金蝶K3V12.1作業(yè)成本管理系統(tǒng)用戶手冊

版權(quán)聲明本書著作權(quán)屬于金蝶軟件(中國)有限公司所有，在未經(jīng)本公司許可的情況下，任何單金蝶軟件(中國)有限公司前言有效的作業(yè)成本管理，主要包括以下O系統(tǒng)總述O操作建議O詳細(xì)的操作流程O系統(tǒng)的功能和特點(diǎn)O系統(tǒng)設(shè)置讀者對象領(lǐng)域具有較好的工作經(jīng)驗和知識，并我們建議您接受一次或者更多的本子系統(tǒng)的培訓(xùn)課程(請同金蝶本地分支機(jī)相關(guān)信息來源售前咨詢服務(wù)管理咨詢及解決方案，幫助企業(yè)作出產(chǎn)品培訓(xùn)金蝶公司秉承技術(shù)創(chuàng)新、管理創(chuàng)新的宗旨，不斷提供給客戶完整的行業(yè)同時，不斷推出配套的培訓(xùn)服務(wù)，幫助用戶在實(shí)施咨詢服務(wù)結(jié)合國內(nèi)外先進(jìn)的管理理念和管理軟支持服務(wù)我們的資深專業(yè)人員面對面地和您溝通，在運(yùn)行現(xiàn)場對問題進(jìn)行研究分CRM服務(wù)關(guān)系管理系統(tǒng)(金蝶EAS-CRM)我們建立了客戶綜合信息管理庫，能夠快速地解決客戶的問題并保留歷史記錄，以便提供長期、持續(xù)、高CSP服務(wù)支持外先進(jìn)的管理思想，提煉出客戶常CSP金蝶公司先進(jìn)的科技手段和專業(yè)化的服務(wù)隊伍為依托，在業(yè)界領(lǐng)先推出的項目完整、功能全面的系統(tǒng)性叫中心通過客戶呼叫中心服務(wù)(CallCenter)，提供全面、周到的服務(wù)，快速解個性化服務(wù)金蝶不僅是解決方案的提供者，也是相關(guān)附屬產(chǎn)品的提供者。我們提供的便利服務(wù)不僅省去您選擇的苦惱，還有利于保證相關(guān)產(chǎn)品和系統(tǒng)的兼容性系統(tǒng)集成、相關(guān)知識培訓(xùn)等全方位的服務(wù)。在此，您不僅能得到金蝶的服務(wù)版本升級服務(wù)將使您隨時代的進(jìn)步而保持投資的增值，以優(yōu)惠的價格實(shí)”。金蝶K/3產(chǎn)品設(shè)計思想K的業(yè)務(wù)的流程進(jìn)行全面的計劃、組織、協(xié)調(diào)，及對業(yè)務(wù)的有效處理和有效控制的管理。針對戰(zhàn)略企業(yè)管理的特點(diǎn)，強(qiáng)調(diào)對企業(yè)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)、基本業(yè)務(wù)流程、為規(guī)范等管理，通過豐富的工具與方法有機(jī)整過程所需的決策信息，實(shí)時監(jiān)控戰(zhàn)略執(zhí)行過程基礎(chǔ)管理是企業(yè)持續(xù)的管理實(shí)踐的基石?；A(chǔ)管理的好壞決定了企業(yè)的戰(zhàn)略目標(biāo)能否實(shí)現(xiàn)，也決定了企業(yè)持續(xù)發(fā)展是否有堅實(shí)的基礎(chǔ)。強(qiáng)調(diào)過程管它是能真實(shí)反映業(yè)務(wù)處理過程的第一手的、最關(guān)于金蝶金蝶國際軟件集團(tuán)有限公司是亞太地區(qū)領(lǐng)先的企業(yè)管理軟件及電子商務(wù)軟件市場中成長最快的獨(dú)立軟件廠商之一，是中國軟件產(chǎn)業(yè)的領(lǐng)導(dǎo)廠商。金蝶開發(fā)和銷售的軟件產(chǎn)品包括針對快速成長的新興市場中企業(yè)管理需求的企業(yè)管理軟件、通過互聯(lián)網(wǎng)提供服務(wù)的電子商務(wù)應(yīng)用軟件和為企業(yè)構(gòu)筑電子商務(wù)平臺的中間件軟件。同時，金蝶向全球范圍速配置，快速實(shí)施，快速應(yīng)用，快速見效”的全球化產(chǎn)品與服務(wù)定位，能夠KKERP場中占有率最高的管理、供應(yīng)鏈管理、客戶關(guān)系管理、知識管理、商業(yè)智能等，并能實(shí)現(xiàn)企業(yè)。編寫約定O通用格式約定O圖形界面格式約定“”〖〗【】<>→O鍵盤操作約定O鼠標(biāo)操作約定O特別標(biāo)志流程圖圖例說明本手冊中的主要業(yè)務(wù)流程均采用EPC(Event-driven-ProcessChain)圖進(jìn)EPC方法不僅使用易于理解的符號和語言幫助用戶、咨詢顧問描述業(yè)務(wù)信息事件描述了狀態(tài)的發(fā)生，它反功能描述了初始狀態(tài)向最終狀組織單元組織單元描述了企業(yè)的大體結(jié)計信息、物料、資源對象信息、物料或者資源對象描述了現(xiàn)實(shí)世界中的對象(比如業(yè)流程路徑流程路徑顯示了流程之間的前后連接關(guān)系(可以輔助導(dǎo)航)。邏輯操邏輯操作符描述了事件和功能控制流描述了事件和功能或流程之間的先后和邏輯依賴關(guān)信息流、物流信息流/物流定義了某個功能是資源、組織單資源/組織單元分配描述了哪個單元(員工)或資源來處理某意見反饋感謝您使用我們的產(chǎn)品及用戶手冊。在本手冊的最后附有意見反饋表，您可以在上面說明您對我們的產(chǎn)品或用戶手冊的意見和建議，并通過金蝶分0755)26615016K/3產(chǎn)品部反饋給我們,我們將期待您 5 9.4材料費(fèi)用分配明細(xì)表 899.5其它費(fèi)用分配明細(xì)表 919.6成本中心間費(fèi)用分配表 95 9610.1成本計算合法性檢查 9610.2產(chǎn)品成本計算 9710.3成本計算單 10710.4銷售訂單成本計算單 108 11.2憑證生成 13211.3憑證查詢 135理 13712.1結(jié)賬 13712.2反結(jié)賬 137 本章是對作業(yè)成本管理系統(tǒng)內(nèi)容的總述。作業(yè)成本管理系統(tǒng)突破傳統(tǒng)的成本對象概全方位集成財務(wù)、物流、車間管理等業(yè)務(wù)系統(tǒng)，全過程跟蹤生產(chǎn)作業(yè)與過程，成本管理真正細(xì)化到車間每一工序每一作業(yè)，實(shí)現(xiàn)了真正意義上的“按單成本”管理體系和作業(yè)p提供向?qū)匠杀痉植接嬎?，連續(xù)實(shí)現(xiàn)成本計算和出入庫核算的功能；提供以生基礎(chǔ)資料中有關(guān)成本中心、成本項目、要素費(fèi)用等的處理p定義部門、成本中心、工作中心之間的關(guān)系，成本中心的定義對于作業(yè)成本至p在定義物料信息時可定義默認(rèn)成本項目，做為該物料耗用劃分至成本對象的默活應(yīng)用p系統(tǒng)提供三類預(yù)設(shè)分配標(biāo)準(zhǔn)，用戶如有個性化要求，可通過四則運(yùn)算定義復(fù)合p折舊費(fèi)用、人工費(fèi)用錄入可引入總賬數(shù)據(jù)，新增的其它要素費(fèi)用可引入總賬的按要素費(fèi)用為主線進(jìn)行費(fèi)用分配p對人工、折舊及其它要素費(fèi)用在本期所有符合條件的生產(chǎn)任務(wù)單之間進(jìn)行金額提供向?qū)匠杀痉植接嬎?，連續(xù)實(shí)現(xiàn)成本計算和出入庫核算的功能p提供多憑證模板，提供多種科目來源、多種金額來源p提供了多科目來源，包括：費(fèi)用單據(jù)上物料的存貨科目、生產(chǎn)領(lǐng)料單上的對方p系統(tǒng)會根據(jù)憑證模板中科目下掛的核算項目與單據(jù)上字段的對應(yīng)關(guān)系，自動將p提供多種金額取數(shù)來源，包括各費(fèi)用錄入表數(shù)據(jù)、費(fèi)用分配表數(shù)據(jù)、成本計算數(shù)據(jù)管理系統(tǒng)的接口理系統(tǒng)的接口產(chǎn)領(lǐng)料單提供作業(yè)成本管理系統(tǒng)的材料費(fèi)用數(shù)據(jù)來源，倉存管理系統(tǒng)任務(wù)管理系統(tǒng)的接口作業(yè)管理系統(tǒng)的接口算系統(tǒng)的接口中可直接調(diào)用存貨核算的材料出庫核算、產(chǎn)品出庫核算、自制入庫接口它費(fèi)用憑證提供作業(yè)成本管理系統(tǒng)折舊費(fèi)用、人工本系統(tǒng)的接口多數(shù)據(jù)是共享的，如費(fèi)用歸集、廢品錄入、費(fèi)用分配結(jié)果等數(shù)據(jù)。在標(biāo)準(zhǔn)成本系統(tǒng)中，如果要使用自制物料需啟用作業(yè)成本系統(tǒng)。在標(biāo)準(zhǔn)成本系統(tǒng)結(jié)賬時，會同步執(zhí)行作業(yè)成本的〖在產(chǎn)品盤點(diǎn)產(chǎn)量錄入〗在本系統(tǒng)的重要性〖在產(chǎn)品盤點(diǎn)產(chǎn)量錄入〗是確認(rèn)生產(chǎn)任務(wù)單是否符合成本核算要求，成本中心是否有投入產(chǎn)出，投入產(chǎn)出是否平衡的重要判斷依據(jù)，因此，在每期間成本核算之前要檢查此表，調(diào)成本中心的定義在本系統(tǒng)的重要性成本中心是成本核算與考核的中心，成本中心的定義決定著成本核算的精細(xì)度，最小范數(shù)據(jù)匹配性、及時性在本系統(tǒng)的重要性由于作業(yè)成本核算以任務(wù)單為主鏈，又兼有會計核算期間的要求，因此在任務(wù)單的相關(guān)單據(jù)的期間上要匹配，比如任務(wù)單下達(dá)日期、領(lǐng)料期間、完工入庫期間、匯報期間，這些可能屬于不同人操作，在日常管理上要注意其匹配性，不能出現(xiàn)類似于完工入庫在上期，領(lǐng)料期間在本期的事件。成本是業(yè)務(wù)的反映，如業(yè)務(wù)不及時，是混亂的，則成本核算的數(shù)據(jù)也是車間作業(yè)管理中的流轉(zhuǎn)卡業(yè)務(wù)在成本中的處理雖然流轉(zhuǎn)卡業(yè)務(wù)在車間作業(yè)管理中處理，在某一張流轉(zhuǎn)卡上也有作業(yè)次序，但針對任務(wù)息，在本系統(tǒng)的處理上，將視流轉(zhuǎn)卡業(yè)務(wù)的任務(wù)單為非工序跟蹤任務(wù)單一樣的處理，只提供用注意事項BOM相應(yīng)增加分類法成本對象的情況，成本計算合法性檢查將中斷，無法繼續(xù)進(jìn)行成本計算，為解決該問題用戶可到基礎(chǔ)資料中增加該2.1整體應(yīng)用流程2.2作業(yè)成本應(yīng)用流程置基礎(chǔ)資料維護(hù)成本對象、成本對象組、勞務(wù)、成本項目、要素費(fèi)用、費(fèi)用、成本中心、分戶可以在每一個子系統(tǒng)方便的進(jìn)行基礎(chǔ)資料的維護(hù)。在此只講述與作業(yè)成門設(shè)置、會計科目設(shè)置設(shè)置設(shè)置設(shè)置設(shè)置的設(shè)置3.1.1物料信息設(shè)置、部門設(shè)置、會計科目設(shè)置費(fèi)用分配結(jié)果表。