比較權(quán)威的KPI指標(biāo)庫(kù)以及釋義

/KPIsKPIs詞典KＰI指標(biāo)體系KPI是KｅyPerformａnceIndｅx的英文縮寫，中文解釋為關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo).本手冊(cè)中的KPＩ指標(biāo)包括兩部分：基本經(jīng)營(yíng)成果KPI指標(biāo);職能性ＫＰＩ指標(biāo).基本經(jīng)營(yíng)成果ＫPI指標(biāo)是反映企業(yè)總體經(jīng)營(yíng)狀況的指標(biāo)；在本手冊(cè)中包括三個(gè)方面的評(píng)價(jià)指標(biāo),即反映收益方面的評(píng)價(jià)指標(biāo),反映經(jīng)營(yíng)安全的評(píng)價(jià)指標(biāo)和反映管理效益的評(píng)價(jià)指標(biāo)。職能性ＫPＩ指標(biāo)體系主要是針對(duì)各系統(tǒng)、各部門工作績(jī)效的量化指標(biāo),為各系統(tǒng)、各部門設(shè)計(jì)相應(yīng)的KPI提供參考。其內(nèi)容包括：市場(chǎng)開發(fā)（M&D）、用戶滿意（CS）、研究開發(fā)（R&D）、采購(gòu)與供應(yīng)(P＆S)、制造與品質(zhì)保證（M&ＱA)、人力資源（ＨR）。?第一部分基本經(jīng)營(yíng)成果KPI指標(biāo)反映收益方面的評(píng)價(jià)指標(biāo)1．１凈利稅總額指標(biāo)名稱凈利稅總額指標(biāo)定義子公司的稅前利潤(rùn)扣除和營(yíng)業(yè)外收支凈額后的余額。設(shè)立目的通過(guò)本指標(biāo)了解各子公司某一時(shí)期的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)的總體獲利水平。計(jì)算公式凈利稅總額＝主營(yíng)業(yè)務(wù)稅前利潤(rùn)-營(yíng)業(yè)外收支凈額相關(guān)說(shuō)明主營(yíng)業(yè)務(wù)稅前利潤(rùn)數(shù)據(jù)收集財(cái)務(wù)部統(tǒng)計(jì)周期每月一次統(tǒng)計(jì)方式數(shù)據(jù)和趨勢(shì)圖1.2毛利率指標(biāo)名稱毛利率指標(biāo)定義某一時(shí)期內(nèi)子公司銷售產(chǎn)品毛利與銷售收入之比.設(shè)立目的通過(guò)本指標(biāo)來(lái)了解某一時(shí)期內(nèi)子公司銷售產(chǎn)品毛利水平。計(jì)算公式毛利率=產(chǎn)品銷售毛利÷產(chǎn)品銷售收入相關(guān)說(shuō)明除總體毛利率外,也可以按產(chǎn)品類別、地區(qū)類別來(lái)測(cè)算毛利率,并對(duì)不同產(chǎn)品、不同地區(qū)的毛利率進(jìn)行比較分析。數(shù)據(jù)收集財(cái)務(wù)部統(tǒng)計(jì)周期每月一次統(tǒng)計(jì)方式數(shù)據(jù)和趨勢(shì)圖

1.3營(yíng)業(yè)利潤(rùn)率指標(biāo)名稱營(yíng)業(yè)利潤(rùn)率指標(biāo)定義某一時(shí)期內(nèi)子公司銷售產(chǎn)品的營(yíng)業(yè)利潤(rùn)與銷售收入之比。設(shè)立目的通過(guò)本指標(biāo)來(lái)了解某一時(shí)期內(nèi)子公司主營(yíng)業(yè)務(wù)的盈利水平。計(jì)算公式營(yíng)業(yè)利潤(rùn)率=（主營(yíng)業(yè)務(wù)）營(yíng)業(yè)利潤(rùn)÷產(chǎn)品銷售收入相關(guān)說(shuō)明主營(yíng)業(yè)務(wù)營(yíng)業(yè)利潤(rùn)=主營(yíng)業(yè)務(wù)銷售收入扣除銷售成本、銷售費(fèi)用和管理費(fèi)用后的余額.數(shù)據(jù)收集財(cái)務(wù)部統(tǒng)計(jì)周期每月一次統(tǒng)計(jì)方式數(shù)據(jù)和趨勢(shì)圖１．４稅前利潤(rùn)率指標(biāo)名稱稅前利潤(rùn)率指標(biāo)定義某一時(shí)期內(nèi)子公司稅前利潤(rùn)和銷售產(chǎn)品銷售收入之比。設(shè)立目的通過(guò)本指標(biāo)來(lái)了解某一時(shí)期內(nèi)子公司總體(含主營(yíng)業(yè)務(wù)和非主營(yíng)業(yè)務(wù)、營(yíng)業(yè)外收支等)稅前的產(chǎn)品利潤(rùn)比率。計(jì)算公式稅前利潤(rùn)率=稅前利潤(rùn)÷產(chǎn)品銷售收入相關(guān)說(shuō)明數(shù)據(jù)收集財(cái)務(wù)部統(tǒng)計(jì)周期每月一次統(tǒng)計(jì)方式數(shù)據(jù)和趨勢(shì)圖1。5稅后利潤(rùn)率指標(biāo)名稱稅后利潤(rùn)率指標(biāo)定義某一時(shí)期內(nèi)子公司稅后凈利潤(rùn)和產(chǎn)品銷售收入之比。設(shè)立目的通過(guò)本指標(biāo)來(lái)了解某一時(shí)期內(nèi)子公司總體（含主營(yíng)業(yè)務(wù)和非主營(yíng)業(yè)務(wù)、營(yíng)業(yè)外收支等)稅后的產(chǎn)品利潤(rùn)率。計(jì)算公式稅后凈利率=稅后凈利潤(rùn)÷產(chǎn)品銷售收入相關(guān)說(shuō)明數(shù)據(jù)收集財(cái)務(wù)部統(tǒng)計(jì)周期每月一次統(tǒng)計(jì)方式數(shù)據(jù)和趨勢(shì)圖1。6總資產(chǎn)收益率指標(biāo)名稱總資產(chǎn)收益率指標(biāo)定義某一時(shí)期內(nèi)子公司稅后凈利潤(rùn)和總資產(chǎn)額之比。設(shè)立目的通過(guò)本指標(biāo)來(lái)了解某一時(shí)期內(nèi)子公司總資產(chǎn)收益能力。計(jì)算公式總資產(chǎn)收益率＝稅后凈利潤(rùn)÷資產(chǎn)總額相關(guān)說(shuō)明數(shù)據(jù)收集財(cái)務(wù)部統(tǒng)計(jì)周期每月一次統(tǒng)計(jì)方式數(shù)據(jù)和趨勢(shì)圖1。７凈資產(chǎn)收益率指標(biāo)名稱凈資產(chǎn)收益率指標(biāo)定義某一時(shí)期內(nèi)子公司稅后利潤(rùn)和凈資產(chǎn)額之比。設(shè)立目的通過(guò)本指標(biāo)來(lái)了解某一時(shí)期內(nèi)子公司凈資產(chǎn)（資本金或股東權(quán)益）收益能力.計(jì)算公式凈資產(chǎn)收益率=稅后凈利潤(rùn)÷凈資產(chǎn)額相關(guān)說(shuō)明凈資產(chǎn)＝資產(chǎn)總額—負(fù)債數(shù)據(jù)收集財(cái)務(wù)部統(tǒng)計(jì)周期每月一次統(tǒng)計(jì)方式數(shù)據(jù)和趨勢(shì)圖1.8人均利潤(rùn)指標(biāo)名稱人均利潤(rùn)指標(biāo)定義某一時(shí)期內(nèi)子公司銷售產(chǎn)品所取得全部利潤(rùn)與全部員工平均人數(shù)之比設(shè)立目的通過(guò)了解各子公司某一時(shí)期的人均利潤(rùn)額，來(lái)分析各子公司人均利潤(rùn)貢獻(xiàn)變化情況。透過(guò)這種變化,來(lái)分析該子公司盈利的前景.計(jì)算公式人均利潤(rùn)=稅后利潤(rùn)÷員工平均人數(shù)相關(guān)說(shuō)明員工平均人數(shù)=（期初人數(shù)+期末人數(shù)）/2數(shù)據(jù)收集財(cái)務(wù)部統(tǒng)計(jì)周期每月一次統(tǒng)計(jì)方式數(shù)據(jù)和趨勢(shì)圖1.9成本費(fèi)用利潤(rùn)率指標(biāo)名稱成本費(fèi)用利潤(rùn)率指標(biāo)定義各子公司某一時(shí)期利潤(rùn)額與成本費(fèi)用總額的比率設(shè)立目的通過(guò)了解各子公司成本費(fèi)用利潤(rùn)率的狀況，可以評(píng)價(jià)子公司對(duì)成本費(fèi)用的控制能力和管理水平。計(jì)算公式成本費(fèi)用利潤(rùn)率=利潤(rùn)總額÷成本費(fèi)用總額×１0０％相關(guān)說(shuō)明成本費(fèi)用是子公司為取得利潤(rùn)而付出的代價(jià)這一比率越高,說(shuō)明子公司為獲得收益而付出的代價(jià)越小，企業(yè)的獲利能力越強(qiáng)本指標(biāo)可被分解為成本利潤(rùn)率、費(fèi)用利潤(rùn)率兩個(gè)指標(biāo)，并通過(guò)歷史的趨勢(shì)線分別探究公司對(duì)成本與費(fèi)用的控制問(wèn)題.數(shù)據(jù)收集財(cái)務(wù)部統(tǒng)計(jì)周期每月一次統(tǒng)計(jì)方式數(shù)據(jù)和趨勢(shì)圖

