中級經(jīng)濟職稱重點 文檔

1/2第一章市場需求、供給與均衡價格1、需求：是指在一定時間和條件下，對某種產(chǎn)品或服務，消費者愿意購買而且能夠買的數(shù)量。構(gòu)成要素有兩個:一是有購買的欲望，二是有支付能力。2、需求的主要影響因素：①消費者偏好（緩慢變化）②消費者個人收入(社會人均收入，正向變化）③產(chǎn)品的價格(反向變化,最重要因素)④替代品的價格(正向變化）⑤互補品的價格（反向變化)⑥預期(正）⑦其他因素。3、需求規(guī)律：需求與價格的變動成反方向變化的關(guān)系，就叫需求規(guī)律,將這種關(guān)系用曲線Ｄ表示出來,這條曲線稱為需求曲線。橫軸Ｑ表示需求,縱軸P表示價格。４、市場供給：是指某一段時間內(nèi)在一定的價格水平下,生產(chǎn)者愿意并可能為市場提供商品或服務的數(shù)量.市場供給是生產(chǎn)者供給的總和.５、影響供給的因素主要有：①產(chǎn)品的價格(正)②生產(chǎn)成本(反）③生產(chǎn)技術(shù)（正）④預期⑤相關(guān)產(chǎn)品的價格⑥其他因素。６、供給規(guī)律:市場上的商品的供給量與市場價格呈正向關(guān)系變化.將這種描述供給量和價格之間關(guān)系的曲線S被稱為供給曲線。以橫軸Q表示供給量,縱軸P表示價格.7、市場價格是在需求和供給相互影響、共同作用下形成的。8、均衡價格：是市場供給力量和需求力量相互抵消時達到的價格水平.需求曲線SＳ和供給曲線DＤ交叉點E叫均衡點供給量和需求量相等，其數(shù)量為Q0；此刻市場價格P0稱為均衡價格.9、最高限價：就是由政府為某種產(chǎn)品規(guī)定一個具體的價格，市場價以只能在這一價格之下進行。目的:保護消費者利益,降低某些生產(chǎn)者的生產(chǎn)成本。這樣會導致刺激了消費，限制生產(chǎn)導致市場短缺.只宜在短期、局部地區(qū)實行.１0、保護價格：也叫支持價格或最低限價。目的是保護生產(chǎn)者利益，支持某一產(chǎn)業(yè)的發(fā)展.屬于市場干預行為。會刺激生產(chǎn),限制消費，導致市場過剩.最高限價保護價格(支持價格或最低限價)目標保護消費者利益,降低某些生產(chǎn)者的生產(chǎn)成本目的是保護生產(chǎn)者利益，支持某一產(chǎn)業(yè)的發(fā)展。后果會導致刺激了消費，限制生產(chǎn)導致市場短缺會刺激生產(chǎn),限制消費，導致市場過剩。適宜情形只宜在短期、局部地區(qū)實行只適宜在少數(shù)產(chǎn)品上實行11、需求價格彈性:需求對價格變動的反應程度。需求價格彈性系數(shù)=需求量的相對變動／價格的相對變動,Ed=△Ｑ／Q÷△Ｐ/Ｐ。需求價格彈性系數(shù)總是負數(shù).12、需求價格點彈性適用于價格和需求量變化小的場合?；椥赃m用于價格和需求量變動較大的場合。（計算公式）1３、當Eｄ>１需求富于彈性，降價—-需求增加——銷售收入增加.Ed＝1需求單一彈性，降價——銷售不變。Ed〈1需求缺乏彈性,降價——銷售收入減少.14、影響需求價格彈性的因素：①替代品的數(shù)量和相近程度②商品的重要性③商品用途的多少④時間與需求價格彈性的大小至關(guān)重要.１5、需求交叉彈性:是一種商品價格的相對變化與由此引起的另一種商品需求量量相對變動之間的比率。Ｅij〉0交叉彈性系數(shù)為正，ｉ、j兩種商品為替代品，越接近于1越說明兩者的替代性越強；Eij<0交叉彈性系數(shù)為負，ｉ、ｊ兩種商品為互補品;Ｅiｊ＝0表明兩種商品無關(guān)。1６、需求收入彈性:需求量變化引起消費者收入變動之比。Ey=1收入變動與需求變動成相同比例;Eｙ＞1收入彈性高,表明需求的增加大于收入的增加（高檔品）Ｅy＜1收入彈性低，表明需求的增加小于收入的增加（必需品)；Ey=0表明不管收入如何變動,需求數(shù)量不變;Eｙ＜0表示收入增加的時候買得少，收入降低的時候買得多.1７、供給價格彈性：價格相對變化引起的供給量的相對變化之間的比率.Es＞1彈性充足、＜1不充足，=1供給彈性為１，=０無彈性、無限大完全有彈性。影響因素有:時間、資金有機構(gòu)成、生產(chǎn)周期和自然條件、投入品替代程度.第二章消費者行為理論１、經(jīng)濟人的假設(shè):每一個從事經(jīng)濟活動的人都是利己的,總是力圖以最小的經(jīng)濟代價去獲得自己最大的經(jīng)濟利益。（消費者是追求效用最大化和理性的）但事實并非安全如此。2、效用:效用是指商品或者服務滿足人們某種欲望的能力，或者是消費者在消費商品或服務時所感到的滿足程度。因為它是一種心理感受，是對商品或服務滿足自己欲望的能力的主觀心理評價，因此效用沒有客觀標準。3、基數(shù)效用論：１９世紀的經(jīng)濟學家們認為效用是可直接度量的存在絕對效用量的大小。序數(shù)效用論:20世紀30年代以來，經(jīng)濟學家認為消費者是無法知道效用數(shù)值的，消費者可以知道自己對不同消費組合的偏好次序，這些表示次序的相對數(shù)值來衡量效用。4、基數(shù)效用理論是運用邊際效用論分析的,而序數(shù)理論是應用無差異曲線和預算約束線來分析.5、邊際效用理論:指消費者增加一個單位的商品消費時所帶來的滿足程度的增加或效用的增量。(假定消費數(shù)量為Q,總效用為ＴＵ則總效用函數(shù)為：TU＝f（Ｑ）)MＵ＝dTU/ＤＱ=ｆ＇（Ｑ)，可看出邊際效用就是總效用函數(shù)的斜率。６、邊際效用的變動是呈遞減規(guī)律的:起初是以遞減的速度增加,當商品消費到一定程度,總效用達到最大時,邊際效用為0,如果繼續(xù)增加消費，此時邊際效用變?yōu)樨摂?shù)。7、消費者偏好基本假設(shè)：完備性\可傳遞性\消費者總是偏好于多而不是少.8、無差異曲線：一條表示能夠給消費者帶來相同滿足程度的兩種商品的所有組合的曲線，這條曲線上的所有點的兩種商品的組合帶給消費者的滿足程度是完全相同的,消費者對這條曲線上的各點的偏好程度是無差異的。９、在同一坐標系內(nèi)，可以畫出很多條無差異曲線，每一條都代表不同水平的偏好。無差異曲線離原點越近（遠)代表商品數(shù)量越少(多）消費者得到的滿足越低(高）。特征:1離原點越遠的無差異曲線，消費者的偏好越高。2任意兩條無差異曲線都不能相交。３無差異曲線從左向右下傾斜，凸向原點。——這是由商品替代率遞減規(guī)律決定的.１0、商品邊際替代率：就是指在效用水平不變的條件下，消費者增加一個單位的某商品時必須放棄的另一種商品的數(shù)量。某一點的邊際替代率就是無差異曲線上該點的斜率的絕對值。１1、邊際替代率遞減規(guī)律決定了無差異曲線的斜率的絕對值是遞減的，即凸向原點.1３、預算約束：消費者的選擇不僅取決于消費者的偏好,還受到支付能力和價格的限制,消費者對各種商品和服務的支付能力的限制表現(xiàn)為一種預算約束.14、預算線:假若只有兩種商品x1、x2，價格分別是p１、p2,可支配金額m，則：p1x1+p２X2≤m，以x1，ｘ２，分別為坐標則ｍ/p1,ｍ／p2間的連線就是預算線。線上的點表示用盡所有收入所能購買的消費組合;預算外點是支付能力達不到的購買選擇;預算線之內(nèi)的點是在兩種商品并未用盡全部收入.(書上P16的圖)15、在相對價格不變的情況下：收入增加（減少)使預算向右（左)平移,購買能力擴大（降低)。如果價格變化:上升,購買數(shù)量減少，左移，反之則右移。16、消費者均衡：在商品價格和收入已知情況下，預算線只有一條，(消費者）無差異曲線有很多條，只有預算和偏好無差異曲線相切的那點，是最優(yōu)組合,是消費均衡點。這點即能給消費者帶來最高滿足，又是現(xiàn)有收入可以買到的。所以消費者均衡條件就是：商品邊際替代率＝兩種商品的價格之比,MRS=p1/p２。17消費者均衡條件的實現(xiàn)是三個條件為前提的:偏好不變、收入不變、價格不變。18、價格消費曲線：由于一種商品的價格發(fā)生變動,預算線發(fā)生偏移，從而引起預算線與無差異曲線切點變化即消費均衡點移動,將這些均衡點連接起來便可以得到一條價格—消費曲線.19、商品價格變化產(chǎn)生兩種效應:收入效應和替代效應。收入效應是指名義收入不變時，因為該商品價格的變化，而導致的消費者實際收入發(fā)生變化,進而導致消費者所購買的該商品數(shù)量的變化。替代效應是在實際收入不變的情況下,因為該商品的價格的變化引起的相對價格變化所導致的該商品需求數(shù)量的變化。替代效應與價格效應方向總是相反.收入效應比較復雜，取決于商品是正常商品還是劣等品。正常物品反方向，劣等品同方向.收入效應小于替代效應，總效應是反方向變動。第三章生產(chǎn)成本理論1、生產(chǎn)者:計劃實施能夠做出統(tǒng)一生產(chǎn)決策的單個經(jīng)濟單位，企業(yè)或廠商。企業(yè)是產(chǎn)品生產(chǎn)過程中的主要組織形式，包括：個人企業(yè)、合伙企業(yè)和公司制企業(yè)。各有優(yōu)缺點。2、個人企業(yè)：成為業(yè)主制企業(yè).個人投資、財產(chǎn)個人所有。一個人財產(chǎn)對企業(yè)承擔無限責任的經(jīng)營實體。優(yōu)點:利潤動機明確、決策靈活自由、管理直接。弱點：資金有限,規(guī)模小,抵御風險能力弱。3、合伙制企業(yè)：兩人或兩人以上財產(chǎn)為基礎(chǔ)建立，訂立合同協(xié)議、共同出資、合伙經(jīng)營、共享收益、風險共擔，對企業(yè)債務承擔無限連帶責任的營利性組織。特點:共同擁有資源和生產(chǎn)決策；共同監(jiān)督管理;共同承擔債務。缺點:不利于協(xié)調(diào)統(tǒng)一、資金規(guī)模仍然有限，不利于生產(chǎn)發(fā)展和規(guī)模擴大.4、公司制企業(yè)：依照公司法規(guī)定的法定程序設(shè)立的，以營利為目的的企業(yè)法人。公司資產(chǎn)不屬于投資者，屬于公司法人.包括有限責任公司和股份有限公司。5、公司制企業(yè)的特點:公司為股東所有；公司股東承擔有限責任;所有權(quán)與經(jīng)營權(quán)分離，分別由股東、董事會和經(jīng)理層擁有，即公司為股東所有，公司控制權(quán)在董事會建立下的經(jīng)理層；可以通過發(fā)行股票和債券的形式籌集資金。