款?采購與付款?成本與費用?存貨固定資?產(chǎn)對外投資?籌資管理等?各方面。同?時，公司適?時對財務(wù)會?計管理制度?進行更新。?依照公司?財務(wù)會計管?理制度，公?