森林公園公園總體規(guī)劃文本

第一章基本情況 第十四章效益評(píng)價(jià)第一節(jié)經(jīng)濟(jì)效益評(píng)價(jià)本項(xiàng)目計(jì)算期限為15年，其中建設(shè)期3年，正常運(yùn)營期為12年。一、成本預(yù)測(cè)燃料動(dòng)力及其它消耗：根據(jù)項(xiàng)目建設(shè)情況，年均燃料動(dòng)力及其它消耗為45.00萬元。工資：本項(xiàng)目人員編制為固定工14人，平均年工資1.20萬元（包括各種津貼、獎(jiǎng)金等），季節(jié)性合同工78人，平均年工資3000元（按5個(gè)月計(jì)算），工資總額為40.20萬元。福利費(fèi)：依據(jù)有關(guān)財(cái)務(wù)規(guī)定，福利費(fèi)按職工工資的14%計(jì)提，年提取福利費(fèi)5.63萬元。流動(dòng)資金、固定資產(chǎn)殘值:流動(dòng)資金、固定資產(chǎn)殘值按工程投資的3.5%計(jì)提，為1827.14萬元×3.5%=63.95萬元。折舊費(fèi)：本項(xiàng)目建筑工程折舊時(shí)間按20年計(jì)算，設(shè)備折舊時(shí)間按10年計(jì)算，綜合折舊率采用直線折舊，2005年-2014年年折舊118.62萬元，2015年-2019年年折舊57.82萬元。修理費(fèi)：修理費(fèi)按折舊費(fèi)的20%計(jì)提，2005年-2014年年修理費(fèi)23.72萬元，2015年-2019年年折舊11.56萬元?？偝杀举M(fèi)用：項(xiàng)目年總成本費(fèi)用2005年-2014年為244.83萬元，2015年-2019年為168.22萬元。詳見附表六：總成本費(fèi)用估算表二、營業(yè)收入、稅金及附加營業(yè)收入項(xiàng)目營業(yè)收入根據(jù)各年游客規(guī)模和營業(yè)項(xiàng)目逐年份分析計(jì)算，正常年?duì)I業(yè)收入為900萬元。人均消費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)為：100元/天。稅金及附加營業(yè)稅按營業(yè)收入的5%計(jì)提，正常年?duì)I業(yè)稅為45.00萬元，計(jì)算期內(nèi)累計(jì)營業(yè)稅為587.50萬元。城建稅按營業(yè)稅的5%計(jì)提，正常年城建稅為2.25萬元，計(jì)算期內(nèi)城建稅為29.38萬元。教育附加費(fèi)按營業(yè)稅的3%計(jì)提，正常年教育附加費(fèi)為1.35萬元，計(jì)算期內(nèi)教育附加費(fèi)為17.63萬元。利潤經(jīng)測(cè)算，本項(xiàng)目正常運(yùn)營期年利潤額為683.18萬元。詳見附表七：損益表財(cái)務(wù)盈利能力分析財(cái)務(wù)盈利能力分析指標(biāo)主要有投資回收期、投資利潤率、投資利稅率、財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率。經(jīng)綜合分析計(jì)算：投資回收期Pt=5.75年投資利潤率：16.84%投資利稅率：18.64%財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率：26.6%詳見附表七：財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表附表八：財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率計(jì)算表五、不確定性分析敏感性分析本項(xiàng)目主要從經(jīng)營成本與營業(yè)收入兩個(gè)因素對(duì)投資回收期、投資利潤率、投資利稅率和內(nèi)部收益率進(jìn)行敏感性分析。分析表明，營業(yè)收入比較敏感，所以在經(jīng)營過程中應(yīng)加強(qiáng)宣傳力度，提高服務(wù)質(zhì)量，吸引更多的人前來觀光旅游。詳見附表十：敏感性分析表盈虧平衡分析盈虧平衡圖由盈虧平衡圖可知，游客人數(shù)只要達(dá)到該項(xiàng)目設(shè)計(jì)能力的26%，企業(yè)就可保本，投資風(fēng)險(xiǎn)較小。第二節(jié)生態(tài)效益評(píng)價(jià)一、公園的建設(shè)有利于保護(hù)森林植被森林公園的建成，將投入一定的財(cái)力人力從事生態(tài)環(huán)境的保護(hù)與治理工作，河谷原始林的濫采盜伐也將得到有效遏制，森林防火，病蟲害防治等在林場(chǎng)統(tǒng)一組織下進(jìn)一步加強(qiáng)，這對(duì)森林植被的恢復(fù)與保護(hù)，生態(tài)環(huán)境的改善將起到明顯的促進(jìn)作用。二、涵養(yǎng)水源、保持水土，改善地方生態(tài)環(huán)境森林公園的建成，天然云杉林和河谷林將得到很好的保護(hù)，這將大大減緩?fù)寥罌_擊力、地表徑流，防止水土流失，同時(shí)對(duì)降水創(chuàng)造良好的儲(chǔ)存條件，具有很高的蓄水能力。森林土壤的自然過濾和離子交換作用能起到水質(zhì)凈化效果。公園內(nèi)森林植被的蒸騰作用增加空氣中水氣含量，可降低氣溫，增加降水，使區(qū)域生態(tài)環(huán)境得到有效改善。三、保健療養(yǎng)效益森林公園的建成，能夠形成特定的小氣候，可以降低溫度，提高濕度，減少日曬。