組織形式含義特點優(yōu)缺點個人企業(yè)業(yè)主制企業(yè)個人投資、財產(chǎn)個人所有.一個人財產(chǎn)對企業(yè)承擔無限責任的經(jīng)營實體。優(yōu)點：利潤動機明確、決策靈活自由、管理直接。弱點:資金有限，規(guī)模小，抵御風險能力弱。合伙制企業(yè)兩人或兩人以上財產(chǎn)為基礎(chǔ)建立，訂立合同協(xié)議、共同出資、合伙經(jīng)營、共享收益、風險共擔,對企業(yè)債務承擔無限連帶責任的營利性組織。共同擁有資源和生產(chǎn)決策;共同監(jiān)督管理;共同承擔債務。優(yōu)點:合伙制企業(yè)資金多、規(guī)模大，比較易于管理,分工和專業(yè)化得到加強。缺點:不利于協(xié)調(diào)統(tǒng)一、資金規(guī)模仍然有限，不利于生產(chǎn)發(fā)展和規(guī)模擴大。公司制企業(yè)照公司法規(guī)定的法定程序設(shè)立的,以營利為目的的企業(yè)法人。公司資產(chǎn)不屬于投資者，屬于公司法人.包括有限責任公司和股份有限公司.公司為股東所有；公司股東承擔有限責任；所有權(quán)與經(jīng)營權(quán)分離，分別由股東、董事會和經(jīng)理層擁有，即公司為股東所有，公司控制權(quán)在董事會建立下的經(jīng)理層；可以通過發(fā)行股票和債券的形式籌集資金。優(yōu)點:有利于實現(xiàn)規(guī)?；a(chǎn)，有利于加強分工和專業(yè)化，有利于企業(yè)長期穩(wěn)定發(fā)展6、企業(yè)形成的理論：美觀經(jīng)濟學家科斯在《企業(yè)本質(zhì)》(1９3７年）中認為——企業(yè)是為了節(jié)約市場交易成本而產(chǎn)生的，企業(yè)的本質(zhì)或顯著特征就是作為市場機制價格機制的替代物。7、交易費用：是指圍繞契約所產(chǎn)生的成本費用。包括兩類，一類是產(chǎn)生于簽訂契約交易時交易雙方面臨的偶然因素所可能帶來的損失，或者是由于事先不可能被預見到位寫進契約或者能夠被預見到，但因為復雜沒被寫進契約。另一類是簽訂契約及監(jiān)督和執(zhí)行契約花費的成本。8、交易成本節(jié)約是企業(yè)存在的根本原因，即企業(yè)是市場交易費用節(jié)約的產(chǎn)物。導致市場機制和企業(yè)交易費用不同的主要原因是信息不完全性。9、生產(chǎn):就是將投入轉(zhuǎn)變成產(chǎn)出的過程。產(chǎn)出是生產(chǎn)者向社會提供有形的物質(zhì)產(chǎn)出和無形的服務產(chǎn)出。投入主要包括企業(yè)生產(chǎn)過程中所使用的各種生產(chǎn)要素（生產(chǎn)要素分為勞動、資本、土地和企業(yè)家才能四種類型）.投入一般可以分為可變投入與不變投入.不變投入主要是指短期內(nèi)部分生產(chǎn)要素是不變的,例如廠房設(shè)備等。10、生產(chǎn)函數(shù)：表示在一定時期內(nèi)，在技術(shù)條件不變的情況下，生產(chǎn)中所使用的各種生產(chǎn)要素的數(shù)量與所能生產(chǎn)的最大量之間的函數(shù)關(guān)系。Q＝f(x1,x２…xn)，是最大產(chǎn)量與投入要素之間的函數(shù)關(guān)系。一般假設(shè)只有一種要素可變,或者兩種生產(chǎn)要素可變。１1、一種可變要素的生產(chǎn)函數(shù)：一般假設(shè)勞動可變，（短期生產(chǎn)函數(shù))：Q=ｆ(L,K固定)。12、總產(chǎn)量、平均產(chǎn)量和邊際產(chǎn)量:總產(chǎn)量ＴＰ指生產(chǎn)出來的用實物單位衡量的產(chǎn)出總量。平均產(chǎn)量AP是指總產(chǎn)量除以總投入的單位數(shù)，或者說每單位投入生產(chǎn)的產(chǎn)出。ＡP=ＴＰ/L。邊際產(chǎn)量MP是指在其他投入保持不變的情況下,由于新增一單位的投入而產(chǎn)生出來的產(chǎn)量和產(chǎn)出。ＭP=△TＰ/△L。13、邊際產(chǎn)量遞減規(guī)律：也稱邊際報酬遞減規(guī)律,是在技術(shù)水平和其他投入保持不變的條件下，連續(xù)追加一種生產(chǎn)要素的投入量，總是存在著一個臨界點L2，在這一點之前邊際遞增,超過這一點之后，邊際產(chǎn)量將出現(xiàn)遞減的趨勢，直到出現(xiàn)負值。14、總產(chǎn)量曲線圖形（詳見Ｐ2５生產(chǎn)函數(shù)圖形）TP曲線先遞增,L1~L３之間勞動邊際產(chǎn)量ＭP遞減但是為正數(shù)，TP遞減增加，斜率遞減,凹向Ｌ軸，當投入量達到Ｌ3時勞動邊際產(chǎn)量為0，總產(chǎn)量達到最大值,繼續(xù)投入,邊際產(chǎn)量為負,總產(chǎn)量遞減。15、平均產(chǎn)量圖形:只要邊際產(chǎn)量大于平均產(chǎn)量，即邊際曲線在平均產(chǎn)量曲線上方，平均產(chǎn)量遞增的，相交的地方邊際產(chǎn)量等于平均產(chǎn)量.16、規(guī)模報酬：較小規(guī)模時擴大規(guī)模報酬遞增、達到一定規(guī)模后再擴大規(guī)模報酬不變、之后再擴大規(guī)模將出現(xiàn)規(guī)模報酬遞減。17、成本:又稱為生產(chǎn)費用,是生產(chǎn)過程中企業(yè)對所購買的各種生產(chǎn)要素的貨幣支出。（物質(zhì)費用、人工費用)1８、機會成本:是指一種生產(chǎn)要素被用于生產(chǎn)單位某產(chǎn)品時,所放棄的使用相同要素在其他生產(chǎn)用途中所得到的最高收入。19、顯成本與隱成本：企業(yè)用來購買或租用生產(chǎn)要素時實際支付貨幣支出，稱為顯成本。企業(yè)本身擁有的并且被用于該企業(yè)生產(chǎn)過程的那些生產(chǎn)要素總價格,稱為隱成本,是企業(yè)擁有的資源成本，實際上是一種機會成本。2０、經(jīng)濟利潤：企業(yè)總收益和總成本(企業(yè)的所有的顯成本和隱成本構(gòu)成了企業(yè)的總成本）的差額(超額利潤).正常利潤是生產(chǎn)成本的一部分，是作為隱成本的一部分計入成本的，因此經(jīng)濟利潤中不含正常利潤。2１、成本函數(shù)：就是表示企業(yè)總成本與產(chǎn)量之間關(guān)系的公式。短期成本有固定成本C=b＋f（ｑ），長期成本一切生產(chǎn)要素都是可變的Ｃ=f（q).2２、短期成本函數(shù):TC(短期總成本）=TFC（短期固定成本）+TVC（短期可變成本）23、平均成本（平均總成本)ATC=TＣ/Q，平均固定成本AFＣ=TFC/Q,平均可變成本ＡVC=TＶC/Q,Q代表總產(chǎn)量。２4、邊際成本MC：是增加一個單位產(chǎn)量時總成本的增加額。MC＝△TC/△Q.２5、成本曲線圖：建議全面讀懂分析P2８、P29的成本曲線圖。第四章市場結(jié)構(gòu)理論1、市場結(jié)構(gòu):是指一個行業(yè)內(nèi)部買方和賣方的數(shù)量及其規(guī)模分布、產(chǎn)品差別的程度和新企業(yè)進入該行業(yè)的難易程度的綜合狀態(tài).市場結(jié)構(gòu)就是指某種產(chǎn)品或服務的競爭狀況和競爭程度。2、劃分市場結(jié)構(gòu)主要依據(jù):行業(yè)內(nèi)的生產(chǎn)者數(shù)目或企業(yè)數(shù)目;產(chǎn)品的差別程度；進入障礙大小。3、主要市場結(jié)構(gòu)有四種類型:完全競爭市場、壟斷競爭市場、寡頭壟斷市場、完全壟斷市場，競爭程度由高到低。含義市場結(jié)構(gòu)就是指某種產(chǎn)品或服務的競爭狀況和競爭程度。劃分依據(jù)行業(yè)內(nèi)的生產(chǎn)者數(shù)目或企業(yè)數(shù)目；產(chǎn)品的差別程度；進入障礙的大小。類型完全競爭市場、壟斷競爭市場、寡頭壟斷市場、完全壟斷市場劃分標準市場競爭程度或壟斷程度4、完全競爭市場：市場上有無數(shù)的買者和賣者；產(chǎn)品是同質(zhì)的；資源可以自由流動;買賣雙方對市場信息都有充分的了解。(實際生活中，小麥、玉米等屬于近似的例子.）５、完全壟斷市場:是一種比較特殊的情形,其特征：整個行業(yè)只有惟一的供給者;產(chǎn)品是沒有合適替代品的獨特性產(chǎn)品；其他企業(yè)進入這一市場非常困難。(實際生活中，公用事業(yè)、電力、固定電話等屬于近似的例子)6、形成完全壟斷的條件包括：政府壟斷（鐵路、郵政）；對某些特殊原材料的控制而形成的壟斷;專利權(quán)形成的壟斷(某企業(yè)的技術(shù)專利）；自然壟斷(低成本、規(guī)模經(jīng)濟)。７、壟斷競爭市場:具有很多的生產(chǎn)者和消費者；產(chǎn)品具有差別性；進入或退出市場比較容易。8、寡頭壟斷市場:行業(yè)中只有很少幾個企業(yè)進行生產(chǎn)；產(chǎn)品具有一定差別或完全無差別;對價格有較大程度的控制;進入行業(yè)比較困難。實際生活中，汽車、鋼鐵等可劃入此類。9、完全競爭行業(yè)需求曲線:因價格由整個行業(yè)的供給和需求曲線決定,故整個行業(yè)需求曲線是一條向右下方傾斜的曲線，供給曲線是一條向右上方傾斜的曲線，整個行業(yè)的均衡價格就是由這種需求與供給的均衡位置決定的.1０、完全競爭環(huán)境下企業(yè)只是價格的接受者,只能按照市場價格出售產(chǎn)品.所以個別企業(yè)需求曲線是一條平行于橫軸的水平線.１1、完全競爭企業(yè)的收益：收益是指企業(yè)出售產(chǎn)品的收入,企業(yè)出售一定數(shù)量的產(chǎn)品獲得的全部收入叫做總收益R=PQ。企業(yè)平均收益ＡR=R／Ｑ；企業(yè)的邊際收益（增加一個單位產(chǎn)品的銷售時總收益的增加量）等于單位產(chǎn)品價格，即MR＝△R/△Q=△(PQ)/△Q＝Ｐ。