銀行業(yè)專業(yè)人員職業(yè)資格考試《風(fēng)險(xiǎn)管理》歷年真題匯編（一）

銀行業(yè)專業(yè)人員職業(yè)資格考試《風(fēng)險(xiǎn)管理》歷年真題匯編（一）1.【單選題】（江南博哥）商業(yè)銀行發(fā)放貸款時，未嚴(yán)格執(zhí)行先落實(shí)抵押手續(xù)、后放款的規(guī)定，致使貸款處于無抵押的高風(fēng)險(xiǎn)狀態(tài)，此類風(fēng)險(xiǎn)事件屬于（）類別。A.

操作風(fēng)險(xiǎn)B.

流動性風(fēng)險(xiǎn)C.

法律風(fēng)險(xiǎn)D.

市場風(fēng)險(xiǎn)正確答案：A參考解析：內(nèi)部流程因素引起的操作風(fēng)險(xiǎn)是指由于商業(yè)銀行業(yè)務(wù)流程缺失、設(shè)計(jì)不完善，或者沒有被嚴(yán)格執(zhí)行而造成的損失。若銀行未在授信管理規(guī)定中明確“先落實(shí)抵押手續(xù)、后放款”的規(guī)定，則屬于該商業(yè)銀行流程缺失、設(shè)計(jì)不完善；若有明確規(guī)定，但沒有被嚴(yán)格執(zhí)行，或者對客戶通融辦理授信提款，在貸后管理中未及時完成有關(guān)手續(xù)，則屬于執(zhí)行無效。2.【單選題】商業(yè)銀行的零售存款通常被認(rèn)為是（??）。A.

比較穩(wěn)定的負(fù)債，流動性風(fēng)險(xiǎn)低B.

來源分散，流動性風(fēng)險(xiǎn)高C.

來源集中，流動性風(fēng)險(xiǎn)低D.

不穩(wěn)定的負(fù)債，流動性風(fēng)險(xiǎn)高正確答案：A參考解析：通常，零售性質(zhì)的資金（如居民儲蓄）因?yàn)槠滟Y金來源更加分散、同質(zhì)性更低，相比批發(fā)性質(zhì)的資金（如同業(yè)折借、公司存款）具有更高的穩(wěn)定性。因此，以零售資金來源為主的商業(yè)銀行，其流動性風(fēng)險(xiǎn)相對較低。3.【單選題】某商業(yè)銀行的個人住房抵押貸款余額是110億，撥備是10億。根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》，按照權(quán)重法計(jì)算其風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)是（）。A.

55億B.

75億C.

50億D.

82.5億正確答案：C參考解析：在計(jì)量各類表內(nèi)資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)時，應(yīng)該首先從資產(chǎn)賬面價(jià)值中扣除相應(yīng)的減值準(zhǔn)備，然后乘以各自的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重。個人住房抵押貸款風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為50％，則題中風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)為：（110-10）×50%=50（億）。4.【單選題】下列不屬于商業(yè)銀行資本充足率壓力測試框架的是（）。A.

情景選擇B.

定量壓力測試C.

資本規(guī)劃D.

定性壓力測試及管理行動正確答案：C參考解析：資本充足率壓力測試框架的主要內(nèi)容包括情景選擇、定量壓力測試、定性壓力測試及管理行動和結(jié)果輸出。5.【單選題】下列關(guān)于商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債久期缺口的分析，正確的是（）。A.

久期缺口為正時，如果市場利率下降，則商業(yè)銀行的流動性減弱B.

久期缺口為負(fù)時，如果市場利率上升，則商業(yè)銀行的流動性減弱C.

久期缺口的絕對值越大，利率變化對銀行整體價(jià)值的影響越小D.

久期缺口為零時，利率變動對商業(yè)銀行的流動性沒有影響正確答案：D參考解析：A項(xiàng)，當(dāng)久期缺口為正值時，如果市場利率下降，則資產(chǎn)價(jià)值增加的幅度比負(fù)債價(jià)值增加的幅度大，流動性也隨之增強(qiáng)；B項(xiàng)，當(dāng)久期缺口為負(fù)值時，如果市場利率上升，流動性也隨之增強(qiáng)；C項(xiàng)，久期缺口的絕對值越大，利率變化對商業(yè)銀行的資產(chǎn)和負(fù)債價(jià)值影響越大。6.【單選題】目前，我國商業(yè)銀行的資本充足率是以（）為基礎(chǔ)計(jì)算的。A.

會計(jì)資本B.

經(jīng)濟(jì)資本C.

賬面資本D.

監(jiān)管資本正確答案：D參考解析：根據(jù)不同的管理需要和本質(zhì)特性，銀行資本有賬面資本、經(jīng)濟(jì)資本和監(jiān)管資本三個概念。資本充足率是指商業(yè)銀行持有的符合規(guī)定的資本與風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)之間的比率，這里的資本是監(jiān)管資本，是在商業(yè)銀行實(shí)收資本的基礎(chǔ)上再加上其他資本工具計(jì)算而來。7.【單選題】商業(yè)銀行在使用內(nèi)部評級法計(jì)量信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本時，（??）不屬于合格信用緩釋工具。A.

黃金B(yǎng).

上市公司發(fā)行的企業(yè)債券C.

商業(yè)銀行承兌的匯票D.

人民銀行發(fā)行的票據(jù)正確答案：B參考解析：信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋是指銀行運(yùn)用合格的抵（質(zhì)）押品、凈額結(jié)算、保證和信用衍生工具等方式轉(zhuǎn)移或降低信用風(fēng)險(xiǎn)。ACD三項(xiàng)都屬于內(nèi)部評級法下的合格的抵（質(zhì)）押品中的金融質(zhì)押品。8.【單選題】商業(yè)銀行外匯交易部門針對一個外匯投資組合過去250天的收益率進(jìn)行分析，所獲得的收益率分布為正態(tài)分布。假設(shè)該組合的日平均收益為0.1%，標(biāo)準(zhǔn)差為0.15%，則在下一個市場交易日，該外匯投資組合的當(dāng)日收益率有95%的可能性落在（）。A.

-0.2%～0.4%B.

-0.05%～0.1%C.

-0.05%～0.25%D.

0.1%～0.25%正確答案：A參考解析：正態(tài)隨機(jī)變量X落在距均值1倍、2倍、2.5倍標(biāo)準(zhǔn)差范圍內(nèi)的概率分別如下：P（μ-σ<X<μ+σ）≈68％；P（μ-2σ<X<μ+2σ）≈95％；P（μ-2.5σ<X<μ+2.5σ）≈99％。則當(dāng)概率為95％時，可得-0.2%<X<0.4%。9.【單選題】下列關(guān)于商業(yè)銀行單筆貸款的信用風(fēng)險(xiǎn)預(yù)期損失的表述，錯誤的是（）。A.

預(yù)期損失是商業(yè)銀行對該筆貸款可估計(jì)或可預(yù)見到的損失B.

預(yù)期損失并不一定會真實(shí)發(fā)生C.

預(yù)期損失就是該筆貸款未來發(fā)生的信用損失D.

預(yù)期損失主要根據(jù)同類貸款的歷史數(shù)據(jù)測算推定正確答案：C參考解析：預(yù)期損失是指商業(yè)銀行業(yè)務(wù)發(fā)展中基于歷史數(shù)據(jù)分析可以預(yù)見到的損失，通常為一定歷史時期內(nèi)損失的平均值（有時也采用中間值）。10.【單選題】商業(yè)銀行為了更好的管理流動性風(fēng)險(xiǎn)，下列最不恰當(dāng)?shù)淖龇ㄊ牵ǎ?。A.

盡可能提高資產(chǎn)的穩(wěn)定性和負(fù)債的流動性B.

建立多層次的流動性屏障C.

通過金融市場控制風(fēng)險(xiǎn)D.

提高流動性管理的預(yù)見性正確答案：A參考解析：商業(yè)銀行除了借鑒和掌握先進(jìn)的流動性管理知識技術(shù)外，針對我國當(dāng)前的經(jīng)濟(jì)形勢和實(shí)際市場狀況，還應(yīng)當(dāng)高度重視以下流動性風(fēng)險(xiǎn)管理要點(diǎn)：①提高流動性管理的預(yù)見性；②建立多層次的流動性屏障；③通過金融市場控制風(fēng)險(xiǎn)。A項(xiàng)，商業(yè)銀行流動性風(fēng)險(xiǎn)管理的核心是要盡可能地提高資產(chǎn)的流動性和負(fù)債的穩(wěn)定性，并在兩者之間尋求最佳的風(fēng)險(xiǎn)-收益平衡點(diǎn)。11.【單選題】某商業(yè)銀行2010年度營業(yè)收入為8億元；2011年度營業(yè)總收入為11.5億元，其中包括銀行賬戶出售長期持有債券的凈收益1.5億元；2012年度營業(yè)總收入為7億元，則根據(jù)基本指標(biāo)法，該行2013年應(yīng)持有的操作風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)資本為（）。A.

1.325億元B.

1.25億元C.

1億元D.

1.5億元正確答案：B參考解析：根據(jù)基本指標(biāo)法,操作風(fēng)險(xiǎn)資本要求的計(jì)算公式為。其中，GI為過去三年中每年正的總收入（不包括銀行賬戶“擁有至到期日”和“可供出售”兩類證券出售實(shí)現(xiàn)的損益），n為過去三年中總收入為正的年數(shù)，為15%。則該行2013年應(yīng)持有的操作風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)資本=（8+11.5-1.5+7）×15%/3=1.25（億元）。12.【單選題】當(dāng)市場利率呈逐步上升趨勢時，對商業(yè)銀行最有利的資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)是（??）。A.

以長期負(fù)債為短期資產(chǎn)融資B.

以短期負(fù)債為長期資產(chǎn)融資C.

保持資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)不變D.

以長期負(fù)債為長期資產(chǎn)融資正確答案：A參考解析：如果銀行以長期存款作為短期利率貸款的融資來源，當(dāng)利率上升時，存款的利息支出是固定的，但貸款的利息收入會隨著利率的上升而增加，從而導(dǎo)致銀行的未來收益增加、經(jīng)濟(jì)價(jià)值提高。13.【單選題】商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理廣泛使用的三大工具是（）。A.

專家評估、損失數(shù)據(jù)收集、情況分析B.

自我評估、流程圖、情景分析C.

自我評估、損失數(shù)據(jù)收集、關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)D.

專家評估、流程圖、關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)正確答案：C參考解析：商業(yè)銀行通常借助自我評估法進(jìn)行操作風(fēng)險(xiǎn)識別。商業(yè)銀行還應(yīng)當(dāng)制定一整套程序，定期監(jiān)控操作風(fēng)險(xiǎn)狀況和重大風(fēng)險(xiǎn)事件，并及時向高級管理層和董事會報(bào)告有關(guān)信息。當(dāng)前商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控主要有關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)和損失數(shù)據(jù)收集兩種方法。14.【單選題】在操作風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)量的方法中，（）是將商業(yè)銀行的所有業(yè)務(wù)劃分為九類產(chǎn)品線，對每一類產(chǎn)品線規(guī)定不同的操作風(fēng)險(xiǎn)資本要求系數(shù)，并分別示出對應(yīng)的資本，然后加總九類產(chǎn)品線的資本即可得到商業(yè)銀行總體操作風(fēng)險(xiǎn)的資本要求。A.

標(biāo)準(zhǔn)法B.

高級計(jì)量法C.

基本指標(biāo)法D.

內(nèi)部評級法正確答案：A參考解析：標(biāo)準(zhǔn)法將商業(yè)銀行的所有業(yè)務(wù)劃分為九條業(yè)務(wù)線，計(jì)算時需要獲得每個業(yè)務(wù)條線的總收入，然后根據(jù)各條線不同的操作風(fēng)險(xiǎn)資本要求系數(shù)，分別求出對應(yīng)的資本，最后加總得到商業(yè)銀行總體操作風(fēng)險(xiǎn)資本要求。15.【單選題】商業(yè)銀行管理操作風(fēng)險(xiǎn)，最主要的途徑應(yīng)當(dāng)是（）。A.

加強(qiáng)內(nèi)部控制體系的建設(shè)B.

購買商業(yè)保險(xiǎn)C.

設(shè)立應(yīng)急預(yù)案和連續(xù)營業(yè)計(jì)劃D.

