水利工程建設(shè)中的風(fēng)險管理

水利工程建設(shè)中的風(fēng)險管理摘

要：風(fēng)險險管理是項目目管理的一個個部分，其目目的是保證項項目總目標(biāo)的的實現(xiàn)。風(fēng)險險管理是指通通過風(fēng)險識別別、風(fēng)險分析析、和風(fēng)險評評價去認(rèn)識項項目的風(fēng)險，并并以此為基礎(chǔ)礎(chǔ)合理地使用用各種風(fēng)險應(yīng)應(yīng)對措施、管管理辦法、技技術(shù)和手段對對項目的風(fēng)險險實行有效的的控制，妥善善處理風(fēng)險事事件造成的不不利后果，以以最少的成本本保證項目總總體目標(biāo)實現(xiàn)現(xiàn)的管理工作作。關(guān)鍵詞：水利工工程；風(fēng)險管管理

1概

述述水利工程包括防防洪、除澇、灌灌溉、發(fā)電、供供水、圍墾、水水土保持、移移民、水資源源保護等工程程（包括新建建、擴建、改改建、加固、修修復(fù)）及其配配套和附屬工工程，其具有有工程量大；；投資多；工工期長；工作作條件復(fù)雜；；受自然條件件制約，施工工難度大；效效益大，對環(huán)環(huán)境影響也大大；失事后果果嚴(yán)重；對國國民經(jīng)濟影響響巨大等特點點。水利工程建設(shè)與與環(huán)境息息相相關(guān)，在現(xiàn)代代工程管理中中，如何有效效地對水利工工程進(jìn)行風(fēng)險險管理，已經(jīng)經(jīng)成為了一個個企業(yè)贏利的的重要的管理理內(nèi)容。由于對風(fēng)險含義義的理解不同同，存在不同同的解釋，較較為通用的是是：（1）風(fēng)險是損損失或收益發(fā)發(fā)生的不確定定性。即風(fēng)險險由不確定性性的損失或收收益兩個要素素構(gòu)成。（2）風(fēng)險是在在一定條件下下、一定時期期內(nèi)，某一事事件的預(yù)期結(jié)結(jié)果與實際結(jié)結(jié)果間的變動動程度。變動動程度越大，風(fēng)風(fēng)險越大；反反之，則越小小。風(fēng)險具有有客觀性、不不確定性、不不利性、可變變性、相對性性及對稱性等等多種特征。風(fēng)險管理是項目目管理的一個個部分，其目目的是保證項項目總目標(biāo)的的實現(xiàn)。風(fēng)險險管理是指通通過風(fēng)險識別別、風(fēng)險分析析、和風(fēng)險評評價去認(rèn)識項項目的風(fēng)險，并并以此為基礎(chǔ)礎(chǔ)合理地使用用各種風(fēng)險應(yīng)應(yīng)對措施、管管理辦法、技技術(shù)和手段對對項目的風(fēng)險險實行有效的的控制，妥善善處理風(fēng)險事事件造成的不不利后果，以以最少的成本本保證項目總總體目標(biāo)實現(xiàn)現(xiàn)的管理工作作。簡而言之之，風(fēng)險管理理就是希望能能夠花最少的的資源去去盡盡可能化解最最大的危機，達(dá)達(dá)到最佳的收收益。2風(fēng)險識別風(fēng)險識別是風(fēng)險險管理的第一一步，也是風(fēng)風(fēng)險管理的基基礎(chǔ)。只有在在正確識別出出自身所面臨臨的風(fēng)險的基基礎(chǔ)上，人們們才能夠主動動選擇適當(dāng)有有效的方法進(jìn)進(jìn)行的處理。2.1風(fēng)險識識別方法與工工具1、文件資料審審核。從項目目整體和詳細(xì)細(xì)的范圍層次次兩個方面對對項目計劃、項項目假設(shè)條件件和約束因素素、以往項目目的文件資料料審核中識別別風(fēng)險因素。2、信息收集整整理。常用的的方法有頭腦腦風(fēng)暴法、德德爾菲法、訪訪談法和SWOT技術(shù)等。各各種方法有其其自身的特點點和適用范圍圍，在風(fēng)險識識別時，應(yīng)選選用適宜的方方法進(jìn)行正確確識別。3、檢查表。列列出風(fēng)險因素素，再逐個分分析其檢查的的內(nèi)容。優(yōu)點點是使風(fēng)險識識別能夠按照照系統(tǒng)化、規(guī)規(guī)范化的要求求去識別風(fēng)險險，簡單易行行。檢查表應(yīng)應(yīng)盡可能詳細(xì)細(xì)列舉項目所所有的風(fēng)險類類別。4、流程圖。流流程圖是將工工程項目的全全過程，按其其內(nèi)在的邏輯輯關(guān)系制成流流程，針對流流程中的關(guān)鍵鍵環(huán)節(jié)和薄弱弱環(huán)節(jié)進(jìn)行調(diào)調(diào)查分析，找找出風(fēng)險存在在的原因，從從中發(fā)現(xiàn)潛在在的威脅，風(fēng)風(fēng)險風(fēng)險發(fā)生生后可能造成成的損失和對對施工項目全全過程造成的的影響有多大大。運用流程程圖分析，項項目人員可以以明確地發(fā)現(xiàn)現(xiàn)項目所面臨臨的風(fēng)險，但但流程圖風(fēng)險險僅著重于流流程圖本身，而而無法顯示發(fā)發(fā)生問題的階階段的損失值值或損失發(fā)生生的概率。5、因果分析圖圖。因果分析析圖又稱魚刺刺圖，它通過過帶箭頭的線線將風(fēng)險問題題與風(fēng)險因素素之間的關(guān)系系。

