【大學(xué)】華南師范大學(xué)公務(wù)卡使用規(guī)定說明

華南師范大學(xué)公務(wù)卡使用規(guī)定說明

1編輯ppt一、我校為什么要推行公務(wù)卡結(jié)算？根據(jù)財政部、中國人民銀行2007年印發(fā)的《中央預(yù)算單位公務(wù)卡管理暫行辦法》的通知（財庫[2007]63號）、2011年印發(fā)的《關(guān)于實施中央預(yù)算單位公務(wù)卡強制結(jié)算目錄的通知》（財庫[2011]160號），以及廣東省財政廳2012年下發(fā)的《廣東省財政廳關(guān)于實施省級預(yù)算單位公務(wù)卡強制結(jié)算目錄的通知》（粵財庫[2012]29號）。為此，我校在今年5月27日下發(fā)了《華南師范大學(xué)公務(wù)卡使用管理規(guī)定》（華師[2015]86號），要求從今年9月1日起，我校正式執(zhí)行公務(wù)卡結(jié)算方式。

2編輯ppt二、使用公務(wù)卡有什么好處？公務(wù)卡，是指學(xué)校在職教職工個人持有并且用于日常公務(wù)支出和財務(wù)報銷業(yè)務(wù)的銀行貸記卡（信用卡）。從國家的層面上講，使用公務(wù)卡，可以提高資金使用效率，降低資金占用，有效控制現(xiàn)金管理風(fēng)險，提高財務(wù)資金管理水平；從單位層面上講，可以規(guī)范我們的業(yè)務(wù)流程，加強會計基礎(chǔ)工作，提高我們處理業(yè)務(wù)的合法性、合規(guī)性；從持卡人層面上講，可以不必攜帶現(xiàn)金，不必借款（或很少借款），減少個人風(fēng)險。公務(wù)卡制度推行后，因教學(xué)、科研及管理工作用于采購商品和服務(wù)的支出，通過公務(wù)卡結(jié)算；對有條件使用公務(wù)卡結(jié)算的經(jīng)濟(jì)事項，學(xué)校財務(wù)處將不再辦理現(xiàn)金借款和小額轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)。3編輯ppt三、使用公務(wù)卡后對學(xué)?，F(xiàn)行財務(wù)管理制度和報銷程序有影響嗎？