２.反映經(jīng)營(yíng)安全的評(píng)價(jià)指標(biāo)2。１負(fù)債比率指標(biāo)名稱負(fù)債比率指標(biāo)定義某一時(shí)期內(nèi)子公司負(fù)債總額與資產(chǎn)總額之比。設(shè)立目的通過(guò)本指標(biāo)來(lái)了解某一時(shí)期內(nèi)子公司長(zhǎng)期償債能力.計(jì)算公式負(fù)債比率＝負(fù)債總額÷資產(chǎn)總額相關(guān)說(shuō)明數(shù)據(jù)收集財(cái)務(wù)部統(tǒng)計(jì)周期每月一次統(tǒng)計(jì)方式數(shù)據(jù)和趨勢(shì)圖2．２流動(dòng)比率指標(biāo)名稱流動(dòng)比率指標(biāo)定義某一時(shí)期內(nèi)子公司流動(dòng)資產(chǎn)與流動(dòng)負(fù)債之比.設(shè)立目的通過(guò)本指標(biāo)來(lái)了解子公司的短期償債能力。計(jì)算公式流動(dòng)比率=流動(dòng)資產(chǎn)÷流動(dòng)負(fù)債相關(guān)說(shuō)明數(shù)據(jù)收集財(cái)務(wù)部統(tǒng)計(jì)周期每月一次統(tǒng)計(jì)方式數(shù)據(jù)和趨勢(shì)圖2．3速動(dòng)比率指標(biāo)名稱速動(dòng)比率指標(biāo)定義某一時(shí)期內(nèi)子公司速動(dòng)資產(chǎn)與流動(dòng)負(fù)債之比。設(shè)立目的通過(guò)本指標(biāo)來(lái)了解子公司的及時(shí)償債能力。計(jì)算公式速動(dòng)比率＝速動(dòng)資產(chǎn)÷流動(dòng)負(fù)債相關(guān)說(shuō)明速動(dòng)資產(chǎn)＝流動(dòng)資產(chǎn)－存貨數(shù)據(jù)收集財(cái)務(wù)部統(tǒng)計(jì)周期每月一次統(tǒng)計(jì)方式數(shù)據(jù)和趨勢(shì)圖

3。反映內(nèi)部管理效益的評(píng)價(jià)指標(biāo)3．１生產(chǎn)能力利用率指標(biāo)名稱生產(chǎn)能力利用率指標(biāo)定義某一時(shí)期子公司生產(chǎn)的全部產(chǎn)品數(shù)量與按照三班滿負(fù)荷生產(chǎn)總量的比例設(shè)立目的按照集團(tuán)總部對(duì)各子公司要求，三班滿負(fù)荷為高效經(jīng)營(yíng)，雙班滿負(fù)荷生產(chǎn)為微利經(jīng)營(yíng),單班滿負(fù)荷生產(chǎn)為保本經(jīng)營(yíng)，從而考核評(píng)價(jià)子公司的生產(chǎn)能力利用狀況及經(jīng)濟(jì)效益狀況。計(jì)算公式生產(chǎn)能力利用率＝實(shí)際生產(chǎn)的產(chǎn)品總量÷按照設(shè)備能力三班滿負(fù)荷應(yīng)生產(chǎn)的產(chǎn)品總量×100％相關(guān)說(shuō)明三班滿負(fù)荷按24小時(shí)算設(shè)備能力為噸/小時(shí)數(shù)據(jù)收集生產(chǎn)調(diào)度部門統(tǒng)計(jì)周期每季一次統(tǒng)計(jì)方式數(shù)據(jù)和趨勢(shì)圖3．2流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率指標(biāo)名稱流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率指標(biāo)定義一定時(shí)期內(nèi)子公司產(chǎn)品銷售收入與流動(dòng)資產(chǎn)平均占用額的比值，表明流動(dòng)資產(chǎn)占用額和周轉(zhuǎn)額之間的關(guān)系設(shè)立目的根據(jù)流動(dòng)資產(chǎn)來(lái)反映資金利用效果，能夠間接說(shuō)明各子公司的經(jīng)濟(jì)效益。計(jì)算公式流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率＝產(chǎn)品銷售收入÷流動(dòng)資產(chǎn)平均余額相關(guān)說(shuō)明一定時(shí)期周轉(zhuǎn)次數(shù)越多，說(shuō)明流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)速度快,利用效果好數(shù)據(jù)收集財(cái)務(wù)部統(tǒng)計(jì)周期每季一次統(tǒng)計(jì)方式數(shù)據(jù)和趨勢(shì)圖3．3固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率指標(biāo)名稱固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率指標(biāo)定義一定時(shí)期內(nèi)子公司產(chǎn)品銷售收入與固定資產(chǎn)平均占用額的比值，設(shè)立目的根據(jù)來(lái)反映資金利用效果，能夠間接說(shuō)明各子公司的經(jīng)濟(jì)效益。計(jì)算公式固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率＝產(chǎn)品銷售收入÷固定資產(chǎn)平均余額相關(guān)說(shuō)明一定時(shí)期周轉(zhuǎn)次數(shù)越多，說(shuō)明固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)速度快，利用效果好數(shù)據(jù)收集財(cái)務(wù)部統(tǒng)計(jì)周期每季一次統(tǒng)計(jì)方式數(shù)據(jù)和趨勢(shì)圖3．3存貨周轉(zhuǎn)率指標(biāo)名稱存貨周轉(zhuǎn)率指標(biāo)定義一定時(shí)期內(nèi)子公司產(chǎn)品銷售成本與存貨平均占用額的比值設(shè)立目的根據(jù)存貨來(lái)反映資金利用效果，能夠間接說(shuō)明各子公司的經(jīng)濟(jì)效益。計(jì)算公式存貨周轉(zhuǎn)率=產(chǎn)品銷售成本÷存貨平均余額相關(guān)說(shuō)明一定時(shí)期周轉(zhuǎn)次數(shù)越多，說(shuō)明存貨周轉(zhuǎn)速度快，利用效果好數(shù)據(jù)收集財(cái)務(wù)部統(tǒng)計(jì)周期每季一次統(tǒng)計(jì)方式數(shù)據(jù)和趨勢(shì)圖?第二部分職能性ＫＰI指標(biāo)１．市場(chǎng)開發(fā)(M＆D）1.1銷售目標(biāo)達(dá)成率指標(biāo)名稱銷售目標(biāo)達(dá)成率指標(biāo)定義指年度銷售目標(biāo)經(jīng)分解后形成月度銷售目標(biāo)實(shí)際達(dá)成的比率。