在材料費(fèi)用分配時，該材料的成本項目優(yōu)先取物料3、會計科目3.1.2核算項目——成本對象的設(shè)置和分配生產(chǎn)費(fèi)用而確定的對象，成本對象的屬性決定了成本計算提出了三種成本計算方法：品種法、分步法、分類法，因而也提出了三2、品種法、分步法成本對象默認(rèn)為取屬性為<自制>或<配置類>并且計價方法為非分批計價法的物料(作為預(yù)設(shè))，的成本對象與自制物料一致，不允許直接在成本對象資料中增加品種，自制或配置類物料自動增加的成本對象不允許修改、刪除，只能通步驟的判斷自動刷新這部分成本對象的成本計算方法，確定成本對象為3、分類法成本對象可選多個物料計價方法為非“分批認(rèn)定法(批內(nèi)移動平均法)”的自制物料作為一個類別細(xì)產(chǎn)品必為兩個以上，需錄入各明細(xì)產(chǎn)品的系數(shù)，需指定標(biāo)準(zhǔn)產(chǎn)品，標(biāo)可以指定哪些產(chǎn)品是副產(chǎn)品，是否是標(biāo)準(zhǔn)產(chǎn)品和是否是副產(chǎn)品都不選擇分類法成本對象中屬于聯(lián)產(chǎn)品；被指定為副產(chǎn)品的產(chǎn)品只能采用錄入固此作為單位完工產(chǎn)品成本的方式參與成本計算；被指定為副產(chǎn)品的產(chǎn)品產(chǎn)品，且該副產(chǎn)品可以被主產(chǎn)品循環(huán)領(lǐng)用，系統(tǒng)在判斷是否存在嵌套領(lǐng)為一種分類成本對象的自制產(chǎn)品，將被禁用，不能作為品種法成一類別成本對象的對應(yīng)產(chǎn)品，當(dāng)刪除分類法成本對象或類別中的部門選中<對半成品成本進(jìn)行還原>，該頁統(tǒng)參數(shù)的還原選項時，該頁不顯示，選擇還原時系統(tǒng)計算的還原系數(shù)算的還原系數(shù)需手工錄入，在成本計算過程中需手工錄入某一成本對該成本對象設(shè)置框的“還原系數(shù)維護(hù)”界面，錄入各成本項目的還原板時可做為會計科目的核算項目，豐富了會計科目的內(nèi)容，又簡3.1.3核算項目——成本項目的設(shè)置不同用途劃分，稱為成本對象的成本項目，在此系統(tǒng)預(yù)設(shè)了三種。。直接材料”的成本項目，才計算該成本項目下的明細(xì)材料耗、修改和新增，系統(tǒng)自動根據(jù)內(nèi)碼進(jìn)行識別處理并保證數(shù)據(jù)的正3.1.4核算項目——要素費(fèi)用的設(shè)置用按發(fā)生的經(jīng)濟(jì)內(nèi)容的分類，在此系統(tǒng)預(yù)設(shè)了三種要素費(fèi)用：材料必填項(是/否)是是是目否目否目否否3.1.5核算項目——成本中心的設(shè)置歸集、控制、考核成本的組織機(jī)構(gòu)，是作業(yè)成本系統(tǒng)中的工作中心都必須明確地隸屬于一個成本中心，同時，任何一個成本中心一個部門。在實(shí)際應(yīng)用中，工作中心、成本中心、部門的隸屬關(guān)系通常括：代碼、名稱、核算科目代碼、所屬部門、類型、未吸收差異“費(fèi)用歸集科目”主要用于提供標(biāo)準(zhǔn)成本系統(tǒng)憑證模板設(shè)置的固定科目來源，在作業(yè)成本中所屬部門”主要用于設(shè)置與部門的隸屬關(guān)系；成本中心與部門之類型”提供三種類型：費(fèi)用類、工序跟蹤類、非工序跟蹤類，其部門只能設(shè)置一個非工序跟蹤類成本中心的類型設(shè)置與作業(yè)成本系統(tǒng)的成本計算策略相關(guān)，任務(wù)單級別的計算策略不能使用工序跟蹤類型的成本中心，工序跟蹤任務(wù)單級別的計算策略可以使用非工序跟蹤及工序系統(tǒng)預(yù)設(shè)的成本中心為以前版本的應(yīng)用，主要是非工序跟蹤生產(chǎn)任務(wù)單生成憑證用，從3.1.6核算項目——工作中心的設(shè)置工作中心屬性中的成本中心屬性為工序跟蹤或非工序跟蹤類型，工作中心與成本中心是統(tǒng)設(shè)置務(wù)單工序執(zhí)行路線取數(shù)來源提供兩個選擇：工藝路線和工序計劃單，選擇“工藝路線”時，工序執(zhí)行路線取生產(chǎn)任務(wù)單上指定的工藝路線；選擇“工序計劃單”時，工序執(zhí)行路線取生產(chǎn)任務(wù)單對應(yīng)的工序計工序計劃單來源于生產(chǎn)任務(wù)單設(shè)置的工藝路線，此參數(shù)設(shè)置“工序計劃單”會使成本更貼近實(shí)際業(yè)務(wù)，之所以增加“工藝路線”選擇項，是因為有些客戶只使用“生產(chǎn)任務(wù)管理”成本中心首工序投產(chǎn)數(shù)量取數(shù)來源此參數(shù)用于“在產(chǎn)品盤點(diǎn)錄入”中成本中心頭工序的本期轉(zhuǎn)入數(shù)量的取數(shù)，提供兩個選以頭工序?qū)?yīng)當(dāng)期工序匯報的實(shí)作數(shù)為本期轉(zhuǎn)入數(shù)量；選擇“對應(yīng)上道工序合格數(shù)”時，則以頭工序的上一道工序的工序匯報中的合格數(shù)為本期轉(zhuǎn)入數(shù)量，如頭工序為生產(chǎn)任務(wù)的第一實(shí)際成本計算各步驟均調(diào)用委外加工入庫核算系統(tǒng)將在成本計算各步驟完成時自動調(diào)用委外加工入庫核算功對半成品進(jìn)行成本還原還原系數(shù)精度設(shè)置示位數(shù)按此設(shè)置設(shè)到成本項目配標(biāo)準(zhǔn)分配在產(chǎn)品和完工產(chǎn)品之間的成本時約當(dāng)系數(shù)是則約當(dāng)系數(shù)的設(shè)置界面增加成本項目列，選否，則不顯示成本項目“計劃成本法”計價的材料耗用單價取值成本計算策略：提供任務(wù)單級別的成本計算蹤任務(wù)單級別的數(shù)據(jù)所提供的成本更細(xì)致、精確，能反映更多信投入產(chǎn)出數(shù)據(jù)匹配性的管理成本也將耗費(fèi)更多。如果用戶在成本核算要有要求，而不需要任務(wù)單中成本中心上的成本時，則可以考慮啟用此參業(yè)成本的用戶，建議啟用此參數(shù)，等各項制度規(guī)范，業(yè)務(wù)人員能很好的1)作業(yè)成本系統(tǒng)初始余額錄入中有數(shù)據(jù)；2)作業(yè)成本系統(tǒng)的分配標(biāo)準(zhǔn)設(shè)置、分配標(biāo)準(zhǔn)數(shù)據(jù)用錄入、工時錄入表有數(shù)據(jù)了此參數(shù)，則標(biāo)準(zhǔn)成本系統(tǒng)的應(yīng)用策期初數(shù)據(jù)處理p作業(yè)成本管理系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置p作業(yè)成本管理期初余額設(shè)置3.3.1作業(yè)成本管理系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置前，本模塊可以錄入作業(yè)成本管理系統(tǒng)的相關(guān)基礎(chǔ)信息，如賬套信3.3.2作業(yè)成本管理期初余額設(shè)置擇：任務(wù)單號+成本中心和成本中心+任務(wù)單號必填項(是/否)單序時簿是是是否否成本對象對應(yīng)主產(chǎn)品的物料基礎(chǔ)資料中的基本計量單位是否否否否否否在產(chǎn)品成本+累計完工成本，系統(tǒng)自動計算否必填項(是/否)物料是是是定法，則必須錄入否期初在產(chǎn)品轉(zhuǎn)出未入庫是量就可保存是否量+期初在產(chǎn)品未轉(zhuǎn)出數(shù)量)否數(shù)量否金額否=期初在產(chǎn)品轉(zhuǎn)出未入庫數(shù)量+期初在產(chǎn)品未轉(zhuǎn)出數(shù)量+累否品耗用金額+累計完工材料金額否成本項目，引入數(shù)值：生產(chǎn)任務(wù)單號、成本中心代碼、成本項目、期初轉(zhuǎn)出未入庫數(shù)量(是---4.1分配標(biāo)準(zhǔn)維護(hù)必填項(是/否)是是是否否否配標(biāo)準(zhǔn)單元元素的四則運(yùn)算可定義新的分配標(biāo)準(zhǔn)，在會自動作為該類分配標(biāo)準(zhǔn)的分配標(biāo)準(zhǔn)單元，可單獨(dú)做為分配標(biāo)費(fèi)用分配標(biāo)準(zhǔn)的應(yīng)用標(biāo)準(zhǔn)，系統(tǒng)提供了三種預(yù)設(shè)分配標(biāo)準(zhǔn)，用，分別為工序級、成本中心級和成本對象值對數(shù)據(jù)統(tǒng)計的要求越高，所花費(fèi)的管理成本越多，用戶要綜合考慮再做結(jié)果將保存到最明細(xì)的工序上，成本中心配標(biāo)準(zhǔn)可由用戶指定其級次，可以在“自定義費(fèi)用分配標(biāo)準(zhǔn)數(shù)元名稱產(chǎn)數(shù)量產(chǎn)數(shù)量一致量成本中心期初累計轉(zhuǎn)出未入品盤點(diǎn)產(chǎn)量錄入中對應(yīng)字段的數(shù)據(jù)出數(shù)量品盤點(diǎn)產(chǎn)量錄入中對應(yīng)字段的數(shù)據(jù)數(shù)量品盤點(diǎn)產(chǎn)量錄入中對應(yīng)字段的數(shù)據(jù)數(shù)量品盤點(diǎn)產(chǎn)量錄入中對應(yīng)字段的數(shù)據(jù)數(shù)量品盤點(diǎn)產(chǎn)量錄入中對應(yīng)字段的數(shù)據(jù)成本中心期末累計轉(zhuǎn)出未入品盤點(diǎn)產(chǎn)量錄入中對應(yīng)字段的數(shù)據(jù)成本中心期末未轉(zhuǎn)出盤點(diǎn)數(shù)量品盤點(diǎn)產(chǎn)量錄入中對應(yīng)字段的數(shù)據(jù)取分配標(biāo)準(zhǔn)數(shù)據(jù)錄入→工時數(shù)據(jù)錄入中工時類型為對應(yīng)取分配標(biāo)準(zhǔn)數(shù)據(jù)錄入→工時數(shù)據(jù)錄入中工時類型為對應(yīng)取分配標(biāo)準(zhǔn)數(shù)據(jù)錄入→工時數(shù)據(jù)錄入中工時類型為對應(yīng)取分配標(biāo)準(zhǔn)數(shù)據(jù)錄入→工時數(shù)據(jù)錄入中工時類型為對應(yīng)在產(chǎn)品成本分配標(biāo)準(zhǔn)的應(yīng)用是定義用于在產(chǎn)品與產(chǎn)成品之間進(jìn)行成本分?jǐn)偟姆峙錁?biāo)準(zhǔn)，系統(tǒng)提時可以根據(jù)需要選擇是否設(shè)到成本項目，復(fù)合分配標(biāo)準(zhǔn)不需要指定根據(jù)其公式中是否包含設(shè)到成本項目的分配標(biāo)準(zhǔn)單元確定其是否準(zhǔn)提供<設(shè)為約當(dāng)產(chǎn)量>選項，如果沒有選擇此選項，一律是當(dāng)成“固的，即：將根據(jù)用戶定義的分配標(biāo)準(zhǔn)取得的數(shù)據(jù)直接作為在產(chǎn)品的成本扣在產(chǎn)品成本得到完工產(chǎn)品成本；如果選擇此選項，系統(tǒng)自動將該標(biāo)準(zhǔn)產(chǎn)量，并以之作為權(quán)重完成在產(chǎn)品與產(chǎn)成品之間的成本分?jǐn)偣ぷ?