6、工作分解解結(jié)構(gòu)（1）工作分解解結(jié)構(gòu)樣板。工工作分解結(jié)構(gòu)構(gòu)是由施工項項目各部分構(gòu)構(gòu)成的、面向向成果的樹形形結(jié)構(gòu)，其界界定并組成了了施工項目的的全部范圍。一一個組織過去去所實施的項項目的工作分分解結(jié)構(gòu)常常常可以作為新新項目的工作作分解結(jié)構(gòu)的的樣板。雖然然每個項目都都是獨一無二二的，但仍有有許多施工項項目彼此間都都存在著某種種程度的相似似之處。許多多應(yīng)用領(lǐng)域都都有標(biāo)準(zhǔn)的或或本標(biāo)準(zhǔn)的工工作分解結(jié)構(gòu)構(gòu)作為樣板，因因為在一個組組織內(nèi)的絕大大多數(shù)項目是是屬于相同的的專業(yè)應(yīng)用領(lǐng)領(lǐng)域，如土建建工程或設(shè)備備安裝工程；；而且一個組組織的管理模模式是相對穩(wěn)穩(wěn)定的。（2）分解步驟驟：①識別項目的的主要組成部部分；②確定每一組組成部分是否否分解得足夠夠詳細(xì)，以便便對他們進(jìn)行行費用和時間間的估算；③③確定可交付付成果的構(gòu)成成要素；④核對分解是是否正確。（3）工作分解解結(jié)構(gòu)圖。工工作分解結(jié)構(gòu)構(gòu)圖就是將項項目按照其內(nèi)內(nèi)在結(jié)構(gòu)或?qū)崒嵤┻^程的順順序進(jìn)行逐層層分解而形成成的結(jié)構(gòu)示意意圖。2.2項目風(fēng)風(fēng)險表風(fēng)險識別的成果果是項目風(fēng)險險表（項目風(fēng)風(fēng)險清單），可可將已識別出出的項目風(fēng)險險列入表內(nèi)，該該表的詳細(xì)程程度可表述至至WBS的最低層，對對項目風(fēng)險的的描述應(yīng)包括括：（1）已識別項項目風(fēng)險發(fā)生生概率大小的的估計；（2）項目風(fēng)險險發(fā)生的可能能時間、范圍圍；（3）項目風(fēng)險險時間帶來的的損失；（4）項目風(fēng)險險可能影響的的范圍。項目風(fēng)險表還可可以按照項目目風(fēng)險的緊迫迫程度、項目目費用風(fēng)險、進(jìn)進(jìn)度風(fēng)險和質(zhì)質(zhì)量風(fēng)險等類類別單獨做出出風(fēng)險排序和和評價。2.3劃分風(fēng)風(fēng)險等級找出風(fēng)險因素后后按照事故發(fā)發(fā)生后果的嚴(yán)嚴(yán)重性劃分風(fēng)風(fēng)險等級：一級，后果小，可可以忽略，可可不采取措施施；二級，后果較小小，暫時不會會造成人員傷傷亡和系統(tǒng)破破壞，應(yīng)考慮慮采取控制措措施。三級，后果嚴(yán)重重，會造成人人員傷亡和系系統(tǒng)損壞，需需立即采取控控制措施；四級，災(zāi)難性后后果，必須立立即予以排除除。2.4風(fēng)險預(yù)預(yù)警信號風(fēng)險預(yù)警信號又又稱風(fēng)險征兆兆、風(fēng)險觸發(fā)發(fā)器，其表示示風(fēng)險即將發(fā)發(fā)生。比如，重重要材料、關(guān)關(guān)鍵設(shè)備不能能按期到貨，就就可能出項工工期拖延，所所以它是項目目工期風(fēng)險的的征兆；由于于通貨膨脹，可可能會使項目目所需資源價價格上漲，從從而出項突破破預(yù)算的風(fēng)險險，所以價格格上漲就是費費用風(fēng)險的征征兆。2.5施工項項目風(fēng)險識別別水利工程由于其其特殊性，風(fēng)風(fēng)險因素也是是多種多樣的的，大概歸納納如下幾點：：（1）費用超支支風(fēng)險。在施施工中由于通通貨膨脹、環(huán)環(huán)境、新政策策規(guī)定等原因因，致使工程程的實際費用用超出預(yù)算。（2）工期拖延延風(fēng)險。由于于涉及錯誤、施施工能力差、自自然災(zāi)害等致致使項目不能能按期完工。（3）質(zhì)量風(fēng)險險。由于原材材料、構(gòu)配件件質(zhì)量不符合合要求、技術(shù)術(shù)人員或操作作人員水平不不高，違反操操作規(guī)程，質(zhì)質(zhì)量監(jiān)督、管管理不到位等等原因而產(chǎn)生生質(zhì)量問題。（4）技術(shù)風(fēng)險險。項目施工工中采用的技技術(shù)不成熟，或或采用新技術(shù)術(shù)、新設(shè)備、新新工藝時未掌掌握要點致使使項目出項質(zhì)質(zhì)量、工期、成成本等問題。（5）資源風(fēng)險險。因人力、物物力、財力等等不能按計劃劃供應(yīng)二影響響項目順利進(jìn)進(jìn)行時造成的的損失。（6）自然災(zāi)害害和意外事故故風(fēng)險。自然然災(zāi)害指火災(zāi)災(zāi)、洪水、地地震等自然災(zāi)災(zāi)害，意外事事故指由于人人們的過失行行為或侵權(quán)行行為造成的不不良事件。（7）財務(wù)風(fēng)險險。由于業(yè)主主經(jīng)濟狀況不不佳而拖欠工工程款致使工工程無法順利利進(jìn)行，或由由于意外使項項目取得外部部貸款發(fā)生困困難，或已接接受的貸款因因利率過高而而無法償還。3風(fēng)險評估風(fēng)險評估是風(fēng)險險管理的第二二步，包括風(fēng)風(fēng)險估計與風(fēng)風(fēng)險評價兩個個內(nèi)容。風(fēng)險險評估的主要要任務(wù)是確定定風(fēng)險發(fā)生概概率的估計和和評價，風(fēng)險險后果嚴(yán)重程程度的估計和和評價，風(fēng)險險影響范圍大大小的估計和和評價，以及及對風(fēng)險發(fā)生生時間的估計計和評價。3.1