業(yè)務(wù)外包正確答案：A參考解析：商業(yè)銀行通常借助自我評估法和因果分析模型，對所有業(yè)務(wù)崗位和流程中的操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面且有針對性的識別，并建立操作風(fēng)險(xiǎn)成因和損失事件之問的關(guān)系。自我評估法是在商業(yè)銀行內(nèi)部控制體系的基礎(chǔ)上，通過開展全員風(fēng)險(xiǎn)識別，識別出全行經(jīng)營管理中存在的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，并從影響程度和發(fā)生概率兩個角度來評估操作風(fēng)險(xiǎn)的重要程度。16.【單選題】商業(yè)銀行最基本、最常用的風(fēng)險(xiǎn)識別方法是（??）。A.

情景分析法B.

資產(chǎn)財(cái)務(wù)狀況分析法C.

制作風(fēng)險(xiǎn)清單D.

專家調(diào)查列舉法正確答案：C參考解析：制作風(fēng)險(xiǎn)清單是商業(yè)銀行識別與分析風(fēng)險(xiǎn)最基本、最常用的方法。它是指采用類似于備忘錄的形式，根據(jù)八大風(fēng)險(xiǎn)分類，將商業(yè)銀行所面臨的風(fēng)險(xiǎn)逐一列舉，并聯(lián)系經(jīng)營活動對這些風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行深入理解和分析。此外常用的風(fēng)險(xiǎn)識別與分析的方法還有：①資產(chǎn)財(cái)務(wù)狀況分析法；②失誤樹分析方法；③分解分析法。17.【單選題】從事積極資產(chǎn)負(fù)債管理的商業(yè)銀行一般擁有良好的市場融資能力，可以在短期內(nèi)從機(jī)構(gòu)客戶或市場上籌集大量資金，此類銀行的大額負(fù)債依賴度______、自身流動性風(fēng)險(xiǎn)管理的要求______。（）A.

較低；較低B.

較低；較高C.

較高；較低D.

較高；較高正確答案：D參考解析：對大型商業(yè)銀行來說，大額負(fù)債依賴度比率為50％很正常，但對主動負(fù)債比例較低的大部分中小商業(yè)銀行來說，大額負(fù)債依賴度通常為負(fù)值。因此，大額負(fù)債依賴度僅適合用來衡量大型特別是國際活躍銀行的流動性風(fēng)險(xiǎn)。從事積極資產(chǎn)負(fù)債管理的商業(yè)銀行屬于積極主動負(fù)債。18.【單選題】下列關(guān)于商業(yè)銀行內(nèi)部資本充足評估報(bào)告的表述，錯誤的是（）。A.

監(jiān)管機(jī)構(gòu)認(rèn)為銀行的內(nèi)部資本充足評估程序符合監(jiān)管要求時，可基于銀行自行評估的內(nèi)部資本水平來確定監(jiān)管資本要求B.

報(bào)告應(yīng)評估銀行實(shí)際持有的資本是否足以抵御主要風(fēng)險(xiǎn)C.

報(bào)告作為銀行的自我評估過程和結(jié)論的書面報(bào)告，可以作為內(nèi)部完善風(fēng)險(xiǎn)管理體系和控制機(jī)制的重要參考文件D.

監(jiān)管機(jī)構(gòu)在銀行提交評估報(bào)告后，不需要再對銀行內(nèi)部資本充足評估程序進(jìn)行檢查正確答案：D參考解析：D項(xiàng)屬于資本充足率監(jiān)督檢查的范圍。資本充足率監(jiān)督檢查包括但不限于以下內(nèi)容：①評估商業(yè)銀行全面風(fēng)險(xiǎn)管理框架；②審查商業(yè)銀行對合格資本工具的認(rèn)定，以及各類風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的計(jì)量方法和結(jié)果，評估資本充足率計(jì)算結(jié)果的合理性和準(zhǔn)確性；③檢查商業(yè)銀行內(nèi)部資本充足評估程序，評估公司治理、資本規(guī)劃、內(nèi)部控制和審計(jì)；④對商業(yè)銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、集中度風(fēng)險(xiǎn)、銀行賬戶利率風(fēng)險(xiǎn)、流動性風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)及戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)等各類風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評估，并對壓力測試工作開展情況進(jìn)行檢查。19.【單選題】下列關(guān)于商業(yè)銀行董事會對市場風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)的表述，最不恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ?。A.

負(fù)責(zé)制定市場風(fēng)險(xiǎn)管理制度和程序B.

負(fù)責(zé)督促高級管理層采取必要措施識別、計(jì)量、監(jiān)測和控制市場風(fēng)險(xiǎn)C.

負(fù)責(zé)確定本行可以承受的市場風(fēng)險(xiǎn)水平D.

負(fù)責(zé)監(jiān)督和評價(jià)市場風(fēng)險(xiǎn)管理的全面性、有效性正確答案：A參考解析：A項(xiàng)，高級管理層負(fù)責(zé)制定、定期審查和監(jiān)督執(zhí)行市場風(fēng)險(xiǎn)管理的政策、程序以及具體的操作規(guī)程，及時了解市場風(fēng)險(xiǎn)水平及其管理狀況。20.【單選題】商業(yè)銀行可以選擇三種不同的操作風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)量方法，其中風(fēng)險(xiǎn)敏感度最高的是（）。A.

內(nèi)部評級法B.

標(biāo)準(zhǔn)法C.

基本指標(biāo)法D.

高級計(jì)量法正確答案：D參考解析：商業(yè)銀行可采用基本指標(biāo)法、標(biāo)準(zhǔn)法或高級計(jì)量法計(jì)量操作風(fēng)險(xiǎn)資本要求。是操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量的一種方法，它更是一套完整的操作風(fēng)險(xiǎn)管理框架，該框架圍繞操作風(fēng)險(xiǎn)管理和計(jì)量兩大內(nèi)容搭建，在提高資本計(jì)量準(zhǔn)確性和敏感度的同時，還可以實(shí)現(xiàn)操作風(fēng)險(xiǎn)管理水平的全面提升，增強(qiáng)銀行的核心競爭力。21.【單選題】根據(jù)監(jiān)管機(jī)構(gòu)的要求，商業(yè)銀行采用VaR模型計(jì)量市場風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本時的附加因子的取值范圍是（）。A.

0～3B.

0～4C.

0～2D.

0～1正確答案：D參考解析：如果監(jiān)管當(dāng)局對模型的事后檢驗(yàn)結(jié)果比較滿意，模型也滿足了監(jiān)管當(dāng)局規(guī)定的定量標(biāo)準(zhǔn)和定性標(biāo)準(zhǔn)，就可以將附加因子設(shè)為0，否則，附加因子應(yīng)設(shè)為0～1之間，即通過增大VaR值來對內(nèi)部模型存在缺陷的銀行提出更高的監(jiān)管資本要求。22.【單選題】商業(yè)銀行的（）承擔(dān)操作風(fēng)險(xiǎn)的直接責(zé)任，并負(fù)責(zé)操作風(fēng)險(xiǎn)自我評估的實(shí)施與優(yōu)先排序。A.

風(fēng)險(xiǎn)管理部門B.

董事會風(fēng)險(xiǎn)管理委員會C.

業(yè)務(wù)部門D.

合規(guī)部門正確答案：C參考解析：操作風(fēng)險(xiǎn)管理委員會及操作風(fēng)險(xiǎn)管理部門，負(fù)責(zé)商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理體系的建立和實(shí)施，確保全行范圍內(nèi)操作風(fēng)險(xiǎn)管理的一致性和有效性；業(yè)務(wù)部門對操作風(fēng)險(xiǎn)的管理情況負(fù)直接責(zé)任，應(yīng)制定專人負(fù)責(zé)操作風(fēng)險(xiǎn)管理；內(nèi)部審計(jì)部門負(fù)責(zé)定期檢查評估商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)體系的運(yùn)作情況，監(jiān)督操作風(fēng)險(xiǎn)管理政策的執(zhí)行情況，對新出臺的操作風(fēng)險(xiǎn)管理方案進(jìn)行獨(dú)立評估，直接向董事會報(bào)告操作風(fēng)險(xiǎn)管理體系運(yùn)行效果的評估情況。23.【單選題】壓力測試是一種以______為主的風(fēng)險(xiǎn)分析方法，測算商業(yè)銀行在假定遇到極端不利的______事件情況下可能發(fā)生的損失。（）A.

定量分析；小概率B.

定量分析；大概率C.

定性分析；小概率D.

定性分析；大概率正確答案：A參考解析：市場風(fēng)險(xiǎn)壓力測試是一種定性與定量結(jié)合，以定量為主的風(fēng)險(xiǎn)分析方法，通過測算面臨市場風(fēng)險(xiǎn)的投資組合在特定小概率事件等極端不利情況下可能發(fā)生的損失，分析這些損失對盈利能力和資本金帶來的負(fù)面影響，進(jìn)而對所持投資組合的脆弱性作出評估和判斷，并采取必要的措施，以規(guī)避市場風(fēng)險(xiǎn)。24.【單選題】根據(jù)監(jiān)管機(jī)構(gòu)的要求，商業(yè)銀行采用VaR模型計(jì)量市場風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本時的乘數(shù)因子最小值為（）。A.

4B.

2C.

3D.

1正確答案：C參考解析：考慮到市場風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部模型本身存在的一些缺陷，巴塞爾委員會要求在計(jì)算市場風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本時，必須將計(jì)算出來的風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值乘以一個乘數(shù)因子，使所得出的資本數(shù)額足以抵御市場發(fā)生不利變化可能對銀行造成的損失。乘數(shù)因子一般由各國監(jiān)管當(dāng)局根據(jù)其對銀行風(fēng)險(xiǎn)管理體系質(zhì)量的評估自行確定，巴塞爾委員會規(guī)定該值不得低于3。25.【單選題】在我國銀行監(jiān)管實(shí)踐中，（）監(jiān)管貫穿于市場準(zhǔn)入、持續(xù)經(jīng)營、市場退出的全過程，也是監(jiān)管當(dāng)局評價(jià)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)狀況、采取監(jiān)管措施的主要依據(jù)。A.

流動性比率B.

存款偏離度C.

資本收益率D.

資本充足率正確答案：D參考解析：建立在審慎貸款風(fēng)險(xiǎn)分類、充足計(jì)提各類資產(chǎn)損失準(zhǔn)備基礎(chǔ)上計(jì)算的資本充足率，是衡量銀行綜合經(jīng)營實(shí)力和抵御風(fēng)險(xiǎn)能力的重要指標(biāo)。在銀行監(jiān)管實(shí)踐中，資本充足率監(jiān)管貫穿于商業(yè)銀行設(shè)立、持續(xù)經(jīng)營、市場退出的全過程，也是監(jiān)管當(dāng)局評估商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)狀況、采取監(jiān)管措施的重要依據(jù)。26.【單選題】《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》加強(qiáng)了對商業(yè)銀行（）的信息披露要求。A.

財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告B.

資本計(jì)量和管理C.

年度重大事項(xiàng)D.

公司治理情況正確答案：B參考解析：銀監(jiān)會于2007年頒布的《商業(yè)銀行信息披露辦法》，要求銀行披露其經(jīng)營狀況的主要信息，包括財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告、各類風(fēng)險(xiǎn)管理狀況、公司治理情況、年度重大事項(xiàng)等。而銀監(jiān)會于2012年頒布的《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》中關(guān)于信息披露的要求，則側(cè)重于商業(yè)銀行資本計(jì)量和管理相關(guān)信息的披露。27.【單選題】下列關(guān)于商業(yè)銀行進(jìn)行充分信息披露的作用的表述，錯誤的是（）。A.

信息披露能夠強(qiáng)化外部市場對經(jīng)營者行為的約束B.

信息披露會增加審計(jì)人員發(fā)表不恰當(dāng)審計(jì)意見的可能性C.

信息披露是消除信息不對稱及降低代理成本的有效途徑之一D.

信息披露能夠揭示商業(yè)銀行的經(jīng)營狀況及商業(yè)銀行經(jīng)營者的行為正確答案：B參考解析：商業(yè)銀行進(jìn)行透明的信息披露能降低審計(jì)人員發(fā)表不恰當(dāng)審計(jì)意見的可能性，減少企業(yè)經(jīng)營者與所有者的信息不對稱，從而降低審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)。28.【單選題】為避免經(jīng)濟(jì)下滑，央行宣布降低存貸款基準(zhǔn)利率，如果存款利率下調(diào)幅度大于貸款利率下調(diào)幅度，則商業(yè)銀行面臨的最主要風(fēng)險(xiǎn)是（）。A.

收益率曲線風(fēng)險(xiǎn)B.

基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)C.