；鑒于建立設(shè)為約當(dāng)產(chǎn)量的分配標(biāo)準(zhǔn)的時候務(wù)必與“期末在產(chǎn)品產(chǎn)量”建立乘取用系統(tǒng)“在產(chǎn)品產(chǎn)量盤點(diǎn)錄入”中的數(shù)據(jù)，從而保證在產(chǎn)品成本與實(shí)相符合；當(dāng)然，用戶可以根據(jù)實(shí)際情況和需要，不將新建的標(biāo)準(zhǔn)與“期關(guān)系，但這樣處理的結(jié)果可能出現(xiàn)無在產(chǎn)品產(chǎn)量卻負(fù)擔(dān)了在產(chǎn)品成本等復(fù)合標(biāo)準(zhǔn)，成本中心期末未轉(zhuǎn)出盤點(diǎn)數(shù)量×約當(dāng)系數(shù)，用于成分類法成本分配標(biāo)準(zhǔn)的應(yīng)用義用于分類法各產(chǎn)品之間進(jìn)行成本分?jǐn)偟姆峙錁?biāo)準(zhǔn)，系統(tǒng)提供標(biāo)準(zhǔn)復(fù)合標(biāo)準(zhǔn)，產(chǎn)品實(shí)際完工產(chǎn)量×分類法成本分配權(quán)重，用于分成本中心間費(fèi)用分配標(biāo)準(zhǔn)成本中心間費(fèi)用分配標(biāo)準(zhǔn)是定義用于不同成本中心之間費(fèi)用移轉(zhuǎn)時所需要用到的分?jǐn)偟脑Q計劃投產(chǎn)數(shù)量取分配標(biāo)準(zhǔn)數(shù)據(jù)錄入→工時數(shù)據(jù)錄入中工時類型為對應(yīng)字段的取分配標(biāo)準(zhǔn)數(shù)據(jù)錄入→工時數(shù)據(jù)錄入中工時類型為對應(yīng)字段的取分配標(biāo)準(zhǔn)數(shù)據(jù)錄入→工時數(shù)據(jù)錄入中工時類型為對應(yīng)字段的取分配標(biāo)準(zhǔn)數(shù)據(jù)錄入→工時數(shù)據(jù)錄入中工時類型為對應(yīng)字段的入→工時數(shù)據(jù)錄入中各工時類型的匯總數(shù)據(jù)4.2補(bǔ)充投料維護(hù)必填項(是/否)是，可以修改，必須≥當(dāng)前會計期間第一天是是是支持F7選擇，調(diào)用生產(chǎn)任務(wù)單序時簿，為以前期間已結(jié)案的生產(chǎn)是否否是物料資料中自動帶出，不可修改管理，則“批號”必錄否物料資料中自動帶出物料資料中自動帶出致是的單位用量，不可修改是部門資料中自動帶出，不可修改工序資料中自動帶出，不可修改放到車間的位置否是是否會自動將該物料插入到任務(wù)單對應(yīng)投料單上，并且自動生成一張未審核標(biāo)準(zhǔn)設(shè)置提供所有分配標(biāo)準(zhǔn)設(shè)置功能，即：在本模塊指定各種成本分配及分類法成本分配標(biāo)準(zhǔn)中采用的具體的分配標(biāo)準(zhǔn)；分配標(biāo)準(zhǔn)的設(shè)p共耗材料費(fèi)用分配標(biāo)準(zhǔn)設(shè)置p其它共耗費(fèi)用分配標(biāo)準(zhǔn)設(shè)置p在產(chǎn)品成本分配標(biāo)準(zhǔn)設(shè)置p分類法成本分配標(biāo)準(zhǔn)設(shè)置5.1共耗材料費(fèi)用分配標(biāo)準(zhǔn)設(shè)置部門的材料要素費(fèi)用的共耗分配標(biāo)準(zhǔn)，是指正常生產(chǎn)耗用的共耗材料費(fèi)設(shè)置不同的分配標(biāo)準(zhǔn)。當(dāng)成本計算策示所對應(yīng)的成本中心為非工序跟蹤類型的成本中心；當(dāng)成本計算策，部門顯示本部門對應(yīng)的所有成本中心，包括非工序跟蹤類型的及5.2其它共耗費(fèi)用分配標(biāo)準(zhǔn)設(shè)置部門正常生產(chǎn)耗用的除材料要素費(fèi)用以外的其它共耗要素費(fèi)用的分配標(biāo)在部門已下達(dá)的生產(chǎn)任務(wù)單之間分配的標(biāo)準(zhǔn)，可按成本中心設(shè)置，也可設(shè)置不同的分配標(biāo)準(zhǔn)。當(dāng)成本計算策示所對應(yīng)的成本中心為非工序跟蹤類型的成本中心；當(dāng)成本計算策，部門顯示本部門對應(yīng)的所有成本中心，包括非工序跟蹤類型的及從<要素費(fèi)用>下拉框中選擇要素費(fèi)用，分別設(shè)置各要素費(fèi)用的分配標(biāo)準(zhǔn)，每種要素費(fèi)用5.3在產(chǎn)品成本分配標(biāo)準(zhǔn)的設(shè)置“分配標(biāo)準(zhǔn)”一欄中設(shè)置的標(biāo)準(zhǔn)適用于產(chǎn)品的各成本項目的成本，如果用戶對材料費(fèi)用p。“與分配標(biāo)準(zhǔn)一致”的基本原理：獨(dú)計算，在產(chǎn)品和完工產(chǎn)品的成本按分配標(biāo)準(zhǔn)列所選定的標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行“完工成本按投料單計算”的基本原理是：單的基本單位用量*本期任務(wù)單對應(yīng)的產(chǎn)品入庫單上基本單位完材料出庫平均單價＝(期初對應(yīng)任務(wù)單及對應(yīng)成本中心的在產(chǎn)品材料成本+本期領(lǐng)料單出(期初對應(yīng)任務(wù)單及對應(yīng)成本中心的在產(chǎn)品材料數(shù)量+本期領(lǐng)料單出庫材料數(shù)＝分?jǐn)偟匠杀緦ο蟮牟牧铣杀荆旯ぎa(chǎn)品材料成本示的材料費(fèi)用，而實(shí)際已領(lǐng)用，則在完工材料成本中只反映投料單上關(guān)閉時，才會將此部分的材料費(fèi)前，首先判斷此成本對象是否有在產(chǎn)品，如沒有在產(chǎn)品，則完工產(chǎn)產(chǎn)品材料成本記錄將此材料成本計為零，完工產(chǎn)品的此材料費(fèi)用為投.4分類法成本分配標(biāo)準(zhǔn)設(shè)置用于成本計算中計算完成本對象的完工成本之后，在反填產(chǎn)品入庫單p供所有的系統(tǒng)預(yù)設(shè)分配標(biāo)準(zhǔn)和用戶自定義非復(fù)合類分配標(biāo)準(zhǔn)的塊與分配標(biāo)準(zhǔn)定義和分配標(biāo)準(zhǔn)設(shè)置功能相互對應(yīng)并相輔相成，是費(fèi)用分p實(shí)際工時錄入p系統(tǒng)預(yù)設(shè)分配標(biāo)準(zhǔn)數(shù)據(jù)錄入p用戶自定義分配標(biāo)準(zhǔn)數(shù)據(jù)錄入p副產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn)成本錄入實(shí)際工時錄入。6.1.1手工錄入說明是是必錄項。可手工錄入，支持F7選擇。錄入或選擇的任務(wù)單須是本期投期間及是是是是是否否持F7選擇。錄入或選擇的工作中心代碼須是生產(chǎn)任務(wù)單工序執(zhí)行路線否否選擇。錄入或選擇的工序代碼須是生產(chǎn)任務(wù)單工序執(zhí)行路線經(jīng)過的工否否是是否6.1.2引入工時數(shù)據(jù)加引入，如果選擇覆蓋引入，則引入的數(shù)的最大記錄數(shù)。數(shù)值范圍為1~200，默認(rèn)為100。為：日期、生產(chǎn)任務(wù)單號、部門代碼、成本中心代碼、工作中心代碼、工序塊引入工時信息，分別生產(chǎn)任務(wù)單類型需要分別從車間管理系統(tǒng)和對于工序跟蹤的生產(chǎn)任務(wù)單(含流轉(zhuǎn)卡業(yè)務(wù)的任務(wù)單)，請從車間管理系統(tǒng)工序匯報單引際完工日期在當(dāng)前會計期間的所有已審核的工序匯報單，按生產(chǎn)任務(wù)p成本計算策略為任務(wù)單級時，由生產(chǎn)任務(wù)單帶出成本對象信息、部門信息和部門所p成本計算策略為工序跟蹤任務(wù)單級時，對于非流轉(zhuǎn)卡業(yè)務(wù)的任務(wù)單，由工作中心帶中心帶出部門信息，由生產(chǎn)任務(wù)單帶出成本對象信p成本計算策略為工序跟蹤任務(wù)單級時，對于流轉(zhuǎn)卡業(yè)務(wù)的任務(wù)單，由生產(chǎn)任務(wù)單帶期作單據(jù)的日期取以下兩日期中的較早者：當(dāng)前系統(tǒng)時間，當(dāng)前會計報單上的人工實(shí)作工時；人工準(zhǔn)備工時為工時；機(jī)臺實(shí)作工時為工序匯報單上的機(jī)臺實(shí)作工時；機(jī)臺準(zhǔn)備工生產(chǎn)任務(wù)單，請從生產(chǎn)任務(wù)管理系統(tǒng)任務(wù)單匯報引入。引入時，系統(tǒng)當(dāng)前會計期間的所有已審核的生產(chǎn)任務(wù)匯報單，按生產(chǎn)任務(wù)單、工時類型，由生產(chǎn)任務(wù)單帶出成本對象、部門、部門所對應(yīng)的非工序跟蹤成本中心務(wù)匯報單匯總生成一張工時單據(jù)，所以不以其中某張任務(wù)匯報單的日期作期，工時單據(jù)的日期取以下兩日期中的較早者：當(dāng)前系統(tǒng)日期，當(dāng)前會計入后，工時單據(jù)中，人工實(shí)作工時為任務(wù)單匯報單上的人工實(shí)作工時；人單匯報單上的人工準(zhǔn)備工時；機(jī)臺實(shí)作工時為任務(wù)單匯報單上的機(jī)臺實(shí)作6.2系統(tǒng)預(yù)設(shè)分配標(biāo)準(zhǔn)數(shù)據(jù)錄入入數(shù)值的所有分配標(biāo)準(zhǔn)，本節(jié)首先介紹所有系統(tǒng)預(yù)設(shè)的分配標(biāo)準(zhǔn)數(shù)據(jù)p約當(dāng)系數(shù)錄入p固定金額錄入p固定比例錄入6.2.1約當(dāng)系數(shù)錄入〗可打開錄入的過濾表單，用戶可以根據(jù)需要確定會計期間、成本系數(shù)欄允許錄入0~1的數(shù)值(包含0和1)，按部門和成本中心錄入。