1２、因為企業(yè)商品價格、平均收益和邊際收益都相等，AR=MR＝P所以企業(yè)平均收益、邊際收益和需求曲線都是同一條線。13、完全競爭市場邊際成本等于邊際收益時，企業(yè)利潤最大.就是說MC=MR時成為利潤最大化均衡條件或虧損最小的均衡條件。所以一個追求利潤最大化的企業(yè)，總是按照邊際成本等于邊際收益的原則選擇最優(yōu)生產(chǎn)規(guī)模。１4、完全壟斷企業(yè)的需求曲線：在完全壟斷市場上，他控制了本行業(yè)全部供給,企業(yè)的需求曲線就是市場需求曲線。完全壟斷企業(yè)的需求曲線向右下方傾斜，斜率為負。1５、完全壟斷企業(yè)的平均收益與邊際收益：完全壟斷企業(yè)的需求曲線與其平均收益曲線重合，邊際收益小于平均收益,邊際收益曲線位于平均收益曲線的下方.隨著銷售量的增加，邊際收益比平均收益下降的更快。16、完全壟斷企業(yè)進行產(chǎn)量和價格決策的基本原則：邊際收益＝邊際成本的原則,即MR＝MＣ的原則。1７、價格歧視:也叫差別定價。第一類價格歧視,稱為完全價格歧視，企業(yè)按不同價格出售不同批量單位的產(chǎn)量，所要價格因人而異。第二類價格歧視,按不同價格出售不同單位產(chǎn)量，但每個購買相同數(shù)量的購買者支付的價格相同。即批量作價.第三類價格歧視，按不同購買者規(guī)定不同的價格。18、實行價格歧視的基本條件：第一，必須有可能根據(jù)不同的需求價格彈性劃分出兩組或兩組以上的不同購買者;第二,市場能夠有效隔離。19、實行價格歧視的基本原則是，不同市場上的邊際收益相等。第五章市場失靈與政府的干預1、資源最優(yōu)配置：當整個經(jīng)濟的價格體系恰好使所有的商品供求都相等時，經(jīng)濟就處于一般均衡狀態(tài)或瓦爾拉斯均衡狀態(tài)，當經(jīng)濟處于一般均衡狀態(tài)時，資源便實現(xiàn)了最優(yōu)配置.２、資源實現(xiàn)最優(yōu)配置的標準是：當一種資源的任何重新分配，已經(jīng)不可能使任何一個人的境況變好,而不使一個人的境況變壞。3、帕累托改進:既定的資源配置狀態(tài)能夠在其他人福利水平不下降的情況下，通過重新配置資源，使得至少有一個人的福利水平有所提高，則稱這種資源重新配置為帕累托改進。4、帕累托最優(yōu)狀態(tài)是不存在帕累托改進的資源配置狀態(tài)。帕累托最優(yōu)狀態(tài)又被稱作經(jīng)濟效率.滿足帕累托最優(yōu)狀態(tài)就是具有經(jīng)濟效率的,否則就是缺乏經(jīng)濟效率的。5、資源最優(yōu)配置的標準：帕累托最優(yōu)狀態(tài).6、帕累托最優(yōu)標準的條件:經(jīng)濟主體是完全理性的，信息是完全的、市場是完全競爭的，經(jīng)濟主體的行為不存在外部影響.7、市場失靈的含義:由于市場機制不能充分發(fā)揮作用而導致的資源配置缺乏效率或資源配置失當?shù)那闆r。8、導致市場失靈的原因:壟斷、外部性、公共物品和信息不對稱等。9、完全競爭市場只是一種理論假設(shè)，大部分產(chǎn)品都是處于不完全競爭市場,或完全壟斷市場，或寡頭壟斷市場和壟斷競爭市場。10、在不完全競爭市場上，生產(chǎn)者不再是完全的價格接受者，資源也不可能在部門之間自由流動，導致生產(chǎn)者生產(chǎn)的產(chǎn)量不是最大的產(chǎn)量，市場價格不是最低的價格,長期來看成本也比完全競爭市場條件下的生產(chǎn)成本要高,消費者將不再可能獲取最大滿足。11、壟斷對市場機制運行的影響:在不完全競爭市場上，市場機制很難充分有效地發(fā)揮作用，資源不可能實現(xiàn)最優(yōu)配置.12、外部性或外部影響：是指某個人或某個企業(yè)的經(jīng)濟活動對其他人或其他企業(yè)造成了影響,但是卻沒有因此付出代價或得到利益.13、外部性對市場機制運行的影響：由于外部影響的存在，市場機制就不能有效地進行資源配置，導致資源配置失當。存在外部經(jīng)濟（私人收益小于社會收益)時，缺乏生產(chǎn)積極性,其產(chǎn)出水平低于社會最優(yōu)產(chǎn)出水平（產(chǎn)品缺乏)。存在外部不經(jīng)濟，由于其私人成本低于邊際社會成本,于是傾向于擴大生產(chǎn),其產(chǎn)出水平會大于社會最優(yōu)產(chǎn)出水平會（造成產(chǎn)品供給過多).這樣由于存在外部性可能導致資源配置失當，即使在完全競爭情況下，整個經(jīng)濟資源配置也不可能達到帕累托最優(yōu)狀態(tài)。1４、公共物品：是滿足社會公共需要的物品。公共物品是和私人物品相對應的,私人物品有兩個明顯的特征:競爭性、排他性。1５、公共物品的特點:(1)非競爭性。即消費者對某一種公共物品的消費并不影響其他人對該公共物品的消費。（2）非排他性.即公共物品可以由任何消費者進行消費，其中任何一個消費者都不會被排斥在外。16、公共物品的分類：純公共物品、準公共物品。純公共物品：是具有完全的非競爭性和完全的非排他性的物品,如國防、治安等，這類公共物品只能由政府提供。準公共物品：是指具有有限的非競爭性和非排他性的物品.如教育、醫(yī)療衛(wèi)生、收費公路等.17、公共物品和市場失靈：由于純公共物品存在非競爭性和非排他性,消費者更愿意采取“搭便車”行為，低報或者隱瞞自己對公共物品的偏好，最終導致市場產(chǎn)量遠遠低于最優(yōu)產(chǎn)量。18、對于準公共物品來說，如教育、醫(yī)療服務等,市場機制可以發(fā)揮一定的作用,通過準市場機制來引導資源的配置。19、信息不對稱是指市場上買賣雙方掌握的信息量不一樣的一種情況。由于信息不對稱的存在,就會產(chǎn)生逆向選擇和道德風險等問題.2０、政府對市場失靈進行干預：（壟斷)限制壟斷和反對不正當競爭:通過法律限制如《反壟斷法》;對壟斷行業(yè)進行公共管制：規(guī)定限價，或規(guī)定利潤率；（外部性）稅收和補貼手段、將相關(guān)企業(yè)合并從而使外部性內(nèi)部化的手段以及明晰產(chǎn)權(quán);（公共物品：）政府承擔了主要提供者的職責.（信息不對稱：）政府對許多商品的說明、質(zhì)量標準和廣告都做出了具體的法律規(guī)定，政府還通過多種方式為消費者提供信息服務。21、政府通過制定正確的微觀經(jīng)濟政策在很大程度上能夠消除市場的失靈對經(jīng)濟運行的影響，提高資源配置效率.如果政府不能有效承擔或有效的履行這一責任,那么就會在市場失靈的同時,還會出現(xiàn)“政府失靈”.第六章國民收入核算和簡單的宏觀經(jīng)濟模型1、國內(nèi)生產(chǎn)總值:簡稱ＧDＰ，是按市場價格計算一個國家(或地區(qū)）在一定時期內(nèi)生產(chǎn)活動的最終成果。2、國內(nèi)生產(chǎn)總值三種形態(tài):價值形態(tài)、收入形態(tài)和產(chǎn)品形態(tài).3、國內(nèi)生產(chǎn)總值計算方法:生產(chǎn)法、收入法、支出法。支出法和收入法是核算ＧDP的兩種主要方法。農(nóng)業(yè)生產(chǎn)法;第三產(chǎn)業(yè)支出法。４、支出法：包括消費支出、固定投資支出、政府購買、凈出口.①消費支出包括耐用消費品、非耐用消費品和各種服務的支出。不包括居民建造住宅的支出。②固定投資支出用于投資的物品屬于最終產(chǎn)品，而不是中間產(chǎn)品.分為居民住宅投資和企業(yè)固定投資。③政府購買。政府轉(zhuǎn)移支付不計入GDP。④凈出口，可能為正值，也可能為負值.5、用支出法計算GDP=消費C＋投資I+政府購買G+凈出口（Ｘ－M)。在我國的統(tǒng)計實踐中，支出法計算的國內(nèi)生產(chǎn)總值劃分為最終消費、資本形成總額、貨物和服務的凈出口總額,它反映本期生產(chǎn)的國內(nèi)生產(chǎn)總值的使用及構(gòu)成。其中,最終消費分為居民消費和政府消費。6、收入法——也稱要素成本法。用收入法核算國內(nèi)生產(chǎn)總值收入主要是指提供生產(chǎn)要素所取得的收入，也包括一部分非生產(chǎn)要素的收入。①生產(chǎn)要素收入包括工資、非公司企業(yè)業(yè)主收入、利息收入、租金收入、公司稅前利潤.②非生產(chǎn)要素收入包括：一類是企業(yè)轉(zhuǎn)移支付和企業(yè)間接稅，另一類是資本折舊。７、收入法核算國內(nèi)生產(chǎn)總值=工資＋利息＋租金+利潤+間接稅和企業(yè)轉(zhuǎn)移支付＋折舊+統(tǒng)計誤差.在我國的統(tǒng)計實踐中，收入法計算的國內(nèi)生產(chǎn)總值分為四項：勞動者報酬、生產(chǎn)稅凈額（指生產(chǎn)稅減生產(chǎn)補貼后的余額)、固定資產(chǎn)折舊和營業(yè)盈余。8、國民總收入(GNI):即國民生產(chǎn)總值（GNＰ）=國內(nèi)生產(chǎn)總值+來自國外的凈要素收入。指一個國家（或地區(qū)）所有常住單位在一定時期內(nèi)收入初次分配的最終結(jié)果。國內(nèi)生產(chǎn)總值以地域范圍作為統(tǒng)計標準；而國民生產(chǎn)總值以人口作為統(tǒng)計標準.國民生產(chǎn)總值與國內(nèi)生產(chǎn)總值不同，國民總收入是個收入概念,而國內(nèi)生產(chǎn)總值是個生產(chǎn)概念。9、國內(nèi)生產(chǎn)凈值（NDP）=國內(nèi)生產(chǎn)總值GDＰ-資本設(shè)備折舊1０、國民收入(NI）,指狹義的國民收入，是一國生產(chǎn)要素在一定時間內(nèi)提供服務所獲得的報酬的總和,即工資、利息、租金和利潤的總和。ＮI=國內(nèi)生產(chǎn)凈值－間接稅和企業(yè)轉(zhuǎn)移支付+政府補助金。或NＩ=國內(nèi)生產(chǎn)總值ＧＤＰ－資本設(shè)備折舊－間接稅和企業(yè)轉(zhuǎn)移支付+政府補助金。資本設(shè)備折舊、間接稅和企業(yè)轉(zhuǎn)移支付屬于非生產(chǎn)要素收入。11、國內(nèi)生產(chǎn)總值指標的局限性：（1）無法反映全部經(jīng)濟活動,例如地下、個體、非市場經(jīng)濟活動。(2）無法全面反映社會福利的變動。