使用公務(wù)卡后，學(xué)?，F(xiàn)行財務(wù)管理制度和報銷程序沒有改變。消費金額在信用額度以下的現(xiàn)金支出和小額轉(zhuǎn)賬結(jié)算支付的商品及服務(wù)原則上要求全部使用公務(wù)卡進(jìn)行支付。辦公費、印刷費、咨詢費、手續(xù)費、水電費、郵電費、物業(yè)管理費、差旅費、維修（護(hù)）費、租賃費、會議費、培訓(xùn)費、公務(wù)接待費、專用材料費、公務(wù)用車運行維護(hù)費、其他交通費用等。具體支出內(nèi)容參見廣東省省級預(yù)算單位公務(wù)卡強制結(jié)算目錄（附件）。4編輯ppt四、公務(wù)卡如何開立？按學(xué)校公務(wù)卡管理工作要求，由校內(nèi)各單位統(tǒng)一向?qū)W校財務(wù)處申領(lǐng)公務(wù)卡。校內(nèi)各單位組織本單位教職工如實填寫申請表并附身份證復(fù)印件(正反面)一并交學(xué)校財務(wù)處代為轉(zhuǎn)交發(fā)卡行批量辦理。發(fā)卡行根據(jù)教職工申請資料按照銀行相關(guān)程序進(jìn)行審核并辦理公務(wù)卡。對于集中辦卡，發(fā)卡行收到申請表15天后，由經(jīng)辦行通知相關(guān)單位聯(lián)系上門發(fā)卡,也可由單位出具院系證明指定2名人員批量代領(lǐng)（代領(lǐng)人備身份證供驗證），并與銀行人員進(jìn)行交接簽收，卡片轉(zhuǎn)交本人后按“啟用指引”進(jìn)行卡片啟用。公務(wù)卡開通后，經(jīng)辦行可根據(jù)各院系處室的需求,安排上門現(xiàn)場辦理具體業(yè)務(wù)(如開辦個人網(wǎng)上銀行、信使、手機銀行、簽訂自動還款協(xié)議等)。5編輯ppt公務(wù)卡辦卡流程如下：1、個人填寫《預(yù)算單位公務(wù)卡申請表》（以下簡稱《申請表》），附身份證復(fù)印件（正反面復(fù)印在同一頁面）一份，簽名確認(rèn)。2、單位填寫《華南師范大學(xué)申辦公務(wù)卡人員名單匯總表》（以下簡稱《匯總表》），單位核對信息后，單位負(fù)責(zé)人和經(jīng)辦人簽名并加蓋公章確認(rèn)，并將本單位職工已填寫的《申請表》和身份證復(fù)印件收齊，于7月1日（星期三）下午下班前交財務(wù)處各校區(qū)辦公室（辦公室聯(lián)系人見附表）?！秴R總表》電子版請發(fā)送到hscwsrglk@163.com。3、財務(wù)處將《匯總表》交由人事處核對后交銀行辦卡。4、銀行制卡后交財務(wù)處。5、財務(wù)處通知各單位領(lǐng)卡，各單位領(lǐng)卡后將公務(wù)卡發(fā)給持卡人，持卡人簽收后，各單位將簽領(lǐng)表交回財務(wù)處。6、各持卡人激活公務(wù)卡，激活方式見《公務(wù)卡辦卡指南》。7、《匯總表》、《公務(wù)卡使用指南》及《公務(wù)卡簡明指南》可在財務(wù)處主頁資料下載欄目下載（/Download.asp）。6編輯ppt五、公務(wù)卡如何使用？1、公務(wù)卡公用于辦理人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)，限持卡人使用。公務(wù)卡的透支額度原則上不超過5萬元（一般人員2萬元，具體額度由所在單位和個人商定。）。持卡人根據(jù)部門業(yè)務(wù)開展需要，需提高信用額度的，由個人提出申請后經(jīng)學(xué)校、銀行審批后予以增加額度。2、公務(wù)卡在透支額度內(nèi)不需要向單位預(yù)先借款即可按規(guī)定刷卡用于公務(wù)支付，即公務(wù)卡具有一定的透支額度和透支免息期。3、公務(wù)卡主要用于公務(wù)支出的支付結(jié)算。公務(wù)支出發(fā)生后，由持卡人及時向?qū)W校財務(wù)處申請辦理報銷手續(xù)。公務(wù)卡也可用于個人支付結(jié)算業(yè)務(wù)，但不得辦理財務(wù)報銷手續(xù)，學(xué)校不承擔(dān)私人消費行為引起的一切責(zé)任。4、持卡人對公務(wù)消費交易發(fā)生疑義，可按發(fā)卡行的相關(guān)規(guī)定提出交易查詢。7編輯ppt六、公務(wù)卡支付如何管理？1、持卡人應(yīng)按規(guī)定使用公務(wù)卡。持卡人在差旅、會議、接待等（詳見附件）公務(wù)支付時，具備刷卡條件的，應(yīng)在公務(wù)卡信用額度內(nèi)刷卡支付，并須取得有本人簽名的銀行卡消費憑證或POS單、發(fā)票等財務(wù)報銷憑證。無法提供POS單的，報銷時需提供卡號、消費時間、消費金額等信息（可通過網(wǎng)上銀行電子對賬單查詢打?。Ｒ蚩陀^條件限制無法刷卡消費的，報銷申請人應(yīng)提供不能使用公務(wù)卡結(jié)算的證明材料，并由申請人所在單位加蓋公章、主要領(lǐng)導(dǎo)簽字后，報經(jīng)財務(wù)處審批后方可報賬，否則學(xué)校財務(wù)不予報銷。2、持卡人用公務(wù)卡進(jìn)行公務(wù)支付前，應(yīng)報經(jīng)本單位（項目）負(fù)責(zé)人同意。未經(jīng)批準(zhǔn)的公務(wù)消費、不符合學(xué)校財務(wù)管理規(guī)定的公務(wù)消費，一律視為持卡人私人消費，由持卡人自行負(fù)責(zé)，學(xué)校財務(wù)不得報銷。

