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金蝶公司經(jīng)營(yíng)實(shí)戰(zhàn)演練學(xué)員手冊(cè)金蝶軟件(中國(guó))有限公司TIME\@"yyyy年M月"2023年12月起始年任務(wù)清單每年年初：（根據(jù)提醒，完畢部分打勾）⑴支付應(yīng)付稅（根據(jù)上年度結(jié)果）□⑵支付廣告費(fèi)□⑶登記銷售訂單□每個(gè)季度：一季度二季度三季度四季度⑴申請(qǐng)短期貸款/更新短期貸款/還本付息□□□□⑵更新應(yīng)付款/歸還應(yīng)付款□□□□⑶更新原料訂單/原材料入庫(kù)□□□□⑷下原料訂單□□□□⑸更新生產(chǎn)/竣工入庫(kù)□□□□⑹投資新生產(chǎn)線/生產(chǎn)線改造/變賣生產(chǎn)線□□□□⑺開(kāi)始下一批生產(chǎn)□□□□⑻產(chǎn)品研發(fā)投資□□□□⑼更新應(yīng)收款/應(yīng)收款收現(xiàn)□□□□⑽按訂單交貨□□□□⑾支付行政管理費(fèi)用□□□□每年年末：⑴申請(qǐng)長(zhǎng)期貸款/更新長(zhǎng)期貸款/支付利息□⑵支付設(shè)備維護(hù)費(fèi)□⑶支付租金/購(gòu)買建筑□⑷折舊□⑸新市場(chǎng)開(kāi)拓投資/ISO資格認(rèn)證投資□⑹關(guān)賬□起始年訂單項(xiàng)目123456合計(jì)市場(chǎng)產(chǎn)品名稱賬期交貨期單價(jià)訂單數(shù)量訂單銷售額成本毛利起始年的鈔票流量表：項(xiàng)目1234應(yīng)收款到期（+）變賣生產(chǎn)線（+）變賣原料/產(chǎn)品（+）變賣廠房（+）短期貸款(+)高利貸貸款(+)長(zhǎng)期貸款(+)收入總計(jì)支付上年應(yīng)交稅廣告費(fèi)貼現(xiàn)費(fèi)用歸還短貸及利息歸還高利貸及利息原料采購(gòu)支付鈔票成品采購(gòu)支付鈔票設(shè)備改造費(fèi)生產(chǎn)線投資加工費(fèi)用產(chǎn)品研發(fā)行政管理費(fèi)長(zhǎng)期貸款及利息設(shè)備維護(hù)費(fèi)租金購(gòu)買新建筑市場(chǎng)開(kāi)拓投資ISO認(rèn)證投資其他支出總計(jì)鈔票余額起始年的財(cái)務(wù)報(bào)表資產(chǎn)負(fù)債表單位：百萬(wàn)資產(chǎn)年初數(shù)期末數(shù)負(fù)債及所有者權(quán)益年初數(shù)期末數(shù)流動(dòng)資產(chǎn)：負(fù)債：鈔票24短期負(fù)債20應(yīng)收帳款14應(yīng)付帳款0原材料2應(yīng)交稅金3產(chǎn)成品6長(zhǎng)期負(fù)債0在制品6流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)52負(fù)債合計(jì)23固定資產(chǎn)：所有者權(quán)益：土地建筑凈值40股東資本70機(jī)器設(shè)備凈值12以前年度利潤(rùn)4在建工程0當(dāng)年凈利潤(rùn)7固定資產(chǎn)合計(jì)52所有者權(quán)益合計(jì)81資產(chǎn)總計(jì)104負(fù)債及權(quán)益總計(jì)104綜合管理費(fèi)用明細(xì)表(百萬(wàn))損益表單位：百萬(wàn)項(xiàng)目金額項(xiàng)目去年今年行政管理費(fèi)一、銷售收入40廣告費(fèi)減：成本17設(shè)備維護(hù)費(fèi)二、毛利23設(shè)備改造費(fèi)減：綜合費(fèi)用8租金折舊4產(chǎn)品研發(fā)財(cái)務(wù)凈損益1市場(chǎng)開(kāi)拓三、營(yíng)業(yè)利潤(rùn)10ISO認(rèn)證加：營(yíng)業(yè)外凈收益0其他四、利潤(rùn)總額10合計(jì)減：所得稅3五、凈利潤(rùn)7第一年任務(wù)清單：年初：（根據(jù)提醒，完畢部分打勾）⑴支付應(yīng)付稅（根據(jù)上年度結(jié)果）□⑵支付廣告費(fèi)□⑶登記銷售訂單□每個(gè)季度：一季度二季度三季度四季度⑴申請(qǐng)短期貸款/更新短期貸款/還本付息□□□□⑵更新應(yīng)付款/歸還應(yīng)付款□□□□⑶更新原料訂單/原材料入庫(kù)□□□□⑷下原料訂單□□□□⑸更新生產(chǎn)/竣工入庫(kù)□□□□⑹投資新生產(chǎn)線/生產(chǎn)線改造/變賣生產(chǎn)線□□□□⑺開(kāi)始下一批生產(chǎn)□□□□⑻產(chǎn)品研發(fā)投資□□□□⑼更新應(yīng)收款/應(yīng)收款收現(xiàn)□□□□⑽按訂單交貨□□□□⑾支付行政管理費(fèi)用□□□□年末：⑴申請(qǐng)長(zhǎng)期貸款/更新長(zhǎng)期貸款/支付利息□⑵支付設(shè)備維護(hù)費(fèi)□⑶支付租金（或購(gòu)買建筑）□⑷折舊□⑸新市場(chǎng)開(kāi)拓投資/ISO資格認(rèn)證投資□⑹關(guān)賬□·第一年訂單項(xiàng)目123456合計(jì)市場(chǎng)產(chǎn)品名稱賬期交貨期單價(jià