期權(quán)性風(fēng)險(xiǎn)D.

重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)正確答案：B參考解析：基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)也稱利率定價(jià)基礎(chǔ)風(fēng)險(xiǎn)，也是一種重要的利率風(fēng)險(xiǎn)。在利息收入和利息支出所依據(jù)的基準(zhǔn)利率變動不一致的情況下，雖然資產(chǎn)、負(fù)債和表外業(yè)務(wù)的重新定價(jià)特征相似，但因其利息收入和利息支出發(fā)生了變化，也會對銀行的收益或內(nèi)在經(jīng)濟(jì)價(jià)值產(chǎn)生不利的影響。因?yàn)榇尜J款參照的基準(zhǔn)利率不同，當(dāng)基準(zhǔn)利率發(fā)生變化且變動幅度不同時，則該銀行將面臨基準(zhǔn)利率利差變化所造成的基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)。29.【單選題】商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)通過系統(tǒng)化的管理方法降低聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)可能給商業(yè)銀行造成的損失。據(jù)此對聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理的認(rèn)識，最不恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ?。A.

有效的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理是有資質(zhì)的管理人員、高效的風(fēng)險(xiǎn)管理流程和現(xiàn)代信息技術(shù)共同作用的結(jié)果B.

聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)可以通過歷史模擬法進(jìn)行計(jì)量和監(jiān)測C.

商業(yè)銀行面臨的幾乎所有風(fēng)險(xiǎn)和不確定因素都可能危及自身聲譽(yù)D.

所有員工都應(yīng)當(dāng)深入理解風(fēng)險(xiǎn)管理理念，恪守內(nèi)部流程，減少可能造成聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的因素正確答案：B參考解析：商業(yè)銀行所面臨的風(fēng)險(xiǎn)和不確定因素，不論是正面的還是負(fù)面的，都必須通過系統(tǒng)化的方法來管理，因?yàn)閹缀跛械娘L(fēng)險(xiǎn)都可能影響商業(yè)銀行的聲譽(yù)，因此聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)也被視為一種多維風(fēng)險(xiǎn)。管理聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的最好辦法就是：強(qiáng)化全面風(fēng)險(xiǎn)管理意識，改善公司治理和內(nèi)部控制，并預(yù)先做好應(yīng)對聲譽(yù)危機(jī)的準(zhǔn)備；確保其他主要風(fēng)險(xiǎn)被正確識別和優(yōu)先排序，進(jìn)而得到有效管理。有效的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理是有資質(zhì)的管理人員、高效的風(fēng)險(xiǎn)管理流程以及先進(jìn)的信息系統(tǒng)共同作用的結(jié)果。B項(xiàng)，歷史模擬法是計(jì)量和檢測市場風(fēng)險(xiǎn)的方法。截至目前，國內(nèi)外金融機(jī)構(gòu)尚未開發(fā)出有效的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理量化技術(shù)。30.【單選題】在現(xiàn)金金融風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐中，關(guān)于商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)資本配置的表述，最不恰當(dāng)?shù)氖牵??）。A.

對不擅長且不愿意承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)可提高風(fēng)險(xiǎn)容忍度和經(jīng)濟(jì)資本配置B.

經(jīng)濟(jì)資本的分配最終表現(xiàn)為授信額度和交易限額等各種業(yè)務(wù)限額C.

經(jīng)濟(jì)資本的分配依據(jù)董事會制定的風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略和風(fēng)險(xiǎn)偏好來實(shí)施D.

對不擅長且不愿意承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)，設(shè)立非常有限的風(fēng)險(xiǎn)容忍度并配置非常有限的經(jīng)濟(jì)資本正確答案：A參考解析：在現(xiàn)代商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐中，風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避可以通過限制某些業(yè)務(wù)的經(jīng)濟(jì)資本配置來實(shí)現(xiàn)。BC兩項(xiàng)，商業(yè)銀行首先將所有業(yè)務(wù)面臨的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行量化，然后依據(jù)董事會所確定的風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略和風(fēng)險(xiǎn)偏好確定經(jīng)濟(jì)資本分配，最終表現(xiàn)為授信額度和交易限額等各種限制條件；D項(xiàng)，對于不擅長且不愿承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)，商業(yè)銀行對其配置非常有限的經(jīng)濟(jì)資本，并設(shè)立非常有限的風(fēng)險(xiǎn)容忍度，迫使該業(yè)務(wù)部門降低業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)暴露，甚至完全退出該業(yè)務(wù)領(lǐng)域。31.【單選題】下列關(guān)于商業(yè)銀行資金交易業(yè)務(wù)中存在的風(fēng)險(xiǎn)隱患及其控制措施的表述，最不恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ?。A.

借助適當(dāng)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)量化模型及業(yè)務(wù)管理系統(tǒng)可以提高中臺風(fēng)險(xiǎn)管理人員對交易風(fēng)險(xiǎn)評估的準(zhǔn)確性B.

建立資金業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任制可以有效降低前臺交易員操作失誤的概率C.

實(shí)行嚴(yán)格的前中后臺職責(zé)、崗位分離制度，嚴(yán)禁后臺結(jié)算操作人員與前臺交易員核對交易明細(xì)D.

代客資金業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)向客戶充分提示有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)，獲取必要的履約保證正確答案：C參考解析：資金交易業(yè)務(wù)控制操作風(fēng)險(xiǎn)有如下措施：①樹立全面風(fēng)險(xiǎn)管理理念，將操作風(fēng)險(xiǎn)納入統(tǒng)一的風(fēng)險(xiǎn)管理體系；②建立并完善資金業(yè)務(wù)組織結(jié)構(gòu)；③實(shí)行嚴(yán)格的前中后臺職責(zé)分離制度；④代客資金業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)了解客戶從事資金交易的權(quán)限和能力，向客戶充分提示有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)，獲取必要的履約保證，明確市場變化情況下客戶違約的處理辦法和措施；⑤建立資金業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任制，明確規(guī)定各個部門、崗位的操作風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任等。C項(xiàng)，未及時與前臺核對交易明細(xì)、前后臺賬務(wù)長期不符是后臺結(jié)算／清算操作風(fēng)險(xiǎn)的成因。32.【單選題】下列指標(biāo)不屬于商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)偏好收益類指標(biāo)的是（）。A.

每股收益增長率B.

經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后收益C.

收益波動率D.

資本充足率正確答案：D參考解析：收益類指標(biāo)反映銀行收益水平，主要有：收益波動率、經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后收益、每股收益增長率等。33.【單選題】在商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部評級法中，下列關(guān)于違約概率與違約損失率的表述最恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ.

違約概率針對銀行的交易對手而言，違約損失率則針對銀行每一交易品種而言B.

違約概率與信貸資產(chǎn)保障無關(guān)，違約損失率與信貸資產(chǎn)保障有關(guān)C.

違約概率與客戶信用等級密切相關(guān)，違約損失率與客戶信用等級無關(guān)D.

商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)內(nèi)部數(shù)據(jù)信息自行計(jì)算違約概率和違約損失率正確答案：A參考解析：違約損失率指估計(jì)的某一債項(xiàng)違約后損失的金額占該違約債項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)暴露的比例，違約概率是指借款人在未來一定時期內(nèi)發(fā)生違約的可能性。34.【單選題】在商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重法下，下列表內(nèi)資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重最低的是（）。A.

符合標(biāo)準(zhǔn)的微型和小型企業(yè)的債權(quán)B.

對我國公共部門實(shí)體的債權(quán)C.

個人住房抵押貸款D.

對于一般企業(yè)的債權(quán)正確答案：B參考解析：權(quán)重法下，不同的資產(chǎn)類別分別對應(yīng)不同的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重。對我國公共部門實(shí)體的債權(quán)權(quán)重為20％；對一般企業(yè)的債權(quán)權(quán)重為100％；對符合標(biāo)準(zhǔn)的微型和小型企業(yè)的債權(quán)權(quán)重為75％；對個人住房抵押貸款債權(quán)權(quán)重為50％；對個人其他債權(quán)權(quán)重為75％等。35.【單選題】銀行監(jiān)管與外部審計(jì)各有側(cè)重，通常情況下，銀行監(jiān)管側(cè)重于（）。A.

會計(jì)資料規(guī)范性B.

銀行機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)和合規(guī)性的分析、評價(jià)C.

財(cái)務(wù)報(bào)表檢查D.

關(guān)注財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)完整性、準(zhǔn)確性和可靠性正確答案：B參考解析：外部審計(jì)和銀行監(jiān)管側(cè)重點(diǎn)有所不同。通常情況下，銀行監(jiān)管側(cè)重于金融機(jī)構(gòu)合規(guī)管理與風(fēng)險(xiǎn)控制的分析和評價(jià)；外部審計(jì)則側(cè)重于財(cái)務(wù)報(bào)表審計(jì)，關(guān)注財(cái)務(wù)信息的完整性、準(zhǔn)確性、可靠性。36.【單選題】商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測中，行業(yè)經(jīng)營環(huán)境出現(xiàn)惡化的預(yù)警指標(biāo)不包括（）。A.

行業(yè)個別企業(yè)出現(xiàn)虧損B.

市場需求出現(xiàn)明顯下降C.

行業(yè)產(chǎn)能明顯過剩D.

金融危機(jī)對行業(yè)發(fā)展產(chǎn)生影響正確答案：A參考解析：行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警屬于中觀層面的預(yù)警，其中行業(yè)環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)因素的預(yù)警包括經(jīng)濟(jì)周期因素、財(cái)政貨幣政策、國家產(chǎn)業(yè)政策、法律法規(guī)等方面。行業(yè)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)因素包括：①行業(yè)整體衰退；②出現(xiàn)重大的技術(shù)變革，影響到行業(yè)的產(chǎn)品和生產(chǎn)技術(shù)的改變；③經(jīng)濟(jì)環(huán)境變化，如經(jīng)濟(jì)蕭條或出現(xiàn)金融危機(jī)，對行業(yè)發(fā)展產(chǎn)生影響；④產(chǎn)能明顯過剩；⑤市場需求出現(xiàn)明顯下降；⑥行業(yè)出現(xiàn)整體虧損或行業(yè)標(biāo)桿企業(yè)出現(xiàn)虧損。37.【單選題】在商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐中，與信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)相比，（??）的形成原因更加復(fù)雜和廣泛，通常被視為一種綜合性風(fēng)險(xiǎn)。A.

法律風(fēng)險(xiǎn)B.

利率風(fēng)險(xiǎn)C.

匯率風(fēng)險(xiǎn)D.

流動性風(fēng)險(xiǎn)正確答案：D參考解析：流動性風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行無法及時獲得或者無法以合理成本獲得充足資金，以償付到期債務(wù)或其他支付義務(wù)、滿足資產(chǎn)增長或其他業(yè)務(wù)發(fā)展需要的風(fēng)險(xiǎn)。與信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)相比，流動性風(fēng)險(xiǎn)形成的原因更加復(fù)雜，涉及的范圍更廣，通常被視為一種多維風(fēng)險(xiǎn)。38.【單選題】下列關(guān)于銀行交易賬簿的描述，不正確的是（??）。A.

銀行應(yīng)當(dāng)對交易賬簿頭寸經(jīng)常進(jìn)行準(zhǔn)確估值，并積極管理該項(xiàng)目投資組合B.

交易賬簿記錄的是銀行為了交易或規(guī)避交易賬戶其他項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)而持有的可以自由交易的金融工具和商品頭寸C.

記入交易賬簿的頭寸在交易方面所受的限制較多D.

為交易目的而持有的頭寸包括自營頭寸、代客買賣頭寸和做市交易形成的頭寸正確答案：C參考解析：C項(xiàng)，記入交易賬簿的頭寸必須在交易方面不受任何條款的限制，或者能夠完全規(guī)避自身的風(fēng)險(xiǎn)。39.【單選題】商業(yè)銀行所面臨的違約風(fēng)險(xiǎn)、結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)屬于（）類別。A.

操作風(fēng)險(xiǎn)B.

流動性風(fēng)險(xiǎn)C.

信用風(fēng)險(xiǎn)D.

市場風(fēng)險(xiǎn)正確答案：C參考解析：信用風(fēng)險(xiǎn)是指債務(wù)人或交易對手未能履行合同所規(guī)定的義務(wù)或信用質(zhì)量發(fā)生變化，影響金融產(chǎn)品價(jià)值，從而給債權(quán)人或金融產(chǎn)品持有人造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)。作為一種特殊的信用風(fēng)險(xiǎn)，結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)是指交易雙方在結(jié)算過程中，一方支付了合同資金但另一方發(fā)生違約的風(fēng)險(xiǎn)。40.【單選題】客戶信用評級是商業(yè)銀行對客戶______的計(jì)量和評價(jià)，反映客戶______的大小。（）A.

