國有企業(yè)財務報銷制度

國有企業(yè)財務報銷制度支出，特制定本制度。制度和報銷流程。第四條借款治理規(guī)定銷還款手續(xù)。借支。5000(1)管領導批準，否則財務人員有權拒絕銷帳；〔2〕5第一條借款流程〔大小寫須完全全都，不得涂改〕、支票或現(xiàn)金。(三)財務付款：借款憑審批后的借款單到財務部辦理領款手續(xù)。費、資料費等。在一個預算期間內(nèi)，各項費用的累計支出原則上不得超出預算。第三條費用報銷的一般規(guī)定(一)報銷人必需取得相應的合法票據(jù)(相關規(guī)定見發(fā)票治理制度),且發(fā)票反面有經(jīng)辦人簽名。大小寫須完全全都〔不得涂改〕；簡述費用內(nèi)容或事由。(三)按規(guī)定的審批程序報批。5000應附批準后的申請單或出入庫單→部門經(jīng)理審核簽字→財務部門復核→總經(jīng)理審批→到出納處報銷。第五條差旅費報銷制度及流程。〔一〕費用標準:職務交通工具 住宿標準伙食標準外埠市內(nèi)交通費用一般員工火車硬臥120/天30/天30/天部門負責人火車硬臥150/天40/天/天總經(jīng)理助理飛機200/天50/天/天總經(jīng)理及以上飛機實報實銷實報實銷實報實銷〔二〕費用標準的補充說明：工自行擔當?！惨园胩煊?，12：00〔12：00〕以一天計。狀況無相關票據(jù)時可按標準領取補貼?！?040％〕扣減出差人當天的伙食補貼。出差時由對方接待單位供給餐飲、住宿及交通工具等將不予報銷相關費用?！踩硤箐N流程差旅費用工程等，出差申請單由總經(jīng)理批準。定支付所借款項?！苍瓌t上機票一律用支票支付，特別狀況不能用支票的，需事先書面說明狀況，經(jīng)審批人簽字后報財務備案〕。部門經(jīng)理審核簽字，財務部審核簽字，總經(jīng)理審批；原則上前款未清者不予辦理的借支。(一)費用標準依據(jù)員工工作性質(zhì)和職位不同設定不同的報銷標準，具體標準見行政部相關治理制度規(guī)定。私人。(二)報銷流程1、公司人力資源部每月初〔10〕將本月員工手機費執(zhí)行標準〔含特批執(zhí)行標準〕交財務部。、財務部通知員工于每月中旬〔20〕按話費標準將發(fā)票交財務部集中辦理報銷手續(xù)。3、財務部指定專人按日常費用的審批程序集中辦理員工手機費報批手續(xù)。4、員工到財務部出納處簽字領款〔25〕。5應到電信局查明緣由，特別狀況報總經(jīng)理批示處理方法。第十一條交通費報銷制度及流程(1)員工因公需要用車可依據(jù)公司相關規(guī)定申請公司派車，在沒有車的狀況下經(jīng)行政部車輛治理人員同意后可以乘坐出租車;(2)市內(nèi)因公公交車費應保存相應車票報銷。(二)報銷流程〔含因公公交車票〕，在車票反面簽經(jīng)辦人名字，并由行政部派車人員簽字確認，按規(guī)定填好《交通費報銷單》。審批:按日常費用審批程序?qū)徟５谑l辦公費、低值易耗品等報銷制度及流程〔一〕治理規(guī)定:為了合理掌握費用支出,此類費用由公司行政部統(tǒng)一治理，集中購置,并指定專人負責?！捕硤箐N流程置申請單按資產(chǎn)治理方法規(guī)定報批。單據(jù)〔包括結(jié)賬小票〕交財務部，按日常費用報銷流程付款或沖抵借支。作為公共費用，待實際領用時分攤。第十三條招待費、培訓費、資料費及其他報銷制度及流程〔一〕費用標準招待費：為了標準招待費的支出，大額招待費應事前征得總經(jīng)理的同意。報送人力資源。人力資源依據(jù)實際需要編制培訓打算報總經(jīng)理審批。料申請表》，在報銷前必需到行政部資料治理人員處進展登記(資料治理人員在資料發(fā)票反面簽字)。(二)報銷流程：1.2.培訓費由人力資源部人員依據(jù)審批程序及報銷程序辦理報銷手續(xù)。資料費在報銷前需辦理資料登記手續(xù)，按審批程序?qū)徟蟮膱箐N單及申請表到財務處辦理報銷手續(xù)。第四局部工薪福利及相關費用支出制度及流程規(guī)定執(zhí)行。第十五條工薪福利支付流程〔含人員變總經(jīng)理供給職工月度獎金安排表；〔3〕財務部依據(jù)獎金表及支付標準編制標準格式的工資表；〔4〕按工薪審批程序?qū)徟弧?〕25由財務部通過銀行代發(fā)形式支付工資〔6〔二〕臨時工資支付流程同工資支付流程。部幫助人力資源辦理銀行托收手續(xù)，財務部收到銀行托收單據(jù)應交人力資源部專人簽字確認，假設有差異應查明緣由并按實際狀況進展調(diào)整。其他福利費支出由公司人力資源部按審批后的支付標準填寫報銷單→經(jīng)部門經(jīng)理簽字確認→財務經(jīng)理進展財務復核→報總經(jīng)理審批，審批后的報銷單及支付標準交財務部辦理報銷手續(xù)。第十七條軟件及固定資產(chǎn)購置報銷財務制度及流程。(二)報銷標準：相關的合同協(xié)議及批準生效的購置申請。(三)結(jié)賬報銷：〔1〕資產(chǎn)驗收〔軟件應安裝調(diào)試〕無誤后，經(jīng)辦人憑發(fā)票等資料辦理出入庫手續(xù)，按規(guī)定填寫報銷單〔經(jīng)辦人在發(fā)票反面簽字并附出入庫單〕；〔2〕按資金支出規(guī)定審批程序?qū)徟弧?〕財務5日內(nèi)辦理報銷手續(xù)。第十八條其他專項支出報銷制度及流程〔含詢問參謀、廣告及宣傳活動費、公司員工活動費用、辦公室裝修及其他專項費用〕支出。行性分析、費用預算及相關收益推測表等〕，經(jīng)總經(jīng)理簽署審核意見后報董事長及其授權人審批。(三)財務報銷流程注明付款方式等〕?！蔡顚憳藴蕝⒄杖粘ＹM用報銷一般規(guī)定〔2〕〔3〕