)訂單數(shù)量訂單銷售額成本毛利第一年的鈔票流量表：項(xiàng)目1234應(yīng)收款到期（+）變賣生產(chǎn)線（+）變賣原料/產(chǎn)品（+）變賣廠房（+）短期貸款(+)高利貸貸款(+)長(zhǎng)期貸款(+)收入總計(jì)支付上年應(yīng)交稅廣告費(fèi)貼現(xiàn)費(fèi)用歸還短貸及利息歸還高利貸及利息原料采購(gòu)支付鈔票成品采購(gòu)支付鈔票設(shè)備改造費(fèi)生產(chǎn)線投資加工費(fèi)用產(chǎn)品研發(fā)行政管理費(fèi)長(zhǎng)期貸款及利息設(shè)備維護(hù)費(fèi)租金購(gòu)買新建筑市場(chǎng)開(kāi)拓投資ISO認(rèn)證投資其他支出總計(jì)鈔票余額第一年的財(cái)務(wù)報(bào)表資產(chǎn)負(fù)債表單位：百萬(wàn)資產(chǎn)年初數(shù)期末數(shù)負(fù)債及所有者權(quán)益年初數(shù)期末數(shù)流動(dòng)資產(chǎn)：負(fù)債：鈔票短期負(fù)債應(yīng)收帳款應(yīng)付帳款原材料應(yīng)交稅金產(chǎn)成品長(zhǎng)期負(fù)債在制品流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)負(fù)債合計(jì)固定資產(chǎn)：所有者權(quán)益：土地建筑原價(jià)股東資本機(jī)器設(shè)備凈值以前年度利潤(rùn)在建工程當(dāng)年凈利潤(rùn)固定資產(chǎn)合計(jì)所有者權(quán)益合計(jì)資產(chǎn)總計(jì)負(fù)債及權(quán)益總計(jì)綜合管理費(fèi)用明細(xì)表(百萬(wàn))損益表單位：百萬(wàn)項(xiàng)目金額項(xiàng)目去年今年行政管理費(fèi)一、銷售收入廣告費(fèi)減：成本設(shè)備維護(hù)費(fèi)二、毛利設(shè)備改造費(fèi)減：綜合費(fèi)用租金折舊產(chǎn)品研發(fā)財(cái)務(wù)凈損益市場(chǎng)開(kāi)拓三、營(yíng)業(yè)利潤(rùn)ISO認(rèn)證加：營(yíng)業(yè)外凈收益其他四、利潤(rùn)總額合計(jì)減：所得稅五、凈利潤(rùn)次年重要決策：一季度二季度三季度四季度年終鈔票預(yù)算表項(xiàng)目1234期初鈔票(＋)變賣生產(chǎn)線(+)變賣原料/產(chǎn)品(+)變賣廠房(+)應(yīng)收款到期(+)支付上年應(yīng)交稅廣告費(fèi)投入貼現(xiàn)費(fèi)用利息（短期貸款）支付到期短期貸款原料采購(gòu)支付鈔票設(shè)備改造費(fèi)生產(chǎn)線投資生產(chǎn)費(fèi)用產(chǎn)品研發(fā)投資支付行政管理費(fèi)用利息（長(zhǎng)期貸款）支付到期長(zhǎng)期貸款設(shè)備維護(hù)費(fèi)費(fèi)用租金購(gòu)買新建筑市場(chǎng)開(kāi)拓投資ISO認(rèn)證投資其他鈔票余額需要新貸款產(chǎn)能預(yù)估：1季度2季度3季度4季度生產(chǎn)線1產(chǎn)品：生產(chǎn)線2產(chǎn)品：生產(chǎn)線3產(chǎn)品：生產(chǎn)線4產(chǎn)品：生產(chǎn)線5產(chǎn)品：生產(chǎn)線6產(chǎn)品：生產(chǎn)線7產(chǎn)品：生產(chǎn)線8產(chǎn)品：生產(chǎn)計(jì)劃與物料需求計(jì)劃：產(chǎn)品：生產(chǎn)線類型：項(xiàng)目去年今年1季度2季度3季度4季度1季度2季度3季度4季度產(chǎn)出計(jì)劃投產(chǎn)計(jì)劃原材料需求原材料采購(gòu)產(chǎn)品：生產(chǎn)線類型：項(xiàng)目去年今年1季度2季度3季度4季度1季度2季度3季度4季度產(chǎn)出計(jì)劃投產(chǎn)計(jì)劃原材料需求原材料采購(gòu)產(chǎn)品：生產(chǎn)線類型：項(xiàng)目去年今年1季度2季度3季度4季度1季度2季度3季度4季度產(chǎn)出計(jì)劃投產(chǎn)計(jì)劃原材料需求原材料采購(gòu)產(chǎn)品：生產(chǎn)線類型：項(xiàng)目去年今年1季度2季度3季度4季度1季度2季度3季度4季度產(chǎn)出計(jì)劃投產(chǎn)計(jì)劃原材料需求原材料采購(gòu)產(chǎn)品：生產(chǎn)線類型：項(xiàng)目去年今年1季度2季度3季度4季度1季度2季度3季度4季度產(chǎn)出計(jì)劃投產(chǎn)計(jì)劃原材料需求原材料采購(gòu)采購(gòu)計(jì)劃匯總：原材料1季度2季度3季度4季度M1M2M3M4