收入水平和償債能力；違約風(fēng)險(xiǎn)B.

收入水平和償債能力；道德風(fēng)險(xiǎn)C.

償債能力和償還意愿；道德風(fēng)險(xiǎn)D.

償債能力和償還意愿；違約風(fēng)險(xiǎn)正確答案：D參考解析：客戶評級是商業(yè)銀行對客戶償債能力和償債意愿的計(jì)量和評價(jià)，反映客戶違約風(fēng)險(xiǎn)的大小?？蛻粼u級的評價(jià)主體是商業(yè)銀行，評價(jià)目標(biāo)是客戶違約風(fēng)險(xiǎn)，評價(jià)結(jié)果是信用等級和違約概率（PD）。41.【單選題】某商業(yè)銀行信用卡業(yè)務(wù)（無擔(dān)保循環(huán)的）個人類表內(nèi)透支余額是50億，表外未使用的信用卡授信額度是200億。假設(shè)對應(yīng)的表內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重是75%，表外風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)換系數(shù)是20%。則該商業(yè)銀行計(jì)量的信用卡風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)最可能的是（）。A.

67.5億B.

90億C.

30億D.

40億正確答案：A參考解析：權(quán)重法下，信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)為銀行賬戶表內(nèi)資產(chǎn)信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)與表外項(xiàng)目信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)之和。其中，在計(jì)量各類表內(nèi)資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)時，應(yīng)該首先從資產(chǎn)賬面價(jià)值中扣除相應(yīng)的減值準(zhǔn)備，然后乘以各自的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重；在計(jì)量各類表外項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的時候，應(yīng)該將表外項(xiàng)目名義金額乘以信用轉(zhuǎn)換系數(shù)得到等值的表內(nèi)資產(chǎn)，再按表內(nèi)資產(chǎn)的處理方式計(jì)量風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)。則該商業(yè)銀行計(jì)量的信用卡風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)=（200×20%+50）×75%=67.5（億）。42.【單選題】某企業(yè)由于財(cái)務(wù)印章被盜用，導(dǎo)致該企業(yè)在開戶行的巨額存款在幾天內(nèi)被取走，給該行造成不良影響。從操作風(fēng)險(xiǎn)事件分類來看，該事件應(yīng)歸于（）類別。A.

內(nèi)部流程B.

外部事件C.

系統(tǒng)缺陷D.

人員因素正確答案：B參考解析：商業(yè)銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)可按人員因素、內(nèi)部流程、系統(tǒng)缺陷和外部事件四大類別分類。外部欺詐是指第三方故意騙取、盜用財(cái)產(chǎn)或逃避法律，屬于外部事件。此類事件是商業(yè)銀行損失最大、發(fā)生次數(shù)最多的操作風(fēng)險(xiǎn)之一。43.【單選題】某商業(yè)銀行資金交易部門的上期稅前凈利潤為2億元，經(jīng)濟(jì)資本為20億元，稅率為20%，資本預(yù)期收益率為5%，則該部門上期經(jīng)濟(jì)增加值（EVA）為（）萬元。A.

6000B.

10000C.

11000D.

8000正確答案：A參考解析：EVA＝稅后凈利潤－資本成本＝稅后凈利潤－經(jīng)濟(jì)資本×資本預(yù)期收益率。題中，經(jīng)濟(jì)增加值＝2×80%－20×5%＝0.6（億元），即6000萬元。44.【單選題】假設(shè)商業(yè)銀行資金交易部門年度收益/損失等數(shù)據(jù)如下所示，則該交易部門當(dāng)期的經(jīng)濟(jì)增加值（EVA）為（）。

A.

1800萬元B.

400萬元C.

1000萬元D.

1900萬元正確答案：A參考解析：由EVA＝稅后凈利潤－資本成本＝稅后凈利潤－經(jīng)濟(jì)資本×資本預(yù)期收益率。則該題中，經(jīng)濟(jì)增加值＝2000－1000×20%＝1800（萬元）。45.【單選題】作為市場風(fēng)險(xiǎn)的重要計(jì)量和分析方法，缺口分析通常用來衡量商業(yè)銀行當(dāng)期收益對利率變動的敏感性，側(cè)重于分析（）。A.

期權(quán)風(fēng)險(xiǎn)B.

重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)C.

收益率曲線風(fēng)險(xiǎn)D.

基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)正確答案：B參考解析：缺口分析只考慮了由于重新定價(jià)期限的不同而帶來的利率風(fēng)險(xiǎn)（即重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)），而未考慮當(dāng)利率水平變化時，各種金融產(chǎn)品因基準(zhǔn)利率的調(diào)整幅度不同產(chǎn)生的利率風(fēng)險(xiǎn)（即基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)）。46.【單選題】某商業(yè)銀行董事會明確定位本銀行為一家積極進(jìn)取、以利潤最大化為首要經(jīng)營目標(biāo)的銀行。2002～2007年間，其貸款主要投向房地產(chǎn)行業(yè)，資金交易業(yè)務(wù)主要集中于高收益的次級債券。2008年受金融危機(jī)的沖擊，該銀行面臨嚴(yán)重的流動性風(fēng)險(xiǎn)。經(jīng)分析可確認(rèn)，該銀行面臨的流動性風(fēng)險(xiǎn)是其（）長期積聚、惡化的綜合作用結(jié)果。A.

信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)和戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)B.

聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)C.

市場風(fēng)險(xiǎn)、戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)D.

信用風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)和戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)正確答案：A參考解析：題目中“其資金交易業(yè)務(wù)主要集中于高收益的次級債券”屬于信用風(fēng)險(xiǎn)；“2008年起因受到金融危機(jī)的沖擊”屬于市場風(fēng)險(xiǎn)；“其信貸資產(chǎn)主要投向房地產(chǎn)行業(yè)”屬于戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)。47.【單選題】商業(yè)銀行資金交易部門采用風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值（VaR）計(jì)量某交易頭寸，第一種方案是選取置信水平95%，持有期5天，第二種方案是選取置信水平99%，持有期10天，則（）。A.

條件不足，無法判斷B.

第二種方案計(jì)算出來的風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值更大C.

第一種方案計(jì)算出來的風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值更大D.

兩種方案計(jì)算出來的風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值相同正確答案：B參考解析：風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值是指在一定的持有期和置信水平下，利率、匯率等市場風(fēng)險(xiǎn)要素的變化可能對資產(chǎn)價(jià)值造成的最大損失。VaR值隨置信水平和持有期的增大而增加，即第二種方案計(jì)算出來的風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值更大。48.【單選題】在現(xiàn)代商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐中，風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避策略主要通過（）來實(shí)現(xiàn)。A.

減少經(jīng)濟(jì)資本配置B.

降低風(fēng)險(xiǎn)暴露C.

風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移D.

設(shè)定止損限額正確答案：A參考解析：風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避是指商業(yè)銀行拒絕或退出某一業(yè)務(wù)或市場，以避免承擔(dān)該業(yè)務(wù)或市場風(fēng)險(xiǎn)的策略性選擇，簡單地說就是：不做業(yè)務(wù)，不承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。在現(xiàn)代商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐中，風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避可以通過限制某些業(yè)務(wù)的經(jīng)濟(jì)資本配置來實(shí)現(xiàn)。49.【單選題】下列對商業(yè)銀行戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的表述，不恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ?。A.

銀行正確識別來自于內(nèi)、外部的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)，有助于經(jīng)營管理從被動防守轉(zhuǎn)變?yōu)橹鲃映鰮鬊.

戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)可通過技術(shù)性的風(fēng)險(xiǎn)參數(shù)對其進(jìn)行量化C.

金融機(jī)構(gòu)“重前臺、輕后臺”的發(fā)展模式很容易積聚戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)D.

有效的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)當(dāng)定期全國評估商業(yè)銀行的愿景、短期目的以及長期目標(biāo)正確答案：B參考解析：B項(xiàng)，戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)評估與聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)相似，戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)也是無形的，因此很難量化。50.【單選題】根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》的規(guī)定，商業(yè)銀行在資本規(guī)劃中，應(yīng)優(yōu)先考慮補(bǔ)充（）。A.

儲備資本B.

其他一級資本C.

核心一級資本D.

二級資本正確答案：C參考解析：商業(yè)銀行制定資本規(guī)劃，應(yīng)當(dāng)綜合考慮風(fēng)險(xiǎn)評估結(jié)果、未來資本需求、資本監(jiān)管要求和資本可獲得性，確保資本水平持續(xù)滿足監(jiān)管要求。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)優(yōu)先考慮補(bǔ)充核心一級資本，增強(qiáng)內(nèi)部資本積累能力，完善資本結(jié)構(gòu)，提高資本質(zhì)量。51.【單選題】假設(shè)某商業(yè)銀行存在負(fù)債敏感型缺口，則市場利率上升會導(dǎo)致銀行的凈利息收入（）。A.

上升B.

下降C.

不變D.

無法判斷正確答案：B參考解析：當(dāng)某一時段內(nèi)的負(fù)債大于資產(chǎn)（包括表外業(yè)務(wù)頭寸）時，就產(chǎn)生了負(fù)缺口，即負(fù)債敏感型缺口，此時，市場利率上升會導(dǎo)致銀行的凈利息收入下降。52.【單選題】假設(shè)某商業(yè)銀行以市場價(jià)值表示的簡化資產(chǎn)負(fù)債表中，資產(chǎn)A=2000億元，負(fù)債L=1800億元，資產(chǎn)加權(quán)平均久期為D4=5年，負(fù)債加權(quán)平均久期為DL=3年。根據(jù)久期分析法，如果市場利率從3.5%上升到4%，則商業(yè)銀行的整體價(jià)值約（）。A.

減少22.11億元B.

減少22.22億元C.

增加22.11億元D.

增加22.22億元正確答案：B參考解析：用DA表示總資產(chǎn)的加權(quán)平均久期，DL表示總負(fù)債的加權(quán)平均久期，VA表示總資產(chǎn)的初始值，VL表示總負(fù)債的初始值。當(dāng)市場利率變動時，資產(chǎn)和負(fù)債的變化具體為：①ΔVA=-[DA×VA×Δy/（1＋y）]=-5×2000×0.5%/（1＋3.5%）≈-48.31（億元）；②ΔVL=-[DL×VL×Δy/（1＋y）]=-3×1800×0.5%/（1＋3.5%）≈=-26.09（億元）；③ΔVA－ΔVL=-48.31+26.09=-22.22（億元），即商業(yè)銀行的整體價(jià)值減少了22.22億元。53.【單選題】根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》，下列不屬于第二支柱核心內(nèi)容的是（）。A.

壓力測試B.

信息披露C.

風(fēng)險(xiǎn)評估D.

資本規(guī)劃正確答案：B參考解析：內(nèi)部資本充足評估是第二支柱的核心內(nèi)容，銀行的內(nèi)部資本充足評估包括風(fēng)險(xiǎn)評估、資本規(guī)劃、壓力測試等內(nèi)容。54.【單選題】商業(yè)銀行對小企業(yè)進(jìn)行信用風(fēng)險(xiǎn)分析時，下列一般不屬于小企業(yè)特征的是（）。A.

小企業(yè)公司治理受股東影響較大B.

小企業(yè)的財(cái)務(wù)真實(shí)性比較難以把握C.

小企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營受市場的影響較大D.

小企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營活動相對平穩(wěn)正確答案：D參考解析：中小企業(yè)普遍存在經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)大、戶數(shù)分散、注冊資金較少、財(cái)務(wù)管理不規(guī)范、流動資金貸款用于固定資產(chǎn)項(xiàng)目建設(shè)等問題，因此，對中小企業(yè)進(jìn)行信用風(fēng)險(xiǎn)識別和分析時，應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注以下風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)：①中小企業(yè)具有更為突出的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)；②經(jīng)營過程大多采用現(xiàn)金交易，很少開具發(fā)票，導(dǎo)致貸前調(diào)查很難深入了解其真實(shí)情況；③當(dāng)中小企業(yè)面臨效益下降、資金周轉(zhuǎn)困難等經(jīng)營問題時，容易出現(xiàn)逃廢債現(xiàn)象。55.【單選題】假設(shè)某商業(yè)銀行的信貸資產(chǎn)總額為300億元，若所有借款人的違約概率都是2%，違約回收率為30%，則該商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)的預(yù)期損失是（）億元。A.