設(shè)立目的考核營(yíng)銷門在銷售方面目標(biāo)與實(shí)際情況的對(duì)比。銷售目標(biāo)可以用噸或金額作單位,該指標(biāo)是反映營(yíng)銷部門市場(chǎng)開發(fā)力度的一個(gè)重要指標(biāo)。計(jì)算公式銷售目標(biāo)達(dá)成率=實(shí)際銷售發(fā)貨額（噸）÷目標(biāo)銷售額（噸）×１０0%相關(guān)說(shuō)明·銷售業(yè)績(jī)以銷售發(fā)貨額統(tǒng)計(jì)?！ぴ撝笜?biāo)可作每日管理工具由營(yíng)銷每日自行累計(jì).·每月、每年指標(biāo)可作管理及考核指標(biāo)。·各類產(chǎn)品可分別進(jìn)行統(tǒng)計(jì)。數(shù)據(jù)收集營(yíng)銷系統(tǒng)辦公室數(shù)據(jù)來(lái)源財(cái)務(wù)報(bào)表：由財(cái)務(wù)部門提供數(shù)據(jù)核對(duì)財(cái)務(wù)部統(tǒng)計(jì)周期每日、每月一次統(tǒng)計(jì)方式數(shù)據(jù)和趨勢(shì)圖1．２銷售增長(zhǎng)率指標(biāo)名稱銷售增長(zhǎng)率指標(biāo)定義產(chǎn)品的銷售額（噸)比去年同期增長(zhǎng)的百分比。設(shè)立目的反映當(dāng)期產(chǎn)品銷售與去年同期銷售相比的增長(zhǎng)情況.計(jì)算公式銷售增長(zhǎng)率=(本月實(shí)際銷售額（噸)-去年同期銷售額(噸）)÷去年同期銷售額(噸）×10０％相關(guān)說(shuō)明·可按產(chǎn)品種類統(tǒng)計(jì)?！やN售額要以實(shí)際出貨的為基準(zhǔn)?！ぴ诠芾磉\(yùn)用上,可按營(yíng)業(yè)區(qū)作統(tǒng)計(jì)分析。數(shù)據(jù)收集營(yíng)銷系統(tǒng)辦公室數(shù)據(jù)來(lái)源營(yíng)銷系統(tǒng)辦公室的銷售統(tǒng)計(jì)和財(cái)務(wù)報(bào)表數(shù)據(jù)核對(duì)財(cái)務(wù)部統(tǒng)計(jì)周期每月一次統(tǒng)計(jì)方式數(shù)據(jù)和趨勢(shì)圖1.3銷售費(fèi)用投入產(chǎn)出比指標(biāo)名稱銷售費(fèi)用投入產(chǎn)出比指標(biāo)定義某一時(shí)期市場(chǎng)拓展銷售費(fèi)用支出占該月度銷售額的比率.設(shè)立目的考核市場(chǎng)開發(fā)和推廣中市場(chǎng)部門的工作業(yè)績(jī)。同時(shí)了解市場(chǎng)部門的市場(chǎng)開發(fā)投入產(chǎn)出比率。簡(jiǎn)單地說(shuō)，就是每花一元錢,作多少生意。計(jì)算公式市場(chǎng)拓展投入產(chǎn)出比=市場(chǎng)拓展銷售費(fèi)用÷銷售額×100%相關(guān)說(shuō)明·費(fèi)用總計(jì)包括房租金、工資、差旅、交通費(fèi)、廣促費(fèi)用、折扣等·銷售額應(yīng)以合同金額為準(zhǔn)?！ぴ诠芾磉\(yùn)用上，可按營(yíng)業(yè)區(qū)作統(tǒng)計(jì)分析.數(shù)據(jù)收集營(yíng)銷系統(tǒng)辦公室數(shù)據(jù)來(lái)源營(yíng)銷系統(tǒng)辦公室的銷售統(tǒng)計(jì)和財(cái)務(wù)資料數(shù)據(jù)核對(duì)財(cái)務(wù)部統(tǒng)計(jì)周期每月一次統(tǒng)計(jì)方式數(shù)據(jù)和趨勢(shì)圖1.4貨款回收計(jì)劃完成率指標(biāo)名稱貨款回收計(jì)劃完成率指標(biāo)定義指在一定時(shí)期內(nèi)貨款回收金額與計(jì)劃回收金額之比設(shè)立目的考核市場(chǎng)部貨款回收的管理和業(yè)績(jī).計(jì)算公式貨款回收計(jì)劃完成率＝貨款回款金額÷計(jì)劃回款金額×１０0％相關(guān)說(shuō)明·按財(cái)務(wù)規(guī)定的付款進(jìn)度進(jìn)行統(tǒng)計(jì)?！ぴ撝笜?biāo)可作每日管理工具由市場(chǎng)部每日自行累計(jì)，月度以財(cái)務(wù)報(bào)表為準(zhǔn)。數(shù)據(jù)收集銷售部、財(cái)務(wù)部數(shù)據(jù)來(lái)源營(yíng)銷系統(tǒng)辦公室的貨款統(tǒng)計(jì)和財(cái)務(wù)資料數(shù)據(jù)核對(duì)財(cái)務(wù)部統(tǒng)計(jì)周期每日、每月一次統(tǒng)計(jì)方式數(shù)據(jù)和趨勢(shì)圖1。5成品庫(kù)存周轉(zhuǎn)率指標(biāo)名稱成品庫(kù)存周轉(zhuǎn)率指標(biāo)定義一定時(shí)期內(nèi),成品實(shí)際庫(kù)存的平均周轉(zhuǎn)次數(shù)設(shè)立目的反映市場(chǎng)部成品庫(kù)存周轉(zhuǎn)情況，即反映商品變現(xiàn)速度計(jì)算公式相關(guān)說(shuō)明數(shù)據(jù)收集數(shù)據(jù)來(lái)源數(shù)據(jù)核對(duì)統(tǒng)計(jì)周期每月、每年一次統(tǒng)計(jì)方式成品庫(kù)存周轉(zhuǎn)率=銷售成本÷（（期出庫(kù)存額+期末庫(kù)存額÷2）×1０0%市場(chǎng)部市場(chǎng)部的銷售統(tǒng)計(jì)、成品倉(cāng)庫(kù)的庫(kù)存報(bào)表、財(cái)務(wù)部的財(cái)務(wù)報(bào)表財(cái)務(wù)部1.６市場(chǎng)占有率指標(biāo)名稱市場(chǎng)占有率指標(biāo)定義某一時(shí)期內(nèi)產(chǎn)品在一定地理區(qū)域（根據(jù)市場(chǎng)分割）的占有比率，是針對(duì)競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手而言的。設(shè)立目的通過(guò)了解每年在各地區(qū)產(chǎn)品市場(chǎng)中所擁有的份額情況,來(lái)反映市場(chǎng)開發(fā)中各類產(chǎn)品在市場(chǎng)情況,同時(shí)也間接了解競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手市場(chǎng)占有情況。計(jì)算公式市場(chǎng)占有率=年度產(chǎn)品銷售量(額)÷國(guó)內(nèi)年度同類產(chǎn)品銷售量（額)×10０%相關(guān)說(shuō)明·產(chǎn)品種類為按噸(或元）,統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)收集周期每年一次·根據(jù)年度銷售，確定與上一年同期對(duì)比。·如果沒(méi)有上一年同期的資料,可以確定與本期計(jì)劃相比。·資料正確性的確認(rèn)有一定困難度，建議只作管理參考用.數(shù)據(jù)收集銷售部（市場(chǎng)科）或集團(tuán)規(guī)劃發(fā)展部數(shù)據(jù)來(lái)源市場(chǎng)調(diào)查、政府公報(bào)數(shù)據(jù)核對(duì)統(tǒng)計(jì)周期每年或半年一次統(tǒng)計(jì)方式數(shù)據(jù)和趨勢(shì)圖1。7市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)比率指標(biāo)名稱市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)比率指標(biāo)定義某一時(shí)期內(nèi)，主要產(chǎn)品在市場(chǎng)領(lǐng)域與主要競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手進(jìn)行市場(chǎng)銷售對(duì)比的情況。