任務(wù)清單：年初：（根據(jù)提醒，完畢部分打勾）⑴支付應(yīng)付稅（根據(jù)上年度結(jié)果）□⑵支付廣告費(fèi)□⑶登記銷售訂單□每個(gè)季度：一季度二季度三季度四季度⑴申請(qǐng)短期貸款/更新短期貸款/還本付息□□□□⑵更新應(yīng)付款/歸還應(yīng)付款□□□□⑶更新原料訂單/原材料入庫(kù)□□□□⑷下原料訂單□□□□⑸更新生產(chǎn)/竣工入庫(kù)□□□□⑹投資新生產(chǎn)線/生產(chǎn)線改造/變賣生產(chǎn)線□□□□⑺開(kāi)始下一批生產(chǎn)□□□□⑻產(chǎn)品研發(fā)投資□□□□⑼更新應(yīng)收款/應(yīng)收款收現(xiàn)□□□□⑽按訂單交貨□□□□⑾支付行政管理費(fèi)用□□□□年末：⑴申請(qǐng)長(zhǎng)期貸款/更新長(zhǎng)期貸款/支付利息□⑵支付設(shè)備維護(hù)費(fèi)□⑶支付租金（或購(gòu)買建筑）□⑷折舊□⑸新市場(chǎng)開(kāi)拓投資/ISO資格認(rèn)證投資□⑹關(guān)賬□·次年訂單項(xiàng)目合計(jì)市場(chǎng)產(chǎn)品名稱賬期交貨期單價(jià)訂單數(shù)量訂單銷售額成本毛利次年的鈔票流量表：項(xiàng)目1234應(yīng)收款到期（+）變賣生產(chǎn)線（+）變賣原料/產(chǎn)品（+）變賣廠房（+）短期貸款(+)高利貸貸款(+)長(zhǎng)期貸款(+)收入總計(jì)支付上年應(yīng)交稅廣告費(fèi)貼現(xiàn)費(fèi)用歸還短貸及利息歸還高利貸及利息原料采購(gòu)支付鈔票成品采購(gòu)支付鈔票設(shè)備改造費(fèi)生產(chǎn)線投資加工費(fèi)用產(chǎn)品研發(fā)行政管理費(fèi)長(zhǎng)期貸款及利息設(shè)備維護(hù)費(fèi)租金購(gòu)買新建筑市場(chǎng)開(kāi)拓投資ISO認(rèn)證投資其他支出總計(jì)鈔票余額次年的財(cái)務(wù)報(bào)表資產(chǎn)負(fù)債表單位：百萬(wàn)資產(chǎn)年初數(shù)期末數(shù)負(fù)債及所有者權(quán)益年初數(shù)期末數(shù)流動(dòng)資產(chǎn)：負(fù)債：鈔票短期負(fù)債應(yīng)收帳款應(yīng)付帳款原材料應(yīng)交稅金產(chǎn)成品長(zhǎng)期負(fù)債在制品流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)負(fù)債合計(jì)固定資產(chǎn)：所有者權(quán)益：土地建筑原價(jià)股東資本機(jī)器設(shè)備凈值以前年度利潤(rùn)在建工程當(dāng)年凈利潤(rùn)固定資產(chǎn)合計(jì)所有者權(quán)益合計(jì)資產(chǎn)總計(jì)負(fù)債及權(quán)益總計(jì)綜合管理費(fèi)用明細(xì)表(百萬(wàn))損益表單位：百萬(wàn)項(xiàng)目金額項(xiàng)目去年今年行政管理費(fèi)一、銷售收入廣告費(fèi)減：成本設(shè)備維護(hù)費(fèi)二、毛利設(shè)備改造費(fèi)減：綜合費(fèi)用租金折舊產(chǎn)品研發(fā)財(cái)務(wù)凈損益市場(chǎng)開(kāi)拓三、營(yíng)業(yè)利潤(rùn)ISO認(rèn)證加：營(yíng)業(yè)外凈收益其他四、利潤(rùn)總額合計(jì)減：所得稅五、凈利潤(rùn)第三年重要決策：一季度二季度三季度四季度年終鈔票預(yù)算表項(xiàng)目1234期初鈔票(＋)變賣生產(chǎn)線(+)變賣原料/產(chǎn)品(+)變賣廠房(+)應(yīng)收款到期(+)支付上年應(yīng)交稅廣告費(fèi)投入貼現(xiàn)費(fèi)用利息（短期貸款）支付到期短期貸款原料采購(gòu)支付鈔票設(shè)備改造費(fèi)生產(chǎn)線投資生產(chǎn)費(fèi)用產(chǎn)品研發(fā)投資支付行政管理費(fèi)用利息（長(zhǎng)期貸款）支付到期長(zhǎng)期貸款設(shè)備維護(hù)費(fèi)費(fèi)用租金購(gòu)買新建筑市場(chǎng)開(kāi)拓投資ISO認(rèn)證投資其他鈔票余額需要新貸款產(chǎn)能預(yù)估：1季度2季度3季度4季度生產(chǎn)線1產(chǎn)品：生產(chǎn)線2產(chǎn)品：生產(chǎn)線3產(chǎn)品：生產(chǎn)線4產(chǎn)品：生產(chǎn)線5產(chǎn)品：生產(chǎn)線6產(chǎn)品：生產(chǎn)線7產(chǎn)品：生產(chǎn)線8產(chǎn)品：生產(chǎn)計(jì)劃與物料需求計(jì)劃：產(chǎn)品：生產(chǎn)線類型：項(xiàng)目去年今年1季度2季度3季度4季度1季度2季度3季度4季度產(chǎn)出計(jì)劃投產(chǎn)計(jì)劃原材料需求原材料采購(gòu)產(chǎn)品：生產(chǎn)線類型：項(xiàng)目去年今年1季度2季度3季度4季度1季度2季度3季度4季度產(chǎn)出計(jì)劃投產(chǎn)計(jì)劃原材料需求原材料采購(gòu)產(chǎn)品：生產(chǎn)線類型：項(xiàng)目去年今年1季度2季度3季度4季度1季度2季度3季度4季度產(chǎn)出計(jì)劃投產(chǎn)計(jì)劃原材料需求原材料采購(gòu)產(chǎn)品：生產(chǎn)線類型：項(xiàng)目去年今年1季度2季度3季度4季度1季度2季度3季度4季度產(chǎn)出計(jì)劃投產(chǎn)計(jì)劃原材料需求原材料采購(gòu)產(chǎn)品：生產(chǎn)線類型：項(xiàng)目去年今年1季度2季度3季度4季度1季度2季度3季度4季度產(chǎn)出計(jì)劃投產(chǎn)計(jì)劃原材料需求原材料采購(gòu)采購(gòu)計(jì)劃匯總：原材料1季度2季度3季度4季度M1M2M3M4