p成本計算策略為任務(wù)單級時，界面上只展現(xiàn)部門所對應(yīng)的非工序跟蹤的成本中心及p成本計算策略為工序跟蹤任務(wù)單級時，界面上展現(xiàn)部門所對應(yīng)的非費(fèi)用類型的成本6.2.2固定金額錄入〗可調(diào)出數(shù)據(jù)錄入的過濾條件，通過該過濾界面，用戶可以選定會務(wù)單號、成本對象、部門、成本中心、成本項目的范圍。單擊【確定】后可p成本計算策略為任務(wù)單級時，只顯示任務(wù)單下達(dá)的部門及對應(yīng)的非工序跟蹤的成本p成本計算策略為工序跟蹤任務(wù)單級時，對于流轉(zhuǎn)卡業(yè)務(wù)的任務(wù)單或非工序跟蹤的任p成本計算策略為工序跟蹤任務(wù)單級時，對于非流轉(zhuǎn)卡業(yè)務(wù)的任務(wù)單，顯示任務(wù)單對戶指定的過濾條件篩選出的所有合法的任務(wù)單，合法的此處生產(chǎn)任務(wù)單的來源是《在產(chǎn)品盤點(diǎn)產(chǎn)量錄入》表，使用本功能前請先進(jìn)入〖作6.2.3固定比例錄入〗可調(diào)出固定比例錄入的過濾表單，通過該過濾界面，用戶可以選、成本對象、部門、成本中心、成本項目的范圍。單擊【確定】務(wù)單上的成本對象，部門p成本計算策略為任務(wù)單級時，只顯示任務(wù)單下達(dá)的部門及對應(yīng)的非工序跟蹤的成本p成本計算策略為工序跟蹤任務(wù)單級時，對于流轉(zhuǎn)卡業(yè)務(wù)的任務(wù)單或非工序跟蹤的任p成本計算策略為工序跟蹤任務(wù)單級時，對于非流轉(zhuǎn)卡業(yè)務(wù)的任務(wù)單，顯示任務(wù)單對戶指定的過濾條件篩選出的所有合法的任務(wù)單，合法的此處生產(chǎn)任務(wù)單的來源為《在產(chǎn)品盤點(diǎn)產(chǎn)量錄入》表，使用本功能前請先進(jìn)入〖作6.2.4分類法成本分配權(quán)重錄入：部門范圍、成本對象范圍、成本項目范圍設(shè)置過濾界面，并自行確分類法成本預(yù)設(shè)分配標(biāo)準(zhǔn)“分類法加權(quán)成本分配標(biāo)準(zhǔn)”計算分配和實(shí)際完工產(chǎn)量的積供引入外部數(shù)據(jù)源以外，還提供引入成本對象中定義的產(chǎn)品系數(shù)法產(chǎn)品成本在成本項目級別進(jìn)行明確細(xì)分的情況下，用戶可以從此義時錄入的產(chǎn)品系數(shù)，從而使分類法成本對象對應(yīng)明細(xì)產(chǎn)品的本錄入模塊中只提供分類法成本對象對應(yīng)的非副產(chǎn)品的明細(xì)產(chǎn)品的數(shù)據(jù)錄6.3用戶自定義分配標(biāo)準(zhǔn)數(shù)據(jù)錄入p自定義費(fèi)用分配標(biāo)準(zhǔn)數(shù)據(jù)錄入p自定義分類法成本分配標(biāo)準(zhǔn)數(shù)據(jù)錄入6.3.1自定義費(fèi)用分配標(biāo)準(zhǔn)數(shù)據(jù)錄入供錄入所有自定義為非復(fù)合分配標(biāo)準(zhǔn)的費(fèi)用分配標(biāo)準(zhǔn)數(shù)值的功改、說明費(fèi)用分配標(biāo)準(zhǔn)代碼是費(fèi)用分配標(biāo)準(zhǔn)名稱是是“是”。是是是是是是否否F否否是6.3.2自定義分類法成本分配標(biāo)準(zhǔn)數(shù)據(jù)錄入供錄入所有自定義為非復(fù)合分配標(biāo)準(zhǔn)的分類法成本分配標(biāo)準(zhǔn)數(shù)值本期已投產(chǎn)的成本對象；在分配標(biāo)準(zhǔn)下拉框中會羅列所有的用戶自數(shù)，錄入數(shù)據(jù)時必須按照各個分類法成本對象在各個產(chǎn)品的各個的對比數(shù)據(jù)。錄入的分配標(biāo)準(zhǔn)數(shù)據(jù)供分類法成本計算時使用，即分類細(xì)成本項目對各個分類法成本對象對應(yīng)的產(chǎn)品進(jìn)行成本分?jǐn)偅划a(chǎn)品對應(yīng)的成本對象中定義的系數(shù)直接引用過來，從而保持分類法成本分。6.3.3自定義成本中心間費(fèi)用分配標(biāo)準(zhǔn)維護(hù)對于成本中心間歸集的共耗費(fèi)用，需要用戶自已設(shè)定標(biāo)準(zhǔn)才能分配，此處提供自定義成。存、刪除。單擊【確定】后進(jìn)入成本中心間自定義費(fèi)用分配標(biāo)準(zhǔn)錄入序時簿界面，以前期間下表：是輯是戶自定義分配標(biāo)準(zhǔn)單是是是是是否是4副產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn)成本錄入有在成本系統(tǒng)中定義為副產(chǎn)品的單位標(biāo)準(zhǔn)成本信息的地還原前的各副產(chǎn)品對應(yīng)各成本項目的標(biāo)準(zhǔn)成本情況；在成本計算時本購管理系統(tǒng)等，體現(xiàn)在產(chǎn)量信息收集上。本系統(tǒng)投入產(chǎn)量信息來源于生產(chǎn)工產(chǎn)量來自倉存系統(tǒng)，廢品產(chǎn)量可以自車間管理系統(tǒng)或生產(chǎn)任務(wù)系統(tǒng)引入p投入產(chǎn)量查詢p完工產(chǎn)量查詢p在產(chǎn)品盤點(diǎn)產(chǎn)量錄入p廢品產(chǎn)量錄入產(chǎn)量查詢置過濾條件，并可將條件保存為方案。單擊【確定】進(jìn)入任務(wù)單序有效的任務(wù)單，即非作廢狀態(tài)的任務(wù)單。過濾條件“期間”系統(tǒng)當(dāng)期投入的任務(wù)單，即在本期下達(dá)且計劃開工日期在本期或以前期修改：當(dāng)任務(wù)單上的成本對象為空，并且任務(wù)單上生產(chǎn)物料的計價方的編號，不可修改F對象核算項目，只顯示與該任務(wù)單件工資默認(rèn)不選，勾選，則按〖確定〗時同步修改該任務(wù)單的下游工資清單默認(rèn)不選，勾選，則按〖確定〗時同步修改該任務(wù)單的下游的成本對象注意：工產(chǎn)量查詢?nèi)霂靻蔚男问戒浫氡酒谕旯と霂斓漠a(chǎn)量信息，在成本管理系統(tǒng)或。的任務(wù)單信息必錄，在后續(xù)的成本計算合法性檢查中有控制，為錄項。操作。3在產(chǎn)品盤點(diǎn)產(chǎn)量錄入需手工錄入盤點(diǎn)產(chǎn)量，系統(tǒng)自動計算出盤盈(虧)數(shù)量。定金額錄入和固定比例錄入，費(fèi)用分配及成本計算均需從此表單號(范圍段)、成本中心代碼(范圍段)、成本對象代碼(范圍段)等，見圖7-4：據(jù)僅顯示期末累計轉(zhuǎn)出未入庫數(shù)量和期末未轉(zhuǎn)出盤點(diǎn)數(shù)二者有一記錄均顯示出來僅顯示期末累計轉(zhuǎn)出未入庫數(shù)量和期末未轉(zhuǎn)出盤點(diǎn)數(shù)二者有一記錄均顯示出來的數(shù)據(jù)合條件任務(wù)單所對應(yīng)的該任務(wù)單所有的成本中心記錄均顯示出來的數(shù)據(jù)僅顯示“本期完工入庫數(shù)量”大于“本期轉(zhuǎn)入數(shù)量+期初累計轉(zhuǎn)合條件任務(wù)單所對應(yīng)的該任務(wù)單所有的成本中心記錄均顯示出來僅顯示在產(chǎn)品盤盈(虧)數(shù)量>0的任務(wù)單，顯示時需將符合條的該任務(wù)單所有的成本中心記錄均顯示出來僅顯示在產(chǎn)品盤盈(虧)數(shù)量<0的任務(wù)單，顯示時需將符合條的該任務(wù)單所有的成本中心記錄均顯示出來本期新投入的任務(wù)單自動帶出自動帶出自動帶出量系統(tǒng)自動取單據(jù)日期為當(dāng)前期間，對應(yīng)任務(wù)單關(guān)聯(lián)的已審核的，不可修改p成本計算策略參數(shù)選擇為任務(wù)單級時，所有任務(wù)單的成本中心為任務(wù)單下達(dá)部門對應(yīng)的非工序跟蹤類型的成本中p成本計算策略參數(shù)選擇為工序跟蹤任務(wù)單級，且任務(wù)單為務(wù)或非工序跟蹤業(yè)務(wù)時，任務(wù)單的成本中心為任p成本計算策略參數(shù)選擇為工序跟蹤任務(wù)單級，且任務(wù)單為業(yè)務(wù)的工序跟蹤任務(wù)單時，成本中心根據(jù)系統(tǒng)參p成本計算策略參數(shù)選擇為任務(wù)單級時：此字段不可見；p成本計算策略參數(shù)選擇為工序跟蹤任務(wù)單級時，非工序跟p成本計算策略參數(shù)選擇為工序跟蹤任務(wù)單級時，工序跟蹤單：根據(jù)系統(tǒng)參數(shù)的設(shè)定由工藝路線或工序計劃單自p成本計算策略參數(shù)選擇為任務(wù)單級時：此字段不可見；p成本計算策略參數(shù)選擇為工序跟蹤任務(wù)單級時，非工序跟p成本計算策略參數(shù)選擇為工序跟蹤任務(wù)單級時，工序跟蹤單：根據(jù)系統(tǒng)參數(shù)的設(shè)定由工藝路線或工序計劃單自數(shù)量p成本計算策略參數(shù)選擇為任務(wù)單級時：此字段不可見；p成本計算策略參數(shù)選擇為工序跟蹤任務(wù)單級時：如為結(jié)束化的第一期，此處取期初初始化錄入的數(shù)量，如為第取上期期末結(jié)轉(zhuǎn)的累計轉(zhuǎn)出未入庫數(shù)如為結(jié)束初始化的第一期，此處取期初初始化錄入的數(shù)量，如為第二期及之后，則取上期期末結(jié)轉(zhuǎn)的對應(yīng)任務(wù)單對應(yīng)成本中入“期初未轉(zhuǎn)出數(shù)量”為零且累計“完工入庫數(shù)量”為零的任務(wù)初未轉(zhuǎn)出數(shù)量”有數(shù)值，或完工入庫數(shù)量不為零，則“本期轉(zhuǎn)p成本計算策略參數(shù)選擇為任務(wù)單級時：此字段不可見；p成本計算策略參數(shù)選擇為工序跟蹤任務(wù)單級時：空白項，引入錄入的數(shù)據(jù)，不可修改數(shù)量p成本計算策略參數(shù)選擇為任務(wù)單級時：此字段不可見；p成本計算策略參數(shù)選擇為工序跟蹤任務(wù)單級，且任務(wù)單為卡業(yè)務(wù)的工序跟蹤任務(wù)單時：取本級成本中心后續(xù)的廢品轉(zhuǎn)出數(shù)量，不可修改動填充存數(shù)量p成本計算策略參數(shù)選擇為任務(wù)單級時：此字段不可見；p成本計算策略參數(shù)選擇為工序跟蹤任務(wù)單級時：＝期初累計轉(zhuǎn)出未入庫數(shù)量+本期轉(zhuǎn)出數(shù)量-本期完工入庫數(shù)量-所的廢品產(chǎn)量數(shù)量p成本計算策略參數(shù)選擇為任務(wù)單級時：此字段不可見；p：同上，保點(diǎn)表是系統(tǒng)按“期末累計轉(zhuǎn)出未入庫賬存數(shù)量”自動＝期初未轉(zhuǎn)出數(shù)量+本期轉(zhuǎn)入數(shù)量-本期轉(zhuǎn)出數(shù)量-本級成本中與期末未轉(zhuǎn)出賬存數(shù)量一致，可手工修改，修改后必須點(diǎn)擊保據(jù)庫中數(shù)量=期末未轉(zhuǎn)出盤點(diǎn)數(shù)量-期末未轉(zhuǎn)出賬存數(shù)量，正數(shù)為盤盈，負(fù)時倒算，不保存，不可修改有點(diǎn)擊【保存】按鈕之后，才會將本期轉(zhuǎn)入數(shù)量、本期轉(zhuǎn)出數(shù)量、轉(zhuǎn)出后盤點(diǎn)表數(shù)據(jù)，需要用戶重新處理本期在產(chǎn)品盤點(diǎn)業(yè)務(wù)。