設(shè)立目的該指標(biāo)針對(duì)市場(chǎng)主要競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手，也可以衡量市場(chǎng)部的相對(duì)銷售能力.計(jì)算公式市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)比率＝公司(或某區(qū)域）實(shí)際銷售額÷主要競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手銷售額×100%相關(guān)說(shuō)明·主要競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手可以規(guī)定為國(guó)內(nèi)（或某區(qū)域）最強(qiáng)的2～3個(gè)對(duì)手·資料正確性的確認(rèn)有一定困難度，建議只作管理參考用。數(shù)據(jù)收集銷售部數(shù)據(jù)來(lái)源各地競(jìng)標(biāo)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)核對(duì)統(tǒng)計(jì)周期每月、每年一次統(tǒng)計(jì)方式數(shù)據(jù)和趨勢(shì)圖1．8品牌認(rèn)識(shí)度指標(biāo)名稱品牌認(rèn)識(shí)度指標(biāo)定義表示透過(guò)了ＣI廣宣，消費(fèi)者對(duì)企業(yè)品牌的認(rèn)識(shí)程度設(shè)立目的考核品牌宣傳的成效計(jì)算公式品牌認(rèn)識(shí)度＝受訪的認(rèn)知人(企業(yè))數(shù)÷受訪總?cè)耍ㄆ髽I(yè))數(shù)×100％相關(guān)說(shuō)明·每季度或半年或一年進(jìn)行一次調(diào)查，調(diào)查對(duì)象可為個(gè)人或企業(yè),一般應(yīng)以可能的客戶對(duì)象為調(diào)查目標(biāo).·調(diào)查可委托專業(yè)調(diào)查機(jī)構(gòu)或由銷售部（市場(chǎng)科）執(zhí)行。數(shù)據(jù)收集銷售部或調(diào)查機(jī)構(gòu)數(shù)據(jù)來(lái)源調(diào)查表數(shù)據(jù)核對(duì)統(tǒng)計(jì)周期每季度、半年、每年一次統(tǒng)計(jì)方式數(shù)據(jù)和趨勢(shì)圖1。９新客戶開發(fā)率指標(biāo)名稱新客戶開發(fā)率指標(biāo)定義某一時(shí)期內(nèi)，新客戶的數(shù)量和客戶總數(shù)的比例。設(shè)立目的該指標(biāo)要求銷售部門和銷售人員不斷的開發(fā)市場(chǎng)，獲取新客戶。計(jì)算公式新客戶開發(fā)率=公司（或某區(qū)域）新客戶數(shù)量÷客戶總數(shù)×100％相關(guān)說(shuō)明·新客戶可以被定義為：本年度首次同公司發(fā)生業(yè)務(wù)往來(lái)的客戶。數(shù)據(jù)收集銷售部數(shù)據(jù)來(lái)源合同或訂單、銷售歷史記錄、客戶檔案數(shù)據(jù)核對(duì)財(cái)務(wù)部統(tǒng)計(jì)周期每季、每年一次統(tǒng)計(jì)方式數(shù)據(jù)和趨勢(shì)圖1.１0新客戶銷售占有率指標(biāo)名稱新客戶銷售占有率指標(biāo)定義某一時(shí)期內(nèi),新客戶的數(shù)量和客戶總數(shù)的比例。設(shè)立目的該指標(biāo)要求銷售部門和銷售人員不斷的開發(fā)市場(chǎng)，獲取新客戶。計(jì)算公式新客戶銷售占有率=公司(或某區(qū)域)對(duì)新客戶的銷售額÷總銷售額×１00%相關(guān)說(shuō)明·新客戶可以被定義為：本考核期（季度或年度)內(nèi)首次同公司發(fā)生業(yè)務(wù)往來(lái)的客戶。數(shù)據(jù)收集銷售部數(shù)據(jù)來(lái)源合同或訂單、銷售歷史記錄、客戶檔案數(shù)據(jù)核對(duì)財(cái)務(wù)部統(tǒng)計(jì)周期每季、每年一次統(tǒng)計(jì)方式數(shù)據(jù)和趨勢(shì)圖１.１1客戶流失率指標(biāo)名稱客戶流失率指標(biāo)定義某一時(shí)期內(nèi)，流失的客戶占現(xiàn)有客戶總數(shù)的比例。設(shè)立目的該指標(biāo)要求銷售部門和銷售人員不斷深化與現(xiàn)有客戶的關(guān)系，維持和保留顯現(xiàn)有客戶.計(jì)算公式客戶流失率=公司(或某區(qū)域）流失的客戶數(shù)量÷現(xiàn)有客戶總數(shù)×１０0%相關(guān)說(shuō)明·客戶流失可以被定義為：在半年內(nèi)未與公司發(fā)生任何業(yè)務(wù)往來(lái)，而在此前的該客戶一直是公司記錄在案的客戶,并在此前一年內(nèi)有業(yè)務(wù)往來(lái)。數(shù)據(jù)收集銷售部數(shù)據(jù)來(lái)源合同或訂單、銷售歷史記錄、客戶檔案數(shù)據(jù)核對(duì)財(cái)務(wù)部統(tǒng)計(jì)周期每半年一次統(tǒng)計(jì)方式數(shù)據(jù)和趨勢(shì)圖１。１2重要客戶需求份額占有率指標(biāo)名稱重要客戶需求份額占有率指標(biāo)定義在重要客戶的總體需求額（或需求量)中，本公司產(chǎn)品所占份額.設(shè)立目的該指標(biāo)要求銷售部門和銷售人員進(jìn)一步深化與重要客戶的關(guān)系，不斷提升窩工公司產(chǎn)品在客戶總體需求中所占份額.計(jì)算公式重要客戶帳務(wù)份額=公司（或某區(qū)域)對(duì)重要客戶的銷售額（銷量)÷重要客戶對(duì)該產(chǎn)品的總體需求額（需求量）×１０0%相關(guān)說(shuō)明·銷售部應(yīng)對(duì)各地區(qū)的本公司重要客戶做出定義.·統(tǒng)計(jì)可以金額（元)或數(shù)量(噸）進(jìn)行。·本指標(biāo)不作考核指標(biāo)，僅作為管理參考指標(biāo)。數(shù)據(jù)收集銷售部數(shù)據(jù)來(lái)源合同或訂單、銷售歷史記錄、客戶檔案數(shù)據(jù)核對(duì)統(tǒng)計(jì)周期每季、每年一次統(tǒng)計(jì)方式數(shù)據(jù)和趨勢(shì)圖?2?？蛻舴?wù)與管理2.1用戶滿意綜合指數(shù)指標(biāo)名稱用戶滿意綜合指數(shù)指標(biāo)定義用戶對(duì)技術(shù)、產(chǎn)品質(zhì)量、交貨期、售后服務(wù)等方面的綜合滿意程度。設(shè)立目的從用戶角度反映公司的服務(wù)水平.計(jì)算公式根據(jù)調(diào)查結(jié)果進(jìn)行統(tǒng)計(jì)分析.相關(guān)說(shuō)明·由人事行政部設(shè)計(jì)問(wèn)卷題目和統(tǒng)計(jì)方式，評(píng)分標(biāo)準(zhǔn),采用問(wèn)卷方式·對(duì)一定時(shí)期內(nèi)公司的客戶進(jìn)行問(wèn)卷調(diào)查。·也可委托第三方進(jìn)行問(wèn)卷和統(tǒng)計(jì)分析.·問(wèn)卷內(nèi)容應(yīng)包括售前、售中、售后、品質(zhì)等意見。數(shù)據(jù)收集銷售部(市場(chǎng))數(shù)據(jù)來(lái)源問(wèn)卷調(diào)查數(shù)據(jù)核對(duì)統(tǒng)計(jì)周期每半年一次統(tǒng)計(jì)方式數(shù)據(jù)和趨勢(shì)圖２．2投訴處理率指標(biāo)名稱投訴處理率指標(biāo)定義在一定時(shí)間公司對(duì)客戶投訴實(shí)際處理完畢的投訴數(shù)量占總投訴次數(shù)的百分?jǐn)?shù)。