定性性風(fēng)險評估1、風(fēng)險概率及及后果風(fēng)險概率是指某某一風(fēng)險發(fā)生生的可能性。風(fēng)風(fēng)險后果是指指某一風(fēng)險事事件發(fā)生對項項目目標(biāo)產(chǎn)生生的影響。常常用的方法有有：（1）歷史資料料法（2）理論概率率分布法（3）主觀概率率法2、風(fēng)險事件后后果的估計。風(fēng)風(fēng)險事件造成成的損失從以以下三個方面面來衡量：（1）風(fēng)險損失失的性質(zhì)：是是屬于政治性性的、經(jīng)濟性性的還是技術(shù)術(shù)性的；（2）風(fēng)險可能能帶來損失的的嚴(yán)重程度、變變化幅度和分分布情況，損損失的嚴(yán)重程程度和變化幅幅度分別用損損失的數(shù)學(xué)期期望和方差表表示；（3）風(fēng)險損失失的時間分布布是指項目風(fēng)風(fēng)險事件是突突發(fā)的還是隨隨時間推移逐逐漸致?lián)p的，是是在項目風(fēng)險險事件發(fā)生后后馬上就感受受到的，還是是需要隨時間間推移而逐漸漸顯露出來的的等。3、矩陣圖分析析（1）風(fēng)險影響響度分析表

風(fēng)險對項目主體體目標(biāo)影響度度評價項目目標(biāo)極低0.05低0.1中0.2高0.4極高0.8HYPERLINK"/view/514167.htm"費用不明顯的費用增增加費用增加小于55%費用增加介于55%～l0%費用增加介于110%～20%費用增加大于220%進(jìn)度不明顯的進(jìn)度拖拖延進(jìn)度拖延小于55%進(jìn)度拖延介于55%一l0%進(jìn)度拖延介于110%一20%進(jìn)度拖延大于220%范圍范圍減少幾乎察察覺不到范圍次要部分受受到影響范圍主要部分受受到影響范圍減少不被HYPERLINK"/view/149127.htm"業(yè)業(yè)主接受項目最終產(chǎn)品實實際沒用質(zhì)量質(zhì)量等級降低不不易察覺只有少數(shù)非?？量燎蟮墓ぷ魇苁艿接绊戀|(zhì)量降低需要業(yè)業(yè)主批準(zhǔn)質(zhì)量降低不被業(yè)業(yè)主接受項目最終產(chǎn)品實實際不能使用用

（2）風(fēng)險發(fā)生生概率與影響響程度評價

一個具體風(fēng)險的的風(fēng)險值概率風(fēng)險值=概率((P)×影響(I)0.90.050.090.180.360.720.70.040.070.140.280.560.50．O30．o00.30.020．O30.00.010.010.020.040.08