第一，不能反映經(jīng)濟增長過程中環(huán)境污染和資源、生態(tài)破壞帶來的不利影響.第二,不能反映閑暇增多給人們帶來的福利。12、兩部門經(jīng)濟中的儲蓄-－投資恒等式:在兩部門經(jīng)濟中，假設(shè)一個社會只有消費者（居民)和企業(yè)兩個部門,沒有政府部門和進出口部門，所以就沒有企業(yè)間接稅等稅收項目,也沒有政府購買和進出口貿(mào)易。為了分析簡便起見,先不考慮折舊。這樣,國內(nèi)生產(chǎn)總值就等于國民收入。1從支出的角度看，國內(nèi)生產(chǎn)總值等于總支出，即消費支出和投資支出的總和。ＧDP=Y=C＋Ｉ.2從收入的角度來看,國內(nèi)生產(chǎn)總值等于國民總收入，總收入的一部分用來消費,剩余的一部分用來進行儲蓄,用字母S表示.GDP＝Y(jié)=Ｃ+儲蓄S。由前面的分析中可以看出，從這兩種角度核算的國內(nèi)生產(chǎn)總值應該相等。ＧDP=C+I=Ｙ=C+Ｓ,即C+I=Ｃ＋S,得到I=S,即得到儲蓄-投資恒等式。儲蓄—投資恒等式是根據(jù)國內(nèi)生產(chǎn)總值核算方法的定義得出的。這種恒等關(guān)系就是兩部門經(jīng)濟的總供給（C+S）和總需求（Ｃ＋Ｉ)的恒等關(guān)系。13、三部門經(jīng)濟中的儲蓄-投資恒等式：在兩部門經(jīng)濟的基礎(chǔ)上加上政府部門的活動,就構(gòu)成了三部門經(jīng)濟。政府支出主要包括政府購買G和轉(zhuǎn)移支付T.1從支出角度來看，國內(nèi)生產(chǎn)總值等于消費支出、投資支出和政府購買支出的總和GDP=Ｙ=C+I+G.2從收入角度看，國民收入仍是所有要素所得的收入之和,即工資、利息、租金和利潤的總和.國民收入除了用于消費和儲蓄,還要有一部分用來交納稅金.但是，居民企業(yè)一方面交納稅金，另一方面又獲得政府給予的轉(zhuǎn)移支付，政府的凈收入就要去掉這部分支出,即總稅收減去轉(zhuǎn)移支付后的那部分收入。政府凈收入T＝政府的全部稅收收入TＯ-政府轉(zhuǎn)移支付TR。公式I＝S+(T—G），也就表示了整個社會的儲蓄（私人儲蓄和政府儲蓄之和）和整個社會的投資的恒等關(guān)系。14、四部門經(jīng)濟中的儲蓄—投資恒等式:四部門經(jīng)濟就是在三部門經(jīng)濟中引入一個國外部門。從支出角度看，國內(nèi)生產(chǎn)總值是消費支出、投資支出、政府購買支出和凈出口的總和，即GDP=C+I＋G+(X-M），I=Ｓ＋（T－G）+（M－X）就是四部門經(jīng)濟中總儲蓄和投資的恒等關(guān)系。15、邊際消費傾向（MPＣ）指消費的增量和收入的增量之比。英國經(jīng)濟學家凱恩斯從心理規(guī)律角度考察了消費傾向的變動規(guī)律，提出“邊際消費傾向遞減規(guī)律"，即隨著人們收入的增長,人們的消費隨之增長；但消費支出在收入中所占比重卻不斷減少。１６、平均消費傾向（AＰＣ)指消費總量在收入總量中所占的比例，可能大于、等于或小于l。如果消費和收入之間存在線性關(guān)系，則邊際消費傾向為一常數(shù),這時消費函數(shù)可以用下列方程表示:C=α＋βY,α代表必不可少的自發(fā)消費部分，β為邊際消費傾向，β和Y的乘積表示由收入引致的消費.因此，消費等于自發(fā)消費和引致消費之和。17、儲蓄函數(shù)：根據(jù)凱恩斯的假定,收入是決定儲蓄最主要的因素。儲蓄與收入之間的依存關(guān)系被稱為儲蓄函數(shù)。消費函數(shù)和儲蓄函數(shù)的關(guān)系是：消費函數(shù)和儲蓄函數(shù)互為補數(shù)，二者之和等于收入。消費函數(shù)和儲蓄函數(shù)中主要一個確立，另一個也隨之確立.18、投資：投資是購置物質(zhì)資本的活動,即形成固定資產(chǎn)的活動投資。一般不包括金融投資在內(nèi)。１9、決定投資的因素：實際利率、預期收益和投資風險等。投資函數(shù)I＝Ｉ（r）＝e－dr其中e表示自主投資,—dr表示引致投資。20、投資乘數(shù)：增加一筆投資△Ｉ，國民經(jīng)濟重新達到均衡狀態(tài)的時候，引起國民收入增加量。假定社會邊際消費傾向β=０．８,則△Y=(1+β＋β２+……+βn）△I，△Y=△Ｉ1／1-β＝△Ｉ1／ｓ，這里乘數(shù)K=1/s,s為邊際儲蓄傾向.第七章宏觀經(jīng)濟運行分析1、經(jīng)濟增長:經(jīng)濟增長是指一個國家或地區(qū)在一定時期內(nèi)的總產(chǎn)出與前期相比所實現(xiàn)的增長.總產(chǎn)出通常用國內(nèi)生產(chǎn)總值（ＧDＰ）來衡量.對一國經(jīng)濟增長速度的度量，通常用經(jīng)濟增長率來表示。經(jīng)濟增長率：Ｇ=△Yt/Yt—1用現(xiàn)行價格計算的ＧＤP，可以反映一個國家或地區(qū)的經(jīng)濟發(fā)展規(guī)模,用不變價格計算的ＧＤP可以用來計算經(jīng)濟增長速度。2、經(jīng)濟發(fā)展:這是一個比經(jīng)濟增長含義更廣的概念。經(jīng)濟發(fā)展既包括經(jīng)濟增長，還包括伴隨經(jīng)濟增長過程而出現(xiàn)的技術(shù)進步、結(jié)構(gòu)優(yōu)化、制度變遷、福利改善以及人與自然之間關(guān)系的進一步和諧等方面的內(nèi)容。3、從經(jīng)濟增長與經(jīng)濟發(fā)展的關(guān)系來看，經(jīng)濟增長是經(jīng)濟發(fā)展的前提、基礎(chǔ)和核心，沒有一定的經(jīng)濟增長,就不會有經(jīng)濟發(fā)展.4、決定經(jīng)濟增長的基本因素:勞動的投入數(shù)量和勞動生產(chǎn)率、資本的投入數(shù)量和資本利用效率.５、勞動的投入數(shù)量：在其他條件既定的條件下，一個社會投入生產(chǎn)的勞動數(shù)量越多，生產(chǎn)的產(chǎn)品就可能越多,經(jīng)濟增長速度就越高。６、資本的投入數(shù)量：在其他因素不變條件下,資本數(shù)量投入越多,經(jīng)濟增長速度就越高。資本的投入數(shù)量也受多種因素制約，其中最重要的是資本的利用率或生產(chǎn)能力利用率.7、勞動生產(chǎn)率：在同樣的勞動投入的情況下，勞動生產(chǎn)率的提高就可以帶來經(jīng)濟的增長。8、資本的效率：在其他因素不變的條件下,資本的效率提高就會帶來經(jīng)濟增長，反之，資本效率下降就會導致經(jīng)濟增長速度下降。９、經(jīng)濟增長因素分解：1。兩因素分解法2。三因素分解法１0、兩因素分解法：就是假定其他因素不變,把經(jīng)濟增長率按照勞動和勞動生產(chǎn)率兩項因素進行分解。假定經(jīng)濟增長取決于兩個因素,工作小時數(shù)(即勞動時間)的增加率和每小時產(chǎn)出的增加率(即勞動生產(chǎn)率的增長率)：經(jīng)濟增長率＝工作小時數(shù)的增加率+每小時產(chǎn)出的增加率11、三因素分解法：就是運用生產(chǎn)函數(shù)，把經(jīng)濟增長按照勞動投入、資本投入和全要素生產(chǎn)率等三個因素進行分解,計算這三項因素對經(jīng)濟增長的貢獻份額。經(jīng)濟增長率=技術(shù)進步率＋（勞動份額×勞動增加率）＋（資本份額×資本增長率）利用經(jīng)濟增長核算方程，我們還可以計算技術(shù)進步對經(jīng)濟增長的貢獻率，這就是所謂的全要素生產(chǎn)率（簡稱TFP)，即將勞動、資本等要素投入數(shù)量等因素對經(jīng)濟增長率的貢獻扣除之后,技術(shù)進步因素對經(jīng)濟增長的貢獻份額。由于是由美國經(jīng)濟學家羅伯特·索羅首先提出的，因此也叫“索羅余值”。1２、經(jīng)濟周期含義：經(jīng)濟周期又稱商業(yè)循環(huán)，是指總體經(jīng)濟活動沿著經(jīng)濟增長的總體趨勢而出現(xiàn)的有規(guī)律的擴張和收縮。經(jīng)濟周期指的是總體經(jīng)濟活動,不是個別部門或個別經(jīng)濟總量指標.13、經(jīng)濟周期的類型：按照周期波動的時間長短，經(jīng)濟的周期性波動主要有三種類型，即長周期、中周期和短周期。按照經(jīng)濟總量絕對下降或相對下降的不同情況,經(jīng)濟周期又可分為古典型周期和增長型周期.如果經(jīng)濟運行處在低谷時的經(jīng)濟增長為負增長，即經(jīng)濟總量ＧDP絕對減少，通常將其稱為古典型周期;如果處在低谷時的經(jīng)濟增長率為正值,即經(jīng)濟總量只是相對減少而非絕對減少,則為增長型周期。14、經(jīng)濟周期的階段劃分和階段特征可以把經(jīng)濟周期首先劃分為兩個階段，即擴張階段和緊縮或衰退階段,如果衰退特別嚴重，則可稱為蕭條。擴張階段又可以再細分為復蘇階段和繁榮階段，復蘇是擴張階段的初期,繁榮是擴張階段的后期.緊縮階段的最低點叫做谷底,擴張階段的最高點叫做峰頂。谷底和峰頂也叫轉(zhuǎn)折點或拐點。15、在經(jīng)濟的復蘇和繁榮階段，經(jīng)濟上可能出現(xiàn)的一般特征是，伴隨著經(jīng)濟增長速度的持續(xù)提高，投資持續(xù)增長，產(chǎn)量不斷擴大，市場需求旺盛，就業(yè)機會增多,企業(yè)利潤、居民收入和消費水平都有不同程度的提高,但也常常伴隨著通貨膨脹。相反，在經(jīng)濟的衰退或蕭條時期，伴隨著經(jīng)濟增長速度的持續(xù)下滑,投資活動萎縮,生產(chǎn)發(fā)展緩慢，甚至出現(xiàn)停滯或下降,產(chǎn)品滯銷，就業(yè)機會減少，失業(yè)率提高，企業(yè)利潤水平下降，虧損、破產(chǎn)企業(yè)的數(shù)量增多,居民收入和消費水平呈不同程度的下降趨勢.新教材在此刪除了經(jīng)濟波動的一般原因1）投資率的變動。一般而言，投資與經(jīng)濟增長具有正相關(guān)關(guān)系。當然,投資與經(jīng)濟增長的關(guān)系還要取決于投資的效率.２）消費需求的波動。消費需求不足，會導致總需求小于總供給，進而導致產(chǎn)出下降，失業(yè)增加，從而使經(jīng)濟增長率下降.