任務(wù)清單：年初：（根據(jù)提醒，完畢部分打勾）⑴支付應(yīng)付稅（根據(jù)上年度結(jié)果）□⑵支付廣告費(fèi)□⑶登記銷售訂單□每個(gè)季度：一季度二季度三季度四季度⑴申請(qǐng)短期貸款/更新短期貸款/還本付息□□□□⑵更新應(yīng)付款/歸還應(yīng)付款□□□□⑶更新原料訂單/原材料入庫(kù)□□□□⑷下原料訂單□□□□⑸更新生產(chǎn)/竣工入庫(kù)□□□□⑹投資新生產(chǎn)線/生產(chǎn)線改造/變賣生產(chǎn)線□□□□⑺開(kāi)始下一批生產(chǎn)□□□□⑻產(chǎn)品研發(fā)投資□□□□⑼更新應(yīng)收款/應(yīng)收款收現(xiàn)□□□□⑽按訂單交貨□□□□⑾支付行政管理費(fèi)用□□□□年末：⑴申請(qǐng)長(zhǎng)期貸款/更新長(zhǎng)期貸款/支付利息□⑵支付設(shè)備維護(hù)費(fèi)□⑶支付租金（或購(gòu)買建筑）□⑷折舊□⑸新市場(chǎng)開(kāi)拓投資/ISO資格認(rèn)證投資□⑹關(guān)賬□·第三年訂單項(xiàng)目合計(jì)市場(chǎng)產(chǎn)品名稱賬期交貨期單價(jià)訂單數(shù)量訂單銷售額成本毛利第三年的鈔票流量表：項(xiàng)目1234應(yīng)收款到期（+）變賣生產(chǎn)線（+）變賣原料/產(chǎn)品（+）變賣廠房（+）短期貸款(+)高利貸貸款(+)長(zhǎng)期貸款(+)收入總計(jì)支付上年應(yīng)交稅廣告費(fèi)貼現(xiàn)費(fèi)用歸還短貸及利息歸還高利貸及利息原料采購(gòu)支付鈔票成品采購(gòu)支付鈔票設(shè)備改造費(fèi)生產(chǎn)線投資加工費(fèi)用產(chǎn)品研發(fā)行政管理費(fèi)長(zhǎng)期貸款及利息設(shè)備維護(hù)費(fèi)租金購(gòu)買新建筑市場(chǎng)開(kāi)拓投資ISO認(rèn)證投資其他支出總計(jì)鈔票余額第三年的財(cái)務(wù)報(bào)表資產(chǎn)負(fù)債表單位：百萬(wàn)資產(chǎn)年初數(shù)期末數(shù)負(fù)債及所有者權(quán)益年初數(shù)期末數(shù)流動(dòng)資產(chǎn)：負(fù)債：鈔票短期負(fù)債應(yīng)收帳款應(yīng)付帳款原材料應(yīng)交稅金產(chǎn)成品長(zhǎng)期負(fù)債在制品流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)負(fù)債合計(jì)固定資產(chǎn)：所有者權(quán)益：土地建筑原價(jià)股東資本機(jī)器設(shè)備凈值以前年度利潤(rùn)在建工程當(dāng)年凈利潤(rùn)固定資產(chǎn)合計(jì)所有者權(quán)益合計(jì)資產(chǎn)總計(jì)負(fù)債及權(quán)益總計(jì)綜合管理費(fèi)用明細(xì)表(百萬(wàn))損益表單位：百萬(wàn)項(xiàng)目金額項(xiàng)目去年今年行政管理費(fèi)一、銷售收入廣告費(fèi)減：成本設(shè)備維護(hù)費(fèi)二、毛利設(shè)備改造費(fèi)減：綜合費(fèi)用租金折舊產(chǎn)品研發(fā)財(cái)務(wù)凈損益市場(chǎng)開(kāi)拓三、營(yíng)業(yè)利潤(rùn)ISO認(rèn)證加：營(yíng)業(yè)外凈收益其他四、利潤(rùn)總額合計(jì)減：所得稅五、凈利潤(rùn)資產(chǎn)結(jié)構(gòu)：負(fù)債：所有者權(quán)益＝融資渠道：————————————————————————————————————————————————————————————————————投資的生產(chǎn)線的回收年數(shù)：設(shè)備初始投資：______________設(shè)備產(chǎn)生年收入：______________設(shè)備經(jīng)濟(jì)壽命周期：______________每年支付：______________回收期：______________SWOT分析優(yōu)勢(shì)(Strength)劣勢(shì)(Weakness)機(jī)會(huì)(Opportunity)威脅(Threat)第四年重要決策：一季度二季度三季度四季度年終鈔票預(yù)算表項(xiàng)目1234期初鈔票(＋)變賣生產(chǎn)線(+)變賣原料/產(chǎn)品(+)變賣廠房(+)應(yīng)收款到期(+)支付上年應(yīng)交稅廣告費(fèi)投入貼現(xiàn)費(fèi)用利息（短期貸款）支付到期短期貸款原料采購(gòu)支付鈔票設(shè)備改造費(fèi)生產(chǎn)線投資生產(chǎn)費(fèi)用產(chǎn)品研發(fā)投資支付行政管理費(fèi)用利息（長(zhǎng)期貸款）支付到期長(zhǎng)期貸款設(shè)備維護(hù)費(fèi)費(fèi)用租金購(gòu)買新建筑市場(chǎng)開(kāi)拓投資ISO認(rèn)證投資其他鈔票余額需要新貸款產(chǎn)能預(yù)估：1季度2季度3季度4季度生產(chǎn)線1產(chǎn)品：生產(chǎn)線2產(chǎn)品：生產(chǎn)線3產(chǎn)品：生產(chǎn)線4產(chǎn)品：生產(chǎn)線5產(chǎn)品：生產(chǎn)線6產(chǎn)品：生產(chǎn)線7產(chǎn)品：生產(chǎn)線8產(chǎn)品：生產(chǎn)計(jì)劃與物料需求計(jì)劃：產(chǎn)品：生產(chǎn)線類型：項(xiàng)目去年今年1季度2季度3季度4季度1季度2季度3季度4季度產(chǎn)出計(jì)劃投產(chǎn)計(jì)劃原材料需求原材料采購(gòu)產(chǎn)品：生產(chǎn)線類型：項(xiàng)目去年今年1季度2季度3季度4季度1季度2季度3季度4季度產(chǎn)出計(jì)劃投產(chǎn)計(jì)劃原材料需求原材料采購(gòu)產(chǎn)品：生產(chǎn)線類型：項(xiàng)目去年今年1季度2季度3季度4季度1季度2季度3季度4季度產(chǎn)出計(jì)劃投產(chǎn)計(jì)劃原材料需求原材料采購(gòu)產(chǎn)品：生產(chǎn)線類型：項(xiàng)目去年今年1季度2季度3季度4季度1季度2季度3季度4季度產(chǎn)出計(jì)劃投產(chǎn)計(jì)劃原材料需求原材料采購(gòu)產(chǎn)品：生產(chǎn)線類型：項(xiàng)目去年今年1季度2季度3季度4季度1季度2季度3季度4季度產(chǎn)出計(jì)劃投產(chǎn)計(jì)劃原材料需求原材料采購(gòu)采購(gòu)計(jì)劃匯總：原材料1季度2季度3季度4季度M1M2M3M4

任務(wù)清單：年初：（根據(jù)提醒，完畢部分打勾）⑴支付應(yīng)付稅（根據(jù)上年度結(jié)果）□⑵支付廣告費(fèi)□⑶登記銷售訂單□每個(gè)季度：一季度二季度三季度四季度⑴申請(qǐng)短期貸款/更新短期貸款/還本付息□□□□⑵更新應(yīng)付款/歸還應(yīng)付款□□□□⑶更新原料訂單/原材料入庫(kù)□□□□⑷下原料訂單□□□□⑸更新生產(chǎn)/竣工入庫(kù)□□□□⑹投資新生產(chǎn)線/生產(chǎn)線改造/變賣生產(chǎn)線□□□□⑺開(kāi)始下一批生產(chǎn)□□□□⑻產(chǎn)品研發(fā)投資□□□□⑼更新應(yīng)收款/應(yīng)收款收現(xiàn)□□□□⑽按訂單交貨□□□□⑾支付行政管理費(fèi)用□□□□年末：⑴申請(qǐng)長(zhǎng)期貸款/更新長(zhǎng)期貸款/支付利息□⑵支付設(shè)備維護(hù)費(fèi)□⑶支付租金（或購(gòu)買建筑）□⑷折舊□⑸新市場(chǎng)開(kāi)拓投資/ISO資格認(rèn)證投資□⑹關(guān)賬□·第四年訂單項(xiàng)目合計(jì)市場(chǎng)產(chǎn)品名稱賬期交貨期單價(jià)訂單數(shù)量訂單銷售額成本毛利第四年的鈔票流量表：項(xiàng)目1234應(yīng)收款到期（+）變賣生產(chǎn)線（+）變賣原料/產(chǎn)品（+）變賣廠房（+）短期貸款(+)高利貸貸款(+)長(zhǎng)期貸款(+)收入總計(jì)支付上年應(yīng)交稅廣告費(fèi)貼現(xiàn)費(fèi)用歸還短貸及利息歸還高利貸及利息原料采購(gòu)支付鈔票成品采購(gòu)支付鈔票設(shè)備改造費(fèi)生產(chǎn)線投資加工費(fèi)用產(chǎn)品研發(fā)行政管理費(fèi)長(zhǎng)期貸款及利息設(shè)備維護(hù)費(fèi)租金購(gòu)買新建筑市場(chǎng)開(kāi)拓投資ISO認(rèn)證投資其他支出總計(jì)鈔票余額第四年的財(cái)務(wù)報(bào)表資產(chǎn)負(fù)債表單位：百萬(wàn)資產(chǎn)年初數(shù)期末數(shù)負(fù)債及所有者權(quán)益年初數(shù)期末數(shù)流動(dòng)資產(chǎn)：負(fù)債：鈔票短期負(fù)債應(yīng)收帳款應(yīng)付帳款原材料應(yīng)交稅金產(chǎn)成品長(zhǎng)期負(fù)債在制品流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)負(fù)債合計(jì)固定資產(chǎn)：所有者權(quán)益：土地建筑原價(jià)股東資本機(jī)器設(shè)備凈值以前年度利潤(rùn)在建工程當(dāng)年凈利潤(rùn)固定資產(chǎn)合計(jì)所有者權(quán)益合計(jì)資產(chǎn)總計(jì)負(fù)債及權(quán)益總計(jì)綜合管理費(fèi)用明細(xì)表(百萬(wàn))損益表單位：百萬(wàn)項(xiàng)目金額項(xiàng)目去年今年行政管理費(fèi)一、銷售收入廣告費(fèi)減：成本設(shè)備維護(hù)費(fèi)二、毛利設(shè)備改造費(fèi)減：綜合費(fèi)用租金折舊產(chǎn)品研發(fā)財(cái)務