0．O00.80

對某一項目目標(biāo)標(biāo)（如費用、時時間或范圍等等）的影響（比比率）

4、效用和效用用函數(shù)有些風(fēng)險事件的的收益和損失失大小難以計計算，即使能能夠計算，統(tǒng)統(tǒng)一數(shù)額的收收益和損失在在不同人的心心目中地位也也不一樣。為為反應(yīng)決策者者價值觀念不不同要考慮效效用和效用函函數(shù)。（1）效用。是是指決策人對對待特定風(fēng)險險事件的期望望收益和期望望損失所持的的獨特的興趣趣、感覺或取取舍反應(yīng)，效效用在這里代代表著決策人人對待特定風(fēng)風(fēng)險事件的態(tài)態(tài)度，同時也也反映了決策策人的膽略。（2）效用值。效效用值是以量量化指標(biāo)來反反映決策人的的這種態(tài)度和和膽略，一般般可定界在0與1之間。（3）效用函數(shù)數(shù)。決策人在在某種條件下下對不同期望望值所具有的的不同效用值值便構(gòu)成了效效用函數(shù)關(guān)系系。設(shè)U（x）表示效用用函數(shù)，E[U（x）]表示效用函函數(shù)的期望效效用，即：E[U（mm）]=U1（x1）+U2（x2）+…+Un（xn）則可對各種決策策方案進(jìn)行不不同期望值下下的效用描述述，并借此進(jìn)進(jìn)行最優(yōu)方案案的選擇。（4）效用曲線線。HYPERLINK"/picview/1897243/1897243/0/e78c6589f1ff6ea90e24446d.html"效用曲線是用于于反映決策者者對風(fēng)險態(tài)度度的一種曲線線。又稱"偏好曲線"。效用曲線線就是用來反反映決策后果果的益損值對對決策者的效效用(即益損值與與效用值)之間的關(guān)系系曲線。通常常以益損值為為橫坐標(biāo)，以以效用值為縱縱坐標(biāo)，把決決策者對風(fēng)險險態(tài)度的變化化在此坐標(biāo)系系中描點而擬擬合成一條曲曲線。①保守型效用曲曲線圖中的曲線Ⅱ嚴(yán)嚴(yán)格上凸(下凹)表示效用隨隨著消費者收收入的增多而而遞增，但遞遞增速度越來來越慢，即邊邊際效用遞減減，這樣的決決策者對于虧虧損特別敏感感，而大的收收益對他的吸吸引力卻不是是很大，這種種類型的決策策者容易滿足足，不求大利利，只求避風(fēng)風(fēng)險。保守型型決策者厭惡惡風(fēng)險。②激進(jìn)型效用曲曲線圖中的曲線Ⅲ是是下凸(上凹)的，表示效效用隨著消費費者收入的增增多而遞增，而而遞增速度越越來越快，即即邊際效用遞遞增。曲線中中間部分呈下下凹形狀，表示決策者者專注于想獲獲得大的收益益而不十分關(guān)關(guān)心虧損，這這種類型的決決策者不易滿滿足。激進(jìn)型型決策者喜歡歡風(fēng)險。③中間型效用曲曲線圖中的直線I表表示決策的效效用與決策損損益的貨幣效效果成線性關(guān)關(guān)系，對應(yīng)于于這種效用函函數(shù)的決策者者對決策風(fēng)險險抱中立態(tài)度度，他或是認(rèn)認(rèn)為決策的后后果對大局無無嚴(yán)重影響，或或者因為該項項決策可以重重復(fù)進(jìn)行，從從而獲得平均均意義上的成成果，因而對對決策的某項項后果不予特特別關(guān)注，而而謹(jǐn)慎從事，由由于這類效用用函數(shù)是線性性美系，因此此，效用期望望值最大的方方案也已是收收益期望值的的最大方案。此此時一個非確確定性決策的的確定等價值值就等于它的的期望收益。④混合型效用曲曲線圖中的曲線Ⅳ表表示決策者在在收損益額不不太大時，決決策者具有一一定的冒險膽膽略，追求風(fēng)風(fēng)險屬于激進(jìn)進(jìn)型，但當(dāng)損損益額增大到到一定數(shù)量時時，他就轉(zhuǎn)化化為厭惡風(fēng)險險的決策者了了，變?yōu)楸Ｊ厥匦?，其實這種類類型更符合實實際。一般在一定的損損益水平條件件下，決策者者認(rèn)為效用越越大，越傾向向于保守型；；反之決策者者認(rèn)為效用越越小，越傾向向于風(fēng)險型。3.2