３)技術(shù)進步的狀況.當技術(shù)進步較快時，經(jīng)濟增長的速度較高；當技術(shù)進步緩慢時，經(jīng)濟增長就比較緩慢。4)預期的變化。當人們對今后經(jīng)濟增長的預期比較樂觀時，會推動經(jīng)濟增長。反之,當人們的預期不好時,會限制經(jīng)濟的增長。5）經(jīng)濟體制的變動16、價格總水平:也叫一般價格水平，是指一個國家或地區(qū)在一定時期內(nèi)全社會各類商品和服務價格變動狀態(tài)的平均或綜合,一般用價格指數(shù)來度量.17、度量價格總水平的方法主要有兩種:一是編制各種價格指數(shù)，如消費者價格指數(shù)、批發(fā)價格指數(shù)等;二是計算國內(nèi)生產(chǎn)總值縮減指數(shù)。１8、價格指數(shù)就是用來反映報告期與基期相比商品價格水平的變化趨勢和變化程度的相對數(shù)。反映價格總水平變動的叫做價格總指數(shù)，一般稱為價格指數(shù)。價格指數(shù)有很多種類，很多國家或地區(qū)都是用消費者價格指數(shù)（CＰI）作為度量價格總水平的主要指標。19、決定價格總水平變動的因素.1.貨幣供給量、貨幣流通速度和總產(chǎn)出；以M代表一定時期內(nèi)貨幣的供給數(shù)量，Ｖ代表貨幣流通速度，P代表價格總水平，T代表各類商品的交易數(shù)量,則有：ＭV=PT等式.價格總水平的變動與貨幣供給量、貨幣流通速度的變化成正比,而與總產(chǎn)出的變化成反比。2.總需求和總供給。20、價格總水平是由總需求和總供給共同決定的。如果總需求增長快于總供給的增長，價格總水平就有可能上升；反之，如果總需求增長慢于總供給的增長,價格總水平就有可能下降。21、保持價格總水平穩(wěn)定的含義和意義。在市場活動中，工資、利率、匯率等貨幣形式的經(jīng)濟變量都和價格總水平有著互相作用的關(guān)系，當價格總水平變動時,這些經(jīng)濟變量都會受到影響并可能作出相應調(diào)整。（１)價格總水平變動對工資的影響由于價格總水平的波動，工資可以分為名義工資和實際工資。實際工資的變動與名義工資變動成正比,與價格總水平變動成反比。實際工資變動率＝名義工資變動率－價格總水平變動率(2)價格總水平變動對利息率的影響由于價格總水平的變動，利率也可以分為名義利率和實際利率.實際利率=名義利率－價格總水平變動率在名義利率不變時,實際利率與價格總水平變動成反比，在價格總水平不變時，名義利率與實際利率相等.一般地,由于價格總水平上漲導致實際利率下降會損害存款人或債權(quán)人的利益，借款人或債務人的利益會增加。反之,由于價格總水平下降導致的實際利率上升則會發(fā)生有利于債權(quán)人而不利于債務人的效果。（３)價格總水平變動對匯率的影響購買力平價理論指出，兩種貨幣的匯率應由兩國貨幣購買力之比決定，而貨幣購買力又是價格總水平的倒數(shù)，所以,匯率實際上由兩國價格總水平變動之比決定。價格總水平的變動會在一定條件下影響到匯率的變動，從而影響一個國家的進出口產(chǎn)品價格發(fā)生相應變化，并進而影響到凈出口和總供求關(guān)系。(4）價格總水平變動的間接效應價格總水平變動不僅具有直接效應，還具有一些間接效應。主要包括，對企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營決策的影響，對收入分配結(jié)構(gòu)的影響，以及對經(jīng)濟增長的影響。一般來說,價格總水平變動,特別是劇烈的、大幅度的變化是不利于經(jīng)濟增長的；只有在短期內(nèi)，在價格變動沒有被市場主體預期到的情況下，才可能對經(jīng)濟增長發(fā)生某種作用：通貨膨脹在一定程度上有利于促進經(jīng)濟增長，而通貨緊縮在一定程度上則不利于經(jīng)濟增長.但這種作用只能是暫時的，不可能是長期的.2２、就業(yè)：是一定年齡段內(nèi)的人們所從事的為獲取報酬或經(jīng)營收入所進行的活動。如果再進一步分析，則需要把就業(yè)從三個方面進行界定，即就業(yè)者條件,指一定的年齡；收入條件,指獲得一定的勞動報酬或經(jīng)營收入；時間條件，即每周工作時間的長度。23、失業(yè)是指有勞動能力并愿意就業(yè)但在目前沒有從事有報酬或收入的工作的現(xiàn)象。按照國際勞工組織的統(tǒng)計標準,凡是在規(guī)定年齡內(nèi)在一定期間內(nèi)（如一周或一天)屬于下列情況的均屬于失業(yè)人口：沒有工作;當前可以工作，就是當前如果有就業(yè)機會，就可以工作；正在尋找工作.2４、我國的就業(yè)和失業(yè)的含義和統(tǒng)計口徑就業(yè)人口,是指在16周歲以上，從事一定社會勞動并取得勞動報酬或經(jīng)營收入的人員。其中,城鎮(zhèn)就業(yè)人口，是指在城鎮(zhèn)地區(qū)從事非農(nóng)業(yè)活動的就業(yè)人口.城鎮(zhèn)登記失業(yè)人員，指有非農(nóng)業(yè)戶口,在一定的勞動年齡段內(nèi)(１6歲至退休年齡），有勞動能力，無業(yè)而要求就業(yè)，并在當?shù)鼐蜆I(yè)服務機構(gòu)進行求職登記的人員。25、失業(yè)率：在發(fā)達國家，失業(yè)率是失業(yè)總?cè)藬?shù)與民用勞動力總?cè)藬?shù)的比率,即:失業(yè)率=失業(yè)總?cè)藬?shù)／民用勞動力總?cè)藬?shù)×100％就業(yè)率是就業(yè)人口與民用成年人口總數(shù)的比率，即:就業(yè)率=就業(yè)人口/民用成年人口總數(shù)×100%目前，我國統(tǒng)計部門計算和公布的就業(yè)和失業(yè)水平方面的指標主要是城鎮(zhèn)登記失業(yè)率。我國的失業(yè)率和西方發(fā)達國家的失業(yè)率的含義和計算是具有很大差別的,在進行國際對比時一定要注意其不可比性。主要是，我國只計算城鎮(zhèn)地區(qū)的失業(yè)率，而沒有計算全國城鄉(xiāng)統(tǒng)一的失業(yè)率;在計算城鎮(zhèn)失業(yè)率時,主要是以是否具有城鎮(zhèn)戶口為標準，因此并不是真正的城鎮(zhèn)地區(qū)的失業(yè)率。2６、失業(yè)的類型1。自愿失業(yè)2。需求不足型失業(yè)(非自愿失業(yè))自愿失業(yè):是指勞動者不愿意接受現(xiàn)行的工資水平而寧愿不工作的一種狀態(tài)，也可以說是當工資水平下降時勞動者自愿退出勞動力隊伍的情況.自愿失業(yè)包括摩擦性失業(yè)和結(jié)構(gòu)性失業(yè)兩種形式。摩擦性失業(yè)是因為勞動者找到最適合自己的偏好和技能的工作需要一定的時間而引起的失業(yè)，也就是由于勞動者從一個工作轉(zhuǎn)換到另一個工作的過程中出現(xiàn)的失業(yè)。結(jié)構(gòu)性失業(yè)是由于產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整所造成的失業(yè).需求不足型失業(yè):也叫非自愿失業(yè)，或者叫周期性失業(yè)，是指勞動者在現(xiàn)行工資水平下找不到工作的狀況，或是指總需求相對不足減少勞動力派生需求所導致的失業(yè)。這種失業(yè)是與經(jīng)濟周期相聯(lián)系的。在一個國家或地區(qū)經(jīng)濟運行處于繁榮與高漲時期，失業(yè)率比較低；在經(jīng)濟運行處于衰退和蕭條階段,失業(yè)率比較高。需求不足型失業(yè)是宏觀經(jīng)濟研究關(guān)注的重點。27、奧肯定律:經(jīng)濟增長和失業(yè)之間存在一定的負相關(guān)關(guān)系。28、菲利普斯曲線：工資增長和失業(yè)水平存在負相關(guān)關(guān)系.2９、失業(yè)的經(jīng)濟影響：失業(yè)影響經(jīng)濟增長的速度,使經(jīng)濟增長速度低于正常的水平或者說潛在的增長率。政府應當把促進經(jīng)濟增長作為降低失業(yè)率的主要途徑.第八章宏觀經(jīng)濟調(diào)控目標和手段１、政府的經(jīng)濟職能：在社會主義市場經(jīng)濟體制中，政府的經(jīng)濟職能主要有四項：經(jīng)濟調(diào)節(jié)、市場監(jiān)管、社會管理和公共服務。２、政府還要作為國有資產(chǎn)的代表,通過專門的國有資產(chǎn)管理機構(gòu)，行使國有資產(chǎn)管理的職能。3、．宏觀調(diào)控的基本目標:促進經(jīng)濟增長、增加就業(yè)、穩(wěn)定價格總水平和保持國際收支平衡.4、促進經(jīng)濟增長:促進經(jīng)濟增長的目標就是要在結(jié)構(gòu)優(yōu)化、效益提高的基礎(chǔ)上保持經(jīng)濟持續(xù)、快速、穩(wěn)定地增長.5、增加就業(yè),保持合理的失業(yè)率.6、穩(wěn)定價格總水平：既要防止通貨膨脹(即價格總水平持續(xù)上漲），也要避免通貨緊縮(價格總水平持續(xù)下降)7、平衡國際收支：收大于支為順差，支大于收為逆差8、宏觀調(diào)控的目標沖突：從根本上說，宏觀調(diào)控的四個政策目標是一致的。但是具體說來，宏觀調(diào)控的四個政策目標之間，既存在著某種互補關(guān)系，也存在著矛盾和沖突。①經(jīng)濟增長目標與增加就業(yè)目標——互補關(guān)系；②經(jīng)濟增長、增加就業(yè)與價格穩(wěn)定目標——存在沖突和矛盾９、政策目標選擇：(1)首先考慮本國經(jīng)濟運行周期的階段特征和社會所面臨的緊迫任務。(２)其次考慮國際經(jīng)濟形勢對本國經(jīng)濟可能產(chǎn)生的影響。１0、政府在選擇宏觀調(diào)控的政策目標時,應遵循如下原則：①在制定目標時應綜合考慮。②在制定目標時，要遵循適度原則。③為實現(xiàn)宏觀調(diào)控的政策目標，在經(jīng)濟政策的運用上,既要掌握好財政政策和貨幣政策的松緊力度,又要注意政策的相互配合，同時還要把握好實施政策的時機,以增強政策的有效性。否則,宏觀調(diào)控的目標就難以實現(xiàn)。