6B.

4.2C.

9D.

1.8正確答案：B參考解析：利用內(nèi)部評級法計(jì)算出來的風(fēng)險(xiǎn)參數(shù)可以計(jì)算每一項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的預(yù)期損失，由預(yù)期損失（EL）=違約概率（PD）×違約風(fēng)險(xiǎn)暴露（EAD）×違約損失率（LGD）。則該商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)的預(yù)期損失=300×（1-30%）×2%=4.2（億元）。56.【單選題】對于我國大多數(shù)商業(yè)銀行而言，開發(fā)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型遇到最大難題是（）。A.

歷史數(shù)據(jù)積累不足，數(shù)據(jù)真實(shí)性難以保障B.

計(jì)算機(jī)系統(tǒng)無法支持復(fù)雜的模型運(yùn)算C.

數(shù)理知識過于深奧，難以掌握D.

計(jì)量模型假設(shè)條件太多，與實(shí)踐不符正確答案：A參考解析：開發(fā)風(fēng)險(xiǎn)管理模型的難度不在于所應(yīng)用的數(shù)理知識多么深奧，關(guān)鍵是模型開發(fā)所采用的數(shù)據(jù)源是否具有高度的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和充足性，以確保最終開發(fā)的模型可以真實(shí)反映商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)狀況。對于我國的大多數(shù)商業(yè)銀行而言，歷史數(shù)據(jù)積累不足、數(shù)據(jù)真實(shí)性難以評估是目前模型開發(fā)遇到的最大難題。另外，計(jì)量模型往往都有一定的假設(shè)前提，而這些假設(shè)是否符合實(shí)際情況也是值得探討的問題。57.【單選題】某金融產(chǎn)品的收益率為20%的概率是0.8，收益率為10%的概率是0.1，本金完全不能收回的概率是0.1，則該金融產(chǎn)品的預(yù)期收益率為（）。A.

17%B.

15%C.

10%D.

7%正確答案：D參考解析：由于風(fēng)險(xiǎn)的存在，商業(yè)銀行所獲收益具有不確定性。在風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐中，為了對這種不確定性收益進(jìn)行計(jì)量和評估，通常需要計(jì)算未來的預(yù)期收益，即將不確定性收益的所有可能結(jié)果進(jìn)行加權(quán)平均計(jì)算出的平均值，而權(quán)數(shù)是每種收益結(jié)果發(fā)生的概率。因此該金融產(chǎn)品的預(yù)期收益率＝20％×0.8＋10％×0.1－100％×0.1＝7％。58.【單選題】商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理部門的主要職責(zé)不包括（）。A.

根據(jù)有關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)信息，作出經(jīng)營戰(zhàn)略方面的決策并付諸實(shí)施B.

負(fù)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)管理偏好等相關(guān)政策的制定C.

為管理決策提供整體風(fēng)險(xiǎn)狀況的信息D.

負(fù)責(zé)核準(zhǔn)復(fù)雜金融產(chǎn)品的定價(jià)模型正確答案：A參考解析：風(fēng)險(xiǎn)管理部門在高管層（首席風(fēng)險(xiǎn)官）的領(lǐng)導(dǎo)下，負(fù)責(zé)建設(shè)完善包括風(fēng)險(xiǎn)管理政策制度、工具方法、信息系統(tǒng)等在內(nèi)的風(fēng)險(xiǎn)管理體系，組織開展各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)管理工作，對銀行承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識別、計(jì)量、監(jiān)測、控制、緩釋以及風(fēng)險(xiǎn)敞口的報(bào)告，促進(jìn)銀行穩(wěn)健經(jīng)營、持續(xù)發(fā)展。59.【單選題】張先生在某商業(yè)銀行辦理了15年的個人住房抵押貸款。由于手續(xù)欠缺，在尚未辦理他項(xiàng)權(quán)證的情況下即發(fā)放貸款后不久，張先生不幸車禍身亡導(dǎo)致該筆貸款無法正?；厥?。此操作風(fēng)險(xiǎn)事件屬于（）。A.

內(nèi)部流程執(zhí)行不嚴(yán)B.

外部欺詐C.

內(nèi)部欺詐D.

未經(jīng)授權(quán)進(jìn)行交易正確答案：A參考解析：此操作風(fēng)險(xiǎn)事件屬于因?qū)?nèi)部流程執(zhí)行不嚴(yán)造成的操作風(fēng)險(xiǎn)。該商業(yè)銀行如果未在授信管理規(guī)定中明確“先落實(shí)抵押手續(xù)、后放款”的規(guī)定，則屬于該商業(yè)銀行流程缺失、設(shè)計(jì)不完善；如果有明確規(guī)定，但沒有被嚴(yán)格執(zhí)行，或者對客戶通融辦理授信提款，在貸后管理中未及時完成有關(guān)手續(xù)，則屬于執(zhí)行無效。60.【單選題】下列關(guān)于商業(yè)銀行壓力測試的說法中最不恰當(dāng)?shù)囊豁?xiàng)是（）。A.

銀行應(yīng)合理設(shè)計(jì)輕度、中度、重度等不同嚴(yán)重程度的壓力情景B.

壓力測試適宜選擇多因素壓力變量，構(gòu)建綜合性的情景假設(shè)C.

銀行所選擇的壓力測試應(yīng)確保所設(shè)計(jì)情景能有效傳導(dǎo)至各類實(shí)質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)D.

銀行應(yīng)根據(jù)內(nèi)外部經(jīng)濟(jì)形勢變化，建立定期評估、更新壓力測試方法的機(jī)制正確答案：B參考解析：B項(xiàng)，根據(jù)測試目的的需要，可以選擇單因素壓力變量，構(gòu)建單一的情景假設(shè)，評估單一事件對資本充足率的影響，也可以選擇多因素壓力變量，構(gòu)建綜合性的情景假設(shè)，分析、評估系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)對銀行資本承壓能力的影響。61.【單選題】過去3年，某企業(yè)集團(tuán)的經(jīng)營重點(diǎn)逐步從機(jī)械制造轉(zhuǎn)向房地產(chǎn)開發(fā)。商業(yè)銀行在審核該集團(tuán)法人客戶的貸款申請時發(fā)現(xiàn)，其整體投資現(xiàn)金流連年為負(fù)，經(jīng)營現(xiàn)金流顯著減少，融資現(xiàn)金流需求急劇放大。根據(jù)上述信息，下列分析恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ.

多元化經(jīng)營有助于提升該企業(yè)集團(tuán)的盈利能力B.

該企業(yè)集團(tuán)的短期償債能力較弱C.

投資房地產(chǎn)行業(yè)的高收益確保該企業(yè)集團(tuán)的償債能力很強(qiáng)D.

該企業(yè)集團(tuán)投資房地產(chǎn)已經(jīng)造成損失正確答案：B參考解析：現(xiàn)金流量分析通常首先分析經(jīng)營性現(xiàn)金流。針對企業(yè)所處的不同發(fā)展階段以及不同期限的貸款，企業(yè)現(xiàn)金流量分析的側(cè)重點(diǎn)不同。對于短期貸款，應(yīng)當(dāng)考慮正常經(jīng)營活動的現(xiàn)金流量是否能夠及時而且足額償還貸款；對于中長期貸款，應(yīng)當(dāng)主要分析未來的經(jīng)營活動是否能夠產(chǎn)生足夠的現(xiàn)金流量以償還貸款本息。該企業(yè)集團(tuán)“整體投資現(xiàn)金流連年為負(fù)，經(jīng)營現(xiàn)金流顯著減少”，可以推斷其短期償債能力較弱。由題中資料，無法得出ACD三項(xiàng)結(jié)論。62.【單選題】下列關(guān)于商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量的表述，不恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ?。A.

監(jiān)管機(jī)構(gòu)鼓勵銀行采用初級方法計(jì)量風(fēng)險(xiǎn)B.

風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量可以采取定性、定量或者定性和定量相結(jié)合的方式C.

銀行在使用量化模型計(jì)量風(fēng)險(xiǎn)時，可能產(chǎn)生模型風(fēng)險(xiǎn)D.

風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量包括對單個風(fēng)險(xiǎn)、組合風(fēng)險(xiǎn)及銀行整體風(fēng)險(xiǎn)的評估正確答案：A參考解析：近年來，國際先進(jìn)銀行為加強(qiáng)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理，不斷開發(fā)出針對不同風(fēng)險(xiǎn)種類的量化技術(shù)和方法。隨著我國《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》的實(shí)施，我國商業(yè)銀行也開始逐步采用資本計(jì)量高級方法，提高風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量的科學(xué)性和準(zhǔn)確性。63.【單選題】商業(yè)銀行采用統(tǒng)計(jì)分析方法核算經(jīng)濟(jì)資本時，置信水平的選擇對確定經(jīng)濟(jì)資本配置的規(guī)模有很大的影響。置信水平______，經(jīng)濟(jì)資本規(guī)模______，各種損失能被資本吸收的可能性將______。（）A.

越高；越大；越低B.

不變；減小；變高C.

越高；越大；越高D.

越低；越?。辉礁哒_答案：C參考解析：信用風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)資本在數(shù)值上等于信用風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)可能造成的非預(yù)期損失。置信水平越高，經(jīng)濟(jì)資本對損失的覆蓋程度越高，其數(shù)額也越大。64.【單選題】在其他條件保持不變的情況下，固定收益產(chǎn)品的到期日或下一次重新定價(jià)日的時間越長，并且在到期日之前支付的金額越小，則其久期（）。A.

越大B.

不受影響C.

無法判斷D.

越小正確答案：A參考解析：一般而言，金融工具的到期日或距下一次重新定價(jià)日的時間越長，并且在到期日之前支付的金額越小，則久期的絕對值越高，表明利率變動將會對銀行的經(jīng)濟(jì)價(jià)值產(chǎn)生較大的影響。65.【單選題】下列不屬于商業(yè)銀行計(jì)量交易對手信用風(fēng)險(xiǎn)方法的是（）。A.

內(nèi)部評級法B.

現(xiàn)期風(fēng)險(xiǎn)暴露法C.

標(biāo)準(zhǔn)法D.

內(nèi)部模型法正確答案：A參考解析：巴塞爾委員會共提出三種交易對手信用風(fēng)險(xiǎn)暴露計(jì)量方法，較常用的方法是現(xiàn)期風(fēng)險(xiǎn)暴露法、標(biāo)準(zhǔn)法和內(nèi)部模型法。66.【單選題】商業(yè)銀行將（）和經(jīng)營目標(biāo)結(jié)合起來，是創(chuàng)造公共透明度、維護(hù)商業(yè)銀行聲譽(yù)的一個重要層面。A.

領(lǐng)導(dǎo)能力B.

企業(yè)社會責(zé)任C.

盈利能力D.

戰(zhàn)略發(fā)展計(jì)劃正確答案：B參考解析：將商業(yè)銀行的企業(yè)社會責(zé)任和經(jīng)營目標(biāo)結(jié)合起來，是創(chuàng)造公共透明度、維護(hù)商業(yè)銀行聲譽(yù)的一個重要層面。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)不僅在其內(nèi)部廣泛傳播價(jià)值理念，也應(yīng)當(dāng)將這種價(jià)值觀延續(xù)到其合作伙伴、客戶，并在整個經(jīng)濟(jì)和社會環(huán)境中，樹立富有責(zé)任感并值得信賴的機(jī)構(gòu)形象。67.【單選題】假設(shè)某交易日M股票的收盤價(jià)格是20.69元，M股票的賣方期權(quán)（PUTOPTION）的收盤價(jià)是0.688元，該賣方期權(quán)的執(zhí)行價(jià)格為7.43元。則該賣方期權(quán)的內(nèi)在價(jià)值和時間價(jià)值分別為（）。A.

7.43和6.742B.

-13.26和13.948C.

7.43和20.69D.

0和0.688正確答案：D參考解析：期權(quán)的內(nèi)在價(jià)值是指在期權(quán)的存續(xù)期間，執(zhí)行期權(quán)所能獲得的收益。如果期權(quán)的執(zhí)行價(jià)格優(yōu)于即期市場價(jià)格，則該期權(quán)具有內(nèi)在價(jià)值。期權(quán)的時間價(jià)值是指期權(quán)價(jià)值高于其內(nèi)在價(jià)值的部分。該賣方期權(quán)的執(zhí)行價(jià)格為7.43元＜即期市場價(jià)格20.69元，因此其內(nèi)在價(jià)值為0，時間價(jià)值為0.668－0＝0.668。68.【單選題】商業(yè)銀行在風(fēng)險(xiǎn)管理的過程中，進(jìn)行壓力測試的目的是（）。A.