8編輯ppt3、持卡人在執(zhí)行公務(wù)中不得使用公務(wù)卡提取現(xiàn)金。對公務(wù)卡提取現(xiàn)金行為，視為個人消費行為，由此產(chǎn)生的提現(xiàn)利息等費用由持卡人承擔(dān)。4、下列情況可暫不使用公務(wù)卡結(jié)算（公務(wù)卡結(jié)算的例外情況）：（1）在縣級以下（不包括縣級）地區(qū)不具備刷卡條件的場所發(fā)生的公務(wù)支出。（2）在縣級及縣級以上地區(qū)不具備刷卡條件的場所發(fā)生的單筆消費在1000元（含）以下的公務(wù)支出。5、特殊情形（包括但不限于簽證費、快遞費、過橋過路費、出租車費用等）確實不能使用公務(wù)卡結(jié)算的公務(wù)支出。9編輯ppt七、公務(wù)卡報銷需遵循什么程序？1、持卡人使用公務(wù)卡消費結(jié)算的各項公務(wù)支出，務(wù)必在發(fā)卡行規(guī)定的免息還款期前五個工作日辦理財務(wù)報銷手續(xù)。2、持卡人辦理公務(wù)卡消費支出報銷業(yè)務(wù)時，應(yīng)通過網(wǎng)上預(yù)約報賬系統(tǒng)填寫相關(guān)表，并附公務(wù)消費的合法原始發(fā)票、經(jīng)本人簽名的公務(wù)卡消費憑證（如POS機小票、銀行對賬單）、按學(xué)財務(wù)制度要求提供的購物明細(xì)或消費清單等，按學(xué)校經(jīng)費報銷審批程序的規(guī)定，分別報所在單位、項目負(fù)責(zé)人審批同意后，通過網(wǎng)上預(yù)約報賬系統(tǒng)提交并將報銷單據(jù)裝進(jìn)投遞箱。3、財務(wù)處工作人員根據(jù)持卡人姓名、工號、交易日期、流水號和交易金額等信息，通過國庫集中支付系統(tǒng)，對公務(wù)卡公務(wù)消費行為進(jìn)行合規(guī)性審核，對符合報銷條件的予以報銷，并按報銷金額還款到報銷人的公務(wù)卡上。對不符合報銷條件的，有權(quán)全部或部分不予報銷。持卡人根據(jù)銀行對賬單查詢公務(wù)卡消費報銷后的資金到賬情況，若有異常，應(yīng)及時向財務(wù)處說明，以便及時處理。10編輯ppt4、為避免因特殊情況公務(wù)卡還款不及時，給持卡人產(chǎn)生透支利息、滯納金以及個人不良信用記錄等，建議持卡人將工資卡與公務(wù)卡實行自動還款綁定。5、持卡人因出差或其他特殊原因不能在規(guī)定的免息還款期內(nèi)辦理財務(wù)報銷手續(xù)的，可在本期免息還款日前五個工作日，通過傳真等書面形式委托本單位其他人員填寫借款單，并提供持卡人姓名、工號、交易日期和每筆交易金額的明細(xì)信息，經(jīng)本單位主要負(fù)責(zé)人和項目負(fù)責(zé)人簽字同意，學(xué)校財務(wù)處審核后辦理借款手續(xù)，于免息還款期之前，先將資金轉(zhuǎn)入公務(wù)卡；持卡人回單位后，按學(xué)校財務(wù)處規(guī)定及時補辦報銷手續(xù)并沖銷其借款。6、因退貨等原因?qū)е乱褕箐N資金退回公務(wù)卡或現(xiàn)金退回持卡人的，持卡人應(yīng)及時將相應(yīng)款項退回給學(xué)校財務(wù)，否則按相關(guān)規(guī)定嚴(yán)肅處理。11編輯ppt八、什么情況下公務(wù)卡所產(chǎn)生費用不能報銷？有下列情形之一的，所產(chǎn)生費用由持卡人承擔(dān)，不予報銷：1、使用公務(wù)卡用于個人消費的部分。2、持卡人用公務(wù)卡提取現(xiàn)金，視為個人消費行為，由此產(chǎn)生的提現(xiàn)利息等費用。3、提供報銷憑證公務(wù)卡消費交易憑條超過規(guī)定報銷費用的部分。4、持卡人不及時報賬及不符合報賬條件等違反相關(guān)規(guī)定造成的罰息、滯納金等相關(guān)費用。5、因持卡人個人保管不慎或遺失等原因，導(dǎo)致公務(wù)卡被盜刷所形成的支出和損失。6、其他不符合財務(wù)管理規(guī)定或超出標(biāo)準(zhǔn)的消費。12編輯ppt九、公務(wù)卡使用管理中各部門的職責(zé)是什么？