1１、宏觀經(jīng)濟調(diào)控的基本手段：在我國除了財政政策和貨幣政策外,還有國家計劃或規(guī)劃。12、國家計劃的作用：提出明確的宏觀調(diào)控目標和總體要求，為制定財政政策和貨幣政策提供依據(jù)。1３、財政政策.包括財政收入政策和財政支出政策。14、財政收入政策的基本內(nèi)容是稅收政策。在需要擴大需求時,采用減稅、擴大財政支出的政策；在需要抑制需求時，采用增稅、壓縮財政支出的政策。15、貨幣政策：西方國家貨幣政策的主要工具：法定準備金率、貼現(xiàn)率、公開市場業(yè)務。在我國還有利率、匯率以及窗口指導等。在我國貸款利率的調(diào)整成為重要的貨幣政策。16、當總需求增長緩慢時,降低利率；當需求增長過快時,提高利率。１7、財政政策、貨幣政策的協(xié)調(diào):雙松、雙緊、一松一緊、均為中性。第九章國際貿(mào)易和國際資本流動1、國際貿(mào)易:是指一個國家（或地區(qū))同其他國家（或地區(qū)）之間進行商品和勞務的交換活動。一個國家的角度來看，這種商品和勞務交換活動，稱為對外貿(mào)易；如果從國際范圍或世界范圍來看，就稱為國際貿(mào)易或世界貿(mào)易.2、國際貿(mào)易可以從不同角度進行分類：（1）根據(jù)貨物移動方向,可分為出口貿(mào)易、進口貿(mào)易、過境貿(mào)易。出口貿(mào)易也稱為輸出貿(mào)易；進口貿(mào)易也稱為輸入貿(mào)易.此外，輸入本國的商品再輸出時,稱為復出口；輸出國外的商品再輸入本國時，稱為復進口。（2）按照商品形式，可分為貨物貿(mào)易和服務貿(mào)易。貨物貿(mào)易也叫有形貿(mào)易；服務貿(mào)易也叫無形貿(mào)易,是指國際間的勞務交換。服務貿(mào)易主要包括兩方面內(nèi)容：一是與商品進出口有關(guān)而發(fā)生的一些從屬性費用，如運費、保險費、裝卸費、船只修理費等；二是與商品進出口無關(guān)的貿(mào)易，如國際旅游收費、貸款利息、投資利潤、技術(shù)轉(zhuǎn)讓、咨詢服務、信息等.3、國際貿(mào)易理論的演變：(1)絕對優(yōu)勢理論絕對優(yōu)勢理論是亞當·斯密在18世紀提出的。絕對優(yōu)勢理論認為,各國在生產(chǎn)技術(shù)上的絕對差異導致在勞動生產(chǎn)率和生產(chǎn)成本的絕對差異，這是國際貿(mào)易和國際分工的基礎(chǔ)。各國應該集中生產(chǎn)并出口具有絕對優(yōu)勢的產(chǎn)品，而進口不具有絕對優(yōu)勢的產(chǎn)品，其結(jié)果是可以節(jié)約社會資源,提高產(chǎn)出水平。（2）比較優(yōu)勢理論大衛(wèi)·李嘉圖在19世紀初提出了比較優(yōu)勢理論。他認為，決定國際貿(mào)易的因素是兩個國家產(chǎn)品的相對生產(chǎn)成本，而不是生產(chǎn)這些產(chǎn)品的絕對生產(chǎn)成本.只要兩國之間存在生產(chǎn)成本上的差異，即使其中一方處于完全的劣勢地位，國際貿(mào)易仍會發(fā)生，而且貿(mào)易會使雙方獲得收益。例如：英國勞動投入葡萄牙勞動投入酒10０90呢絨１0060比較優(yōu)勢理論的基本原理,即如果每個國家都出口本國具有比較優(yōu)勢的產(chǎn)品,則兩國都可以從國際貿(mào)易中受益。（３）赫克歇爾一俄林理論2０世紀初，瑞典經(jīng)濟學家赫克歇爾和俄林開始從生產(chǎn)要素稟賦的差別來解釋各國生產(chǎn)成本和價格的不同，重新分析國際貿(mào)易的基礎(chǔ)，這就是所謂的要素稟賦理論。要素稟賦，在這里是指一國所擁有的兩種生產(chǎn)要素的相對比例.這一理論認為,各國的資源條件不同，也就是生產(chǎn)要素的供給情況的不同，是國際貿(mào)易產(chǎn)生的基礎(chǔ)。根據(jù)赫克歇爾和俄林的理論，各國應該集中生產(chǎn)并出口那些能夠充分利用本國充裕要素的產(chǎn)品,進口那些需要密集使用本國稀缺要素的產(chǎn)品。國際貿(mào)易的基礎(chǔ)是生產(chǎn)資源配置或要素儲備比例上的差別。（４）規(guī)模經(jīng)濟貿(mào)易理論—-美國經(jīng)濟學家克魯格曼提出該理論認為：大規(guī)模的生產(chǎn)可以降低單位產(chǎn)品的生產(chǎn)成本，是現(xiàn)代國際貿(mào)易的基礎(chǔ)。各國利用規(guī)模經(jīng)濟來生產(chǎn)有限類別的產(chǎn)品，同時通過國際貿(mào)易實現(xiàn)產(chǎn)品的流動。４、影響出口貿(mào)易因素（1）自然資源的豐裕程度；(2）生產(chǎn)能力和技術(shù)水平的高低；(3）匯率水平;如果一國貨幣匯率下跌,即對外貶值，則將增加出口，同時也有利于增加本國旅游收入及其他勞務收入。反之則相反。(４)國際市場需求水平和需求結(jié)構(gòu)5、影響進口貿(mào)易因素（1）一國的經(jīng)濟總量和總產(chǎn)出水平；一般情況下,一國的經(jīng)濟總產(chǎn)出水平越高，經(jīng)濟總量越大，則進口貿(mào)易額就越大。(2)匯率水平；如果一國貨幣匯率上升，即貨幣升值，則進口將增加，反之則相反。（3）國際市場商品的供給情況和價格水平的高低。一國對外貿(mào)易的發(fā)展水平，不僅取決于本國的總體經(jīng)濟狀況和經(jīng)濟實力、產(chǎn)品競爭力及世界市場的供求關(guān)系，而且與各國政府對進出口貿(mào)易的限制或貿(mào)易政策有關(guān).６、政府對進出口貿(mào)易的干預:政府對進出口貿(mào)易進行干預目的主要是為了保護國內(nèi)產(chǎn)業(yè)免受國外競爭者的損害，維持本國的經(jīng)濟增長和國際收支平衡。7、對進口貿(mào)易的干預:主要采取關(guān)稅限制(壁壘)和非關(guān)稅限制（壁壘）;非關(guān)稅壁壘包括:進口配額制、進口許可證、“自動"出口限制、進口押金制、最低限價制。8、對出口貿(mào)易的干預：政府干預出口貿(mào)易以刺激出口增加的主要措施是出口補貼.出口補貼分為直接補貼和間接補貼兩種。間接補貼包括出口退稅、出口信貸等.實行出口補貼的目的是降低本國出口產(chǎn)品的價格，提高在國際市場上的競爭力，擴大出口。外貿(mào)依存度的概念：一定時期一個國家或地區(qū)的進出口額占其GDP的比重。我國目前的主要任務是要優(yōu)化進出口結(jié)構(gòu)，轉(zhuǎn)變外貿(mào)增長方式，努力緩解外貿(mào)順差過大的矛盾。9、國際資本流動是指資本在國家之間或地區(qū)之間的轉(zhuǎn)移.資本流動的內(nèi)在動力：資本流動給流出國與流入國都能帶來收益。國際資本流動可以從不同的角度分類。從時期的長短來分,可以分為長期資本流動和短期資本流動兩種類型。長期資本流動是指期限在一年以上的資本流動，包括國際直接投資、一年期以上的證券投資和中長期貸款;短期資本流動則是指期限不超過一年的金融資產(chǎn)在國家或地區(qū)之間的轉(zhuǎn)移，包括國際證券投資和國際貸款等。從資本流動方式來分，可以分為外國直接投資、國際證券投資和國際貸款等。10、國際資本流動的影響對資本輸入國來說，資本流入的積極作用主要表現(xiàn)在：①資本流入可以緩解本國資本的不足，促進本國經(jīng)濟增長和就業(yè)，同時也有利于資源的合理配置。②資本流入意味著本國外匯收入的增加,從而有利于平衡國際收支.③資本流入還能夠促進本國對外貿(mào)易的發(fā)展。但是，資本流入也可能帶來如下消極影響:①短期的資本流入容易造成本國貨幣金融秩序的混亂，并有可能引發(fā)金融危機。②資本流入過多會加重外債負擔，并有可能陷入債務危機。③對長期投資如果利用不當，還可能成為資本輸出國的附庸。對資本輸出國來說，資本流出的積極作用是：①資本的流出，可以為相對過剩的資本找到更為有利的投資場所，獲得高額利潤。②資本流出會帶動本國出口貿(mào)易的發(fā)展，擴大本國商品在外國的市場份額和占領(lǐng)世界市場。資本流出的消極作用主要表現(xiàn)為：長期過度的資本流出會導致資本輸出國經(jīng)濟增長的停滯,并減少本國的就業(yè)機會。由于資本流動的作用是雙重的,故世界各國的政府都對資本流動進行不同程度的干預。干預的手段主要有：①實行外匯管制；②頒布專門的政策法規(guī)與條例；③對償債能力進行控制；④制定財政政策和金融政策，利用政策手段對資本的國際流動加以控制.1１、我國的利用外資和對外投資積極利用外資是我國長期的戰(zhàn)略方針.利用外資是指我國各級政府、部門、企業(yè)和其他經(jīng)濟組織通過對外借款、吸收外商直接投資以及用其他方式籌措的境外現(xiàn)匯、設(shè)備、技術(shù)等.利用外資主要有兩種形式：一種是外商直接投資，包括外商獨資企業(yè)、中外合資經(jīng)營企業(yè)、合作經(jīng)營企業(yè)或合作開發(fā)資源的投資，以及經(jīng)政府有關(guān)部門批準的項目投資總額內(nèi)企業(yè)從境外借入的資金。另一種是對外借款,包括外國政府貸款、國際金融組織貸款、外國商業(yè)銀行貸款、出口信貸以及對外發(fā)行債券等。第十章公共財政1、財政：是一種以國家（政府）為主體，通過政府的收支活動集中一部分社會資源用于履行政府職能和滿足社會公共需要的理財活動或經(jīng)濟活動.2、公共財政：是指國家(政府）集中一部分社會資源,用于為市場提供公共物品和服務，滿足社會公共需要的分配活動或經(jīng)濟行為。公共財政是既具有財政的一般特征、又具有現(xiàn)代市場經(jīng)濟特征的財政形態(tài).生產(chǎn)建設(shè)性財政是與計劃經(jīng)濟相適應的財政形態(tài)。３、公共財政的基本特征:第一,公共財政是彌補市場失靈的財政；第二,以滿足社會公共需要作為公共財政的出發(fā)點和落腳點；第三，公共財政必須為市場提供一視同仁的服務;第四,公共財政具有非市場營利性的性質(zhì);第五，公共財政是法治化的財政。