同時(shí)森林具有凈化空氣的功能，森林釋放氧氣、吸收二氧化碳，調(diào)節(jié)氣候、美化環(huán)境等功能的作用尤顯重要，這些對(duì)游人的身心健康大為有益。據(jù)有關(guān)資料說明，森林中的負(fù)離子達(dá)10000—20000個(gè)/立方米，一定濃度的負(fù)離子能改善植物神經(jīng)功能，促進(jìn)新陳代謝，消除疲勞，增強(qiáng)人體免疫力，植物療法能有效地控制血液循環(huán)障礙、動(dòng)脈硬化等多種慢性疾病，對(duì)人體的神經(jīng)系統(tǒng)及大腦皮層具有調(diào)節(jié)作用，有益于人們身心健康，能起到良好的療養(yǎng)保健效果。第三節(jié)社會(huì)效益評(píng)價(jià)有利于產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整和森林資源保護(hù)，促進(jìn)可持續(xù)發(fā)展森林公園的建設(shè)是全面發(fā)揮森林多種效益的一項(xiàng)系統(tǒng)工程，它將大大促進(jìn)某縣林場(chǎng)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整，改善企業(yè)經(jīng)營狀況，為發(fā)展生態(tài)經(jīng)濟(jì)型林業(yè)創(chuàng)造有力條件。同時(shí)通過森林生態(tài)旅游開發(fā)，把當(dāng)?shù)氐纳仲Y源納入規(guī)范、科學(xué)的管理范圍，使其森林資源得到有效地保護(hù)。隨著森林旅游業(yè)的發(fā)展，企業(yè)經(jīng)濟(jì)實(shí)力的增強(qiáng)，將為某縣林場(chǎng)森林資源保護(hù)創(chuàng)造良好的經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)，為維護(hù)生態(tài)平衡，進(jìn)一步改善生態(tài)環(huán)境提供物質(zhì)保障。森林公園的建設(shè)將改變當(dāng)?shù)厝罕妼?duì)森林與人類關(guān)系的認(rèn)識(shí)，并從新的視角認(rèn)識(shí)森林的價(jià)值，使林業(yè)產(chǎn)業(yè)經(jīng)濟(jì)與生態(tài)林業(yè)協(xié)調(diào)發(fā)展，促進(jìn)林業(yè)產(chǎn)業(yè)可持續(xù)發(fā)展。拉動(dòng)當(dāng)?shù)厣鐣?huì)經(jīng)濟(jì)的諸多產(chǎn)業(yè)，增加社會(huì)財(cái)富，提高國民收入某縣某縣國家森林公園建設(shè)將帶動(dòng)多個(gè)相關(guān)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，如旅游業(yè)、賓館業(yè)、餐飲業(yè)、交通運(yùn)輸業(yè)、工藝品制作業(yè)、城建業(yè)、農(nóng)副產(chǎn)品加工業(yè)和民族手工業(yè)等，將進(jìn)一步促進(jìn)城鄉(xiāng)居民農(nóng)副產(chǎn)品加工銷售等活動(dòng)投入到旅游業(yè)中，這對(duì)提高當(dāng)?shù)厝嗣竦纳钏胶蛥⑴c旅游業(yè)的積極性都有很大的推動(dòng)作用。由于旅游收入的大幅度增加，公園建設(shè)對(duì)地方稅收和財(cái)政的增長將產(chǎn)生較大的拉動(dòng)作用。預(yù)計(jì)到2008年，某縣某縣國家森林公園建成后，實(shí)現(xiàn)年銷售收入750萬元，上繳稅金40.50萬元，稅后利潤444.13萬元。按旅游業(yè)效益每增加1元，給當(dāng)?shù)叵嚓P(guān)產(chǎn)業(yè)帶來社會(huì)經(jīng)濟(jì)效益2元估算，該公園的建成可為當(dāng)?shù)貛砩鐣?huì)經(jīng)濟(jì)效益888.26萬元。擴(kuò)大就業(yè)，改善公園周圍牧民的生活質(zhì)量考慮到某縣的旅游為發(fā)展初期，將某縣旅游直接從業(yè)人員占全縣年旅游總接待人數(shù)的這一比例近期目標(biāo)（2005年）定為1%，中期（2010年）目標(biāo)定為0.9%，遠(yuǎn)期(2020年)目標(biāo)定為0.6%。據(jù)統(tǒng)計(jì)，截止到2004年，某縣下崗、失業(yè)人數(shù)約計(jì)2800人（其中某縣林場(chǎng)分臵職工409人）。公園建成后，將在旅游商品制作、旅游服務(wù)接待、購物服務(wù)、歌舞表演等方面提供大量的就業(yè)機(jī)會(huì)，相應(yīng)的大大提高當(dāng)?shù)貐⑴c旅游業(yè)的農(nóng)牧民的收入，經(jīng)初步測(cè)算，通過旅游商品生產(chǎn)和旅游接待服務(wù)等，公園建設(shè)可以向社會(huì)直接提供360個(gè)就業(yè)崗位，間接提供3000個(gè)就業(yè)崗位，合計(jì)超過目前某縣的失業(yè)人數(shù)。使當(dāng)?shù)貐⑴c旅游業(yè)的受益牧戶達(dá)80戶，每戶年增加純收入2000元，總增加牧民純收入16萬元，人均增長純收入300元。由于公園建設(shè)擴(kuò)大了人流、物流和信息流，加之修路、通訊、供電等基礎(chǔ)設(shè)施的修建完善，將改善和提高公園周圍約3000戶居民（牧民）的