在產(chǎn)在產(chǎn)品期末累計轉(zhuǎn)出未入庫數(shù)量為警示提示信息，點(diǎn)退出后仍可保存，如圖7-5：未轉(zhuǎn)出盤點(diǎn)數(shù)量”p)請選擇<車間管理系統(tǒng)工序匯報>數(shù)據(jù)源，首工序本期工序匯報中的數(shù)量引入到本期轉(zhuǎn)入數(shù)量p對于流轉(zhuǎn)卡業(yè)務(wù)的任務(wù)單請選擇<車間管理系統(tǒng)工序匯報>數(shù)據(jù)源，將任務(wù)單本期工序號最小的工序匯報的數(shù)量引入至本期轉(zhuǎn)入數(shù)量p對于非工序跟蹤的任務(wù)單請選擇<生產(chǎn)任務(wù)系統(tǒng)任務(wù)單匯報>數(shù)據(jù)源，將任務(wù)單對應(yīng)p，可引入本期轉(zhuǎn)入數(shù)量、p對于工序跟蹤的任務(wù)單請選擇<車間管理系統(tǒng)工序匯報>數(shù)據(jù)源，將成本中心對應(yīng)的數(shù)量引入到本期轉(zhuǎn)入數(shù)量，將成本中心對應(yīng)的尾工序本期工序匯報中的合格數(shù)(正常合格數(shù)+返修合格數(shù))引入到本期轉(zhuǎn)出數(shù)量。p對于非工序跟蹤的任務(wù)單請選擇<生產(chǎn)任務(wù)系統(tǒng)任務(wù)單匯報>數(shù)據(jù)源，將任務(wù)單對應(yīng)報中實(shí)作數(shù)量引入到本期轉(zhuǎn)入數(shù)量，將任務(wù)單對應(yīng)的本期任務(wù)單匯p當(dāng)系統(tǒng)參數(shù)“成本中心首工序投產(chǎn)數(shù)量取數(shù)來源”選擇“本工序?qū)?yīng)上道工序合格當(dāng)選擇“生產(chǎn)任務(wù)單計劃生產(chǎn)數(shù)量”是指以任務(wù)單上的計劃生產(chǎn)數(shù)量作為任務(wù)單首工序的轉(zhuǎn)入數(shù)量，當(dāng)選擇“工序移轉(zhuǎn)單移轉(zhuǎn)數(shù)量”是指以移轉(zhuǎn)類型為“領(lǐng)料”并且移轉(zhuǎn)日期在當(dāng)前作業(yè)成本會計期間之內(nèi)的移轉(zhuǎn)單上的移轉(zhuǎn)數(shù)量作為任務(wù)單首工序的產(chǎn)量錄入映企業(yè)本期生產(chǎn)過程中產(chǎn)生的不可修復(fù)廢品的成本對象的產(chǎn)量，并以。。說明)是是可手工錄入，支持F7選擇。錄入或選擇的任務(wù)單須是本期投產(chǎn)的非作及之后是護(hù)是是是是是是是是該欄位為百分?jǐn)?shù)，由用戶輸入0~100的數(shù)據(jù)，保留兩位小數(shù)，以確定是成是否擇覆蓋引入，則引入的數(shù)據(jù)覆蓋之前引入的數(shù)據(jù)，手工錄入的單據(jù)不會。廢品數(shù)量為匯報中的因工報廢數(shù)與因料報廢數(shù)之和。引入的張匯報單匯總生成一張廢品產(chǎn)量單據(jù)，所以不以其中某張匯p從外部引入時，通過“生產(chǎn)任務(wù)單號”進(jìn)行匹配，引入廢品數(shù)量，記錄的成本中心p對于工序跟蹤的任務(wù)單(含流轉(zhuǎn)卡業(yè)務(wù))請選擇<車間管理系統(tǒng)工序匯報>數(shù)據(jù)源，本期工序匯報中的廢品數(shù)量，記錄的成本中心為任務(wù)單下達(dá)部門p對于非工序跟蹤的任務(wù)單請選擇<生產(chǎn)任務(wù)系統(tǒng)任務(wù)單匯報>數(shù)據(jù)源，引入任務(wù)單對匯報中廢品數(shù)量，記錄的成本中心為任務(wù)單下達(dá)部門對應(yīng)的非工序p從外部引入時通過“生產(chǎn)任務(wù)單號、成本中心”進(jìn)行匹配，引入廢品數(shù)量及成本中期工序匯報中的廢品數(shù)量及工序匯報中工作中心對應(yīng)的成本中本期工序匯報中的廢品數(shù)量，記錄的成本中心為任務(wù)單下達(dá)部門蹤類型的成本中心p對于非工序跟蹤的任務(wù)單請選擇<生產(chǎn)任務(wù)系統(tǒng)任務(wù)單匯報>數(shù)據(jù)源，引入任務(wù)單對匯報中廢品數(shù)量，記錄的成本中心為任務(wù)單下達(dá)部門對應(yīng)的非工序中心。Kp材料費(fèi)用查詢p人工費(fèi)用錄入p折舊費(fèi)用錄入p其它費(fèi)用錄入p廢品索賠錄入p費(fèi)用相關(guān)報表費(fèi)用查詢料單的形式錄入企業(yè)發(fā)生的材料要素費(fèi)用，在成本管理系統(tǒng)中有一和修復(fù)廢品領(lǐng)料三種事務(wù)，無論在作業(yè)成本管理系統(tǒng)還是在倉存管理系統(tǒng)果，在任何一個系統(tǒng)進(jìn)行的功能操作都同時在兩個系統(tǒng)保持一致。有關(guān)生作參見倉存管理系統(tǒng)的生產(chǎn)領(lǐng)料單操作。的成本對象在錄入時并無控制。領(lǐng)料單可根據(jù)實(shí)際需要指定生入到不同級次，對于指定了工序跟蹤任務(wù)單的領(lǐng)料單，可以細(xì)化到部門、成本對象由任務(wù)單帶出；對于非工序跟蹤任務(wù)單，成本對象、領(lǐng)料部門由出。對于無法指定生產(chǎn)任務(wù)單的領(lǐng)料單，材料費(fèi)用可以根據(jù)需要指定成本時，表體“是否返工”為是，則表明此工費(fèi)用錄入生的人工要素費(fèi)用的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)，可手工錄入，也可引入總賬系統(tǒng)工資費(fèi)。過濾條件包括：費(fèi)用單據(jù)編號、會計期間、日期、部門、成本中心、工、成本項目等。二、通過選項“費(fèi)用錄入項目”選擇報表的類型：默認(rèn)選寬。工費(fèi)用序時簿界面，對于非前期且沒有生成憑證的單據(jù)，可以修8.2.1手工錄入說明)是是選錄項，可手工錄入，支持F7選擇。錄入或選擇的任務(wù)單須是本期投期間及否是是成本中心上發(fā)生的費(fèi)用會分配至非工序跟蹤類型的任務(wù)單或流轉(zhuǎn)是是否否否否是是是否否8.2.2引入數(shù)據(jù)加引入，如果選擇覆蓋引入，則引入的數(shù)。~200，默認(rèn)為100。K4：：應(yīng)用的方案，可以選一個或多個，點(diǎn)擊【下一步】即可完成數(shù)據(jù)由總舊費(fèi)用錄入生的折舊要素費(fèi)用的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)，可手工錄入，也可引入總賬系統(tǒng)折舊費(fèi)刪除，過濾條件包括：費(fèi)用單據(jù)編號、會計期間、日期、部門、成本中心、工作中心、成本對象、成本項目等。二、通過選項“費(fèi)用錄入項目”選擇報表的類型：默認(rèn)為選擇，則顯示費(fèi)用單據(jù)的全部信息，包括單據(jù)頭和單據(jù)體，如果不選擇，則僅顯示單據(jù)頭信息。三、指定8.3.1手工錄入說明)是是選錄項，可手工錄入，支持F7選擇。錄入或選擇的任務(wù)單須是本期投期間及否是是成本中心上發(fā)生的費(fèi)用會分配至非工序跟蹤類型的任務(wù)單或流轉(zhuǎn)是是否否否否是是是否否8.3.2引入數(shù)據(jù)加引入，如果選擇覆蓋引入，則引入的數(shù)。~200，默認(rèn)為100。---K9：：回數(shù)據(jù)引入向?qū)Ы缑妫c(diǎn)擊【下一步】進(jìn)入方案選擇界面，如圖應(yīng)用的方案，可以選一個或多個，點(diǎn)擊【下一步】即可完成數(shù)據(jù)由總它費(fèi)用錄入生的除系統(tǒng)預(yù)設(shè)之外的其它要素費(fèi)用的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)，可手工錄入，也可從系統(tǒng)預(yù)設(shè)的要素費(fèi)用有三個：材料費(fèi)用、工資費(fèi)用、折舊費(fèi)用。在基礎(chǔ)增費(fèi)用要素，以下描述中“其它費(fèi)用”即是指所有用戶自定義的要素費(fèi)案的保存、刪除。過濾條件包括：費(fèi)用單據(jù)編號、會計期間、日期、部門、成本中心、工作中心、成本對象、成本項目等。二、通過選項“費(fèi)用錄入項目”選擇報表的類型：默認(rèn)為選寬。8.4.1手工錄入說明)是是選錄項，可手工錄入，支持F7選擇。錄入或選擇的任務(wù)單須是本期投期間及否是是本是是是成本中心上發(fā)生的費(fèi)用會分配至非工序跟蹤類型的任務(wù)單或流轉(zhuǎn)是否否否否是是是否否8.4.2引入數(shù)據(jù)加引入，如果選擇覆蓋引入，則引入的數(shù)范圍為1~200，默認(rèn)為100。：額、或返回數(shù)據(jù)引入向?qū)Ы缑妫c(diǎn)擊【下一步】進(jìn)入方案選擇界面，如圖應(yīng)用的方案，可以選一個或多個，點(diǎn)擊【下一步】即可完成數(shù)據(jù)由總系統(tǒng)中，如果用戶業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)中有工序委外的話，就會產(chǎn)生委外工序發(fā)出單等單據(jù)處理工序委外的業(yè)務(wù)流程及財務(wù)核算流程，委外工序工序委外之后的接收數(shù)量，還會記錄工序委外所發(fā)生的委外供應(yīng)商的加工加工費(fèi)用是需要進(jìn)入產(chǎn)品成本的，因此，在其它費(fèi)用錄入中有這部分費(fèi)用接收單>時，點(diǎn)擊【方案設(shè)置】可設(shè)置數(shù)據(jù)引入規(guī)則，方案設(shè)置上各字段說明)p支持F7選擇，為自制或配置類物料，支持shift、ctrl選p同一方案中，物料代碼不能重復(fù)。是是p錄入要素費(fèi)用后，自動帶出要素費(fèi)用基礎(chǔ)資料設(shè)置中默是是是是否選一個或多個，點(diǎn)擊【下一步】即可完成數(shù)據(jù)由工序委外接收單的引引入時，按方案設(shè)置中的要素費(fèi)用、成本項目、貸方科目寫入具體費(fèi)用單據(jù)中，如接收單的。5成本中心間費(fèi)用歸集此功能用于處理成本中心之間費(fèi)用給予業(yè)務(wù)，如費(fèi)用類成本中心向生產(chǎn)部門分?jǐn)傎M(fèi)用，生產(chǎn)部門內(nèi)部相互分?jǐn)傎M(fèi)用等。