4、公共財政的職能:在社會主義市場經(jīng)濟條件下,公共財政具有資源配置、收入分配、經(jīng)濟穩(wěn)定和發(fā)展職能５、資源配置職能：財政資源配置范圍應該是市場失靈而社會又需要的公共物品和服務的領(lǐng)域；通過財政收支，引導社會資金流向，彌補市場缺陷，最終實現(xiàn)全社會資源配置效率的最優(yōu)狀態(tài).6、公共財政配置資源范圍：大小取決于政府職能范圍來確定.主要是市場配置無效而又為社會公共需要的公共物品和服務。市場經(jīng)濟條件下，財政配置的范圍包括：(1)滿足政府執(zhí)行職能的需要;（２)市場不能有效提供而社會又需要的準公共物品和服務支出；(3）對社會資源配置的引導支出。7、公共財政配置資源手段:（1)根據(jù)政府職能的動態(tài)變化確定社會公共需要的基本范圍,確定公共財政收支占國內(nèi)生產(chǎn)總值的合理比例，從總量上實現(xiàn)高效的社會資源配置;（２)優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu);（３)為公共工程提供必要的資金保障；（4)通過政府直接投資、財政貼息、稅收優(yōu)惠等方式,引導和調(diào)節(jié)社會投資方向，提高社會整體投資效率;（５）通過體制、機制改革，提高財政自身管理和運營效率。8、收入分配職能:收入分配職能的目標是實現(xiàn)公平分配；手段：（1）根據(jù)市場和政府的職責分工，明確市場和財政對社會收入分配的范圍和界限；（２）加強稅收調(diào)節(jié)；如企業(yè)所得稅、個人所得稅和資源稅；（3)發(fā)揮財政轉(zhuǎn)移支付作用;（４）發(fā)揮公共支出的作用。9、經(jīng)濟穩(wěn)定和發(fā)展職能：財政經(jīng)濟穩(wěn)定職能包括實現(xiàn)充分就業(yè)、穩(wěn)定物價水平和國際收支平衡。財政經(jīng)濟發(fā)展職能的意義不僅是要促進經(jīng)濟增長，同時還要帶來經(jīng)濟結(jié)構(gòu)改善、經(jīng)濟增長質(zhì)量的提高和社會事業(yè)的進步。10、財政實現(xiàn)經(jīng)濟穩(wěn)定和發(fā)展職能手段：(1）通過財政政策和貨幣政策的協(xié)調(diào)配合,推動社會總供求的基本平衡，保證物價和經(jīng)濟增長穩(wěn)定,實現(xiàn)充分就業(yè)和國際收支平衡;(2）通過稅收、財政補貼、財政貼息、公債等,調(diào)節(jié)社會投資需求水平,影響就業(yè)水平,使經(jīng)濟保持一定的增長；通過財政直接投資,調(diào)節(jié)社會經(jīng)濟結(jié)構(gòu)，調(diào)節(jié)社會有效供給能力。（３)通過稅收等調(diào)節(jié)個人消費水平和結(jié)構(gòu);(4)財政加大對節(jié)約資源、能源和環(huán)境保護的投入,加大對科技、文化、衛(wèi)生、教育事業(yè)的投入,完善社會保障制度等，實現(xiàn)經(jīng)濟和社會的協(xié)調(diào)健康發(fā)展.第十一章:財政支出概述1、支出：是指政府為履行職能、取得所需商品和勞務而進行的財政資金支付，是政府行為的成本。財政支出規(guī)模和范圍反映著政府介入經(jīng)濟生活和社會生活的規(guī)模和深度.2、財政支出原則：公平原則、效益原則、穩(wěn)定與發(fā)展原則。３、公平分配原則：就是通過財政支出對市場調(diào)節(jié)所形成的初次分配結(jié)果，以實現(xiàn)企業(yè)、個人在國民收入分配中做到機會均等.通過有效再分配糾正市場機制導致的財富分配不公平狀況，實現(xiàn)社會分配公平，縮小貧富差距。4、效益原則：財政支出效益原則,是以市場機制發(fā)揮基礎(chǔ)性作用為基點的,遵循市場效率準則來安排財政支出，優(yōu)化資源配置,以最小的社會成本取得最大的社會效益。這個原則包括宏觀和微觀兩個含義:從宏觀上看,要實現(xiàn)社會均衡，這是指通過財政支出使社會資源在政府和微觀經(jīng)濟主體之間的配置達到均衡。達到這一均衡的標準是政府支出給社會帶來的利益應大于由政府課稅或用其他方式取得收入所付出的代價。從微觀上看，要進行成本－效應分析。5、穩(wěn)定與發(fā)展原則:在社會總供給大于社會總需求時增加財政支出，反之則減少財政支出.6、財政支出分類:根據(jù)政府職能對財政支出進行分類,財政支出分為社會管理支出和經(jīng)濟管理支出.在財政支出分類中，按政府職能分類是各國最常用的一種分類方法。７、財政社會管理支出:包括國防支出、社會文教支出、行政支出和其他支出等;財政經(jīng)濟管理支出主要是經(jīng)濟建設(shè)支出。8、過去我國財政支出按政府職能分類,主要分為5類：經(jīng)濟建設(shè)支出、社會文教支出、國防支出、行政管理支出和其他支出。20０6年,國務院制定了新的政府收支分類體系,并從2０07年開始按照新的分類體系編制政府預算和部門預算。我國政府支出的功能分類包括：一般公共服務、外交、國防、公共安全、教育、科學技術(shù)等17大類。9、按照政府功能對財政支出進行分類具有重要意義:（1）能夠清晰地反映政府各項職能活動支出的總量、結(jié)構(gòu)和方面，有利于按照公共財政要求和宏觀調(diào)控需要，及時有效地進行總量控制和結(jié)構(gòu)調(diào)整；（2）為全面地、多角度地政府支出進行分析創(chuàng)造了有利條件;（3）便于進行國際比較.10、按支出使用部門分類：我國按照政府部門即政府組織機構(gòu)分類，財政支出分為外交部、國防部、國家發(fā)展和改革委員會、建設(shè)部、文化部、教育部、衛(wèi)生部等部門的支出。11、按支出經(jīng)濟分類：就是按照政府支出的經(jīng)濟性質(zhì)和具體用途進行的一種分類。按照支出的經(jīng)濟性質(zhì)和具體用途對財政支出進行分類，建立支出經(jīng)濟分類體系,也是我國2０06年新的政府收支分類體系改革的重要成果之一。政府支出經(jīng)濟分類包括1２個“類”級科目，如工資福利支出、對個人和家庭的補助等。１２、財政支出經(jīng)濟分類的意義:(1）可以使政府收支分類體系更加完整,使政府每一項支出的具體用途得到全面、具體、清晰的反映；（２）支出經(jīng)濟分類既是細化部門預算的重要條件,同時也是預算單位執(zhí)行預算和進行會計核算的基礎(chǔ),有利于進一步規(guī)范和強化預算管理。1３、按財政支出能否直接得到等價補償分類:按財政支出在經(jīng)濟上是否直接獲得等價補償，或者說財政支出是否與商品和服務發(fā)生了交換分類，分為購買性支出和轉(zhuǎn)移性支出。１４、購買性支出直接表現(xiàn)為政府購買商品和服務的活動。購買性支出包括政府消費性支出和投資性支出。購買性支出遵循等價交換原則,體現(xiàn)了政府的市場性再分配活動,反映了政府在配置資源方面的作用；轉(zhuǎn)移性支出,是指政府付出財政資金卻不能得到直接的補償,不存在等價交換問題,換言之，轉(zhuǎn)移性支出直接表現(xiàn)為資金無償、單方面的轉(zhuǎn)移，包括政府補助支出、捐贈支出和債務利息支出。這種支出體現(xiàn)了政府的非市場性再分配活動,顯示了政府在公平收入分配方面的作用.１５、財政支出分為購買性支出和轉(zhuǎn)移性支出的重要意義:(1）這種分類對于分析政府職能的方向具有重要意義。在財政支出總額中，購買性支出所占比重大,表明財政具有較強的資源配置職能；轉(zhuǎn)移性支出所占比重大，表明財政具有較強的收入分配職能.（２）購買性支出和轉(zhuǎn)移性支出的使用效益是有差別的。購買性支出對政府具有較強的效益約束;轉(zhuǎn)移性支出對政府的效益約束較弱。16、衡量財政支出規(guī)模的指標:是衡量一定時期內(nèi)政府支配資源的多少、滿足公共需要能力高低的重要指標。衡量財政支出規(guī)模大小可采用兩大指標，即絕對規(guī)模指標和相對規(guī)模指標。17、財政支出絕對規(guī)模：是政府在預算年度的財政支出總和(通常按當年價格計算;有時也按照不變價格進行計算）。財政支出的相對規(guī)模：是指財政支出的規(guī)模用和其他經(jīng)濟變量的關(guān)系來反映。18、我國常用兩種測量方法來反映，（1)當年財政支出占當年國內(nèi)生產(chǎn)總值的比重；(２)當年中央財政支出占全國財政支出的比重。此外,還可用人均財政支出反映人均享受的公共服務水平。１9、財政支出占國內(nèi)生產(chǎn)總值的比重反映政府干預經(jīng)濟的程度。中央財政支出占全國財政支出的比重反映中央政府對地方政府的控制程度。根據(jù)各國財政支出的實踐，財政支出從長期看呈現(xiàn)不斷增長的趨勢。２0、西方關(guān)于財政支出規(guī)模不斷增長的理論觀點:瓦格納的“政府活動擴張法則”;皮考克和魏斯曼的“梯度漸進增長理論”；馬斯格雷夫的“經(jīng)濟發(fā)展階段增長理論"；.鮑莫爾的“非均衡增長理論”。21、財政支出結(jié)構(gòu)：問題和要求22、財政支出績效考評。第十二章財政收入概述1、財政收入的原則：1）發(fā)展經(jīng)濟，擴大財政收入來源的原則；2）兼顧國家、企業(yè)和個人三者利益關(guān)系的原則;3）規(guī)范政府間收入與分配關(guān)系的原則。2、制約財政收入規(guī)模的根本性因素是：經(jīng)濟發(fā)展水平3、按取得財政收入的形式分類，通常將財政收入分為:稅收收入、國有資產(chǎn)收益、國債收入和收費收入４、稅收收入按征稅對象的不同可分為:流轉(zhuǎn)稅、所得稅和財產(chǎn)稅；稅收按計量標準劃分,可分為:從價稅和從量稅;按稅負能否轉(zhuǎn)嫁可劃分為:直接稅和間接稅；按稅收管理權(quán)限和使用權(quán)限可劃分為：中央稅、地方稅和中央和地方共享稅。5、直接稅：個人所得稅、企業(yè)所得稅、財產(chǎn)稅6、中央稅：消費稅、關(guān)稅７、地方稅:契稅、房產(chǎn)稅、耕地占有稅、土地增值稅、城鎮(zhèn)土地使用稅等8、中央和地方共享稅:增值稅、個人所得稅、企業(yè)所得稅、證券交易印花稅9、影響財政收入規(guī)模的因素主要有：經(jīng)濟發(fā)展水平、收入分配政策和價格等因素１0、稅收具有強制性、無償性和固定性三大基本特征.