進(jìn)行有效的事后檢驗(yàn)B.

研究過去已經(jīng)發(fā)生的市場突變C.

分析資產(chǎn)組合歷史的損益分布D.

評估銀行在極端不利情況下的損失承受能力正確答案：D參考解析：銀行不僅應(yīng)采用各種市場風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法對在正常市場情況下所承受的市場風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析，還應(yīng)當(dāng)通過壓力測試來估算突發(fā)的小概率事件等極端不利的情況可能對其造成的潛在損失。壓力測試的目的是評估銀行在極端不利情況下的損失承受能力。69.【單選題】下列是某商業(yè)銀行當(dāng)期貸款五級分類的遷徙矩陣。

已知期初正常類貸款余額500億元，關(guān)注類貸款余額40億元，次級類貸款余額20億元，可疑類貸款余額10億元，損失類貸款余額0，則該商業(yè)銀行當(dāng)期期末的不良貸款余額是（）億元。A.

3B.

75C.

81.3D.

35正確答案：D參考解析：該商業(yè)銀行期末的損失類貸款數(shù)量=500×0+40×0+20×5%+10×20%=3（億元）；期末的可疑類貸款數(shù)量=500×0+40×5%+20×10%+10×70%=11（億元）；期末的次級類貸款數(shù)量=500×0+40×10%+20×80%+10×10%=21（億元）；則該商業(yè)銀行當(dāng)期期末的不良貸款余額=3+11+21=35（億元）。70.【單選題】下列關(guān)于商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)文化的描述，最不恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ?。A.

風(fēng)險(xiǎn)文化應(yīng)當(dāng)隨著內(nèi)外部經(jīng)營管理的變化而不斷修正B.

商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立規(guī)章制度并實(shí)施績效考核，逐漸培養(yǎng)良好的風(fēng)險(xiǎn)文化C.

風(fēng)險(xiǎn)文化建設(shè)應(yīng)當(dāng)主要交由風(fēng)險(xiǎn)管理部門來完成D.

風(fēng)險(xiǎn)文化貫穿于商業(yè)銀行的整個生命周期，不能通過短期突擊達(dá)到目的正確答案：C參考解析：A項(xiàng)，由于商業(yè)銀行的內(nèi)外部經(jīng)營管理環(huán)境不斷發(fā)生變化，風(fēng)險(xiǎn)文化也會被不斷修正；B項(xiàng)，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立管理制度并實(shí)施績效考核，將風(fēng)險(xiǎn)文化融入到每一位員工的日常行為中；D項(xiàng)，商業(yè)銀行無法通過突擊式的培訓(xùn)和教育達(dá)到培育風(fēng)險(xiǎn)文化的目的，而只能將其貫穿到商業(yè)銀行的整個生命周期。71.【單選題】根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》《商業(yè)銀行銀行賬簿利率風(fēng)險(xiǎn)管理指引》規(guī)定，下列不屬于交易賬簿中的金融工具和商品頭寸需滿足的條件的是（??）。A.

交易方面不受任何限制，可以隨時平盤B.

能夠進(jìn)行積極的管理C.

能夠準(zhǔn)確估值，且公允價(jià)值變動不計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)D.

能夠完全對沖以規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)正確答案：C參考解析：根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》《商業(yè)銀行銀行賬簿利率風(fēng)險(xiǎn)管理指引》規(guī)定，交易賬簿中的金融工具和商品頭寸原則上還應(yīng)滿足以下條件：①在交易方面不受任何限制，可以隨時平盤；②能夠完全對沖以規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)；③能夠準(zhǔn)確估值；④能夠進(jìn)行積極的管理。72.【單選題】在總結(jié)和借鑒國內(nèi)外銀行監(jiān)管經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上，國務(wù)院銀行監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)提出的監(jiān)管理念是（??）。A.

管法人、管流程、管內(nèi)控、提高透明度B.

管機(jī)構(gòu)、管風(fēng)險(xiǎn)、管制度、提高透明度C.

管法人、管風(fēng)險(xiǎn)、管制度、提高透明度D.

管法人、管風(fēng)險(xiǎn)、管內(nèi)控、提高透明度正確答案：D參考解析：在總結(jié)和借鑒國內(nèi)外銀行監(jiān)管經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上，國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)提出“管法人、管風(fēng)險(xiǎn)、管內(nèi)控、提高透明度”的監(jiān)管理念。該監(jiān)管理念內(nèi)生于中國的銀行改革、發(fā)展與監(jiān)管的實(shí)踐，是對當(dāng)前我國銀行監(jiān)管工作經(jīng)驗(yàn)的高度總結(jié)。73.【單選題】相對而言，下列受房地產(chǎn)行業(yè)價(jià)格波動影響小的行業(yè)是（）。A.

水泥業(yè)B.

鋼鐵業(yè)C.

汽車業(yè)D.

建筑業(yè)正確答案：C參考解析：ABD三項(xiàng)均為房地產(chǎn)行業(yè)的上游或下游產(chǎn)業(yè)，受房地產(chǎn)行業(yè)價(jià)格波動影響相對較大。74.【單選題】下列不屬于商業(yè)銀行市場風(fēng)險(xiǎn)控制措施的是（）。A.

利用金融衍生品對沖市場風(fēng)險(xiǎn)B.

采用自我評估法評估交易風(fēng)險(xiǎn)和預(yù)期損失C.

對總交易頭寸或凈交易頭寸設(shè)定限額D.

利用經(jīng)濟(jì)資本配置限制高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)正確答案：B參考解析：市場風(fēng)險(xiǎn)控制方法包括限額管理、風(fēng)險(xiǎn)對沖等。限額管理中的限額指標(biāo)包括頭寸限額、風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值限額等；風(fēng)險(xiǎn)對沖的工具主要是金融衍生產(chǎn)品。通過配置合理的經(jīng)濟(jì)資本也可降低市場風(fēng)險(xiǎn)敞口。B項(xiàng)，自我評估法是操作風(fēng)險(xiǎn)控制措施。75.【單選題】下列關(guān)于三種計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值方法的優(yōu)缺點(diǎn)分析中，錯誤的是（??）。

Ⅰ．方差-協(xié)方差法適用于計(jì)算期權(quán)產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值

Ⅱ．歷史模擬法和蒙特卡洛模擬法均能對“肥尾”現(xiàn)象加以考慮

Ⅲ．蒙特卡洛模擬法對基礎(chǔ)風(fēng)險(xiǎn)因素的分布沒有特定的假設(shè)

Ⅳ．蒙特卡洛模擬法通過設(shè)置消減因子（DecayFactor）可使模擬結(jié)果對近期市場變化更快做出反應(yīng)A.

Ⅰ和ⅢB.

Ⅲ和ⅣC.

Ⅰ和ⅡD.

只有Ⅰ正確答案：A參考解析：蒙特卡洛模擬法能夠滿足計(jì)量和估值準(zhǔn)確性的要求，但是高度依賴風(fēng)險(xiǎn)因素分布規(guī)律假設(shè)，模型風(fēng)險(xiǎn)較高，且較難實(shí)施，需要非常龐大的資源支持。方差-協(xié)方差法只反映風(fēng)險(xiǎn)因子對整個組合的一階線性影響，不適用于計(jì)算期權(quán)產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值。76.【單選題】在商業(yè)銀行所面臨的下列風(fēng)險(xiǎn)類別中，最具有系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)特征的是（）。A.

聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)B.

市場風(fēng)險(xiǎn)C.

操作風(fēng)險(xiǎn)D.

信用風(fēng)險(xiǎn)正確答案：B參考解析：市場風(fēng)險(xiǎn)具有數(shù)據(jù)充分和易于計(jì)量的特點(diǎn)，更適于采用量化技術(shù)加以控制。由于市場風(fēng)險(xiǎn)主要來自所屬經(jīng)濟(jì)體系，因此具有明顯的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)特征，難以通過分散化投資完全消除。國際金融機(jī)構(gòu)通常采取分散投資于多國金融市場的方式來降低系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。77.【單選題】下列可能給商業(yè)銀行造成實(shí)質(zhì)性損失，但不屬于操作風(fēng)險(xiǎn)事件的是（）。A.

信貸人員未經(jīng)授權(quán)調(diào)整評級指標(biāo)B.

交易員超限額交易C.

不當(dāng)言論造成銀行聲譽(yù)受損D.

黑客攻擊造成系統(tǒng)中斷正確答案：C參考解析：商業(yè)銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)可按以下類別分類：①人員因素，包括內(nèi)部欺詐、失職違規(guī)、知識缺乏等；②內(nèi)部流程，包括流程缺失、流程設(shè)計(jì)不完善等；③系統(tǒng)缺陷，表現(xiàn)為數(shù)據(jù)/信息質(zhì)量、違反系統(tǒng)安全規(guī)定等；④外部事件，包括外部欺詐、洗錢、政治風(fēng)險(xiǎn)等。C項(xiàng)屬于聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)事件。78.【單選題】下列商業(yè)銀行資金來源中，（）對利率最為敏感，隨時都有可能被提取，商業(yè)銀行應(yīng)對這部分負(fù)債準(zhǔn)備比較充足的備付資金。A.

居民儲蓄B.

政府稅款C.

證券業(yè)存款D.

公共事業(yè)費(fèi)收入正確答案：C參考解析：商業(yè)銀行可將特定時段內(nèi)的存款分為三類：①敏感負(fù)債，對利率非常敏感，隨時都可能提取，如證券業(yè)存款，對這部分負(fù)債，商業(yè)銀行應(yīng)保持較強(qiáng)的流動性儲備；②脆弱資金，部分為短期內(nèi)提取的存款；③核心存款，除極少部分外，幾乎不會在一年內(nèi)提取。79.【單選題】某客戶一筆2000萬元的貸款，其中有1200萬元國債質(zhì)押，其余是保證。假如該客戶違約概率為1%，貸款違約損失率為40%，則該筆貸款的預(yù)期損失是（）。A.

8萬元B.

7.2萬元C.

4.8萬元D.

3.2萬元正確答案：D參考解析：根據(jù)預(yù)期損失（EL）＝違約概率（PD）×違約風(fēng)險(xiǎn)暴露（EAD）×違約損失率（LGD）。則該題中，預(yù)期損失＝（2000-1200）×1%×40%=3.2（萬元）。80.【單選題】按照我國銀行業(yè)的監(jiān)管要求，銀行機(jī)構(gòu)的市場準(zhǔn)入包括三個方面，即機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入、業(yè)務(wù)和（）。A.

高級管理人員準(zhǔn)入B.

產(chǎn)品準(zhǔn)入C.

注冊資本準(zhǔn)入D.

區(qū)域準(zhǔn)入正確答案：A參考解析：根據(jù)中國銀監(jiān)會的監(jiān)管規(guī)則，銀行機(jī)構(gòu)的市場準(zhǔn)入包括三個方面：①機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入，指依據(jù)法定標(biāo)準(zhǔn)，批準(zhǔn)銀行機(jī)構(gòu)法人或其分支機(jī)構(gòu)的設(shè)立；②業(yè)務(wù)準(zhǔn)入，指按照審慎性標(biāo)準(zhǔn)，批準(zhǔn)銀行機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)范圍和開辦新的業(yè)務(wù)品種；③高級管理人員準(zhǔn)入，指對銀行機(jī)構(gòu)高級管理人員任職資格的核準(zhǔn)或認(rèn)可。81.【多選題】下列關(guān)于商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)識別的表述正確的有（）。A.

輸入數(shù)據(jù)信息的質(zhì)量和穩(wěn)定性屬于系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)B.

外部欺詐、盜竊、洗錢、政治風(fēng)險(xiǎn)等屬于外部風(fēng)險(xiǎn)C.

操作風(fēng)險(xiǎn)可以劃分為人員風(fēng)險(xiǎn)、流程風(fēng)險(xiǎn)、系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)和外部風(fēng)險(xiǎn)D.

內(nèi)部欺詐、失職違規(guī)屬于人員風(fēng)險(xiǎn)E.