通過這樣的給予動作，以達(dá)到“誰受益誰承擔(dān)”的費(fèi)用分配原則。成本中心間歸集的費(fèi)用經(jīng)過成本中心間分配之后，費(fèi)用會記錄至對應(yīng)要素費(fèi)用對應(yīng)受過濾后進(jìn)入成本中心間費(fèi)用歸集序時簿，可以進(jìn)行當(dāng)期及以后期數(shù)據(jù)行的新增、修改、功能8.5.1手工錄入是是。是是是是是CC07。入費(fèi)用類成本中心。是是是是否否否是否8.5.2引入數(shù)據(jù)引入提供兩種引入類型，覆蓋引入和追加引入，如果選擇覆蓋引據(jù)的最大記錄數(shù)。數(shù)值范圍為1~200，默認(rèn)為100。字段的要求與上述手工錄入相同K入時，點(diǎn)擊【方案設(shè)置】可設(shè)置數(shù)據(jù)引入規(guī)則，各欄位說明如下表是隔開核算項目，而只設(shè)置了某幾個核算項，對數(shù)據(jù)取交集。例如生產(chǎn)成本科目核否借、貸、借-貸、貸-借，選項內(nèi)容余額-借方余額的數(shù)據(jù)是是是是是是是是是退出方案設(shè)置界面返回數(shù)據(jù)引入向?qū)Ы缑?，點(diǎn)擊【下一步】進(jìn)入方案選擇界面，選擇本次引入數(shù)據(jù)應(yīng)用的方案，可以選一個或多個，點(diǎn)擊【下一步】即可完成數(shù)據(jù)由總賬系統(tǒng)的引品索賠錄入。。過濾條件包括：單據(jù)編號、會計期間、日期、憑證字號、部門、成本中心、工本對象、沖減的成本項目、索賠金額等。二、通過選項“索賠項目”選擇報表的為選擇，則顯示費(fèi)用單據(jù)的全部信息，包括單據(jù)頭和單據(jù)體，如果不選擇，則僅信息。三、指定排序字段，可以指定多個字段組合排序。四，設(shè)置顯示、隱藏的定】進(jìn)入廢品索賠錄入序時簿界面。廢品索賠錄入可手工錄說明是是是。是是的是是是是是是是否否否本項目代碼、索賠金額、責(zé)任人代碼等。對引入文件各字段的要求請參看上述手工錄入的相7費(fèi)用相關(guān)報表p材料費(fèi)用明細(xì)表p其它費(fèi)用明細(xì)表8.7.1材料費(fèi)用明細(xì)表計期間的范圍段和起止日期，執(zhí)行查詢時分別以單據(jù)的會p成本中心代碼、生產(chǎn)任務(wù)單號、成本對象代碼、物料代碼提供范圍段設(shè)置，可p匯總行顯示方式提供六種匯總方式，為復(fù)選框，即用戶可以指定報表按其中任8.7.2其它費(fèi)用明細(xì)表面中設(shè)置過濾條件，過濾條件提供方案保存，可對已有的方案修改、刪會計期間的范圍段和起止日期，執(zhí)行查詢時分別以單據(jù)的會p心代碼、生產(chǎn)任務(wù)單號、成本對象代碼、物料代碼提供范圍段設(shè)置，可p匯總行顯示方式提供七種匯總方式，為復(fù)選框，即用戶可以指定報表按其中任后，單擊【確定】即可過濾出符合條件的除材料之外的其它要素費(fèi)用分配完成后可到相應(yīng)的材料費(fèi)用分配明細(xì)。p材料費(fèi)用分配p其它費(fèi)用分配p材料費(fèi)用分配明細(xì)表p其它費(fèi)用分配明細(xì)表1材料費(fèi)用分配單據(jù)，建議用戶做完費(fèi)用分配之后使用此功能，可用于檢查分配工p出庫核算p費(fèi)用分配規(guī)則p自動分配p向?qū)阶詣臃峙鋚手工分配9.1.1出庫核算查庫核算為兩類：材料出庫核算、無完工產(chǎn)品出庫核算。其中材料出統(tǒng)中的材料出庫核算功能無二，都是計算外購物料的出庫單價；無完工對本期沒有完工入庫但有被領(lǐng)用的自制物料進(jìn)行計算，以確保這部分物9.1.2費(fèi)用分配規(guī)則p成本計算策略參數(shù)選擇為任務(wù)單級時，只要費(fèi)用單據(jù)中錄入了任務(wù)單號，則這條數(shù)p成本計算策略參數(shù)選擇為工序跟蹤任務(wù)單級時，費(fèi)用單據(jù)中錄入了任務(wù)單號，且為非工序跟蹤任務(wù)單或流轉(zhuǎn)卡業(yè)務(wù)任務(wù)單，則這條數(shù)據(jù)為直接費(fèi)用；費(fèi)用單據(jù)錄入的直接費(fèi)用在分配過程中，不需要使用分配標(biāo)準(zhǔn)，系統(tǒng)直接將要素費(fèi)用轉(zhuǎn)入到對應(yīng)的成本項目中。建議用戶在領(lǐng)料處理時盡量能明確為直接費(fèi)用，一來這樣分配性能較快，二來這樣p對于有費(fèi)用發(fā)生的成本中心，系統(tǒng)首先要判斷是否有投入產(chǎn)量，包括期初在產(chǎn)品數(shù)p對于有投入產(chǎn)量的成本中心，系統(tǒng)會進(jìn)一步取共耗材料費(fèi)用設(shè)置的分配標(biāo)準(zhǔn)，由此p中心；p成本計算策略參數(shù)選擇為工序跟蹤任務(wù)單級時，對于任務(wù)單為非工序跟蹤類型或流外，分配結(jié)果的級次也取決于分配標(biāo)準(zhǔn)值的級次，如果分配標(biāo)準(zhǔn)值只提供成本中心p在分配領(lǐng)料類型為“廢品殘值退料”的領(lǐng)料單時，系統(tǒng)需判斷領(lǐng)料單錄入級次是否有產(chǎn)生廢品的生產(chǎn)任務(wù)單，如領(lǐng)料單錄入了部門和成本中心，則在費(fèi)用分配時需判p返工領(lǐng)料單進(jìn)行費(fèi)用分配時需要判斷領(lǐng)料單錄入級次是否有返工類型的生產(chǎn)任務(wù)p成本項目規(guī)則：首先取物料資料中“成本項目”欄位指定的成本項目，如果此處沒9.1.3自動分配“材料費(fèi)用分配”界面菜單〖查看〗中有“自動分配(全部)”和“自動分配(未分配單單擊<自動分配(全部)>選項可對所有本期正常生產(chǎn)所耗用的材料費(fèi)用單據(jù)進(jìn)行費(fèi)用分配；單擊<自動分配(未分配單據(jù))>選項僅對本期正常生產(chǎn)所耗用的所有未分配材料費(fèi)用單9.1.4向?qū)阶詣臃峙淞腺M(fèi)用分配向?qū)枰獏⑴c運(yùn)行的分配方案，同時可以指定參與本次向?qū)А暗诙健薄５诙?，系統(tǒng)自動按照用戶選中的分配方案依次(按照選中方案中的先后秩序)逐個執(zhí)向?qū)А暗谌健?。，如果用戶設(shè)置的費(fèi)用分配方案在分配過程中發(fā)生錯誤則系統(tǒng)自動錄其錯誤信息，用戶可逐個打開錯誤報告，以便分析錯誤原因并修正相關(guān)數(shù)發(fā)生，用戶可單擊【完成】結(jié)束整個分配過程，也可以單擊【上一步】繼續(xù)新增分配方案、修改分配方案、刪除廢棄的分配方案；每個方案可方面設(shè)定參與分配的材料范圍；設(shè)定好分配范圍后，用戶可以指定該方案，指定分配后成本項目，并確定是否僅分配未分配單據(jù)；當(dāng)用戶設(shè)置好分存】即可完成方案維護(hù)工作，如果用戶直接在新方案上進(jìn)行方案維護(hù)，并9.1.5手工分配任一單據(jù)，單擊菜單〖查看〗中〖手工分配〗選項或者直接使用鼠標(biāo)每一行明細(xì)中的一種物料的分配情況，可通過前后翻頁按鈕自動分配的程序進(jìn)行分配，并展現(xiàn)分配結(jié)果。用戶可以修改表頭的分配標(biāo)準(zhǔn) 應(yīng)明細(xì)行的數(shù)量及金額，需點(diǎn)擊【保存】保存數(shù)據(jù)；也可以手工修改分配標(biāo)9.1.6嵌套檢查工具工具欄〖查看〗中提供的“嵌套檢查報告”及菜單欄提供的“嵌套”都是指嵌套檢查工具，此工具主要應(yīng)用于進(jìn)行完所有的材料費(fèi)用分配之后，檢查分配結(jié)果中是否存在成本對象之間的嵌套，如果存在嵌套而不進(jìn)行處理的話，在后續(xù)成本計算時，將中斷成本計算，不能嵌套是指因為直接或間接原因，產(chǎn)生自己領(lǐng)用自己的情況，成本計算會因此而死循環(huán)，不能得出正確的成本數(shù)據(jù)。最準(zhǔn)確的分配結(jié)果是領(lǐng)料單為直接領(lǐng)料，即領(lǐng)料單上指定了成本對象，如果存在共耗，特別是半成品的共耗領(lǐng)用，則會因為選擇分配標(biāo)準(zhǔn)的不同而產(chǎn)生嵌套產(chǎn)生嵌套數(shù)據(jù)，而選擇投入產(chǎn)量、完工產(chǎn)量等分配標(biāo)準(zhǔn)，且所有產(chǎn)品放在一個部門生產(chǎn)，則料可能會涉及嵌套，用戶需要對這些數(shù)據(jù)進(jìn)行其它方式的分配調(diào)整，如果數(shù)據(jù)量少，可以通過手工分配逐條調(diào)整，刪除不必要的分配數(shù)據(jù)或修改分配標(biāo)準(zhǔn)，如果數(shù)據(jù)量大，可以通過向2其它費(fèi)用分配過濾框，可根據(jù)需要選擇過濾條件，確定后，分配單據(jù)序時簿會自動顯用等建議用戶做完費(fèi)用分配之后使用此功能，可用于檢查分配工作p費(fèi)用分配規(guī)則p自動分配p向?qū)阶詣臃峙鋚手工分配9.2.1費(fèi)用分配規(guī)則p成本計算策略參數(shù)選擇為任務(wù)單級時，只要費(fèi)用單據(jù)中錄入了任務(wù)單號，則這條數(shù)p成本計算策略參數(shù)選擇為工序跟蹤任務(wù)單級時，費(fèi)用單據(jù)中錄入了任務(wù)單號，且為非工序跟蹤任務(wù)單或流轉(zhuǎn)卡業(yè)務(wù)任務(wù)單，則這條數(shù)據(jù)為直接費(fèi)用；其余情況為間接直接費(fèi)用在分配過程中，不需要使用分配標(biāo)準(zhǔn)，系統(tǒng)直接將要素費(fèi)用轉(zhuǎn)入到對應(yīng)的成本項目中。建議用戶在領(lǐng)料處理時盡量能明確為直接費(fèi)用，一來這樣分配性能較快，二來這樣p對于有費(fèi)用發(fā)生的成本中心，系統(tǒng)首先要判斷是否有投入產(chǎn)量，包括期初在產(chǎn)品數(shù)p對于有投入產(chǎn)量的成本中心，系統(tǒng)會進(jìn)一步取其它共耗費(fèi)用設(shè)置的分配標(biāo)準(zhǔn)，由此p中心；p成本計算策略參數(shù)選擇為工序跟蹤任務(wù)單級時，對于任務(wù)單為非工序跟蹤類型或流外，分配結(jié)果的級次也取決于分配標(biāo)準(zhǔn)值的級次，如果分配標(biāo)準(zhǔn)值只提供成本中心p成本項目規(guī)則：首先取費(fèi)用單據(jù)中“成本項目”欄位指定的成本項目，如果此處沒設(shè)置的“默認(rèn)對應(yīng)成本項目”。