強制性是實現(xiàn)稅收無償征收的強有力的保證，無償性是稅收本質(zhì)的體現(xiàn),固定性是強制性和無償性的必然要求。１1、威廉?配弟提出稅收四原則：公平、確定、簡便、節(jié)省12、亞當?斯密提出稅收原則:平等、確實、便利、最少征收費１３、瓦格納粹課稅原則:財政政策原則、國民經(jīng)濟原則、社會公正原則、稅務行政原則1４、效率和公平是現(xiàn)代財政理論中強調(diào)的兩大重要的稅收原則。15、如何衡量征稅和納稅是否公平,一般有兩種主張，一種主張應遵循受益原則,誰受益誰納稅；別一種主張應遵循能力原則,即按能力納稅。１6、稅收負擔轉(zhuǎn)嫁的最后結(jié)果形成稅負歸宿17、稅收資本化也稱“資本還原",是現(xiàn)在承擔未來的稅收，最典型的就是對土地交易的課稅。1８、影響稅負轉(zhuǎn)嫁的因素：應稅商品供給與需求的彈性、課稅商品的性質(zhì)、課稅與經(jīng)濟交易的關(guān)系、課稅范圍的大?。?、商品的供給與需求彈性是決定稅負轉(zhuǎn)嫁狀況的關(guān)鍵因素。如果需求彈性較大，供給彈性較小,則稅負將主要由納稅人自己承擔;如果需求彈性較小，供給彈性較大,稅負將主要由其他人負擔。２0、國債的特征：自愿性、有償性、靈活性2１、國債功能:彌補財政赤字、籌集建設(shè)資金、調(diào)節(jié)貨幣供應量和利率、調(diào)控宏觀經(jīng)濟22、國債發(fā)行方式主要有:公募招標方式、承購包銷方式、直接發(fā)售方式、“隨買”方式2３、自1９81年我國恢復發(fā)行國債以來,國債發(fā)行方式經(jīng)歷了：行政攤派、承購包銷、投標發(fā)行三種發(fā)行方式24、我國國債選用的償還方式主要有：抽簽分次償還、到期一次償還、轉(zhuǎn)期償還、提前償還和市場購銷法等方式2５、根據(jù)國債交易的層次，國債市場分為國債發(fā)行市場和國債流通市場兩大部分2６、在證券交易所進行的國債交易按國債成交訂約和清算的期限劃分,可分為現(xiàn)貨交易方式、回購交易方式、期貨交易方式、期權(quán)交易方式２7、現(xiàn)貨交易方式是證券交易中最古老的交易方式，也是國債交易方式中最普通、最常用的交易方式第十三章政府預算和財政管理體制1、政府預算的職能:反映政府部門活動或工作狀況、監(jiān)督政府部門收支運作情況、控制政府部門支出2、政府預算的原則：完整性原則、統(tǒng)一性原則、真實性原則、年度性原則、公開性原則。原則內(nèi)容完整性原則政府預算必須包括政府所有的財政收入和支出內(nèi)容,以便全面反映政府的財政活動統(tǒng)一性原則１、在分級財政體制中，各級政府都應編制統(tǒng)一的預算2、預算收入和預算支出，都要按統(tǒng)一科目、統(tǒng)一口徑和統(tǒng)一程序計算和全額編列3、不允許只列收支相抵后的余額，也不應另立臨時的預算真實性原則預算收支數(shù)額必須真實可靠，有充分而確實的依據(jù),預算數(shù)字應盡量準確地反映可能出現(xiàn)的結(jié)果，保證預算真實可靠地執(zhí)行，不允許虛列冒估年度性原則１、起訖時間通常為一年(36５天），成為預算年度２、預算年度有歷年制和跨年制兩種３、目前采用歷年制的國家最多,如中國、德國、法國、韓國、意大利、巴西等４、采用跨年制國家，如美國和泰國等公開性原則3、按預算編制形式分為：單式預算和復式預算；按預算編制依據(jù)的內(nèi)容和方法分為：增量(基數(shù)）預算和零基預算;按預算運作時間長短分為：年度預算和多年預算；按預算收支平衡狀況分為：平衡預算和差額預算;按預算項目是否直接反映經(jīng)濟效益分為：投入預算、績效預算和規(guī)劃項目預算；按預算管理層級分為:中央預算和地方預算.４、我國財政改革的目標是:構(gòu)建與社會主義市場經(jīng)濟相適應的公共財政.5、構(gòu)建我國公共財政框架的關(guān)鍵性和基礎(chǔ)性環(huán)節(jié)是進行以建立部門預算制度、實行國庫集中收付制度、實行政府采購制度為主要內(nèi)容的政府預算制度改革。6、我國公共財政改革的核心內(nèi)容是：政府預算制度改革。7、政府預算制度改革的總體目標是：公開透明、科學規(guī)范、廉潔高效、完整統(tǒng)一。8、我國政府預算制度改革的主要內(nèi)容是：建立科學規(guī)范的部門預算制度、推行國庫單一賬戶體系、實行政府采購制度、建立先進完備的預算技術(shù)保障體系。９、廣義的財政管理體制包括:預算管理體制、稅收管理體制、公共部門財務管理體制等。狹義的財政管理體制是指政府預算管理體制，政府預算管理體制是財政管理體制的中心環(huán)節(jié)。含義廣義：預算管理體制、稅收管理體制、公共部門財務管理體制等.狹義:政府預算管理體制內(nèi)容1、財政分配和管理機構(gòu)的設(shè)置2、財政管理權(quán)責的劃分３、財政收支的劃分(財政管理體制的核心內(nèi)容）4、政府間財政轉(zhuǎn)移支付制度類型1、統(tǒng)收統(tǒng)支型2、收支掛鉤型３、收入分成型４、包干型5、分稅制型１0、政府預算管理體制是財政管理體制的中心環(huán)節(jié)。1１、政府間財政收支劃分是財政管理體制的核心內(nèi)容.12、分稅制財政管理體制改革的指導思想有：正確處理中央與地方的分配關(guān)系，調(diào)動兩個積極性,促進財政收入的合理增長；合理調(diào)節(jié)地區(qū)間財力分配;堅持統(tǒng)一政策與分級管理相結(jié)合的原則；堅持整體設(shè)計與逐步推進相結(jié)合的原則。13、中央固定收入主要包括:關(guān)稅、海關(guān)代征的消費稅和增值稅、消費稅、中央企業(yè)所得稅、非銀行金融企業(yè)所得稅、鐵道、各銀行總行、保險總公司等部門集中繳納的收入(包括營業(yè)稅、所得稅、利潤和城市維護建設(shè)稅）、中央企業(yè)上繳利潤等收入.1４、地方固定收入主要包括:營業(yè)稅(不含各銀行總行、鐵道、各保險公司集中繳納的營業(yè)稅）、地方企業(yè)所得稅（不含上述地方銀行和外資銀行及非銀行金融企業(yè)所得稅）、地方企業(yè)上繳利潤、個人所得稅、城鎮(zhèn)土地使用稅、固定資產(chǎn)投資方向調(diào)節(jié)稅、城市維護建設(shè)稅(不含鐵道、各銀行總行、各保險總公司集中繳納的部分）、)房產(chǎn)稅、車船稅、印花稅、屠宰稅、農(nóng)牧業(yè)稅、農(nóng)業(yè)特產(chǎn)稅、耕地占用稅、契稅、國有土地有償使用收入等。15、中央和地方共享收入：增值稅、資源稅、證券交易印花稅。增值稅(不含進口環(huán)節(jié)由海關(guān)代征的部分)：中央7５%；地方２5%.資源稅：海洋石油資源稅歸中央;其余資源稅歸地方。證券交易印花稅：各分享50％。1994年稅種劃分（改革）1、中央固定收入主要包括：關(guān)稅、海關(guān)代征的消費稅和增值稅、消費稅、中央企業(yè)所得稅、非銀行金融企業(yè)所得稅、鐵道、各銀行總行、保險總公司等部門集中繳納的收入（包括營業(yè)稅、所得稅、利潤和城市維護建設(shè)稅）、中央企業(yè)上繳利潤等收入。2、地方固定收入主要包括:營業(yè)稅(不含各銀行總行、鐵道、各保險公司集中繳納的營業(yè)稅)、地方企業(yè)所得稅(不含上述地方銀行和外資銀行及非銀行金融企業(yè)所得稅）、地方企業(yè)上繳利潤、個人所得稅、城鎮(zhèn)土地使用稅、固定資產(chǎn)投資方向調(diào)節(jié)稅、城市維護建設(shè)稅（不含鐵道、各銀行總行、各保險總公司集中繳納的部分）、)房產(chǎn)稅、車船稅、印花稅、屠宰稅、農(nóng)牧業(yè)稅、農(nóng)業(yè)特產(chǎn)稅、耕地占用稅、契稅、國有土地有償使用收入等。３、中央和地方共享收入：增值稅、資源稅、證券交易印花稅.增值稅（不含進口環(huán)節(jié)由海關(guān)代征的部分）：中央7５％；地方25％.資源稅：海洋石油資源稅歸中央;其余資源稅歸地方.證券交易印花稅：各分享５0%。近年來收入劃分的調(diào)整1、經(jīng)過兩次調(diào)整，證券交易印花稅：中央7５%;地方25％.2、從1997年11月１日起,將金融保險業(yè)營業(yè)稅稅率由5％提高到８％;自２0０1年1月1日起,分三年把金融保險營業(yè)稅稅率降低到5%.3、對國有土地有償使用收入分配做必要調(diào)整，將其中新批轉(zhuǎn)為非農(nóng)建設(shè)用地的部分收入上繳中央財政４、2０0２年1月1日起,實施所得稅收入分享改革5、改革出口退稅負擔機制16、科學界定政府職能，調(diào)整財政供給范圍:財政必須為國家機器的正常運轉(zhuǎn)提供充分的財力保障；財政要不斷增加對代表社會公共利益和長遠利益的社會公共性的支出；財政要重視發(fā)揮收入再分配作用,保證地區(qū)間各項社會經(jīng)濟事業(yè)的均衡發(fā)展;強化財政的宏觀經(jīng)濟調(diào)控職能；規(guī)范財政補貼范圍。17、劃分中央政府的事權(quán)和財政支出范圍的原則是市場基礎(chǔ)原則、效率原則和分級管理原則。第14章財政政策1、財政政策:財政政策是一國政府為實現(xiàn)預期的經(jīng)濟社會發(fā)展目標,對財政收支關(guān)系進行調(diào)整的指導原則和措施。財政政策屬于宏觀調(diào)控手段.由預算政策、稅收政策、支出政策、國債政策等組成。2、在現(xiàn)代市場經(jīng)濟中，財政政策的功能：導向功能、協(xié)調(diào)功能、控制功能、穩(wěn)定功能。3、當經(jīng)濟過熱、存在通貨膨脹時，政府要通過減少財政支出、增加稅收等，控制總需求，抑制通貨膨脹；當經(jīng)濟蕭條、存在通貨緊縮時，政府要通過增加財政支出、減少稅收，擴大總需求，拉動經(jīng)濟增長。4、財政政策的目標是：促進充分就業(yè)、物價基本穩(wěn)定、國際收支平衡、經(jīng)濟穩(wěn)定增長。5、財政政策的工具有：預算政策、稅收政策