監(jiān)管規(guī)定的變化屬于流程風(fēng)險(xiǎn)正確答案：A,B,C,D參考解析：根據(jù)操作風(fēng)險(xiǎn)的定義，商業(yè)銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)可分為四大類別：①人員因素，包括內(nèi)部欺詐、失職違規(guī)、知識技能匱乏等；②內(nèi)部流程，包括財(cái)務(wù)/會計(jì)錯誤、文件/合同缺陷、產(chǎn)品設(shè)計(jì)缺陷等；③系統(tǒng)缺陷，包括數(shù)據(jù)/信息質(zhì)量、違反系統(tǒng)安全規(guī)定、系統(tǒng)設(shè)計(jì)/開發(fā)的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)等；④外部事件，包括外部欺詐、洗錢、政治風(fēng)險(xiǎn)、監(jiān)管規(guī)定、業(yè)務(wù)外包、自然災(zāi)害和恐怖威脅。E項(xiàng)屬于監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn)。82.【多選題】在其他條件不變的情況下，某大型國有商業(yè)銀行的下列做法中，通常有助于降低該行流動性風(fēng)險(xiǎn)的做法有（??）。A.

將授信投放集中于房地產(chǎn)行業(yè)B.

積極爭攬中型、小型企業(yè)存款C.

以大型企業(yè)的大額資金作為負(fù)債的主要來源D.

以個人客戶資金作為負(fù)債的主要來源E.

在客戶種類和資金到期日上適當(dāng)均衡分布正確答案：B,D,E參考解析：通常，零售性質(zhì)的資金（如居民儲蓄）因?yàn)槠滟Y金來源更加分散、同質(zhì)性更低，相比批發(fā)性質(zhì)的資金（如同業(yè)折借、公司存款）具有更高的穩(wěn)定性。因此，以零售資金來源為主的商業(yè)銀行，其流動性風(fēng)險(xiǎn)相對較低。商業(yè)銀行流動性風(fēng)險(xiǎn)管理的核心是要盡可能地提高資產(chǎn)的流動性和負(fù)債的穩(wěn)定性，并在兩者之間尋求最佳的風(fēng)險(xiǎn)-收益平衡點(diǎn)。83.【多選題】衡量商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)變化的程度，表示資產(chǎn)質(zhì)量從前期到本期變化的比率指標(biāo)有（）。A.

正常貸款遷徙率B.

成本收入比C.

資本充足率D.

大額負(fù)債依賴度E.

不良貸款遷徙率正確答案：A,E參考解析：風(fēng)險(xiǎn)遷徙類指標(biāo)衡量商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)變化的程度，表示為資產(chǎn)質(zhì)量從前期到本期變化的比率，屬于動態(tài)監(jiān)測指標(biāo)，包括正常貸款遷徙率、正常類貸款遷徙率、關(guān)注類貸款遷徙率、次級類貸款遷徙率和可疑類貸款遷徙率。次級類和可疑類貸款屬于不良貸款。84.【多選題】在全球范圍內(nèi)，各國對銀行業(yè)監(jiān)管實(shí)行嚴(yán)格的行業(yè)準(zhǔn)入，是因?yàn)椋ǎ?。A.

銀行面臨著復(fù)雜的風(fēng)險(xiǎn)種類B.

銀行業(yè)的壟斷和競爭應(yīng)保持適度均衡C.

銀行具有特殊的資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)D.

銀行具有很強(qiáng)的公眾性E.

銀行對社會經(jīng)濟(jì)發(fā)展和資源再分配有著重要的影響正確答案：A,B,C,D,E參考解析：市場準(zhǔn)入監(jiān)管的必要性主要包括以下方面：①銀行是一種含有復(fù)雜風(fēng)險(xiǎn)體系的行業(yè)；②銀行具有特殊的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)；③銀行具有很強(qiáng)的公眾性；④存款人擠兌是很大威脅；⑤銀行對社會經(jīng)濟(jì)發(fā)展和資源再分配有重大影響；⑥銀行業(yè)具有很強(qiáng)的競爭性。另外嚴(yán)格銀行業(yè)市場準(zhǔn)入的主要目標(biāo)是：①保證注冊銀行具有良好的品質(zhì)，預(yù)防不穩(wěn)定機(jī)構(gòu)進(jìn)入銀行體系；②維護(hù)銀行市場秩序、規(guī)范市場行為、限制惡性競爭、維護(hù)市場公平；③保護(hù)存款者利益。85.【多選題】商業(yè)銀行在特定時段內(nèi)需要借入的資金規(guī)模（流動性要求）是由一定數(shù)量規(guī)模的（）決定的。A.

流動性資產(chǎn)B.

發(fā)放的貸款C.

凈利潤D.

客戶規(guī)模E.

核心存款正確答案：A,B,E參考解析：借入資金=融資缺口+流動性資產(chǎn)=（貸款平均額-核心存款平均額）+流動性資產(chǎn)，商業(yè)銀行在特定時段內(nèi)需要借入的資金規(guī)模（流動性需求）是由一定水平的核心存款、發(fā)放的貸款，以及一定數(shù)量的流動性資產(chǎn)決定的。86.【多選題】下列屬于銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)對銀行類金融機(jī)構(gòu)現(xiàn)場檢查的重點(diǎn)內(nèi)容的有（??）。A.

資產(chǎn)質(zhì)量和流動性狀況B.

管理水平和內(nèi)部控制C.

業(yè)務(wù)經(jīng)營的合法合規(guī)性D.

市場風(fēng)險(xiǎn)敏感度E.

風(fēng)險(xiǎn)狀況和資本充足性正確答案：A,B,C,D,E參考解析：銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)現(xiàn)場檢查的重點(diǎn)內(nèi)容包括：業(yè)務(wù)經(jīng)營的合法合規(guī)性、風(fēng)險(xiǎn)狀況和資本充足性、資產(chǎn)質(zhì)量、流動性、盈利能力、管理水平和內(nèi)部控制、市場風(fēng)險(xiǎn)敏感度。87.【多選題】商業(yè)銀行在設(shè)計(jì)市場風(fēng)險(xiǎn)限額體系時，應(yīng)當(dāng)綜合考慮的因素有（）。A.

外部市場的發(fā)展變化B.

自身業(yè)務(wù)性質(zhì)、規(guī)模和復(fù)雜程度C.

資本實(shí)力以及與之相適應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)承受能力D.

交易人員/業(yè)務(wù)經(jīng)營部門的既往業(yè)績E.

從業(yè)人員的專業(yè)水平和經(jīng)驗(yàn)，以及風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)的性能正確答案：A,B,C,D,E參考解析：商業(yè)銀行在設(shè)計(jì)限額體系時，除ABCDE五項(xiàng)外，還應(yīng)綜合考慮定價(jià)、估值和市場風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量系統(tǒng)，壓力測試結(jié)果以及內(nèi)部控制水平。88.【多選題】根據(jù)監(jiān)管機(jī)構(gòu)的要求，商業(yè)銀行符合下列哪些條件時，可以使用標(biāo)準(zhǔn)法計(jì)量操作風(fēng)險(xiǎn)資本（）。A.

系統(tǒng)性地收集和分析操作風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)，定期進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評估，并將評估結(jié)果納入操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測和控制B.

董事會和高級管理層了解操作風(fēng)險(xiǎn)管理架構(gòu)，但不參與監(jiān)督執(zhí)行C.

建立了與本行的業(yè)務(wù)性質(zhì)、規(guī)模和產(chǎn)品復(fù)雜程度相適應(yīng)的操作風(fēng)險(xiǎn)管理體系D.

未建立清晰的操作風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部報(bào)告路線E.

業(yè)務(wù)條線實(shí)施操作風(fēng)險(xiǎn)管理的人力和物力匱乏正確答案：A,C參考解析：B項(xiàng)，董事會應(yīng)承擔(dān)監(jiān)控操作風(fēng)險(xiǎn)管理有效性的最終責(zé)任，高級管理層應(yīng)負(fù)責(zé)執(zhí)行董事會批準(zhǔn)的操作風(fēng)險(xiǎn)管理策略、總體政策及體系；D項(xiàng)，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立清晰的操作風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)、政策、工具、流程和報(bào)告路線；E項(xiàng)，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)投入充足的人力和物力支持在業(yè)務(wù)條線實(shí)施操作風(fēng)險(xiǎn)管理，并確保內(nèi)部控制和內(nèi)部審計(jì)的有效性。89.【多選題】下列關(guān)于商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)控制措施的表述，正確的有（??）。A.

貸款轉(zhuǎn)讓可以實(shí)現(xiàn)信用風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移B.

限額管理是管理貸款集中度的重要手段C.

貸款定價(jià)能夠有效地實(shí)現(xiàn)信用風(fēng)險(xiǎn)對沖D.

經(jīng)濟(jì)資本配置能夠有效限制高風(fēng)險(xiǎn)的信貸業(yè)務(wù)E.

資產(chǎn)證券化除了可以轉(zhuǎn)移信用風(fēng)險(xiǎn)，還可以增強(qiáng)資產(chǎn)的流動性正確答案：A,B,D,E參考解析：C項(xiàng)，貸款定價(jià)是風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償?shù)拇胧?0.【多選題】商業(yè)銀行流動性風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號包括（??）。A.

融資成本大幅上升B.

零售存款大量流出C.

盈利水平顯著降低D.

資產(chǎn)快速增長主要來源于臨時性大宗融資E.

負(fù)面的公眾報(bào)道正確答案：A,B,C,D,E參考解析：流動性風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號通常包括內(nèi)部預(yù)警信號、外部預(yù)警信號和融資預(yù)警信號三類。AB兩項(xiàng)屬于融資預(yù)警信號；CD兩項(xiàng)屬于內(nèi)部預(yù)警信號；E項(xiàng)屬于外部預(yù)警信號。91.【多選題】商業(yè)銀行采用操作風(fēng)險(xiǎn)標(biāo)準(zhǔn)法計(jì)算監(jiān)管資本時，將所有業(yè)務(wù)分為九個業(yè)務(wù)線，每個業(yè)務(wù)線對應(yīng)的資本要求系數(shù)（以β表示），監(jiān)管規(guī)定的β值包括（??）。A.

15%B.

20%C.

10%D.

18%E.

12%正確答案：A,D,E參考解析：各業(yè)務(wù)條線的操作風(fēng)險(xiǎn)資本系數(shù)如下：①零售銀行、資產(chǎn)管理和零售經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)條線的操作風(fēng)險(xiǎn)資本系數(shù)為β12%；②商業(yè)銀行和代理服務(wù)業(yè)務(wù)條線的操作風(fēng)險(xiǎn)資本系數(shù)為β15%；③公司金融、支付和清算、交易和銷售以及其他業(yè)務(wù)條線的操作風(fēng)險(xiǎn)資本系數(shù)為β18%。92.【多選題】X銀行與Y數(shù)據(jù)服務(wù)中心簽訂為期10年的IT系統(tǒng)外包合同，一旦X銀行的IT系統(tǒng)發(fā)生嚴(yán)重故障，Y數(shù)據(jù)服務(wù)中心將保證X銀行的業(yè)務(wù)持續(xù)運(yùn)行。針對以上案例分析，下列描述正確的有（）。A.

X銀行旨在通過業(yè)務(wù)外包來轉(zhuǎn)移操作風(fēng)險(xiǎn)B.

外包有利于銀行將工作重點(diǎn)放在核心業(yè)務(wù)上C.

業(yè)務(wù)外包和保險(xiǎn)一樣，都能夠從根本上規(guī)避操作風(fēng)險(xiǎn)D.

業(yè)務(wù)外包本身也可能存在風(fēng)險(xiǎn)E.

外包服務(wù)最終責(zé)任人依然是X銀行正確答案：A,B,D,E參考解析：C項(xiàng)，銀行必須對外包業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理，一些關(guān)鍵過程和核心業(yè)務(wù)不應(yīng)外包出去，因?yàn)檫^多的外包也會產(chǎn)生額外的操作風(fēng)險(xiǎn)或其他隱患，因此業(yè)務(wù)外包不能從根本上規(guī)避操作風(fēng)險(xiǎn)。93.【多選題】商業(yè)銀行柜員在現(xiàn)金存取款的操作中，存在操作風(fēng)險(xiǎn)的有（）。A.

未能正確識別假鈔B.

未經(jīng)授權(quán)辦理大額取現(xiàn)業(yè)務(wù)C.

臨時離崗時，錢箱加鎖并保管好鑰匙D.

無支付憑證或和內(nèi)部憑證辦理客戶資金支付業(yè)務(wù)E.

未審核客戶有效身份證件辦理最大額取現(xiàn)業(yè)務(wù)正確答案：A,B,D,E參考解析：操作風(fēng)險(xiǎn)是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。C項(xiàng)是避免操作風(fēng)險(xiǎn)的正確做法。94.【多選題】下列可以有效控制商業(yè)銀行柜臺業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)的措施有（）。A.