定量量風(fēng)險分析定量風(fēng)險分析是是對通過定性性風(fēng)險分析排排出優(yōu)先順序序的風(fēng)險進(jìn)行行量化分析。定定量風(fēng)險分析析一般應(yīng)當(dāng)在在確定風(fēng)險應(yīng)應(yīng)對計劃時再再次進(jìn)行，以以確定項目總總風(fēng)險是否已已經(jīng)減少到滿滿意。重復(fù)進(jìn)進(jìn)行定量風(fēng)險險分析反映出出來的趨勢可可以指出需要要增加還是減減少風(fēng)險管理理措施，它是是風(fēng)險應(yīng)對計計劃的一項依依據(jù)，并作為為風(fēng)險監(jiān)測和和控制的組成成部分。1、訪談訪談技術(shù)用于量量化對項目目目標(biāo)造成影響響的風(fēng)險的概概率和后果。訪訪談可以邀請請與本項目相相類似項目的的專家，運用用他們的經(jīng)驗驗作出風(fēng)險度度量，其結(jié)果果相當(dāng)準(zhǔn)確和和可靠。列如如，概率分布布如果采用三三角分布，信信息會按照樂樂觀（低風(fēng)險險）、悲觀（高高風(fēng)險）和最最可能這種模模式進(jìn)行收集集；如采用標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)和對數(shù)正正態(tài)分析，信信息按照均值值和標(biāo)準(zhǔn)差進(jìn)進(jìn)行收集。2、盈虧平衡分分析（量本利利分析）盈虧平衡分析是是通過盈虧平平衡點（BEP，又稱零利利潤點、保本本點、盈虧臨臨界點）分析析項目成本與與收益的平衡衡關(guān)系的一種種方法。盈虧虧平衡分析的的目的就是找找出盈虧平衡衡點，盈虧平平衡點越低，項項目贏利的機機會就越大，虧虧損的風(fēng)險越越小。（1）圖解法C1項目總固定定成本、C2單位可變成成本、P單位產(chǎn)品銷銷售價格、Q正常生產(chǎn)年年度產(chǎn)量，則則生產(chǎn)總成本本C=C1++C2*Q，收入Y=P**Q見下圖，（2）數(shù)解法①以實際產(chǎn)量（或或銷售量）表表示平衡點銷售收入