(wù)凈損益市場(chǎng)開(kāi)拓三、營(yíng)業(yè)利潤(rùn)ISO認(rèn)證加：營(yíng)業(yè)外凈收益其他四、利潤(rùn)總額合計(jì)減：所得稅五、凈利潤(rùn)關(guān)鍵指標(biāo)計(jì)算：銷售利潤(rùn)率＝營(yíng)業(yè)利潤(rùn)/銷售額＝資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率＝銷售額/總資產(chǎn)＝毛利率＝毛利/銷售額＝負(fù)債與股東權(quán)益的比率＝負(fù)債/股東權(quán)益＝鈔票流＝(凈利潤(rùn)+折舊)/鈔票流＝流動(dòng)性＝速動(dòng)資產(chǎn)/短期負(fù)債＝杜邦模型：第五年重要決策：一季度二季度三季度四季度年終鈔票預(yù)算表項(xiàng)目1234期初鈔票(＋)變賣生產(chǎn)線(+)變賣原料/產(chǎn)品(+)變賣廠房(+)應(yīng)收款到期(+)支付上年應(yīng)交稅廣告費(fèi)投入貼現(xiàn)費(fèi)用利息（短期貸款）支付到期短期貸款原料采購(gòu)支付鈔票設(shè)備改造費(fèi)生產(chǎn)線投資生產(chǎn)費(fèi)用產(chǎn)品研發(fā)投資支付行政管理費(fèi)用利息（長(zhǎng)期貸款）支付到期長(zhǎng)期貸款設(shè)備維護(hù)費(fèi)費(fèi)用租金購(gòu)買新建筑市場(chǎng)開(kāi)拓投資ISO認(rèn)證投資其他鈔票余額需要新貸款產(chǎn)能預(yù)估：1季度2季度3季度4季度生產(chǎn)線1產(chǎn)品：生產(chǎn)線2產(chǎn)品：生產(chǎn)線3產(chǎn)品：生產(chǎn)線4產(chǎn)品：生產(chǎn)線5產(chǎn)品：生產(chǎn)線6產(chǎn)品：生產(chǎn)線7產(chǎn)品：生產(chǎn)線8產(chǎn)品：生產(chǎn)計(jì)劃與物料需求計(jì)劃：產(chǎn)品：生產(chǎn)線類型：項(xiàng)目去年今年1季度2季度3季度4季度1季度2季度3季度4季度產(chǎn)出計(jì)劃投產(chǎn)計(jì)劃原材料需求原材料采購(gòu)產(chǎn)品：生產(chǎn)線類型：項(xiàng)目去年今年1季度2季度3季度4季度1季度2季度3季度4季度產(chǎn)出計(jì)劃投產(chǎn)計(jì)劃原材料需求原材料采購(gòu)產(chǎn)品：生產(chǎn)線類型：項(xiàng)目去年今年1季度2季度3季度4季度1季度2季度3季度4季度產(chǎn)出計(jì)劃投產(chǎn)計(jì)劃原材料需求原材料采購(gòu)產(chǎn)品：生產(chǎn)線類型：項(xiàng)目去年今年1季度2季度3季度4季度1季度2季度3季度4季度產(chǎn)出計(jì)劃投產(chǎn)計(jì)劃原材料需求原材料采購(gòu)產(chǎn)品：生產(chǎn)線類型：項(xiàng)目去年今年1季度2季度3季度4季度1季度2季度3季度4季度產(chǎn)出計(jì)劃投產(chǎn)計(jì)劃原材料需求原材料采購(gòu)采購(gòu)計(jì)劃匯總：原材料1季度2季度3季度4季度M1M2M3M4

任務(wù)清單：年初：（根據(jù)提醒，完畢部分打勾）⑴支付應(yīng)付稅（根據(jù)上年度結(jié)果）□⑵支付廣告費(fèi)□⑶登記銷售訂單□每個(gè)季度：一季度二季度三季度四季度⑴申請(qǐng)短期貸款/更新短期貸款/還本付息□□□□⑵更新應(yīng)付款/歸還應(yīng)付款□□□□⑶更新原料訂單/原材料入庫(kù)□□□□⑷下原料訂單□□□□⑸更新生產(chǎn)/竣工入庫(kù)□□□□⑹投資新生產(chǎn)線/生產(chǎn)線改造/變賣生產(chǎn)線□□□□⑺開(kāi)始下一批生產(chǎn)□□□□⑻產(chǎn)品研發(fā)投資□□□□⑼更新應(yīng)收款/應(yīng)收款收現(xiàn)□□□□⑽按訂單交貨□□□□⑾支付行政管理費(fèi)用□□□□年末：⑴申請(qǐng)長(zhǎng)期貸款/更新長(zhǎng)期貸款/支付利息□⑵支付設(shè)備維護(hù)費(fèi)□⑶支付租金（或購(gòu)買建筑）□⑷折舊□⑸新市場(chǎng)開(kāi)拓投資/ISO資格認(rèn)證投資□⑹關(guān)賬□第五年訂單項(xiàng)目合計(jì)市場(chǎng)產(chǎn)品名稱賬期交貨期單價(jià)訂單數(shù)量訂單銷售額成本毛利第五年的鈔票流量表：項(xiàng)目1234應(yīng)收款到期（+）變賣生產(chǎn)線（+）變賣原料/產(chǎn)品（+）變賣廠房（+）短期貸款(+)高利貸貸款(+)長(zhǎng)期貸款(+)收入總計(jì)支付上年應(yīng)交稅廣告費(fèi)貼現(xiàn)費(fèi)用歸還短貸及利息歸還高利貸及利息原料采購(gòu)支付鈔票成品采購(gòu)支付鈔票設(shè)備改造費(fèi)生產(chǎn)線投資加工費(fèi)用產(chǎn)品研發(fā)行政管理費(fèi)長(zhǎng)期貸款及利息設(shè)備維護(hù)費(fèi)租金購(gòu)買新建筑市場(chǎng)開(kāi)拓投資ISO認(rèn)證投資其他支出總計