（一）財務(wù)處的主要職責(zé):1、與發(fā)卡行簽訂公務(wù)卡服務(wù)協(xié)議。2、統(tǒng)一辦理各部門在崗教職工公務(wù)卡，錄入教職工公務(wù)卡初始化信息，維護(hù)公務(wù)卡信息，并根據(jù)人事處提供的人員信息做好新增、調(diào)動、退休等人員的公務(wù)卡管理工作。3、審核持卡人提請報銷的公務(wù)卡消費信息，及時辦理公務(wù)卡報銷還款和資金退回等業(yè)務(wù)。4、做好公務(wù)卡財務(wù)處理和政策咨詢工作，以及每月與發(fā)卡行進(jìn)行公務(wù)卡報銷還款情況對賬工作。5、根據(jù)上級主管部門相關(guān)要求，做好公務(wù)卡的監(jiān)督管理工作。6、嚴(yán)禁違規(guī)辦理公務(wù)卡報銷業(yè)務(wù)或查詢、泄漏持卡人的私人交易信息。

13編輯ppt（二）公務(wù)卡持卡人所在部門的主要職責(zé)：1、確定本部門負(fù)責(zé)公務(wù)消費的人員名單，并報送財務(wù)處。2、批準(zhǔn)本部門持卡人進(jìn)行公務(wù)消費，并審核其公務(wù)支出的真實性。3、督促本部門持卡人及時辦理公務(wù)消費的財務(wù)報銷手續(xù)。4、在本部門持卡人因特殊情況不能按時報銷時，協(xié)助持卡人辦理借款手續(xù)。5、督促本部門持卡人及時將因退貨等原因?qū)е乱褕箐N資金退回公務(wù)卡或現(xiàn)金退回持卡人的款項交回財務(wù)處。6、督促本部門持卡人在出現(xiàn)調(diào)離、辭職、退休等情況時按規(guī)定辦理清退相關(guān)手續(xù)。7、協(xié)助財務(wù)處做好公務(wù)卡結(jié)算及有關(guān)政策宣傳與協(xié)調(diào)工作。14編輯ppt（三）教職工個人的主要職責(zé)：1、持卡人應(yīng)妥善保管并使用好公務(wù)卡，持卡人應(yīng)精確掌握免息期和還款額度；若個人資料發(fā)生變化，應(yīng)及時申請辦理變更手續(xù)；如存在公務(wù)卡遺失、損毀、被盜或者被他人占有的情形，持卡人應(yīng)及時按照銀行要求辦理掛失或者補辦新卡等相關(guān)手續(xù)，并及時告知財務(wù)處，以便財務(wù)處通知發(fā)卡行維護(hù)相關(guān)信息；如未按要求及時處理所造成的經(jīng)濟(jì)損失由持卡人承擔(dān)。2、持卡人應(yīng)承擔(dān)不及時還款、不完全還款和不還款的全部責(zé)任，承擔(dān)因報銷不及時造成的罰息、滯納金等費用，以及由此帶來的對個人資信影響等責(zé)任。3、公務(wù)卡及密碼由辦卡本人保管，遇調(diào)離、辭職、退休等影響公務(wù)卡使用的情況，要主動向財務(wù)處報告，并按要求及時還清債務(wù)，結(jié)清余額。4、持卡人應(yīng)配合發(fā)卡行和財務(wù)處的對賬工作。5、持卡人要嚴(yán)格遵守國家關(guān)于銀行卡使用管理的有關(guān)規(guī)定，規(guī)范使用公務(wù)卡，嚴(yán)禁持卡人違規(guī)使用公務(wù)卡、惡意透支或?qū)⒎枪珓?wù)支出用于公務(wù)報