YY=Q*P，生產(chǎn)成本

C=CC1+C2**Q在平衡點上Y==C，則②以銷售收入表表示平衡點③以生產(chǎn)能力的的利用率表示示平衡點R---達(dá)到項項目的設(shè)計生生產(chǎn)能力的利利用率；r---達(dá)到設(shè)設(shè)計生產(chǎn)能力力時的銷售收收入。3、敏感性分析析敏感性分析就是是研究由于客客觀條件的影影響（如政治治形勢、通貨貨膨脹、市場場需求等）使使項目的主要要變量因素（如如銷售量、單單位銷售價格格、單位成本本等）發(fā)生變變化，導(dǎo)致項項目的主要經(jīng)經(jīng)濟效果評價價指標(biāo)（凈現(xiàn)現(xiàn)值、國民收收入凈增值、投投資利潤率、還還本期等）的的變動。如果果變量的變動動對評價指標(biāo)標(biāo)的影響不大大時，這種方方案稱為不敏敏感方案；反反之，若變量量的變化幅度度甚小，而評評價指標(biāo)的反反映很敏感，甚甚至否定了原原方案，則該該項目對變量量的不確定性性是敏感的，此此項目的建設(shè)設(shè)方案稱為敏敏感性方案。由由此可見，后后者寓有較大大的潛在風(fēng)險險，而前者較較為可靠。敏感性分析就是是研究這些客客觀因素的變變化對項目經(jīng)經(jīng)濟效果產(chǎn)生生的影響，并并從中發(fā)現(xiàn)哪哪些因素影響響經(jīng)濟效果最最大或最小，從從而找出這些些因素影響的的根源，采取取相應(yīng)的有效效措施，以改改善項目的投投資效果，為為項目決策提提供可靠的依依據(jù)。敏感性性分析在項目目規(guī)劃階段使使用，可幫助助選擇項目建建設(shè)的樂觀或或悲觀方案；；分析變量因因素對項目經(jīng)經(jīng)濟效果的影影響程度，以以減少不確定定性的成分；；并能指出為為保證項目在在生產(chǎn)經(jīng)營和和商業(yè)上獲得得成功必須在在管理上加以以密切注意的的一些生產(chǎn)要要素（如原料料、勞力和能能源等），以以及研究使用用某種代用品品的可能性等等等。4、決策樹分析析決策樹分析法是是常用的風(fēng)險險分析決策方方法，其利用用概率論的原原理，用一種種樹形圖作為為分析工具?；驹硎怯糜脹Q策點代表表決策問題，用用方案分枝代代表可供選擇擇的方案，用用概率分枝代代表方案可能能出現(xiàn)的各種種結(jié)果，經(jīng)過過對各種方案案在各種結(jié)果果條件下?lián)p益益值的計算比比較，為決策策者提供決策策依據(jù)。整個個決策樹由決決策結(jié)點、方方案分枝、狀狀態(tài)結(jié)點、概概率分枝和結(jié)結(jié)果點五個要要素構(gòu)成。4風(fēng)險響應(yīng)風(fēng)險響應(yīng)也叫風(fēng)風(fēng)險應(yīng)對計劃劃，是針對風(fēng)風(fēng)險分析的結(jié)結(jié)果，為提高高項目目標(biāo)實實現(xiàn)的機會降降低風(fēng)險的負(fù)負(fù)面影響而制制定的風(fēng)險應(yīng)應(yīng)對策略和應(yīng)應(yīng)對措施的過過程。制定的依據(jù)包括括：①風(fēng)險管理體體系文件。風(fēng)風(fēng)險管理體系系文件的重要要內(nèi)容包括：：崗位職責(zé)、風(fēng)風(fēng)險分析定義義、進(jìn)行項目目風(fēng)險管理需需要的時間和和預(yù)算。還包包括低、中、高高風(fēng)險的極限限，這種極限限幫助人們了了解那些需要要采取應(yīng)對措措施的風(fēng)險，以以及用于制訂訂風(fēng)險應(yīng)對計計劃的人員分分配、進(jìn)度計計劃和預(yù)算。②風(fēng)險分析后更新的風(fēng)險清單。風(fēng)險清單最初在風(fēng)險識別過程中形成，在風(fēng)險定性和定量分析中得到更新。風(fēng)險應(yīng)對計劃在制訂風(fēng)險應(yīng)對策略時，可能要重新參考和已識別的風(fēng)險、風(fēng)險的根本原因、可能的應(yīng)對措施清單、風(fēng)險所有人、征兆和預(yù)警信號。風(fēng)險清單給風(fēng)險應(yīng)對計劃提供的重要依據(jù)包括：項目風(fēng)險的相對等級或優(yōu)先級清單、近期需要采取應(yīng)對措施的風(fēng)險清單、需要補充分析和應(yīng)對的風(fēng)險清單、風(fēng)險分析結(jié)果中的趨勢、根本原因，按分類分組的風(fēng)險，以及低優(yōu)先級風(fēng)險的觀察清單。1、風(fēng)險回避。是是指考慮到風(fēng)風(fēng)險存在和發(fā)發(fā)生的可能性性，主動放棄棄或拒絕實施施可能導(dǎo)致風(fēng)風(fēng)險損失的方方案。風(fēng)險回回避具有簡單單易行，全面面徹底的優(yōu)點點，能將風(fēng)險險的概率降低低到零，使回回避風(fēng)險的同同時也放棄了了獲得收益的的機會。其具具體的方法有有：放棄或終終止某項活動動，改變某項項活動的性質(zhì)質(zhì)。列如放棄棄某項不成熟熟工藝；初冬冬時期，為避避免混凝土受受凍，不用礦礦渣水泥而改改用硅酸鹽水水泥。采取回避風(fēng)險時時應(yīng)注意幾點點：①當(dāng)風(fēng)險可能能導(dǎo)致?lián)p失頻頻率和損失幅幅度極高，且且對此風(fēng)險有有足夠的認(rèn)識識時，這種策策略才有意義義。②當(dāng)采用其他他風(fēng)險策略的的成本和效益益的預(yù)期值不不理想時可采采用這種策略略。③不是所有的的風(fēng)險都可以以采用回避策策略，如地震震、洪災(zāi)、臺臺風(fēng)等。