金融控股公司債券投資管理辦法(試行)模版

金融控股有限公司債券投資管理辦法（試行）第一章總則第一條為規(guī)范xx金融控股有限公司（以下簡稱“公司”）及所屬各公司的債券投資行為，有效控制風(fēng)險，提高投資收益，維護公司利益，依據(jù)銀監(jiān)會、人民銀行有關(guān)債券投資的規(guī)定以及全國銀行間同業(yè)拆借中心、中央國債登記結(jié)算有限公司和證券交易所有關(guān)債券交易結(jié)算規(guī)則，結(jié)合公司實際情況，特制定本辦法。第二條本辦法所稱債券包括政府債券、中央銀行票據(jù)、金融債券、企業(yè)債券、中期票據(jù)、可轉(zhuǎn)債、短期融資券、超短期融資券和其他由監(jiān)管部門批準(zhǔn)的有價證券。本辦法所稱債券投資包含債券申購業(yè)務(wù)、債券買賣業(yè)務(wù)、債券回購業(yè)務(wù)（包括質(zhì)押式回購和買斷式回購）及監(jiān)管部門許可開展的其他業(yè)務(wù)，其交易場所為中國外匯交易中心暨全國銀行間同業(yè)拆借中心和滬深交易所。第三條公司從事債券投資須遵循“規(guī)范運作、防范風(fēng)險、資金安全、量力而行、效益優(yōu)先”的原則，加強交叉復(fù)核與崗位監(jiān)督，始終堅持審慎經(jīng)營，確保業(yè)務(wù)合規(guī)性。第二章決策和執(zhí)行第四條投資部門擬進行債券投資業(yè)務(wù)，應(yīng)書面上報風(fēng)險管理部進行審查，再上報總經(jīng)理專題會進行審批授權(quán)。對于重大金融投資需上報集團進行決策，具體按集團云能投[2015]452號文或其他最新規(guī)定執(zhí)行。第五條投資部門嚴(yán)格按照總經(jīng)理專題會的審批決議開展債券投資業(yè)務(wù)的日常交易，視債券投資業(yè)務(wù)參與情況合理進行崗位設(shè)置，并接受其他部門的監(jiān)督。第六條投資部門應(yīng)樹立穩(wěn)健投資的理念，并適時接受專業(yè)投資機構(gòu)的服務(wù)，分析市場走勢，對已投資的有關(guān)情況做出跟蹤；適時向風(fēng)險管理部、首席風(fēng)險官、分管領(lǐng)導(dǎo)、總經(jīng)理報告?zhèn)顿Y進展情況、盈虧情況和風(fēng)險控制情況。第七條財務(wù)管理部負(fù)責(zé)債券投資資金的管理。開展債券投資業(yè)務(wù)應(yīng)指定債券交易資金結(jié)算銀行賬戶，所有債券交易引起的資金往來必須通過該賬戶進行收付。第三章投資流程第八條債券申購業(yè)務(wù)流程說明（一）投資主辦人根據(jù)市場分析結(jié)果、投資資金、投資規(guī)模作出是否參與一級市場債券申購的的決定并在授權(quán)范圍內(nèi)擬定投資指令單。（二）債券交易員依據(jù)投資指令單搜集一級市場新發(fā)債券發(fā)行信息、發(fā)行材料后交予投資主辦人進行確認(rèn)。（三）投資主辦人確認(rèn)后，由債券交易員填寫交易申請單，并由投資主辦人簽字后，向主承銷商提交申請參與債券申購。（四）主承銷商在通知分量結(jié)果后將銷售協(xié)議傳真至部門，債券交易員填寫完整后交由后臺用印，并將正本寄回主承銷商。（五）債券交易員根據(jù)主承銷商繳款通知書和銷售協(xié)議要求托管行在規(guī)定時間范圍內(nèi)及時繳納申購款。第九條債券買賣業(yè)務(wù)流程（一）銀行間同業(yè)拆借中心1、銀行間同業(yè)拆借中心債券買賣由投資主辦人綜合考慮市場分析結(jié)、投資資金和投資規(guī)模情況并在授權(quán)范圍內(nèi)擬定投資指令單，債券交易員依據(jù)投資指令單在銀行間市場進行詢價后告知投資主辦人詢價情況。2、投資主辦人確認(rèn)后，債券交易員填寫交易申請單，經(jīng)投資主辦人對交易內(nèi)容進行復(fù)核并簽字后，債券交易員入網(wǎng)進行交易。3、交易完成后，債券交易員將交易申請單、成交通知單移交給清算員。4、清算員對交易申請單、成交通知單進行審核無誤后，將成交通知單交托管行進行資金劃撥。