設(shè)立目的反映處理用戶投訴的工作態(tài)度和工作效率計(jì)算公式月投訴處理率＝每月實(shí)際處理的投訴數(shù)量÷投訴總量×100％相關(guān)說(shuō)明·投訴數(shù)量指在一定時(shí)間內(nèi)接到的顧客投訴的總和?！た煽紤]設(shè)立專門接受客戶投訴的單位和渠道。·投訴處理應(yīng)建立書面資料.·該指標(biāo)適宜作管理工具,不適宜作為考核工具。數(shù)據(jù)收集客戶投訴管理部們數(shù)據(jù)來(lái)源用戶服務(wù)投訴受理部門數(shù)據(jù)核對(duì)統(tǒng)計(jì)周期每日、每月一次統(tǒng)計(jì)方式數(shù)據(jù)和趨勢(shì)圖2.3客戶檔案完整率指標(biāo)名稱客戶檔案完整率指標(biāo)定義表示各營(yíng)業(yè)區(qū)域?qū)颓橘Y料的管理狀況.設(shè)立目的反映各地營(yíng)業(yè)區(qū)域的營(yíng)銷管理能力和表現(xiàn)計(jì)算公式客戶檔案完整率＝合格檔案數(shù)÷客戶總數(shù)×100%相關(guān)說(shuō)明·正確地按照企業(yè)要求標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行的視為完整。·由各銷售部片區(qū)副部長(zhǎng)負(fù)管理責(zé)任；銷售部定期進(jìn)行業(yè)務(wù)考察.數(shù)據(jù)收集銷售部數(shù)據(jù)來(lái)源業(yè)務(wù)考察數(shù)據(jù)核對(duì)統(tǒng)計(jì)周期每季、每月一次統(tǒng)計(jì)方式數(shù)據(jù)和趨勢(shì)圖

３．研究開發(fā)（R＆Ｄ）３．1申請(qǐng)立項(xiàng)通過(guò)率指標(biāo)名稱申請(qǐng)立項(xiàng)通過(guò)率指標(biāo)定義某一時(shí)期，研發(fā)部門產(chǎn)品申請(qǐng)立項(xiàng)通過(guò)的比率設(shè)立目的考察科研中心產(chǎn)品立項(xiàng)質(zhì)量情況計(jì)算公式申請(qǐng)立項(xiàng)通過(guò)率=產(chǎn)品立項(xiàng)通過(guò)數(shù)÷立項(xiàng)總數(shù)×１０0%相關(guān)說(shuō)明·該指標(biāo)可以研發(fā)小組或個(gè)人進(jìn)行統(tǒng)計(jì).·研發(fā)部門以季、半年、年提出研發(fā)立項(xiàng)計(jì)劃?！つ壳安贿m用于龍蟒集團(tuán),未來(lái)應(yīng)強(qiáng)調(diào)研發(fā)部門的自我立項(xiàng).數(shù)據(jù)收集研發(fā)部門數(shù)據(jù)來(lái)源研發(fā)部門數(shù)據(jù)核對(duì)人事行政部統(tǒng)計(jì)周期每半年、每年一次統(tǒng)計(jì)方式數(shù)據(jù)和趨勢(shì)圖3．2項(xiàng)目及時(shí)完成率（月度計(jì)劃完成率）指標(biāo)名稱項(xiàng)目及時(shí)完成率指標(biāo)定義某一時(shí)期研發(fā)部門立項(xiàng)產(chǎn)品實(shí)際完成量與計(jì)劃完成量的比率設(shè)立目的考核研發(fā)部門的項(xiàng)目及時(shí)完成情況計(jì)算公式項(xiàng)目及時(shí)完成率=實(shí)際完成量÷計(jì)劃完成量×1０0％相關(guān)說(shuō)明·計(jì)劃完成量根據(jù)研發(fā)部門月滾動(dòng)計(jì)劃計(jì)算。·當(dāng)期未完成項(xiàng)目，遞延下期計(jì)算。數(shù)據(jù)收集研發(fā)部門數(shù)據(jù)來(lái)源研發(fā)部門數(shù)據(jù)核對(duì)人事行政部統(tǒng)計(jì)周期每半年、每年一次統(tǒng)計(jì)方式數(shù)據(jù)和趨勢(shì)圖3．3產(chǎn)品開發(fā)收益率指標(biāo)名稱產(chǎn)品開發(fā)收益率指標(biāo)定義某一時(shí)期開發(fā)產(chǎn)品的回款金額與同期研發(fā)部開發(fā)投入的比率設(shè)立目的考察產(chǎn)品的開發(fā)效益,是否具有開發(fā)價(jià)值計(jì)算公式產(chǎn)品開發(fā)收益率=開發(fā)產(chǎn)品的當(dāng)年回款額÷該產(chǎn)品開發(fā)總投入×１00%相關(guān)說(shuō)明·按產(chǎn)品別進(jìn)行統(tǒng)計(jì)?！ら_發(fā)投入費(fèi)用包括科研投入、人員出差、設(shè)備維修等。·開發(fā)收益以產(chǎn)品投入市場(chǎng)一年的營(yíng)業(yè)利潤(rùn)合計(jì)。·因設(shè)計(jì)失誤所造成的退貨損失要從利潤(rùn)中扣減。數(shù)據(jù)收集財(cái)務(wù)部數(shù)據(jù)來(lái)源財(cái)務(wù)報(bào)表數(shù)據(jù)核對(duì)研發(fā)部門統(tǒng)計(jì)周期每半年一次統(tǒng)計(jì)方式數(shù)據(jù)和趨勢(shì)圖3．４專利產(chǎn)品在銷售額中所占比例指標(biāo)名稱專利產(chǎn)品在銷售額中所占比例指標(biāo)定義某一時(shí)期專利產(chǎn)品銷售額占總銷售額的比例設(shè)立目的考察開發(fā)專利產(chǎn)品的而帶來(lái)的收益計(jì)算公式專利產(chǎn)品在銷售額中所占的比例=專利產(chǎn)品銷售額÷總銷售額×10０％相關(guān)說(shuō)明數(shù)據(jù)收集財(cái)務(wù)部數(shù)據(jù)來(lái)源財(cái)務(wù)報(bào)表數(shù)據(jù)核對(duì)研發(fā)部門統(tǒng)計(jì)周期每半年一次統(tǒng)計(jì)方式數(shù)據(jù)和趨勢(shì)圖3．５在競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手之前推出新產(chǎn)品的數(shù)量指標(biāo)名稱在競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手之前推出新產(chǎn)品的數(shù)量指標(biāo)定義設(shè)立目的衡量研發(fā)能力超越競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的程度。計(jì)算公式產(chǎn)品開發(fā)收益率=開發(fā)產(chǎn)品的當(dāng)年回款額÷該產(chǎn)品開發(fā)總投入×1００%相關(guān)說(shuō)明數(shù)據(jù)收集財(cái)務(wù)部數(shù)據(jù)來(lái)源財(cái)務(wù)報(bào)表數(shù)據(jù)核對(duì)研發(fā)部門統(tǒng)計(jì)周期每半年一次統(tǒng)計(jì)方式數(shù)據(jù)和趨勢(shì)圖3．６在競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手之前推出新產(chǎn)品的銷量指標(biāo)名稱在競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手之前推出新產(chǎn)品的銷量指標(biāo)定義在競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手推出同類新產(chǎn)品時(shí),我公司已經(jīng)獲得的銷量。設(shè)立目的綜合衡量研產(chǎn)銷在面向市場(chǎng)創(chuàng)新時(shí)的一體化能力。即產(chǎn)品研發(fā)—-工藝設(shè)計(jì)-—產(chǎn)品制造——市場(chǎng)拓展的綜合創(chuàng)新能力。計(jì)算公式相關(guān)說(shuō)明本指標(biāo)建議針對(duì)產(chǎn)品別設(shè)定。