內(nèi)部控制風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告

內(nèi)部控制風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告根據(jù)財(cái)政部《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范(試行)》和我局《內(nèi)部控實(shí)測》的有關(guān)規(guī)定，我們組織開展了對(duì)我局各科室的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作，現(xiàn)將結(jié)果報(bào)告如下： (一)工作機(jī)制我局內(nèi)部控制工作領(lǐng)導(dǎo)小組的領(lǐng)導(dǎo)下，由風(fēng)為順利完成風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作，經(jīng)局領(lǐng)導(dǎo)同意，財(cái)組成內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估小組，專門從事此次風(fēng)險(xiǎn) (二)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估范圍決策風(fēng)險(xiǎn)及關(guān)鍵崗位人員 (1)組織架構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)：內(nèi)部機(jī)構(gòu)設(shè)置不合理、部門職責(zé)不清晰、內(nèi)部控 (2)經(jīng)濟(jì)決策風(fēng)險(xiǎn)：經(jīng)濟(jì)活動(dòng)決策機(jī)制不科學(xué)，決策程序不合理或未 (3)關(guān)鍵崗位人員風(fēng)險(xiǎn)：崗位職責(zé)不明確、關(guān)鍵崗位勝任能力不足等 (4)會(huì)計(jì)體系風(fēng)險(xiǎn)：會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)和崗位設(shè)置不健全、會(huì)計(jì)制度不完善、 (5)信息系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)。信息系統(tǒng)的選型不科學(xué)、日常維護(hù)不及時(shí)、輸入管理風(fēng)險(xiǎn)、政風(fēng)險(xiǎn)、合同管理風(fēng)險(xiǎn)以及 (三)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的程序和方法 (1)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作由財(cái)務(wù)科牽頭組織，風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估小組根據(jù)經(jīng)內(nèi)部控制計(jì)劃具體實(shí)施 (2)各科室按負(fù)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)信息收集、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和科室內(nèi)部評(píng)估并提出相 (3)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估小組負(fù)責(zé)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估過程中出現(xiàn)的各類問題進(jìn)行解釋科室風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果的匯總整理并形成單位年度風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作報(bào)告草案。 (4)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估小組各成員應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作報(bào)告草案認(rèn)真分析研究， (1)頭腦風(fēng)暴法：風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作小組從各科室選出人員組成討論小將有價(jià)值的信息匯。 (2)流程分析法：把風(fēng)險(xiǎn)按經(jīng)濟(jì)活動(dòng)業(yè)務(wù)過程的內(nèi)在邏輯聯(lián)系繪制成 (3)損失事件數(shù)據(jù)法：利用本年度及過往的損失統(tǒng)計(jì)記錄識(shí)別將來可 (四)收集的資料和證據(jù)等情況，相關(guān) 輪崗。 (二)業(yè)務(wù)層面風(fēng)險(xiǎn)因素模糊，部分大額資根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估表對(duì)各個(gè)層面風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行打分評(píng)價(jià)，總體風(fēng)險(xiǎn)水平為(風(fēng)險(xiǎn)最高100