④由于回避風(fēng)風(fēng)險只是在特特定范圍內(nèi)及及特定的角度度上才有效，因因此，避免了了某種風(fēng)險，又又可能產(chǎn)生另另一種新的風(fēng)風(fēng)險。2、風(fēng)險轉(zhuǎn)移風(fēng)險轉(zhuǎn)移是指一一些單位和個個人為避免承承擔(dān)風(fēng)險損失失，而有意識識的將損失或或與損失有關(guān)關(guān)的財務(wù)后果果轉(zhuǎn)嫁給另外外的單位和個個人去承擔(dān)。（1）控制型非非保險轉(zhuǎn)移。其其轉(zhuǎn)移的是非非法律責(zé)任，它它通過合同或或協(xié)議，消除除或減少轉(zhuǎn)讓讓人對受讓人人的損失責(zé)任任和對第三者者的損失責(zé)任任，有三種形形式：①出售。其特特點是在出售售項目所有權(quán)權(quán)的同時把與與之有關(guān)的風(fēng)風(fēng)險轉(zhuǎn)移給了了受讓人。②②分包。③開脫責(zé)任合合同。通過開開脫責(zé)任合同同，風(fēng)險承受受者免除轉(zhuǎn)移移者對承受者者承受損失的的責(zé)任。（2）財務(wù)型非非保險轉(zhuǎn)移。是是指轉(zhuǎn)讓人通通過合同或協(xié)協(xié)議尋求外來來資金補償其其損失，其有有兩種形式：：①免責(zé)約定。免免責(zé)約定是合合同不履行或或不完全履行行時如果不是是由于當(dāng)事人人一方的過錯錯引起，而是是由于不可抗抗力的原因造造成的，違約約者可以向?qū)Ψ秸埱蟛糠址只蛉棵獬`約責(zé)任。②保證合同是由保證人提供保證，使債權(quán)人獲得保障。通常保證人以被保證人的財產(chǎn)抵押來補償可能遭受到的損失。（3）保險。保保險是通過專專門的機構(gòu)，根根據(jù)有關(guān)法律律，運用大數(shù)數(shù)法則，簽訂訂保險合同，當(dāng)當(dāng)風(fēng)險事故發(fā)發(fā)生時，就可可以獲得保險險公司的補償償，從而將風(fēng)風(fēng)險轉(zhuǎn)移給保保險公司。例例如建筑工程程一切險、安安裝工程一切切險和建筑安安裝工程第三三者責(zé)任險。3、損失控制損失控制是指在在損失發(fā)生前前全面地消除除風(fēng)險損失可可能發(fā)生的根根源，并竭力力減少致?lián)p事事故發(fā)生的概概率，在損失失發(fā)生后減輕輕損失的嚴(yán)重重程度。損失失控制的基本本點就是預(yù)防防風(fēng)險損失發(fā)發(fā)生和減少風(fēng)風(fēng)險損失的嚴(yán)嚴(yán)重程度。它它是風(fēng)險管理理中最積極、最最主動的風(fēng)險險處理方法。（1）損失預(yù)防防。損失預(yù)防防是指事先采采取措施，消消除或減少危危險因素，以以減少損失頻頻率。①工程物理法法。損失預(yù)防防的措施如果果側(cè)重于風(fēng)險險單位的物質(zhì)質(zhì)因素，則稱稱為工程物理理法。例如，防防火結(jié)構(gòu)的設(shè)設(shè)計、防盜系系統(tǒng)的設(shè)置、機機器的安全檢檢查等都屬于于工程物理法法。主要措施施有預(yù)防風(fēng)險險因素的產(chǎn)生生；減少已經(jīng)經(jīng)存在的風(fēng)險險因素；防止止已經(jīng)存在的的風(fēng)險因素釋釋放能量；改改善風(fēng)險因素素的空間分布布和限制能量量釋放的速度度；在時間、空空間上將風(fēng)險險因素與可能能遭受損害的的人、財、物物隔離；借助助物質(zhì)障礙將將風(fēng)險因素與與人、財、物物隔離；改變變風(fēng)險因素的的基本性質(zhì)；；加強風(fēng)險單單位(或個人)的防護能力力；救護被損損害的風(fēng)險單單位；修理或或者復(fù)原被損損害的風(fēng)險單單位。②人們行為法。如如果損失預(yù)防防的措施側(cè)重重于人員的行行為教育，則則稱為人們行行為法。例如如，實施職業(yè)業(yè)安全教育、消消防教育等都都屬于人們行行為法。人們們行為法是以以人們的過失失行為為預(yù)防防損失的出發(fā)發(fā)點，通過風(fēng)風(fēng)險管理知識識教育、操作作規(guī)程培訓(xùn)等等控制損失的的方法。人們們行為法主要要包括；安全全法制教育；；安全技能教教育（三級教教育、特種作作業(yè)安全教育育、繼續(xù)教育育、經(jīng)常性教教育及其他教教育形式）；；安全態(tài)度教教育。③規(guī)章制度法。如如果損失預(yù)防防側(cè)重于建立立規(guī)章制度、操操作手冊、值值班條例等，則則屬于規(guī)章制制度法。規(guī)章章制度法是指指國家制定相相應(yīng)的規(guī)章制制度，要求風(fēng)風(fēng)險管理單位位在國家規(guī)章章制度的范圍圍內(nèi)進(jìn)行經(jīng)濟濟和社會活動動，預(yù)防風(fēng)險險事故的發(fā)生生。例如，《中中華人民共和和國勞動法》規(guī)規(guī)定：“用人單位必必須建立、健健全勞動安全全衛(wèi)生制度，嚴(yán)嚴(yán)格執(zhí)行國家家勞動衛(wèi)生規(guī)規(guī)程和標(biāo)準(zhǔn)，對對勞動者進(jìn)行行安全、衛(wèi)生生教育，防止止勞動過程中中的事故，減減少職業(yè)危害害。有些風(fēng)險預(yù)防措措施側(cè)重于物物理工程法，有有些措施側(cè)重重于人們行為為法，還有一一些措施側(cè)重重于規(guī)章制度度程序法來進(jìn)進(jìn)行損失的控控制。其實，對對于某一具體體風(fēng)險事故來來說，可能采采取了這三方方面的措施，很很難說明屬于于哪一種損失失預(yù)防辦法。