9.2.2自動分配其它費(fèi)用分配界面菜單〖查看〗中有〖自動分配〗和〖自動分配(未分配單據(jù))〗選項，可對所有本期正常生產(chǎn)所耗用的其它費(fèi)用單據(jù)進(jìn)行費(fèi)用分配；單擊〖自動分配(未分配單據(jù))〗選項僅對本期正常生產(chǎn)所耗用的所有未分配其它費(fèi)用單據(jù)進(jìn)行9.2.3向?qū)阶詣臃峙渌M(fèi)用分配向?qū)枰獏⑴c運(yùn)行的分配方案，同時可以指定參與本次期范圍，用戶可以通過單擊【設(shè)置方案】調(diào)出“其它費(fèi)用分配方案第二步，系統(tǒng)自動按照用戶選中的分配方案依次(按照選中方案中的先后秩序)逐個執(zhí)向?qū)А暗谌健薄＃绻脩粼O(shè)置的費(fèi)用分配方案在分配過程中發(fā)生錯誤則系統(tǒng)自動錄其錯誤信息，用戶可逐個打開錯誤報告，以便分析錯誤原因并修正相關(guān)數(shù)發(fā)生，用戶可單擊【完成】結(jié)束整個分配過程，也可以單擊【上一步】繼續(xù)新增分配方案、修改分配方案、刪除廢棄的分配方案；每個方案可、部門代碼范圍、成本中心代碼范圍、工作中心代碼范圍、生產(chǎn)任務(wù)圍等多方面設(shè)定參與分配的材料范圍；設(shè)定好分配范圍后，用戶可以配標(biāo)準(zhǔn)，指定分配后成本項目，并確定是否僅分配未分配單據(jù)；當(dāng)用擊【保存】即可完成方案維護(hù)工作，如果用戶直接在新方案上進(jìn)行方9.2.4手工分配任一單據(jù)，單擊菜單〖查看〗中〖手工分配〗選項或者直接使用鼠標(biāo)每一行明細(xì)中的一種物料的分配情況，可通過前后翻頁按鈕自動分配的程序進(jìn)行分配，并展現(xiàn)分配結(jié)果。用戶可以修改表頭的分配標(biāo)準(zhǔn) 應(yīng)明細(xì)行的金額，需點(diǎn)擊【保存】保存數(shù)據(jù)；也可以手工修改分配標(biāo)準(zhǔn)值及9.3成本中心間費(fèi)用分配本功能處理成本中心間共耗費(fèi)用的分配功能。分配完成之后的數(shù)據(jù)將在對應(yīng)要素費(fèi)用歸集中形成單據(jù)，這種單據(jù)不能在對應(yīng)要素費(fèi)用歸集處修改、刪除，只能通過對源單的修改或支持范圍選擇；當(dāng)選擇“只顯示未分配單據(jù)”時，序時簿界面只顯示本期間及其它設(shè)定的過p分配時，按逐條單據(jù)逐行進(jìn)行分配，分配標(biāo)準(zhǔn)取費(fèi)用歸集單據(jù)錄入時設(shè)置的分配標(biāo)p分配的結(jié)果是將“發(fā)生成本中心”的費(fèi)用分?jǐn)傊痢笆芤娉杀局行摹鄙希虼速M(fèi)用分單據(jù)上所錄入的“受益成本中心”。p成本項目。p放在分配值最大的記錄上。pp中心標(biāo)準(zhǔn)值/(∑費(fèi)用分配對象范圍中各成p分配之后在對應(yīng)要素費(fèi)用序時簿中形成子單據(jù)，如果子單據(jù)已生成費(fèi)用歸集憑證或系統(tǒng)提供“手工分配”、“自動分配”功能。點(diǎn)擊【自動】時，執(zhí)行自動分配，即不論序時簿界面顯示內(nèi)容，均對本期全部成本中心間費(fèi)用歸集單據(jù)執(zhí)行分配程序；在分配序時簿中，雙擊待分配單據(jù)或點(diǎn)擊【手工】按鈕，均執(zhí)行手工分配程序，手工分配界面也可以是分費(fèi)用歸集單據(jù)號入的分配標(biāo)準(zhǔn)，可修改。修改后要點(diǎn)擊【保存】，才可以進(jìn)入分配集單據(jù)上的數(shù)據(jù)集單據(jù)上的數(shù)據(jù)的單據(jù)編號系統(tǒng)默認(rèn)為“共耗費(fèi)用”單據(jù)上的數(shù)據(jù)，可修改修改。修改之后，會同步修改分配金額9.4材料費(fèi)用分配明細(xì)表K表按會計期間輸出表按日期輸出的會計期間，系統(tǒng)默認(rèn)為當(dāng)前期間的開始日期的結(jié)束日期，要大于等于開始日期表顯示所有明細(xì)行和合計行表顯示領(lǐng)料單的小計行和合計行表顯示任務(wù)單的小計行和合計行合計行；當(dāng)三個復(fù)選框都勾選時，報表顯示所有明細(xì)行、領(lǐng)料單小計行、任務(wù)單小計行、合數(shù)量÷基本數(shù)量金額用的分配標(biāo)準(zhǔn)分配標(biāo)準(zhǔn)數(shù)值提供的是每一條費(fèi)用的明細(xì)分配結(jié)果，即材料費(fèi)用分配單據(jù)記錄按9.5其它費(fèi)用分配明細(xì)表表按會計期間輸出表按日期輸出的會計期間，系統(tǒng)默認(rèn)為當(dāng)前期間的開始日期的結(jié)束日期，要大于等于開始日期范圍段，支持手工錄入費(fèi)用單據(jù)編號，包括人工費(fèi)用單據(jù)、其它費(fèi)用單據(jù)行和合計行表顯示費(fèi)用單的小計行和合計行表顯示任務(wù)單的小計行和合計行合計行；當(dāng)三個復(fù)選框都勾選時，報表顯示所有明細(xì)行、費(fèi)用單小計行、任務(wù)單小計行、合金額用的分配標(biāo)準(zhǔn)分配標(biāo)準(zhǔn)數(shù)值表提供的是每一條費(fèi)用單據(jù)的明細(xì)分配結(jié)果，即其它費(fèi)用分配單據(jù)記。9.6成本中心間費(fèi)用分配表此報表主要用于查詢成本中心間歸集的費(fèi)用的分配結(jié)果，可以按期間查詢，也可以按費(fèi)費(fèi)用自動分配、成本計算合法性檢查、產(chǎn)品實(shí)際成本計算以及廢整個業(yè)務(wù)流程是通過向?qū)韺?shí)現(xiàn)，用戶可以通過對各個界面進(jìn)行操p成本計算合法性檢查p產(chǎn)品成本計算p成本計算單p銷售訂單成本計算單p材料成本計算單p分類法產(chǎn)品成本計算單p成本還原表p廢品損失表p銷售訂單成本跟蹤匯總表p銷售訂單成本跟蹤明細(xì)表于本向?qū)H僅是檢查，故用戶不需要擔(dān)心造成數(shù)據(jù)錯誤。系統(tǒng)會自動將錯p檢查是否存在有完工入庫且生成憑證的單據(jù)p檢查是否存在有完工入庫沒有關(guān)聯(lián)生產(chǎn)任務(wù)單的單據(jù)p檢查是否存在有完工入庫但關(guān)聯(lián)的生產(chǎn)任務(wù)單的各個成本中心都沒有投產(chǎn)信息p檢查完工產(chǎn)量是否為負(fù)p檢查是否存在成本中心有廢品產(chǎn)量而沒有期初未轉(zhuǎn)出數(shù)量且沒有本期轉(zhuǎn)入數(shù)量p檢查是否存在沒有進(jìn)行材料費(fèi)用分配的領(lǐng)料單p檢查是否存在沒有指定成本項目的材料費(fèi)用分配單據(jù)p檢查是否存在沒有進(jìn)行其它費(fèi)用分配的費(fèi)用單p檢查是否存在沒有指定成本項目的其它費(fèi)用分配單據(jù)p檢查本期生產(chǎn)任務(wù)單之間是否存在嵌套領(lǐng)料p檢查有投產(chǎn)的成本中心及部門是否定義了在產(chǎn)品分配標(biāo)準(zhǔn)p檢查指定生產(chǎn)任務(wù)單號的費(fèi)用單據(jù)對應(yīng)成本中心是否屬于其對應(yīng)路線中p檢查是否存在本期結(jié)案但沒有產(chǎn)品入庫的生產(chǎn)任務(wù)單p檢查是否存在以前期間下達(dá)的生產(chǎn)任務(wù)單未結(jié)案但本期期初在產(chǎn)品的數(shù)量和金p檢查是否存在廢品索賠錄入和殘值退料的任務(wù)單與廢品產(chǎn)量錄入的任務(wù)單不對應(yīng)p檢查是否存在期末累計轉(zhuǎn)出未入庫數(shù)量和期末未轉(zhuǎn)出盤點(diǎn)數(shù)量為負(fù)p檢查是否存在無投產(chǎn)信息但有費(fèi)用發(fā)生的生產(chǎn)任務(wù)單p檢查是否存在下達(dá)日期在本期且計劃開工日期在以后期的任務(wù)單在本期進(jìn)行了或參與了費(fèi)用分配p檢查是否存在已結(jié)案任務(wù)單的期末轉(zhuǎn)出未入庫數(shù)或期末未轉(zhuǎn)出數(shù)量不為零p檢查有副產(chǎn)品完工產(chǎn)量的生產(chǎn)任務(wù)單對應(yīng)主產(chǎn)品或聯(lián)產(chǎn)品是否有完工產(chǎn)量p檢查本期有完工產(chǎn)量的分類法生產(chǎn)任務(wù)單對應(yīng)副產(chǎn)品是否錄入單位標(biāo)準(zhǔn)成本p檢查在產(chǎn)品分配標(biāo)準(zhǔn)設(shè)置中設(shè)置了完工成本按投料單計算分配標(biāo)準(zhǔn)，經(jīng)過了設(shè)產(chǎn)任務(wù)單是否有對應(yīng)的已審核的投料單p檢查在產(chǎn)品分配標(biāo)準(zhǔn)設(shè)置中設(shè)置了完工成本按投料單計算分配標(biāo)準(zhǔn)，生產(chǎn)任務(wù)有工序號，工序號是否有對應(yīng)的成本中心p檢查生產(chǎn)管理系統(tǒng)BOM中定義的聯(lián)副產(chǎn)品與成本對象中定義的聯(lián)副產(chǎn)品是否10.2.1成本計算向?qū)c(diǎn)擊【下一步】進(jìn)入出庫核算界面，此界面包含〈材料出庫核算〉和〈無完工產(chǎn)品出庫庫核算〉調(diào)用存貨核算模塊的產(chǎn)品出庫核算功能，適用于半成品本期有領(lǐng)料但無完工入庫的息框>，則在成本計算的過程中對于沒有單價需要跟蹤出庫核算出錯的物料情況，則可以選擇<只寫出庫核算有誤物料>；其余選項的含義請參照-《存貨核算用戶手冊》中相關(guān)內(nèi)容。第一步是數(shù)據(jù)合法性檢查(詳細(xì)內(nèi)容在下一點(diǎn)描述)，在合法性檢查通過或者用戶選擇繼續(xù)進(jìn)統(tǒng)將自動判斷計算步驟并進(jìn)行成本計算，本計算過程主要完成各任務(wù)單各品和在產(chǎn)品之間的成本計算和廢品損失的計算，計算完成，向?qū)нM(jìn)入如圖自動將成本計算情況記錄于成本計算報告中，如果成本計算過程統(tǒng)將自動分析原因并記錄于成本計算報告中，用戶可單擊【查看報告】選務(wù)單為成本計算對象，從在產(chǎn)品盤點(diǎn)表中獲得本期參與計算的任、在產(chǎn)數(shù)量，將分配至各任務(wù)單的各成本項目的費(fèi)用數(shù)據(jù)進(jìn)行完工和在工產(chǎn)品的金額，并將此金額填入產(chǎn)品入庫單中。各生產(chǎn)任務(wù)單所耗用物處理。。得到的結(jié)果是生產(chǎn)任務(wù)單及各成本項目的成本數(shù)據(jù)，包括期初余表中獲得本期參與計算的任務(wù)單集及任務(wù)單各成本中心對應(yīng)的完中心完工產(chǎn)品的金額，并將任務(wù)單本期完工成本匯總金額填入產(chǎn)品入庫單不可修復(fù)廢品的損失，但廢品損失的計算要視任務(wù)單類型的不同而品數(shù)本*廢品投入程度，非流轉(zhuǎn)卡業(yè)務(wù)的工序跟蹤類型的生產(chǎn)任務(wù)單的廢品損產(chǎn)生成本中心完工產(chǎn)品單位成本*廢品投入程度+廢品數(shù)量*廢品產(chǎn)生成本本中心的完工產(chǎn)品單位成本。