（二）滬深交易所1、投資主辦人在授權(quán)范圍內(nèi)擬定投資指令單下達給債券交易員，債券交易員依據(jù)投資指令單確定的買賣標(biāo)的和價格區(qū)間在交易所進行交易。2、交易完成后，由清算員登記交易日志、臺帳，以備案投資交易記錄；投資主辦人對投資情況進行跟蹤和總結(jié)。第十條債券回購業(yè)務(wù)操作流程（一）銀行間同業(yè)拆借中心1、投資主辦人根據(jù)頭寸安排、市場資金價格及授權(quán)情況確定最優(yōu)回購品種、回購數(shù)量并在授權(quán)范圍內(nèi)擬定投資指令單。債券交易員依據(jù)投資指令單在銀行間市場進行詢價后告知投資主辦人詢價情況。2、投資主辦人確認(rèn)后，債券交易員填寫交易申請單，經(jīng)投資主辦人對交易內(nèi)容進行復(fù)核并簽字后，債券交易員入網(wǎng)進行交易。3、交易完成后，債券交易員將交易申請單、成交通知單移交給清算員。4、清算員對交易申請單、成交通知單進行審核無誤后，將成交通知單交托管行進行資金劃撥收付。（二）滬深交易所1、在滬深證券交易所回購的，投資主辦人在授權(quán)范圍內(nèi)將資金或債券通過相關(guān)系統(tǒng)完成交易。2、交易完成后，由清算員登記交易日志、相關(guān)人員登記臺帳，以備案投資交易記錄；投資主辦人對投資情況進行跟蹤和總結(jié)。第四章監(jiān)督管理第十一條公司通過以下具體措施，監(jiān)督債券投資行為：（一）參與和實施債券投資計劃的人員須具備較強的債券投資理論知識及豐富的債券投資管理經(jīng)驗，必要時可聘請外部具有豐富債券投資實戰(zhàn)管理經(jīng)驗的人員提供咨詢服務(wù)。（二）風(fēng)險管理部有權(quán)隨時調(diào)查跟蹤公司債券投資情況，以此加強對公司債券投資項目的跟蹤管理。（三）紀(jì)審監(jiān)察部可以對債券投資情況進行稽核檢查，并有權(quán)聘任外部審計機構(gòu)進行專項審計，及時查處和糾正違規(guī)違紀(jì)行為。第十二條公司債券投資相關(guān)參與人員應(yīng)保守公司債券投資秘密，不得利用知悉公司債券投資的便利牟取不正當(dāng)利益和買賣與公司投資相同的債券。第十三條公司進行債券投資，必須執(zhí)行嚴(yán)格的聯(lián)合控制制度，即至少要由兩名以上人員共同控制，且債券操作人員與清算員相分離，相互制約。清算員原則上為公司財務(wù)管理部員工。第五章其他第十四條投資部門須建立債券投資業(yè)務(wù)臺賬，并區(qū)分債券投資業(yè)務(wù)類別逐筆如實登記相應(yīng)的業(yè)務(wù)管理臺賬；須加強債券投資業(yè)務(wù)檔案管理，及時收集、整理、保管相關(guān)檔案。第十五條財務(wù)管理部須嚴(yán)格執(zhí)行會計核算有關(guān)規(guī)定，合理設(shè)置債券投資會計科目，按照會計核算規(guī)則，準(zhǔn)確進行債券投資業(yè)務(wù)核算。第十六條投資部門須嚴(yán)格遵守債券市場交易規(guī)則和有關(guān)管理規(guī)定，不得從事借券、租券、買空賣空等交易行為。第十七條因違規(guī)操作，造成資金損失的，追究相關(guān)人員責(zé)任。觸犯法律的，移交司法機關(guān)依法追究刑事責(zé)任。第六章附則第十八條本制度未盡事宜，依照國家有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)范性文件和全國銀行間同業(yè)拆借中心、中央國債登記結(jié)算有限公司、證券交易所有關(guān)債券交易結(jié)算規(guī)則以及《公司章程》、集團有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。第十九條本制度由公司風(fēng)險管理部負(fù)責(zé)解釋、修改。第二十條本制度經(jīng)公司總經(jīng)理辦公會審議通過并頒布后實施。附件：1、投資指令單2、交易申請單附件1：xx金融控股有限公司投資指令單編號：投資指令情況（日期、對手、品種等）：投資主辦人簽字：債券交易員詢價情況：簽字：投資主辦人意見：簽字：附件2：xx金融控股有限公司交易申請單產(chǎn)品名稱：