數(shù)據(jù)收集財(cái)務(wù)部數(shù)據(jù)來(lái)源財(cái)務(wù)報(bào)表數(shù)據(jù)核對(duì)統(tǒng)計(jì)周期每半年一次統(tǒng)計(jì)方式數(shù)據(jù)和趨勢(shì)圖３.7單個(gè)項(xiàng)目進(jìn)度達(dá)成率指標(biāo)名稱單個(gè)項(xiàng)目進(jìn)度達(dá)成率指標(biāo)定義在進(jìn)行研發(fā)進(jìn)程管理中，將每一研發(fā)項(xiàng)目劃分為若干階段,已完成的階段和項(xiàng)目總階段的比值(如：4/５)。設(shè)立目的引導(dǎo)研發(fā)部門利用進(jìn)程控制的發(fā)放來(lái)進(jìn)行項(xiàng)目管理。計(jì)算公式單個(gè)項(xiàng)目進(jìn)度達(dá)成率＝已完成的階段數(shù)／項(xiàng)目總階段數(shù)相關(guān)說(shuō)明數(shù)據(jù)收集研發(fā)部數(shù)據(jù)來(lái)源項(xiàng)目管理資料數(shù)據(jù)核對(duì)統(tǒng)計(jì)周期每半年一次統(tǒng)計(jì)方式數(shù)據(jù)和趨勢(shì)圖3．８第一次設(shè)計(jì)完成到投產(chǎn)前修改次數(shù)指標(biāo)名稱第一次設(shè)計(jì)完成到投產(chǎn)前修改的次數(shù)指標(biāo)定義設(shè)立目的第一次設(shè)計(jì)的產(chǎn)品不能發(fā)揮正常功效，從而導(dǎo)致重新設(shè)計(jì)或重復(fù)實(shí)驗(yàn)。這往往是新產(chǎn)品遲遲不能上市的原因。同時(shí)對(duì)第一次設(shè)計(jì)中問(wèn)題的修改還會(huì)增加公司的各項(xiàng)成本。因此,用本指標(biāo)可引導(dǎo)設(shè)計(jì)人員一次設(shè)計(jì)盡量做到完善.計(jì)算公式相關(guān)說(shuō)明數(shù)據(jù)收集財(cái)務(wù)部數(shù)據(jù)來(lái)源財(cái)務(wù)報(bào)表數(shù)據(jù)核對(duì)統(tǒng)計(jì)周期每半年一次統(tǒng)計(jì)方式數(shù)據(jù)和趨勢(shì)圖?4。技術(shù)設(shè)計(jì)（Technicａl&Ｄesign)4．１設(shè)計(jì)及時(shí)完成率指標(biāo)名稱設(shè)計(jì)及時(shí)完成率指標(biāo)定義某一時(shí)期技術(shù)部設(shè)計(jì)實(shí)際完成量與計(jì)劃完成量的比率設(shè)立目的考核技術(shù)部門的項(xiàng)目及時(shí)完成情況計(jì)算公式設(shè)計(jì)及時(shí)完成率＝實(shí)際按期完成量÷計(jì)劃完成量×１00％相關(guān)說(shuō)明·計(jì)劃完成量根據(jù)技術(shù)部門月滾動(dòng)計(jì)劃計(jì)算。·當(dāng)期未完成項(xiàng)目，遞延下期計(jì)算。·及時(shí)完成率也可以個(gè)案及時(shí)完成得10分,每延遲一天扣一分,再以算式:設(shè)計(jì)及時(shí)完成率=得分合計(jì)÷(n×10）×1０0％；n為當(dāng)期應(yīng)完成案件數(shù)。數(shù)據(jù)收集技術(shù)部門數(shù)據(jù)來(lái)源技術(shù)部門數(shù)據(jù)核對(duì)人事行政部統(tǒng)計(jì)周期每月一次統(tǒng)計(jì)方式數(shù)據(jù)和趨勢(shì)圖4。2設(shè)計(jì)損失率指標(biāo)名稱設(shè)計(jì)損失率指標(biāo)定義統(tǒng)計(jì)在產(chǎn)品設(shè)計(jì)所產(chǎn)生的成本損失設(shè)立目的經(jīng)由本數(shù)據(jù)提供設(shè)計(jì)部在設(shè)計(jì)品質(zhì)上的挖潛計(jì)算公式設(shè)計(jì)損失率＝Σ設(shè)計(jì)損失金額÷Σ合同成本金額×1０0%相關(guān)說(shuō)明·可按產(chǎn)品別進(jìn)行統(tǒng)計(jì)。·可按設(shè)計(jì)者進(jìn)行統(tǒng)計(jì).·若作為考核指標(biāo)可按設(shè)計(jì)難度給予權(quán)數(shù).·設(shè)計(jì)損失包括原材料、人工、制造費(fèi)用的再投入成本。·要做好成本歸屬要先做好領(lǐng)料管理數(shù)據(jù)收集財(cái)務(wù)部數(shù)據(jù)來(lái)源財(cái)務(wù)報(bào)表數(shù)據(jù)核對(duì)技術(shù)部門統(tǒng)計(jì)周期每半年一次統(tǒng)計(jì)方式數(shù)據(jù)和趨勢(shì)圖4．3錯(cuò)誤再發(fā)生數(shù)指標(biāo)名稱錯(cuò)誤再發(fā)生數(shù)指標(biāo)定義顯示某一位設(shè)計(jì)者同樣的錯(cuò)誤再發(fā)生的次數(shù)設(shè)立目的考核并提醒設(shè)計(jì)者不要發(fā)生同樣的錯(cuò)誤以減少損失計(jì)算公式錯(cuò)誤再發(fā)生數(shù)＝Σ錯(cuò)誤再發(fā)生數(shù)相關(guān)說(shuō)明·此指標(biāo)可作為技術(shù)部?jī)?nèi)部管理指標(biāo).數(shù)據(jù)收集技術(shù)部門數(shù)據(jù)來(lái)源技術(shù)部門數(shù)據(jù)核對(duì)技術(shù)部門統(tǒng)計(jì)周期每月一次統(tǒng)計(jì)方式數(shù)據(jù)和趨勢(shì)圖4．4技術(shù)服務(wù)度指標(biāo)名稱技術(shù)服務(wù)度指標(biāo)定義顯示技術(shù)部在產(chǎn)、銷上的技術(shù)支援服務(wù)的滿意度設(shè)立目的提倡技術(shù)是為服務(wù)而產(chǎn)生價(jià)值的精神計(jì)算公式調(diào)研滿意度相關(guān)說(shuō)明·可以技術(shù)部為被調(diào)研對(duì)象；也可以個(gè)人為對(duì)象.·以技術(shù)部的服務(wù)部門為調(diào)研樣本。數(shù)據(jù)收集人事行政部數(shù)據(jù)來(lái)源調(diào)研資料數(shù)據(jù)核對(duì)技術(shù)部統(tǒng)計(jì)周期每半年一次統(tǒng)計(jì)方式數(shù)據(jù)和趨勢(shì)圖?5．采購(gòu)與供應(yīng)（P&S)5．１采購(gòu)價(jià)格指數(shù)指標(biāo)名稱采購(gòu)價(jià)格指數(shù)指標(biāo)定義指采購(gòu)部門對(duì)供應(yīng)商開發(fā)以及市場(chǎng)價(jià)格、價(jià)格談判的管理能力設(shè)立目的通過(guò)該指標(biāo)表現(xiàn)采購(gòu)部門對(duì)供應(yīng)商開發(fā)、輔導(dǎo)以及市場(chǎng)價(jià)格的掌握、優(yōu)勢(shì)談判等所創(chuàng)造的價(jià)值計(jì)算公式采購(gòu)價(jià)格指數(shù)=(單價(jià)變動(dòng)額×當(dāng)期用量）÷當(dāng)期原材料標(biāo)準(zhǔn)成本總額相關(guān)說(shuō)明·該指標(biāo)的使用要先建立年度管理單價(jià)。·單價(jià)變動(dòng)額=Σ(當(dāng)期平均單價(jià)－管理單價(jià))。·當(dāng)期原材料標(biāo)準(zhǔn)成本總額=Σ(管理單價(jià)×當(dāng)期用量）。數(shù)據(jù)收集供應(yīng)部數(shù)據(jù)來(lái)源供應(yīng)部數(shù)據(jù)核對(duì)財(cái)務(wù)部統(tǒng)計(jì)周期每月一次統(tǒng)計(jì)方式數(shù)據(jù)和趨勢(shì)圖５.