某酒店公司財務部組織管理制度

一、財務部工作職責負責建立公司會計核算的制度和體系;按期做好年、季、月度財務報表，做到帳表相符、帳證相符、帳帳相符；做好成本核算，負責組織公司財務成本和利潤計劃的制定和實施；負責對各部門資金使用計劃審核和對使用情況實施監(jiān)督，管好用好資金；對往來結(jié)算戶隨時清理、督助相關部門及時催收款；嚴格執(zhí)行財務管理規(guī)定、審批報銷各種發(fā)票單據(jù)；向部門提供專項財務分析報告.二、財務部編制3人：設經(jīng)理（副)111三、財務部各崗位職務說明書(一）財務部經(jīng)理職務說明書1。1 職務名稱:財務部經(jīng)1。2直接上級：總經(jīng)理1。3直接下級：會計師、出納員1。4管理權限：在總經(jīng)理授權范圍內(nèi)行使對公司財務的處理權管理職責：全面負責財務部的工作具體工作職責：的財務規(guī)章制度；對各項資金的收付進行嚴格的審核把關；帳務,按期編報會計報表和有關會計資料；編制計劃，參與審核并監(jiān)督執(zhí)行；任務;核算工作；劃指標的重大問題，會同有關人員深入調(diào)查,提出改進經(jīng)營管理的措施和建議；按年、季編寫財務情況說明書，重大問題及時向總經(jīng)理匯報；負責建立各部門物資財產(chǎn)登記薄,并監(jiān)督實行，每半年進行清點一次；523并作出記載；每月對財務報表進行盈虧情況分析，銷售業(yè)績分析，產(chǎn)品進出倉數(shù)量分析；根據(jù)公司現(xiàn)狀及費用，劃出盈虧平衡點警戒線；對帳務全面把關，不允許因疏忽而造成公司財務上的損失.職務要求(任職資格)財會本科畢業(yè)，會計師資格；五年以上工業(yè)企業(yè)主管會計工作經(jīng)驗；道德品質(zhì)好，責任心強，工作認真細致。（二）主辦會計職務說明書2.1職務名稱：主辦會計2。2直接上級：財務部經(jīng)理管理權限：受財務部經(jīng)理委托,行使公司會計核算和有關財務監(jiān)督權力工作職責到帳證、帳帳、帳表相符；用、成本；;存，并作出恰當處理;行復核、整理、編制匯總報表；負責按月審核編造除生產(chǎn)工人之外的各部門人員工資；負責按月核對往來帳戶，及時處理已明確的差異數(shù)據(jù)；負責對會計憑證進行整理歸檔；項；積極完成領導交辦的其它工作2。5任職資格財務專業(yè)大專以上學歷、會計師職稱；三年以上工業(yè)主辦會計經(jīng)驗；有服裝工業(yè)會計經(jīng)驗優(yōu)先。(三）出納員職務說明書3。13。2直接上級：財務部經(jīng)理3。3管理權力：對不符合審批手續(xù)的支出有拒付的權力3。4工作職責:按規(guī)定要求建立現(xiàn)金日記帳和銀行存款日記帳，并按規(guī)定要求登記;審核所有支出憑證，對符合審批手續(xù)的支出憑證按規(guī)定付款;負責收款事項;負責編制收付存移交表，按時向主辦會計移交現(xiàn)金和收支憑單；積極完成領導交辦的其它工作。任職資格：中專以上學歷，財會專業(yè)或有出納員工作經(jīng)驗；工作負責、細心。四、財務部員工績效考核評分標準,再根據(jù)按規(guī)定的減分標準相應扣分直至扣完為止，標準分與扣分數(shù)量的代數(shù)和即為該考核項目的實得分。（一）財務部經(jīng)理績效考核評分標準制訂月工作計劃(10分）2850～5分。月工作計劃（包括總經(jīng)理交辦事項）的完成(60分）5（2分2（屬于下屬負責的工作負領導責任扣1分2分;（造成公司財產(chǎn)損失、名譽損失或嚴重影響其它部門業(yè)務開展）30～60分。日常例行事務處理（20分）按規(guī)定審核、審批各種資金支出,每有一次越權、失控、處置不當扣 5分；10~20分;5日前審核、上報財務報表、財務分析報告，不按時扣22分;,105分;10分；內(nèi)部管理（5分）督導下屬工作;適時進行優(yōu)勝劣汰,802分;80施，則本項不得分.組織紀律（5分）要求模范帶頭遵守公司各項規(guī)章制度，每有一次違反扣1分。（二）主辦會計績效考核評分標準會計核算（60分）.考核3050~100份記帳憑證,5分；是否分15分；是否分攤合理,5財務監(jiān)督(10分).考核50～100不符合要求扣2分；要求月末最后一日或次月第一日盤點出納現(xiàn)金,與帳存金額有差異時,5分；理指示處理差異數(shù)據(jù),5分；5分。財務服務（10分）要求按時準確無誤編造各部門人員工資，沒按時扣2分；每有12分；,22～5分;按計劃開具銷售增值稅專用發(fā)票。財務檔案管理(10分）要求按月對會計憑證、財務資料，按檔案管理規(guī)定整理存檔，不符合標準（或樣板）要求酌情扣1~8分.交辦任務（5分）要求及時、圓滿完成領導交辦和財務部月工作計劃中負責的工作任務,每有一欠不及時或不符合領導要求扣2分。組織紀律（5分)要求模范遵守公司各項規(guī)章制度,每有一次違反扣1分。（三）出納員績效考核評分標準1.記帳(20分）要求根據(jù)財務部內(nèi)部規(guī)定按日序時逐筆登記現(xiàn)金和存款的發(fā)生額?？己藭r隨機抽取5～10天帳本，每有一筆不符合扣1分。財務監(jiān)督（40分）要求嚴格按公司“現(xiàn)金管理制度”審核所有支出憑證,不得辦理不符合審批手續(xù)和要求的單據(jù)的付款.每有一次把關不嚴扣2分.計算方法：交單時由主辦會計審核退回憑證數(shù)+考核主辦會計時發(fā)現(xiàn)數(shù)資金安全(20分）.庫存超標扣5510分；,若有不.555分.4.交單（10分）3天向主辦會計交一次現(xiàn)金和銀行存款憑單,272分。5.交辦任務（5分）要求按時圓滿完成領導交辦和財務部月工作計劃中負責的工作任務。每有一次不按時或