(jì)鈔票余額第五年的財(cái)務(wù)報(bào)表資產(chǎn)負(fù)債表單位：百萬(wàn)資產(chǎn)年初數(shù)期末數(shù)負(fù)債及所有者權(quán)益年初數(shù)期末數(shù)流動(dòng)資產(chǎn)：負(fù)債：鈔票短期負(fù)債應(yīng)收帳款應(yīng)付帳款原材料應(yīng)交稅金產(chǎn)成品長(zhǎng)期負(fù)債在制品流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)負(fù)債合計(jì)固定資產(chǎn)：所有者權(quán)益：土地建筑原價(jià)股東資本機(jī)器設(shè)備凈值以前年度利潤(rùn)在建工程當(dāng)年凈利潤(rùn)固定資產(chǎn)合計(jì)所有者權(quán)益合計(jì)資產(chǎn)總計(jì)負(fù)債及權(quán)益總計(jì)綜合管理費(fèi)用明細(xì)表(百萬(wàn))損益表單位：百萬(wàn)項(xiàng)目金額項(xiàng)目去年今年行政管理費(fèi)一、銷售收入廣告費(fèi)減：成本設(shè)備維護(hù)費(fèi)二、毛利設(shè)備改造費(fèi)減：綜合費(fèi)用租金折舊產(chǎn)品研發(fā)財(cái)務(wù)凈損益市場(chǎng)開(kāi)拓三、營(yíng)業(yè)利潤(rùn)ISO認(rèn)證加：營(yíng)業(yè)外凈收益其他四、利潤(rùn)總額合計(jì)減：所得稅五、凈利潤(rùn)

ABC成本計(jì)算：BerylCrystal直接成本折舊(當(dāng)年)工廠租金行政管理費(fèi)用營(yíng)銷和銷售費(fèi)用資本成本(20%)ABC成本4批=銷售額ABC成本-年收益=第六年重要決策：一季度二季度三季度四季度年終鈔票預(yù)算表項(xiàng)目1234期初鈔票(＋)變賣生產(chǎn)線(+)變賣原料/產(chǎn)品(+)變賣廠房(+)應(yīng)收款到期(+)支付上年應(yīng)交稅廣告費(fèi)投入貼現(xiàn)費(fèi)用利息（短期貸款）支付到期短期貸款原料采購(gòu)支付鈔票設(shè)備改造費(fèi)生產(chǎn)線投資生產(chǎn)費(fèi)用產(chǎn)品研發(fā)投資支付行政管理費(fèi)用利息（長(zhǎng)期貸款）支付到期長(zhǎng)期貸款設(shè)備維護(hù)費(fèi)費(fèi)用租金購(gòu)買新建筑市場(chǎng)開(kāi)拓投資ISO認(rèn)證投資其他鈔票余額需要新貸款產(chǎn)能預(yù)估：1季度2季度3季度4季度生產(chǎn)線1產(chǎn)品：生產(chǎn)線2產(chǎn)品：生產(chǎn)線3產(chǎn)品：生產(chǎn)線4產(chǎn)品：生產(chǎn)線5產(chǎn)品：生產(chǎn)線6產(chǎn)品：生產(chǎn)線7產(chǎn)品：生產(chǎn)線8產(chǎn)品：生產(chǎn)計(jì)劃與物料需求計(jì)劃：產(chǎn)品：生產(chǎn)線類型：項(xiàng)目去年今年1季度2季度3季度4季度1季度2季度3季度4季度產(chǎn)出計(jì)劃投產(chǎn)計(jì)劃原材料需求原材料采購(gòu)產(chǎn)品：生產(chǎn)線類型：項(xiàng)目去年今年1季度2季度3季度4季度1季度2季度3季度4季度產(chǎn)出計(jì)劃投產(chǎn)計(jì)劃原材料需求原材料采購(gòu)產(chǎn)品：生產(chǎn)線類型：項(xiàng)目去年今年1季度2季度3季度4季度1季度2季度3季度4季度產(chǎn)出計(jì)劃投產(chǎn)計(jì)劃原材料需求原材料采購(gòu)產(chǎn)品：生產(chǎn)線類型：項(xiàng)目去年今年1季度2季度3季度4季度1季度2季度3季度4季度產(chǎn)出計(jì)劃投產(chǎn)計(jì)劃原材料需求原材料采購(gòu)產(chǎn)品：生產(chǎn)線類型：項(xiàng)目去年今年1季度2季度3季度4季度1季度2季度3季度4季度產(chǎn)出計(jì)劃投產(chǎn)計(jì)劃原材料需求原材料采購(gòu)采購(gòu)計(jì)劃匯總：原材料1季度2季度3季度4季度M1M2M3M4

任務(wù)清單：年初：（根據(jù)提醒，完畢部分打勾）⑴支付應(yīng)付稅（根據(jù)上年度結(jié)果）□⑵支付廣告費(fèi)□⑶登記銷售訂單□每個(gè)季度：一季度二季度三季度四季度⑴申請(qǐng)短期貸款/更新短期貸款/還本付息□□□□⑵更新應(yīng)付款/歸還應(yīng)付款□□□□⑶更新原料訂單/原材料入庫(kù)□□□□⑷下原料訂單□□□□⑸更新生產(chǎn)/竣工入庫(kù)□□□□⑹投資新生產(chǎn)線/生產(chǎn)線改造/變賣生產(chǎn)線□□□□⑺開(kāi)始下一批生產(chǎn)□□□□⑻產(chǎn)品研發(fā)投資□□□□⑼更新應(yīng)收款/應(yīng)收款收現(xiàn)□□□□⑽按訂單交貨□□□□⑾支付行政管理費(fèi)用□□□□年末：⑴申請(qǐng)長(zhǎng)期貸款/更新長(zhǎng)期貸款/支付利息□⑵支付設(shè)備維護(hù)費(fèi)□⑶支付租金（或購(gòu)買建筑）□⑷折舊□⑸新市場(chǎng)開(kāi)拓投資/ISO資格認(rèn)證投資□⑹關(guān)賬□第六年訂單項(xiàng)目合計(jì)市場(chǎng)產(chǎn)品名稱賬期交貨期單價(jià)訂單數(shù)量訂單銷售額成本毛利第六年的鈔票流量表：項(xiàng)目1234應(yīng)收款到期（+）變賣生產(chǎn)線（+）變賣原料/產(chǎn)品（+）變賣廠房（+）短期貸款(+)高利貸貸款(+)長(zhǎng)期貸款(+)收入總計(jì)支付上年應(yīng)交稅廣告費(fèi)貼現(xiàn)費(fèi)用歸還短貸及利息歸還高利貸及利息原料采購(gòu)支付鈔票成品采購(gòu)支付鈔票設(shè)備改造費(fèi)生產(chǎn)線投資加工費(fèi)用產(chǎn)品研發(fā)行政管理費(fèi)長(zhǎng)期貸款及利息設(shè)備維護(hù)費(fèi)租金購(gòu)買新建筑市場(chǎng)開(kāi)拓投資ISO認(rèn)證投資其他支出總計(jì)鈔票余額第六年的財(cái)務(wù)報(bào)表資產(chǎn)負(fù)債表單位：百萬(wàn)資產(chǎn)年初數(shù)期末數(shù)負(fù)債及所有者權(quán)益年初數(shù)期末數(shù)流動(dòng)資產(chǎn)：負(fù)債：鈔票短期負(fù)債應(yīng)收帳款應(yīng)付帳款原材料應(yīng)交稅金產(chǎn)成品長(zhǎng)期負(fù)債在制品流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)負(fù)債合計(jì)固定資產(chǎn)：所有者權(quán)益：土地建筑原價(jià)股東資本機(jī)器設(shè)備凈值以前年度利潤(rùn)在建工程當(dāng)年凈利潤(rùn)固定資產(chǎn)合計(jì)所有者權(quán)益合計(jì)資產(chǎn)總計(jì)負(fù)債及權(quán)益總計(jì)綜合管理費(fèi)用明細(xì)表(百萬(wàn))損益表單位：百萬(wàn)項(xiàng)目金額項(xiàng)目去年今年行政管理費(fèi)一、銷售收入廣告費(fèi)減：成本設(shè)備維護(hù)費(fèi)二、毛利設(shè)備改造費(fèi)減：綜合費(fèi)用租金折舊產(chǎn)品研發(fā)財(cái)務(wù)凈損益市場(chǎng)開(kāi)拓三、營(yíng)業(yè)利潤(rùn)ISO認(rèn)證加：營(yíng)業(yè)外凈收益其他四、利潤(rùn)總額合計(jì)減：所得稅五、凈利潤(rùn)

經(jīng)濟(jì)附加值的計(jì)算：環(huán)節(jié)1：股東的盼望15%環(huán)節(jié)2：利率：債務(wù)利率10%環(huán)節(jié)3：擬定資本的平均成本率股本120M*15%=負(fù)債80M*10%=總計(jì)：200M成本率：26/200=13%環(huán)節(jié)4：已用資本：涉及所使用的資產(chǎn)(200M)，，以及其他投資(如營(yíng)銷、產(chǎn)品研發(fā)、培訓(xùn)費(fèi)用共20M),則：環(huán)節(jié)5：資本成本：13%*220M=環(huán)節(jié)6：經(jīng)濟(jì)附加值：年凈利潤(rùn)-資本成本=38-29=9計(jì)算你公司的經(jīng)濟(jì)附加值：股東的盼望15%第七年重要決策：一季度二季度三季度四季度年終鈔票預(yù)算表項(xiàng)目1234期初鈔票(＋)變賣生產(chǎn)線(+)變賣原料/產(chǎn)品(+)變賣廠房(+)應(yīng)收款到期(+)支付上年應(yīng)交稅廣告費(fèi)投入貼現(xiàn)費(fèi)用利息（短期貸款）支付到期短期貸款原料采購(gòu)支付鈔票設(shè)備改造費(fèi)生產(chǎn)線投資生產(chǎn)費(fèi)用產(chǎn)品研發(fā)投資支付行政管理費(fèi)用利息（長(zhǎng)期貸款）支付到期長(zhǎng)期貸款設(shè)備維護(hù)費(fèi)費(fèi)用租金購(gòu)買新建筑市場(chǎng)開(kāi)拓投資ISO認(rèn)證投資其他鈔票余額需要新貸款產(chǎn)能預(yù)估：1季度2季度3季度4季度生產(chǎn)線1產(chǎn)品：生產(chǎn)線2產(chǎn)品：生產(chǎn)線3產(chǎn)品：生產(chǎn)線4產(chǎn)品：生產(chǎn)線5產(chǎn)品：生產(chǎn)線6產(chǎn)品：生產(chǎn)線7產(chǎn)品：生產(chǎn)線8產(chǎn)品：生產(chǎn)計(jì)劃與物料需求計(jì)劃：產(chǎn)品：生產(chǎn)線類型：項(xiàng)目去年今年1季度2季度3季度4季度1季度2季度3季度4季度產(chǎn)出計(jì)劃投產(chǎn)計(jì)劃原材料需求原材料采購(gòu)產(chǎn)品：生產(chǎn)線類型：項(xiàng)目去年今年1季度2季度3季度4季度1季度2季度3季度4季度產(chǎn)出計(jì)劃投產(chǎn)計(jì)劃原材料需求原材料采購(gòu)產(chǎn)品：生產(chǎn)線類型：項(xiàng)目去年今年1季度2季度3季度4季度1季度2季度3季度4季度產(chǎn)出