２采購(gòu)達(dá)成率指標(biāo)名稱采購(gòu)達(dá)成率指標(biāo)定義表現(xiàn)對(duì)外原材物料采購(gòu)的管理效益設(shè)立目的反映采購(gòu)部門對(duì)供應(yīng)商的選擇與管理的情況計(jì)算公式采購(gòu)達(dá)成率＝交貨完成的采購(gòu)筆數(shù)÷到交期的請(qǐng)購(gòu)筆數(shù)×100％相關(guān)說(shuō)明·請(qǐng)采購(gòu)筆數(shù)以交期計(jì)算?！ぴ撡Y料可用微機(jī)計(jì)算列印。數(shù)據(jù)收集采購(gòu)部數(shù)據(jù)來(lái)源ERP系統(tǒng)數(shù)據(jù)核對(duì)統(tǒng)計(jì)周期每月一次統(tǒng)計(jì)方式數(shù)據(jù)和趨勢(shì)圖5．3供應(yīng)商交貨一次合格率指標(biāo)名稱供應(yīng)商交貨一次合格率指標(biāo)定義指供應(yīng)商交貨到廠經(jīng)品管檢驗(yàn)一次合格的比例設(shè)立目的1—通過(guò)該指標(biāo)表現(xiàn)采購(gòu)部門對(duì)供應(yīng)商開發(fā)、輔導(dǎo)的管理.2-追求廠商供應(yīng)成本的最小化。計(jì)算公式供應(yīng)商交貨一次合格率＝1－（退貨批數(shù)＋特采批數(shù)）÷交貨批數(shù)×１0０%相關(guān)說(shuō)明·同一批貨交貨二次即計(jì)為二批?！び诮回浱幗⑵焚|(zhì)看板有助于廠商競(jìng)爭(zhēng)與改善品質(zhì)?！ぴ撝笜?biāo)為供應(yīng)商管理與輔導(dǎo)的重要指標(biāo),建議作為管理要項(xiàng)而不作為考核指標(biāo)。數(shù)據(jù)收集質(zhì)檢科（分廠質(zhì)檢科）數(shù)據(jù)來(lái)源驗(yàn)貨單數(shù)據(jù)核對(duì)采購(gòu)部統(tǒng)計(jì)周期每月一次統(tǒng)計(jì)方式數(shù)據(jù)和趨勢(shì)圖５.４原材料庫(kù)存周轉(zhuǎn)率指標(biāo)名稱原材料庫(kù)存周轉(zhuǎn)率指標(biāo)定義一定時(shí)期內(nèi),原材料實(shí)際庫(kù)存的平均周轉(zhuǎn)次數(shù)設(shè)立目的１—反映從調(diào)度→采購(gòu)→倉(cāng)管的計(jì)劃及管理能力。2-即反映原材料資金變現(xiàn)速度計(jì)算公式原材料庫(kù)存周轉(zhuǎn)率=生產(chǎn)領(lǐng)料總金額÷（(期出庫(kù)存額+期末庫(kù)存額）÷２）×100%相關(guān)說(shuō)明·原材料單價(jià)建議使用管理單價(jià)?！さ井a(chǎn)品應(yīng)與去年同期作管理比較?！ぴ撝笜?biāo)可分類為:成品、原材料、備品備件、勞保文具.數(shù)據(jù)收集財(cái)務(wù)部數(shù)據(jù)來(lái)源財(cái)務(wù)報(bào)表、ERＰ系統(tǒng)數(shù)據(jù)核對(duì)財(cái)務(wù)部統(tǒng)計(jì)周期每月、每年一次統(tǒng)計(jì)方式數(shù)據(jù)和趨勢(shì)圖6．制造與品質(zhì)控制（M＆QC）６.1工資毛利潤(rùn)貢獻(xiàn)率指標(biāo)名稱工資毛利潤(rùn)貢獻(xiàn)率指標(biāo)定義公司某一定時(shí)期的稅前利潤(rùn)額與核發(fā)工資的比較設(shè)立目的通過(guò)工資利潤(rùn)比的表現(xiàn),掌握生產(chǎn)工廠所創(chuàng)造價(jià)值的變化,也就是說(shuō)調(diào)薪是否有相對(duì)地提高生產(chǎn)能力。此說(shuō)明產(chǎn)品成本的升降。計(jì)算公式工資毛利潤(rùn)貢獻(xiàn)率＝(毛利潤(rùn)÷核發(fā)工資）×1０0%相關(guān)說(shuō)明·毛利潤(rùn)＝生產(chǎn)產(chǎn)值—生產(chǎn)成本(生產(chǎn)成本包括原材料成本、直接工資、制造費(fèi)用）·核發(fā)工資要包含臨時(shí)工、契約工的工資?！すべY合計(jì)包含從車間主任以下人員數(shù)據(jù)收集財(cái)務(wù)部數(shù)據(jù)來(lái)源財(cái)務(wù)報(bào)表數(shù)據(jù)核對(duì)各生產(chǎn)部門統(tǒng)計(jì)周期每月一次統(tǒng)計(jì)方式數(shù)據(jù)和趨勢(shì)圖6。2產(chǎn)品一次合格率指標(biāo)名稱產(chǎn)品一次合格率指標(biāo)定義指產(chǎn)品從生產(chǎn)的第一道工序始到最后一道工序止的一次合格數(shù)量占總產(chǎn)量的比率設(shè)立目的反映生產(chǎn)部門的生產(chǎn)水平和質(zhì)量保證水平、加工水平計(jì)算公式一次合格率=1－（月不良產(chǎn)次量÷月產(chǎn)量）×100％相關(guān)說(shuō)明·一批產(chǎn)品有二項(xiàng)不良點(diǎn)即計(jì)算二次不良.·同一產(chǎn)品先后二次送檢不良即計(jì)算二次不良?！ぴ撝笜?biāo)為生產(chǎn)部門日常管理與品質(zhì)保證的重要指標(biāo).數(shù)據(jù)收集質(zhì)檢部門數(shù)據(jù)來(lái)源品管檢驗(yàn)記錄數(shù)據(jù)核對(duì)各生產(chǎn)部門統(tǒng)計(jì)周期每日、每月一次統(tǒng)計(jì)方式數(shù)據(jù)和趨勢(shì)圖６．3在制品周轉(zhuǎn)率指標(biāo)名稱在制品周轉(zhuǎn)率指標(biāo)定義一定時(shí)期內(nèi)，生產(chǎn)部門實(shí)際庫(kù)存的平均周轉(zhuǎn)次數(shù)設(shè)立目的反映生產(chǎn)車間內(nèi)庫(kù)存周轉(zhuǎn)情況，即反映車間資金積壓速度計(jì)算公式在制品周轉(zhuǎn)率＝入庫(kù)成品原材料總成本÷（（在制品期初庫(kù)存額+在制品期末庫(kù)存額)÷2）×１00%相關(guān)說(shuō)明·原材料單價(jià)建議使用管理單價(jià).·淡旺季產(chǎn)品應(yīng)與去年同期作管理比較。數(shù)據(jù)收集財(cái)務(wù)部數(shù)據(jù)來(lái)源財(cái)務(wù)報(bào)表數(shù)據(jù)核對(duì)各生產(chǎn)部門統(tǒng)計(jì)周期每月、每年一次統(tǒng)計(jì)方式數(shù)據(jù)和趨勢(shì)圖6．4生產(chǎn)效率指標(biāo)名稱生產(chǎn)效率指標(biāo)定義是指生產(chǎn)部門的投入工時(shí)的有效利用率設(shè)立目的反映生產(chǎn)管理對(duì)人員、設(shè)備和制程的管理效率計(jì)算公式生產(chǎn)效率＝Σ產(chǎn)成品核定工時(shí)÷Σ產(chǎn)成品投入工時(shí)×１０0％相關(guān)說(shuō)明·Σ核定工時(shí)即各個(gè)投產(chǎn)合同所額定的生產(chǎn)工時(shí)合計(jì)·投入工時(shí)要扣除因停電、缺料等外部因素所造成的停產(chǎn)工時(shí)?！ひ龅竭@項(xiàng)統(tǒng)計(jì)必須每日由車間提報(bào)工時(shí)記錄?！ぴ撝笜?biāo)為生產(chǎn)日常管理的重要指標(biāo)。數(shù)據(jù)收集各車間數(shù)據(jù)來(lái)源入庫(kù)單、考勤資料數(shù)據(jù)核對(duì)各生產(chǎn)部門統(tǒng)計(jì)周期每日、每月一次統(tǒng)計(jì)方式數(shù)據(jù)和趨勢(shì)圖6。５原材料收率指標(biāo)名稱原材料收率指標(biāo)定義是指生產(chǎn)部門的投入原材料的有效利用率設(shè)立目的反映生產(chǎn)管理對(duì)人員、設(shè)備和制程的管理在原材料上產(chǎn)生的效益計(jì)算公式原材料收率=Σ產(chǎn)成品標(biāo)準(zhǔn)用料合計(jì)÷Σ產(chǎn)成品領(lǐng)用原材料合計(jì)×100％相關(guān)說(shuō)明·要做到這項(xiàng)統(tǒng)計(jì)必須領(lǐng)料按合同歸屬領(lǐng)料。