例例如，為了防防止職工工傷傷事故的發(fā)生生，工廠修建建了防止工傷傷事故發(fā)生的的安全設(shè)施，就就屬于物理工工程法；企業(yè)業(yè)對于工人安安全操作的培培訓(xùn)、教育，就就屬于人們行行為法；國家家為防止工傷傷事故的發(fā)生生，出臺法律律加強管理，就就屬于規(guī)章制制度法。下表表是一些改變變風(fēng)險因素的的損失預(yù)防措措施，了解這這些損失預(yù)防防的措施，有有助于加強對對于風(fēng)險管理理的認(rèn)識。（2）損失抑制制。損失抑制制是指風(fēng)險事事故發(fā)生前或或發(fā)生后，采采取措施減少少損失發(fā)生范范圍或損失程程度的措施。①分割。將某一風(fēng)險單位分割成許多獨立的、較小的單位，以達(dá)到減小損失幅度的目的。例如重要材料按施工進(jìn)度分車分批運輸。②儲備。增加風(fēng)險單位。儲存某項備用財產(chǎn)或人員，以及復(fù)制另一套資料或擬定另一套備用計劃，當(dāng)原有財產(chǎn)、人員、資料及計劃失效時，這些備用的人、財、物及資料可立即使用。③擬定減小損失幅度的規(guī)章制度。例如，在施工現(xiàn)場建立巡邏制度。4、自留風(fēng)險自留風(fēng)險也稱為為風(fēng)險自留或或者風(fēng)險承擔(dān)擔(dān)，是一種由由項目組織自自己承擔(dān)風(fēng)險險事故所致?lián)p損失的措施。風(fēng)風(fēng)險自留與其其他風(fēng)險對策策的根本區(qū)別別在于：它不不改變項目風(fēng)風(fēng)險的客觀性性質(zhì)，即既不不改變項目風(fēng)風(fēng)險的發(fā)生概概率，也不改改變項目風(fēng)險險潛在損失的的嚴(yán)重性。（1）選擇自留留風(fēng)險的原因因：該風(fēng)險是是不可保的，比比如說一些巨巨災(zāi)損失，如如地震，洪水水等等；與保保險公司共同同承擔(dān)損失，比比如保險人規(guī)規(guī)定一定的免免賠額，以第第一損失賠償償方式進(jìn)行賠賠償，采用共共同保險的方方式或者以追追溯法厘定費費率等等，作作為一定的補補償，保險人人會讓渡一部部分保費，也也就是收取比比較低的保險險費；自愿選選擇自留的方方式承擔(dān)風(fēng)險險，對于某種種風(fēng)險，該企企業(yè)認(rèn)為自留留風(fēng)險較之投投保更為有利利。（2）自留的方方式。①無計劃的風(fēng)風(fēng)險自留：風(fēng)風(fēng)險部位沒有有被發(fā)現(xiàn)；不不足額投保；；保險公司或或者第三方未未能按照合同同的約定來補補償損失；原原本想以非保保險的方式將將風(fēng)險轉(zhuǎn)移至至第三方，但但發(fā)生的損失失卻不包括在在合同的條款款中；由于某某種危險發(fā)生生的概率極小小而被忽視。準(zhǔn)準(zhǔn)確地說，非非計劃的風(fēng)險險自留不能稱稱之為一種風(fēng)風(fēng)險管理的措措施。②有計劃的風(fēng)風(fēng)險自留也可可以稱之為自自保。它是風(fēng)風(fēng)險管理者察察覺了風(fēng)險的的存在，估計計到了該風(fēng)險險造成的期望望損失，決定定以其內(nèi)部的的資源（自有有資金或借入入資金），來來對損失加以以彌補的措施施。在有計劃劃的風(fēng)險自留留中對損失的的處理有許多多種方法，有有的會立即將將其從現(xiàn)金流流量中扣除，有有的則將損失失在較長的一一段時間內(nèi)進(jìn)進(jìn)行分?jǐn)偅砸詼p輕對單個個財務(wù)年度的的沖擊。（3）具體措施施①將損失攤?cè)虢?jīng)經(jīng)營成本。很很多自留財產(chǎn)產(chǎn)損失和責(zé)任任損失的決定定都不包括任任何正式的預(yù)預(yù)備基金。損損失發(fā)生后，組組織只是簡單單的承受這種種損失，將損損失計入當(dāng)期期損益，攤?cè)肴虢?jīng)營成本。這這種方法能最最大限度的減減少管理細(xì)節(jié)節(jié)，但是如果果損失在不同同年度里波動動很大，那么么較大的損失失會使企業(yè)陷陷入困境。企企業(yè)可能被迫迫在不利的情情況下變賣資資產(chǎn)，以便獲獲得現(xiàn)金來補補償損失。這這種方法只適適用于那些損損失概率高但但是損失程度度較小的風(fēng)險險，企業(yè)可以以通過風(fēng)險識識別將這些風(fēng)風(fēng)險損失直接接打進(jìn)預(yù)算。②建立意外損失失基金。意外外損失基金的的建立可以采采取一次性轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)移一筆資金金的方式，也也可以采取定定期注入資金金長期積累的的方式。建立立意外損失基基金的方法能能夠積聚較多多的資金儲備備，因而能自自留更多的風(fēng)風(fēng)險。但是，按按照稅務(wù)和財財務(wù)法規(guī)，損損失費用不可可預(yù)先扣除，除除非損失實際際已經(jīng)發(fā)生，而而向保險公司司繳付保險費費卻是稅前列列支。建立此此項基金的財財源一般是稅稅后的凈收入入。③借入資金。風(fēng)風(fēng)險事故發(fā)生生后，企業(yè)可可以通過借款款以彌補事故故損失造成的的資金缺口。④專業(yè)自保公司司。專業(yè)自保保公司是企業(yè)業(yè)(母公司)自己設(shè)立的的保險公司，旨旨在對本企業(yè)業(yè)、附屬企業(yè)業(yè)以及其他企企業(yè)的風(fēng)險進(jìn)進(jìn)行保險或再再保險安排。建建立專業(yè)的自自保公司主要要基于以下原原因：保險成本降降低，收益增增加；承保彈彈性增大；可可使用再保險險來分散風(fēng)險