解雇缺乏操作經(jīng)驗(yàn)的柜員B.

加強(qiáng)崗位培訓(xùn)，不斷提高柜員操作技能和業(yè)務(wù)水平C.

強(qiáng)化一線實(shí)時監(jiān)督檢查，促進(jìn)事后監(jiān)督向?qū)I(yè)化、規(guī)范性邁進(jìn)D.

完善規(guī)章制度和業(yè)務(wù)操作流程，并建立崗位操作規(guī)范和操作手冊E.

加強(qiáng)信息系統(tǒng)建設(shè)，并在系統(tǒng)中設(shè)置自動監(jiān)控要點(diǎn)正確答案：B,C,D,E參考解析：操作風(fēng)險(xiǎn)控制措施包括以下方面：①完善規(guī)章制度和業(yè)務(wù)操作流程，不斷細(xì)化操作細(xì)則，并建立崗位操作規(guī)范和操作手冊，通過制度規(guī)范來防范操作風(fēng)險(xiǎn)；②加強(qiáng)業(yè)務(wù)系統(tǒng)建設(shè)，盡可能將業(yè)務(wù)納入系統(tǒng)處理，并在系統(tǒng)中自動設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控要點(diǎn)，發(fā)現(xiàn)操作中的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)能及時提供警示信息；③加強(qiáng)崗位培訓(xùn)，特別是新業(yè)務(wù)和新產(chǎn)品培訓(xùn)，不斷提高柜員操作技能和業(yè)務(wù)水平，同時培養(yǎng)柜員崗位安全意識和自我保護(hù)意識；④強(qiáng)化一線實(shí)時監(jiān)督檢查，促進(jìn)事后監(jiān)督向?qū)I(yè)化、規(guī)范化邁進(jìn)，改進(jìn)檢查監(jiān)督方法，同時充分發(fā)揮各專業(yè)部門的指導(dǎo)、檢查和督促作用。95.【多選題】商業(yè)銀行通常采用定性與定量相結(jié)合的方法來評估操作風(fēng)險(xiǎn)，評估內(nèi)容主要包括（）。A.

內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)損失數(shù)據(jù)B.

業(yè)務(wù)經(jīng)營環(huán)境C.

情景分析D.

外部相關(guān)損失數(shù)據(jù)E.

內(nèi)部控制因素正確答案：A,B,C,D,E參考解析：商業(yè)銀行通常采用定性與定量相結(jié)合的方法來評估操作風(fēng)險(xiǎn)。評估要素包括內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)損失數(shù)據(jù)、外部相關(guān)損失數(shù)據(jù)、情景分析、本行的業(yè)務(wù)經(jīng)營環(huán)境和內(nèi)部控制因素四個方面。96.【多選題】根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》，監(jiān)管部門對商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)行評估的要素有（）。A.

全面及時的識別、計(jì)量、監(jiān)測和控制風(fēng)險(xiǎn)B.

良好的管理信息系統(tǒng)C.

有效的董事會和高級管理層的監(jiān)督D.

全面的審計(jì)與內(nèi)部控制E.

適當(dāng)?shù)恼?、措施和?guī)定正確答案：A,B,C,D,E參考解析：根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》的規(guī)定，監(jiān)管部門對商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理能力的評估主要包括以下方面：①董事會和高級管理層對銀行所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)是否實(shí)施有效監(jiān)督；②銀行是否制定了有效的政策、措施和規(guī)定來管理業(yè)務(wù)活動；③銀行的風(fēng)險(xiǎn)識別、計(jì)量、監(jiān)測和控制系統(tǒng)是否有效，是否全面涵蓋各項(xiàng)業(yè)務(wù)和各類風(fēng)險(xiǎn)；④銀行是否具備良好的管理信息系統(tǒng)，相關(guān)管理信息系統(tǒng)是否滿足全面風(fēng)險(xiǎn)管理的需要，管理信息系統(tǒng)的功能是否完善；⑤內(nèi)部控制機(jī)制和審計(jì)工作能否及時識別銀行內(nèi)控存在的缺陷和不足。97.【多選題】下列有助于改善商業(yè)銀行聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理狀況的措施包括（）。A.

及時處理投訴和批評B.

對所有已識別風(fēng)險(xiǎn)一視同仁、集中處理C.

增加對客戶、公眾的透明度D.

與媒體保持良好接觸E.

制定危機(jī)管理應(yīng)急計(jì)劃正確答案：A,C,D,E參考解析：聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理的具體做法有：①強(qiáng)化聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理培訓(xùn)；②確保實(shí)現(xiàn)承諾；③確保及時處理投訴和批評；④盡可能維護(hù)大多數(shù)利益持有者的期望與商業(yè)銀行的發(fā)展戰(zhàn)略相一致；⑤增強(qiáng)對客戶／公眾的透明度；⑥將商業(yè)銀行的企業(yè)社會責(zé)任和經(jīng)營目標(biāo)結(jié)合起來；⑦保持與媒體的良好接觸；⑧制定危機(jī)管理規(guī)劃。98.【多選題】下列關(guān)于商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)管理系統(tǒng)的描述，正確的有（）。A.

銀行應(yīng)建立數(shù)據(jù)倉庫、風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)集市和數(shù)據(jù)管理系統(tǒng)，以獲取、清洗、轉(zhuǎn)換和存儲數(shù)據(jù)B.

銀行建立的數(shù)據(jù)管理系統(tǒng)應(yīng)滿足資本計(jì)量和內(nèi)部資本充足評估等工作的需要C.

銀行應(yīng)建立數(shù)據(jù)質(zhì)量控制政策和程序，確保數(shù)據(jù)的完整性、全面性、準(zhǔn)確性和一致性D.

銀行的數(shù)據(jù)管理系統(tǒng)應(yīng)當(dāng)達(dá)到資本充足率非現(xiàn)場監(jiān)管報(bào)表和資本充足率信息披露的有關(guān)要求E.

銀行應(yīng)當(dāng)系統(tǒng)性地收集、整理、跟蹤和分析各類風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)數(shù)據(jù)正確答案：A,B,C,D,E參考解析：根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》第一百三十二條及一百三十三條的規(guī)定，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)系統(tǒng)性地收集、整理、跟蹤和分析各類風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)數(shù)據(jù)，建立數(shù)據(jù)倉庫、風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)集市和數(shù)據(jù)管理系統(tǒng)，以獲取、清洗、轉(zhuǎn)換和存儲數(shù)據(jù)，并建立數(shù)據(jù)質(zhì)量控制政策和程序，確保數(shù)據(jù)的完整性、全面性、準(zhǔn)確性和一致性，滿足資本計(jì)量和內(nèi)部資本充足評估等工作的需要。商業(yè)銀行的數(shù)據(jù)管理系統(tǒng)應(yīng)當(dāng)達(dá)到資本充足率非現(xiàn)場監(jiān)管報(bào)表和資本充足率信息披露的有關(guān)要求。99.【多選題】下列哪些要求符合監(jiān)管當(dāng)局對商業(yè)銀行交易賬簿頭寸的規(guī)定？（??）A.

監(jiān)控交易規(guī)模和頭寸余額B.

超過限額時，交易員有權(quán)繼續(xù)按照原有交易策略管理頭寸C.

至少逐日重新估值D.

設(shè)置頭寸限額并進(jìn)行監(jiān)控E.

至少逐月重新估值正確答案：A,C,D參考解析：B項(xiàng)，交易員可以在批準(zhǔn)的限額內(nèi)，按照批準(zhǔn)的交易政策和程序管理頭寸；E項(xiàng)，交易頭寸至少應(yīng)逐日按照市場價(jià)值計(jì)價(jià)，按照銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理程序，交易頭寸定期報(bào)告給高級管理層。100.【多選題】商業(yè)銀行需要計(jì)量交易對手信用風(fēng)險(xiǎn)的交易有（）。A.

債券買賣B.

即期外匯買賣C.

遠(yuǎn)期交易D.

期貨交易E.

債券回購正確答案：C,E參考解析：AB兩項(xiàng)都屬于即期交易，可以立即完成交易，不需要計(jì)量交易對手的信用風(fēng)險(xiǎn)。D項(xiàng)，期貨交易屬于場內(nèi)交易，不存在交易對手信用風(fēng)險(xiǎn)。101.【多選題】在商業(yè)銀行市場風(fēng)險(xiǎn)管理中，采用內(nèi)部模型法的主要優(yōu)點(diǎn)有（）。A.

使不同業(yè)務(wù)之間的市場風(fēng)險(xiǎn)可以進(jìn)行比較和匯總B.

使銀行各類風(fēng)險(xiǎn)之間進(jìn)行比較和匯總C.

使不同種類的市場風(fēng)險(xiǎn)之間可以進(jìn)行比較和匯總D.

將不同業(yè)務(wù)的市場風(fēng)險(xiǎn)用一個確切的VaR值來表示E.

將不同類別的市場風(fēng)險(xiǎn)用一個確切的VaR值來表示正確答案：A,B,C,D,E參考解析：市場風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部模型的主要優(yōu)點(diǎn)是可以將不同業(yè)務(wù)、不同類別的市場風(fēng)險(xiǎn)用一個確切的數(shù)值（VaR值）表示出來，是一種能在不同業(yè)務(wù)和風(fēng)險(xiǎn)類別之間進(jìn)行比較和匯總的市場風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法，而且將隱性風(fēng)險(xiǎn)顯性化之后，有利于進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)測、管理和控制。同時，由于風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值具有高度的概括性，簡明易懂，也適宜董事會和高級管理層了解本行市場風(fēng)險(xiǎn)的總體水平。102.【多選題】商業(yè)銀行市場風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部模型的定量要求有（??）。A.

應(yīng)采用歷史模擬法計(jì)算VaR值B.

C.

置信水平采用99%的單尾置信區(qū)間D.

市場價(jià)格的歷史觀測期至少為一年E.

持有期為10個營業(yè)日正確答案：C,D,E參考解析：《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》中明確規(guī)定，商業(yè)銀行可使用任何能夠反映其所有主要風(fēng)險(xiǎn)的模型方法計(jì)算市場風(fēng)險(xiǎn)資本要求，包括但不限于方差-協(xié)方差法、歷史模擬法和蒙特卡洛模擬法等。商業(yè)銀行應(yīng)在每個交易日計(jì)算一般風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值，使用單尾、99%置信區(qū)間。計(jì)算一般風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值時，商業(yè)銀行使用的持有期應(yīng)為10個交易日，其觀察其長度應(yīng)為至少一年。103.【多選題】下列各項(xiàng)財(cái)務(wù)指標(biāo)中，通常與企業(yè)信用評級成正比的有（）。A.

資產(chǎn)回報(bào)率B.

流動比率C.

利息償付比率D.

銷售利潤率E.

資產(chǎn)負(fù)債率正確答案：A,B,C,D參考解析：E項(xiàng)，一般來說，資產(chǎn)負(fù)債率與企業(yè)的信用評級成反比，資產(chǎn)負(fù)債率越高的，企業(yè)的信用等級越低。104.【多選題】下列關(guān)于商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部評級法資本計(jì)量的描述正確的有（）。A.

未違約風(fēng)險(xiǎn)暴露和已違約風(fēng)險(xiǎn)暴露的資本要求計(jì)算方法不同B.

對于零售風(fēng)險(xiǎn)暴露，需要區(qū)分初級法和高級法C.

一般公司風(fēng)險(xiǎn)暴露的相關(guān)系數(shù)與金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)暴露的相關(guān)系數(shù)相同D.

在采用內(nèi)部評級法時，違約概率由監(jiān)管當(dāng)局規(guī)定E.

對于零售風(fēng)險(xiǎn)暴露，違約概率和違約損失率必須由銀行自行估計(jì)正確答案：A,E參考解析：B項(xiàng)，內(nèi)部評級法初級法和高級法的區(qū)分只適用于非零售暴露，對于零售暴露，只要商業(yè)銀行決定實(shí)施內(nèi)部評級法，就必須自行估計(jì)違約概率和違約損失率；C項(xiàng)，一般公司的風(fēng)險(xiǎn)暴露相關(guān)系數(shù)與金融公司的不同；D項(xiàng)，違約概率由銀行自行計(jì)算。105.【多選題】《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》中的監(jiān)管資本要求為（??）。A.

達(dá)標(biāo)期后系統(tǒng)重要性銀行和非系統(tǒng)性銀行的資本充足率分別不得低于11.5%和10.5%B.

核心一級資本充足率、一級資本充足率和資本充足率分別