·該指標(biāo)為生產(chǎn)日常管理的重要指標(biāo).數(shù)據(jù)收集財(cái)務(wù)部數(shù)據(jù)來(lái)源入庫(kù)單、領(lǐng)料單、ERP數(shù)據(jù)核對(duì)總調(diào)度室統(tǒng)計(jì)周期每日、每月一次統(tǒng)計(jì)方式數(shù)據(jù)和趨勢(shì)圖6.6設(shè)備時(shí)間利用率指標(biāo)名稱設(shè)備時(shí)間利用率指標(biāo)定義是指設(shè)備在時(shí)間上的有效利用率設(shè)立目的反映生產(chǎn)部門對(duì)設(shè)備的維修、保養(yǎng)與使用的管理效益計(jì)算公式設(shè)備利用率=１—(停機(jī)總工時(shí)÷設(shè)備可用總工時(shí)×100％）相關(guān)說(shuō)明·設(shè)備可用總工時(shí)２4小時(shí)。·停機(jī)工時(shí)是指停電、未排產(chǎn)、缺料停產(chǎn)、缺料待修、故障等因素停機(jī).·缺料待修指因缺少備件停機(jī)超過(guò)30分鐘以上的停機(jī)，3０分鐘計(jì)為故障,超出時(shí)間計(jì)為缺料停機(jī).·要做到這項(xiàng)統(tǒng)計(jì)必須做好設(shè)備運(yùn)行的停機(jī)記錄?！ぴ撝笜?biāo)為生產(chǎn)日常管理的重要指標(biāo)。數(shù)據(jù)收集各分廠數(shù)據(jù)來(lái)源設(shè)備停機(jī)記錄數(shù)據(jù)核對(duì)總調(diào)度室統(tǒng)計(jì)周期每日、每月一次統(tǒng)計(jì)方式數(shù)據(jù)和趨勢(shì)圖6.7設(shè)備有效生產(chǎn)率指標(biāo)名稱設(shè)備有效生產(chǎn)率指標(biāo)定義是指生產(chǎn)部門對(duì)設(shè)備的有效利用率設(shè)立目的反映生產(chǎn)部門對(duì)設(shè)備的維修、保養(yǎng)與使用管理效益計(jì)算公式設(shè)備利用率=(設(shè)備開機(jī)總工時(shí)—外部停機(jī)總工時(shí))÷設(shè)備開機(jī)總工時(shí)×100%相關(guān)說(shuō)明·設(shè)備開機(jī)總工時(shí)即每日上班工時(shí)(包括加班工時(shí))?！ね獠客C(jī)總工時(shí)是指停電、未排產(chǎn)、缺料停產(chǎn)、缺料待修等因素的停機(jī)總工時(shí)。·缺料待修指因缺少備件停機(jī)超過(guò)３0分鐘以上的停機(jī)，30分鐘計(jì)為故障,超出時(shí)間計(jì)為缺料停機(jī)?！ひ龅竭@項(xiàng)統(tǒng)計(jì)必須做好設(shè)備運(yùn)行的停機(jī)記錄?！ぴ撝笜?biāo)為生產(chǎn)日常管理的重要指標(biāo)。數(shù)據(jù)收集生產(chǎn)調(diào)度數(shù)據(jù)來(lái)源設(shè)備停機(jī)記錄數(shù)據(jù)核對(duì)生產(chǎn)部長(zhǎng)統(tǒng)計(jì)周期每日、每月一次統(tǒng)計(jì)方式數(shù)據(jù)和趨勢(shì)圖6。8合同準(zhǔn)時(shí)完成率指標(biāo)名稱合同準(zhǔn)時(shí)完成率指標(biāo)定義是指生產(chǎn)部門對(duì)合同交期的管理能力設(shè)立目的反映生產(chǎn)部門從原材料供應(yīng)→生產(chǎn)調(diào)度→制程管理的綜合效益計(jì)算公式合同準(zhǔn)時(shí)完成率＝1—（當(dāng)月延遲合同數(shù)量÷當(dāng)月應(yīng)交貨合同數(shù)量）×10０%相關(guān)說(shuō)明·上月延遲到本月的合同并入本月計(jì)算?！ず贤舆t一天交貨即視為延遲合同.·該指標(biāo)為生產(chǎn)日常管理的重要指標(biāo)。數(shù)據(jù)收集銷售部數(shù)據(jù)來(lái)源合同＆出貨單數(shù)據(jù)核對(duì)生產(chǎn)部統(tǒng)計(jì)周期每日、每月一次統(tǒng)計(jì)方式數(shù)據(jù)和趨勢(shì)圖?7。人力資源（HR）7．1員工自然流動(dòng)率指標(biāo)名稱員工自然流動(dòng)率指標(biāo)定義一定時(shí)期內(nèi)公司員工流動(dòng)的比率設(shè)立目的借該指標(biāo)考察部門的穩(wěn)定性和人員代謝計(jì)算公式員工自然流動(dòng)率=離職人數(shù)÷在編的平均人數(shù)×100％相關(guān)說(shuō)明·員工應(yīng)有一定的新陳代謝.·流動(dòng)率一般在５％或以下較好。·員工在試用期滿前離職不列入統(tǒng)計(jì).·該指標(biāo)為人力資源的管理參考指標(biāo)，建議作為政策參考用。數(shù)據(jù)收集人事行政部數(shù)據(jù)來(lái)源離職單數(shù)據(jù)核對(duì)人事行政部統(tǒng)計(jì)周期每月一次統(tǒng)計(jì)方式數(shù)據(jù)和趨勢(shì)圖7。2人員需求達(dá)成率指標(biāo)名稱人員需求達(dá)成率指標(biāo)定義一定時(shí)期內(nèi)各部門于編制內(nèi)提出人員增補(bǔ)需求的完成狀況設(shè)立目的顯示人事行政部門對(duì)各單位服務(wù)的績(jī)效計(jì)算公式人員需求達(dá)成率＝報(bào)到人數(shù)÷需求人數(shù)×10０％相關(guān)說(shuō)明·報(bào)到員工要滿足用人單位的人才需求規(guī)格?！と藛T是否錄用應(yīng)由需求單位面試決定。數(shù)據(jù)收集人事行政部數(shù)據(jù)來(lái)源人員需求申請(qǐng)單數(shù)據(jù)核對(duì)各部門統(tǒng)計(jì)周期每月一次統(tǒng)計(jì)方式數(shù)據(jù)和趨勢(shì)圖7．3培訓(xùn)計(jì)劃達(dá)成率指標(biāo)名稱培訓(xùn)計(jì)劃達(dá)成率指標(biāo)定義指在一定時(shí)期內(nèi)培訓(xùn)計(jì)劃的執(zhí)行狀況設(shè)立目的考察員工受培訓(xùn)及人才培養(yǎng)的執(zhí)行計(jì)算公式培訓(xùn)計(jì)劃達(dá)成率=培訓(xùn)計(jì)劃執(zhí)行總時(shí)數(shù)÷培訓(xùn)計(jì)劃總時(shí)數(shù)×10０%相關(guān)說(shuō)明·培訓(xùn)指對(duì)員工進(jìn)行有關(guān)公司文化、專業(yè)技能、外部培訓(xùn)、委托培養(yǎng)等方面正式的有組織的培訓(xùn).·培訓(xùn)計(jì)劃總時(shí)數(shù)=Σ計(jì)劃課時(shí)數(shù)×計(jì)劃人數(shù)·培訓(xùn)課程要以滿足各單位的培訓(xùn)需求為原則。數(shù)據(jù)收集人事行政部數(shù)據(jù)來(lái)源培訓(xùn)通知或記錄數(shù)據(jù)核對(duì)各部門統(tǒng)計(jì)周期每月一次統(tǒng)計(jì)方式數(shù)據(jù)和趨勢(shì)圖7．財(cái)務(wù)管理7。1報(bào)表延遲天數(shù)指標(biāo)名稱報(bào)表延遲天數(shù)指標(biāo)定義表示財(cái)務(wù)部門財(cái)務(wù)核算時(shí)效和日常單據(jù)處理的能力設(shè)立目的考核財(cái)務(wù)部門的人員工作效率計(jì)算公式報(bào)表延遲天數(shù)以規(guī)定的報(bào)表完成日計(jì)算.相關(guān)說(shuō)明·每月報(bào)表延遲天數(shù)的累加即為年的延遲天數(shù).·提早完成的天數(shù)不予計(jì)算。數(shù)據(jù)收集財(cái)務(wù)部