廢品損失最終在完工和在產(chǎn)之間做分配，但。入、本期完工、期末余額、任務(wù)單累計成本等數(shù)據(jù)，可通過相應(yīng)報表查10.2.2成本計算合法性檢查前，系統(tǒng)需要對參與成本計算的數(shù)據(jù)進(jìn)行合法性檢查，檢查的內(nèi)容產(chǎn)生產(chǎn)任務(wù)單，如果沒有任何投產(chǎn)信息，系統(tǒng)將不再進(jìn)行成本計本期者不一致，系統(tǒng)將不再進(jìn)行合法性檢查，而直接出具檢查報檢查生產(chǎn)任務(wù)單上是否有成本對象，對于沒有成本對象的將記錄在錯誤日志中并中斷成本計算；對于有成本對象的還將檢查任務(wù)單上的成本對象與任務(wù)單上物料對應(yīng)的成本對象是成本計算時會檢查本期有投產(chǎn)但未進(jìn)行在產(chǎn)品盤點(diǎn)的生產(chǎn)任務(wù)單，如有系統(tǒng)將不再進(jìn)行成本計算時會檢查是否有已經(jīng)生成憑證的領(lǐng)料單，如有系統(tǒng)將不再進(jìn)行成本計算而直接憑證成本計算時無法反寫入庫單價，如果存在生成憑證的產(chǎn)品入成本計算中是按生產(chǎn)任務(wù)單對應(yīng)的入庫單反寫入庫單價的，如果存在沒有關(guān)聯(lián)任務(wù)單的如果存在有入庫數(shù)量但對應(yīng)的任務(wù)單各成本中心都沒有投產(chǎn)數(shù)量的情況時，系統(tǒng)將不再級時，不進(jìn)行此項合法性檢查作業(yè)成本不支持負(fù)完工產(chǎn)量的成本計算，如存在完工產(chǎn)量為負(fù)的情況系統(tǒng)將不再進(jìn)行成報告。而沒有期初未轉(zhuǎn)出數(shù)量且沒有本期轉(zhuǎn)入數(shù)量的如果存在成本中心無期初在產(chǎn)品數(shù)量又無本期投入數(shù)量但有廢品產(chǎn)量的情況時系統(tǒng)將不成本計算前所有的材料費(fèi)用單據(jù)都必須進(jìn)行了分配，如果存在沒有進(jìn)行分配的生產(chǎn)領(lǐng)料成本計算前所有已分配的材料費(fèi)用單據(jù)都必須指定了成本項目，如果存在沒有指定成本成本計算前所有的其它費(fèi)用單據(jù)都必須進(jìn)行費(fèi)用分配，如果存在沒有進(jìn)行分配的費(fèi)用單成本計算前所有已分配的其它費(fèi)用單據(jù)都必須指定了成本項目，如果存在沒有指定成本動判斷成本計算的步驟，如果各任務(wù)單之間出現(xiàn)嵌套領(lǐng)料的情況，中成本計算前系統(tǒng)將檢查錄入了任務(wù)單的費(fèi)用單據(jù)上的成本中心是否屬于任務(wù)單的工藝執(zhí)中。任務(wù)單未結(jié)案但本期期初在產(chǎn)品的數(shù)量和金額對于以前期間已下達(dá)未結(jié)案且本期無期初在產(chǎn)品數(shù)量和金額的任務(wù)單，將記錄在合法性時，不進(jìn)行此項合法性檢查廢品索賠錄入和殘值退料中錄入的任務(wù)單與廢品產(chǎn)量錄入中的任務(wù)單不一致時，系統(tǒng)將為負(fù)如果存在期末累計轉(zhuǎn)出未入庫數(shù)量和期末未轉(zhuǎn)出盤點(diǎn)數(shù)量為負(fù)的情況，如果存在有費(fèi)用發(fā)生但在產(chǎn)品盤點(diǎn)表上無投入數(shù)量的生產(chǎn)任務(wù)單，系統(tǒng)將不再進(jìn)行成本下達(dá)日期在本期且計劃開工日期在以后期的任務(wù)單在本期進(jìn)行了工或參與了費(fèi)用分配如果存在下達(dá)日期在本期且計劃開工日期在以后期的任務(wù)單在本期錄入了工時、廢品產(chǎn)如果本期已結(jié)案的生產(chǎn)任務(wù)單在在產(chǎn)品盤點(diǎn)表中的期末轉(zhuǎn)出未入庫數(shù)或期末未轉(zhuǎn)出數(shù)量有副產(chǎn)品完工產(chǎn)量而沒有非副產(chǎn)品完工產(chǎn)量，所以當(dāng)出現(xiàn)法成本對象中定義的副產(chǎn)品錄入副產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn)成本信息，如果用戶配標(biāo)準(zhǔn)設(shè)置中設(shè)置了完工成本按投料單計算分配標(biāo)準(zhǔn)，經(jīng)過了設(shè)置心的生產(chǎn)任務(wù)單是否有對應(yīng)的已審核的投料單對于設(shè)置了完工成本按投料單計算的部門或成本中心，如果存在經(jīng)過這些部門或成本中成本中心”的判斷分配標(biāo)準(zhǔn)設(shè)置中設(shè)置了完工成本按投料單計算分配標(biāo)準(zhǔn)，生產(chǎn)任務(wù)單對于工序跟蹤的任務(wù)單如果投料單上無工序號或無對應(yīng)的成本中心，系統(tǒng)將不再進(jìn)行成級時，不進(jìn)行此項檢查。致報告。，在彈出的“過濾”界面中設(shè)置完過濾條件后，單擊【確定】后進(jìn)入“報表的數(shù)據(jù)向顯示，默認(rèn)選擇縱向顯示成本中心無發(fā)生額時不數(shù)值組合顯示任務(wù)單+成本中心，成本中心+生產(chǎn)任務(wù)單+成本對象數(shù)各生產(chǎn)任務(wù)單各成本中心的期初累計轉(zhuǎn)出未入庫數(shù)各生產(chǎn)任務(wù)單各成本中心的期初未轉(zhuǎn)出數(shù)產(chǎn)品成本，如為第一期則為初始化錄入的數(shù)據(jù)在產(chǎn)品各個成本項目的合計各任務(wù)單各成本中心的本期轉(zhuǎn)入數(shù)量分配表中的各成本項目的數(shù)據(jù)額投入各個成本項目的合計計數(shù)各生產(chǎn)任務(wù)單各成本中心的期末累計轉(zhuǎn)出未入庫數(shù)各生產(chǎn)任務(wù)單各成本中心的期末未轉(zhuǎn)出數(shù)成本產(chǎn)品入庫單數(shù)量產(chǎn)品成本本=本期完工成本÷本期完工數(shù)量完工數(shù)量完工成本分類法成本對象時，可由用戶選擇是連查到〖分類法產(chǎn)品成本計算單〗還以銷售訂單為主線，展現(xiàn)成本計算成功之后與銷售訂單相關(guān)的各間查詢的所選銷售訂單所有期間的數(shù)據(jù)據(jù)：會計期間+銷售訂單、銷售訂單+會計期間量料直接材料成本項目金額為任務(wù)單對應(yīng)的各成本中心中完工成本的匯工直接人工成本項目金額為任務(wù)單對應(yīng)的各成本中心中完工成本的匯用制造費(fèi)用成本項目金額為任務(wù)單對應(yīng)的各成本中心中完工成本的匯本項目金額合計本完工合計÷本期完工數(shù)量盤點(diǎn)數(shù)匯總各成本中心的在產(chǎn)品成本匯總目各成本中心的在產(chǎn)品成本匯總目各成本中心的在產(chǎn)品成本匯總額本計算單的輔助報表，主要反映以生產(chǎn)任務(wù)單為主線，展現(xiàn)成本計在彈出的過濾界面中設(shè)置完過濾條件后，單擊【確定】后進(jìn)入報表查詢選擇項：生產(chǎn)任務(wù)單+成本中心，成本中心+生為生產(chǎn)任務(wù)單+成本中心未入庫材料數(shù)量，如為第一期則為初始化錄入的數(shù)據(jù)料數(shù)量，如為第一期則為初始化錄入的數(shù)據(jù)料金額心分配的材料數(shù)量，與材料費(fèi)用分配明細(xì)表一致心分配的材料金額，與材料費(fèi)用分配明細(xì)表一致在產(chǎn)金額+本期投入金額數(shù)產(chǎn)品耗用材料數(shù)量材料數(shù)量金額工入庫產(chǎn)品耗用材料數(shù)量工入庫產(chǎn)品耗用材料金額工入庫產(chǎn)品耗用材料數(shù)量工入庫產(chǎn)品耗用材料金額算單〗是反映〖成本計算單〗標(biāo)準(zhǔn)成本項目為“直接材料”成本項目下各種材料的投入產(chǎn)出過程的產(chǎn)量、材料成本信息(包括材料耗用量、材料耗用金額)。單：F〖分類法產(chǎn)品成本計算單〗顯示的是分類法成本對象對應(yīng)產(chǎn)品的成本計算信息，反映的是分類法成本對象對應(yīng)的各明細(xì)產(chǎn)品完工成本的構(gòu)成情況以及完工總成本、完工產(chǎn)量、單位，在彈出的過濾界面中設(shè)置完過濾條件后，單擊【確定】后進(jìn)入報表查詢界〖成本還原表〗查詢的前提條件：在系統(tǒng)參數(shù)中選擇了<對半成品成本進(jìn)行還原>并且完還原表〗是反映逐步綜合結(jié)轉(zhuǎn)分步法成本計算過程中各生產(chǎn)任務(wù)單對應(yīng)成本對象，在彈出的過濾界面中設(shè)置完過濾條件后，單擊【確定】后進(jìn)入報表查詢界號產(chǎn)生的廢品損失，在本表中不僅反映了上的廢品損失，還反映了所影響成本中心的廢品損失，具體的格式如匯總表碼F蹤明細(xì)表：碼F售訂單成本跟蹤明細(xì)表〗反映的是整個銷售訂單執(zhí)行中成本中心對應(yīng)的各任務(wù)單成成本是已扣減了下階任務(wù)單成本的本階真實(shí)發(fā)生成本，具體報表格式處理可將各事務(wù)類型反映的各業(yè)務(wù)流程單據(jù)按憑證模板生成憑模板上選定的科目屬性生成不同的憑證，如數(shù)量金額憑證、外幣憑證等，單據(jù)上的核算項目(包括自定義的核算項目類型字段)信息也可傳遞到憑證。還可對生成的憑同步。p憑證模板設(shè)置p憑證生成p憑證查詢中，按成本的業(yè)務(wù)流程：費(fèi)用歸集、費(fèi)用分配、成本計算設(shè)置憑證成本計算各業(yè)務(wù)流程的數(shù)據(jù)根據(jù)憑證模板生成記賬憑證，憑證模板設(shè)置得定了成本計算過程各種數(shù)據(jù)生成的憑證是否正確，在本模塊中可對各種事行新增、修改、刪除等操作，并可設(shè)置事務(wù)的默認(rèn)模板，從而建立事務(wù)類礎(chǔ)。p憑證模板的操作p費(fèi)用歸集與分配憑證模板p產(chǎn)品入庫憑證模板p廢品處理憑證模板11.1.1憑證模板的操作科目、金額的定義，核算項目對應(yīng)設(shè)置，以及憑證字、摘要的設(shè)置。相應(yīng)的科目。核算項目與單據(jù)字段的對應(yīng)關(guān)系。系統(tǒng)在生成憑證時，可根據(jù)核算項目與單據(jù)字段的對應(yīng)關(guān)系，將對應(yīng)字段目不固定，因此科目可能下掛的核算擊核算項目后，系統(tǒng)會將所有的核算項目列入，由用戶與單據(jù)上的字段預(yù)據(jù)上無對應(yīng)字段，則選擇“單據(jù)上無此資料”。列可調(diào)出對應(yīng)行的“摘要設(shè)置”界面，在該界面中用