應(yīng)收款及賬單管理制度

應(yīng)收款及賬單管理制度公司銷售原則上實(shí)行現(xiàn)款現(xiàn)貨；但根據(jù)目前市場情況并且為了更好地拓展公司業(yè)務(wù)渠道和網(wǎng)絡(luò)及擴(kuò)大公司銷售規(guī)模，在確保資金絕對安全的基礎(chǔ)上，可申請相應(yīng)應(yīng)收款額度，現(xiàn)就由此形成的應(yīng)收款及帳單相關(guān)管理作出如下規(guī)定：1、嚴(yán)格遵守公司的應(yīng)收款管理制度，認(rèn)真負(fù)責(zé)的填寫應(yīng)收款申請單。2、負(fù)責(zé)對自己經(jīng)手的應(yīng)收款業(yè)務(wù)的對帳、催款以及貨款回收等事宜。3、對自己經(jīng)手的每筆應(yīng)收貨款保證有客戶單位有效的應(yīng)收款證明，如若遺失造成公司應(yīng)收款損失的由當(dāng)事業(yè)務(wù)員負(fù)全責(zé)。4、對各客戶信用等級，信用額度進(jìn)行審核確定。5、嚴(yán)格按照應(yīng)收款管理制度及規(guī)定對所有應(yīng)收款合同進(jìn)行審核。6、安排銷售內(nèi)勤對部門業(yè)務(wù)員的應(yīng)收款實(shí)施全程監(jiān)控和催收。7、對應(yīng)收款管理制度進(jìn)行審核完善，并根據(jù)市場形勢結(jié)合公司財(cái)務(wù)狀況對應(yīng)收款標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行調(diào)整。8、根據(jù)公司財(cái)務(wù)狀況（由財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人提供），下達(dá)銷售部當(dāng)月回款任務(wù)。9、建立客戶信用檔案，記錄客戶信用等級，信用額度等信息并根據(jù)銷售員反饋信息及時調(diào)整補(bǔ)充信用檔案。10、每周作營業(yè)周報(bào)報(bào)于銷售部經(jīng)理與財(cái)務(wù)，在其中對應(yīng)收款一周情況作匯總分析。11、每月與財(cái)務(wù)對應(yīng)收賬款進(jìn)行帳目核對。12、按合同及開票申請單開具發(fā)票。負(fù)責(zé)所有應(yīng)收款業(yè)務(wù)單位的對帳，每月提供應(yīng)收款明細(xì)清單，對帳目不清的客戶要及時通知銷售部及各業(yè)務(wù)部門或當(dāng)事銷售人員進(jìn)行對帳；銷售人員工作交接時應(yīng)協(xié)助銷售部經(jīng)理及時對其帳目進(jìn)行清理。13、公司對銷售部應(yīng)收賬款設(shè)定警戒線，警戒線為當(dāng)年累計(jì)銷售額的百分之X。應(yīng)收款總額超出警戒線財(cái)務(wù)部經(jīng)理應(yīng)該抓緊催促銷售部對應(yīng)收款的催收，并以工作聯(lián)系單形式將應(yīng)收款狀況發(fā)自銷售部。14、制定公司流動資金最低限額，低于標(biāo)準(zhǔn)時及時通知銷售內(nèi)勤進(jìn)行催款。如出現(xiàn)應(yīng)收款呆死帳，銷售部應(yīng)該及時上報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)，由公司組織專人按照司法程序追索應(yīng)收款，如若司法部門也無法收回應(yīng)收款的由當(dāng)事銷售人員和銷售經(jīng)理負(fù)全責(zé)。如果因?yàn)楫?dāng)事銷售人員或經(jīng)理惡意造成應(yīng)收款呆死帳的，公司除追究相應(yīng)應(yīng)收款損失外還保留向司法部門起訴的權(quán)利。附：1、客戶信用調(diào)查表2、客戶信用調(diào)查匯總表3、應(yīng)收賬款匯總表4、應(yīng)收賬款催款記錄表5、應(yīng)收款月度考核表客戶信用調(diào)查表評估時間：Ｎｏ．公司名稱公司公司地址公司負(fù)責(zé)人住所經(jīng)營方式經(jīng)營范圍公司成立時間公司注冊資金公司人數(shù)公司經(jīng)營場所公司規(guī)模業(yè)績描述（由銷售員填寫）：與我公司交易開始時間與我公司累計(jì)交易額現(xiàn)應(yīng)收款額月均應(yīng)收款額應(yīng)收款比例不良付款狀況記錄（由銷售內(nèi)勤填寫）：歷史付款信用描述（由銷售內(nèi)勤填寫）：財(cái)務(wù)評估：財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人簽字：銷售經(jīng)理銷售經(jīng)理簽字客戶信用調(diào)查匯總表序號客戶單位上年度交易額上年度應(yīng)收款額付款歷史信用今年交易額今年應(yīng)收款額今年信用額度備注12345678910111213141516171819202122232425262728293031應(yīng)收賬款匯總表客戶名稱合同編號機(jī)型/數(shù)量貨款欠款欠款原因回收時間銷售員備注合計(jì)登記人：應(yīng)收款催款記錄表催款日期銷售員客戶名稱應(yīng)收款額回款額回款時間備注附注：1．賬單移交時，應(yīng)填寫“賬款移交清表”一式四份，移交人、接收入及核對人均應(yīng)簽名以示負(fù)責(zé)，其中二份寄交征信科及賬款組，接收入接交時，除核對賬單金額外，并應(yīng)注意是否經(jīng)過客戶確認(rèn)，賬單千萬不可私下移交。2．企業(yè)財(cái)務(wù)部隨時對客戶辦理通訊或?qū)嵉貙~，以確定業(yè)務(wù)人員手中賬單的真實(shí)性。3．企業(yè)財(cái)務(wù)部得