某冷藏物流公司零用金管理?xiàng)l例

精品文檔精心整理精品文檔可編輯的精品文檔零用金管理辦法主旨：為使公司零星支出之申報(bào)作業(yè)簡(jiǎn)化，特訂頒布零用金使用辦法，希遵照。說(shuō)明：第一條為使各部門因業(yè)務(wù)需要之各項(xiàng)零星支出報(bào)支化繁為簡(jiǎn)，提高效率，特制定本辦法。第二條凡各部門因業(yè)務(wù)之各項(xiàng)支出，一次在（人民幣五百元）以下者，均適用本辦法。第三條零用金設(shè)置：1總公司設(shè)置人民幣二萬(wàn)元（暫訂）于行政部，作為零用周轉(zhuǎn)金，并指定專人保管，以處理零用金報(bào)支及申請(qǐng)撥補(bǔ)之事宜。2各分支機(jī)構(gòu)需要呈總經(jīng)理核準(zhǔn)后得設(shè)置零用金，額度亦為二萬(wàn)元（暫訂）。第四條零用金之報(bào)支：1各請(qǐng)款人申報(bào)零用金時(shí)，應(yīng)填定零用金請(qǐng)款單，檢附合乎規(guī)定之發(fā)票或收據(jù)，經(jīng)呈核主管核準(zhǔn)后簽字（部門主管由其上一級(jí)主管核準(zhǔn)），向零用金保管人報(bào)支。零用金保管人應(yīng)審查零用金請(qǐng)款單是否已經(jīng)其主管核準(zhǔn)并簽字，所附發(fā)票或收據(jù)是否正確，確認(rèn)無(wú)誤后方得付款，付款時(shí)需由領(lǐng)款人在零用金請(qǐng)款單上簽收。第五條零用金之撥補(bǔ)：1零用金支出超出設(shè)置額三分之二時(shí)，由零用金保管人填寫(xiě)（支付憑單）及（零用金報(bào)銷清單），檢附零用金請(qǐng)款單及憑證，呈管理處經(jīng)理核簽后，送財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)辦理申請(qǐng)撥補(bǔ)作業(yè)。財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)收到零用金報(bào)銷申請(qǐng)后，應(yīng)于半日內(nèi)審核完畢，并制作傳票，呈核后轉(zhuǎn)出納撥補(bǔ)零用金。3凡憑證不合規(guī)定者，會(huì)計(jì)應(yīng)予剔除退件，并予零用金撥補(bǔ)單上紅筆劃線刪除。第六條注意事項(xiàng)：1每日零用金報(bào)支時(shí)間為上午九時(shí)至九時(shí)三十分，下午三時(shí)三十分至四時(shí)三十分。2請(qǐng)款人應(yīng)注意收受之發(fā)票或收據(jù)抬頭、統(tǒng)一編號(hào)、地址、金額之正確性，以免請(qǐng)款時(shí)遭受剔除之困擾。發(fā)票有更改處，應(yīng)加蓋負(fù)責(zé)人章，金額部份不得涂改。3零用金保管人每日應(yīng)自我盤點(diǎn)，并接受上級(jí)或財(cái)務(wù)抽查。4每月底不論零用金結(jié)存為何，均應(yīng)于次月二日前辦撥補(bǔ)。5零用金不得收受任何繳款或借支。第七條本辦法經(jīng)呈總經(jīng)理核準(zhǔn)后實(shí)施，修訂時(shí)亦同。精品文檔精心整理精品文檔可編輯的精品文檔零用金管理辦法主旨：為使公司零星支出之申報(bào)作業(yè)簡(jiǎn)化，特訂頒布零用金使用辦法，希遵照。說(shuō)明：第一條為使各部門因業(yè)務(wù)需要之各項(xiàng)零星支出報(bào)支化繁為簡(jiǎn)，提高效率，特制定本辦法。第二條凡各部門因業(yè)務(wù)之各項(xiàng)支出，一次在（人民幣五百元）以下者，均適用本辦法。第三條零用金設(shè)置：1總公司設(shè)置人民幣二萬(wàn)元（暫訂）于行政部，作為零用周轉(zhuǎn)金，并指定專人保管，以處理零用金報(bào)支及申請(qǐng)撥補(bǔ)之事宜。2各分支機(jī)構(gòu)需要呈總經(jīng)理核準(zhǔn)后得設(shè)置零用金，額度亦為二萬(wàn)元（暫訂）。第四條零用金之報(bào)支：1各請(qǐng)款人申報(bào)零用金時(shí)，應(yīng)填定零用金請(qǐng)款單，檢附合乎規(guī)定之發(fā)票或收據(jù)，經(jīng)呈核主管核準(zhǔn)后簽字（部門主管由其上一級(jí)主管核準(zhǔn)），向零用金保管人報(bào)支。零用金保管人應(yīng)審查零用金請(qǐng)款單是否已經(jīng)其主管核準(zhǔn)并簽字，所附發(fā)票或收據(jù)是否正確，確認(rèn)無(wú)誤后方得付款，付款時(shí)需由領(lǐng)款人在零用金請(qǐng)款單上簽收。第五條零用金之撥補(bǔ)：1零用金支出超出設(shè)置額三分之二時(shí)，由零用金保管人填寫(xiě)（支付憑單）及（零用金報(bào)銷清單），檢附零用金請(qǐng)款單及憑證，呈管理處經(jīng)理核簽后，送財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)辦理申請(qǐng)撥補(bǔ)作業(yè)。財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)收到零用金報(bào)銷申請(qǐng)后，應(yīng)于半日內(nèi)審核完畢，并制作傳票，呈核后轉(zhuǎn)出納撥補(bǔ)零用金。3凡憑證不合規(guī)定者，會(huì)計(jì)應(yīng)予剔除退件，并予零用金撥補(bǔ)單上紅筆劃線刪除。第六條注意事項(xiàng)：1每日零用金報(bào)支時(shí)間為上午九時(shí)至九時(shí)三十分，下午三時(shí)三十分至四時(shí)三十分。2請(qǐng)款人應(yīng)注意收受之發(fā)票或收據(jù)抬頭、統(tǒng)一編號(hào)、地址、金額之正確性，以免請(qǐng)款時(shí)遭受剔除之困擾。發(fā)票有更改處，應(yīng)加蓋負(fù)責(zé)