萬(wàn)科企業(yè)股份有限公司信息披露管理辦法

目的明確公司內(nèi)部有關(guān)人員的信息披露的職責(zé)范圍和保密責(zé)任，確保信息披露真實(shí)、精確、完整。釋義2．1披露信息：《深圳證券交易所股票上市規(guī)則（2004版）》中規(guī)定的強(qiáng)制性披露信息和未達(dá)到披露標(biāo)準(zhǔn)但可能對(duì)公司股票及其衍生品種交易價(jià)格產(chǎn)生較大影響的自愿性披露信息。2．2信息披露相關(guān)當(dāng)事人：指公司總部各職能部門(mén)、一線公司、董事會(huì)辦公室股證信息小組2．3指定報(bào)紙：中國(guó)證券報(bào)、證券時(shí)報(bào)和上海證券報(bào)2．4指定網(wǎng)站：巨潮網(wǎng)絡(luò)2．5交易所：深圳證券交易所及公司管理部2．6公司：萬(wàn)科企業(yè)股份有限公司范圍本方法適用于總部各職能部門(mén)和公司全資擁有、控股或相對(duì)控股的各一線公司。職責(zé)4．1董事會(huì)：管理公司的信息披露事項(xiàng)，保證披露信息內(nèi)容真實(shí)、精確和完整，沒(méi)有任何虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏。4．2監(jiān)事會(huì)：負(fù)責(zé)監(jiān)事會(huì)會(huì)議的信息披露事項(xiàng)。4．3董事會(huì)秘書(shū)：全面負(fù)責(zé)處理公司信息披露事項(xiàng)，審核和監(jiān)督公司信息披露管理方法的制定和實(shí)施，促使公司和相關(guān)當(dāng)事人依法履行信息披露義務(wù)；協(xié)調(diào)信息披露相關(guān)當(dāng)事人依據(jù)有關(guān)信息披露的格式與要求，剛好、精確、完整的完成信息披露。4．4總部各職能部門(mén)和各一線公司：剛好、全面、真實(shí)的供應(yīng)本方法所要求的各類信息及與信息披露所需的資料和相關(guān)的協(xié)議、合同等備查文件，對(duì)所供應(yīng)材料的真實(shí)性、精確性和完整性負(fù)干脆責(zé)任。4．5總部董事會(huì)辦公室股證信息組：公司信息披露的執(zhí)行主體，負(fù)責(zé)修訂公司信息披露管理方法，具體操作信息披露的工作，協(xié)調(diào)信息披露當(dāng)事人的相關(guān)事項(xiàng)，反饋交易所對(duì)所披露信息的審核看法，并組織信息披露相關(guān)當(dāng)事人回復(fù)交易所看法，確保信息披露工作按時(shí)、精確的完成。4．6信息披露相關(guān)當(dāng)事人對(duì)所披露的信息負(fù)有保密義務(wù)，在未對(duì)外公開(kāi)披露前不得以任何方式向外界透露相關(guān)內(nèi)容。4．7對(duì)所披露信息的說(shuō)明由董事會(huì)秘書(shū)執(zhí)行，其它當(dāng)事人在得到董事會(huì)授權(quán)后可對(duì)所披露信息的實(shí)際狀況進(jìn)行說(shuō)明?；驹瓌t5．1剛好披露義務(wù)：依據(jù)定期報(bào)告和臨時(shí)報(bào)告以及《股票上市規(guī)則》等相關(guān)規(guī)定要求，自起算日起或觸及規(guī)則披露時(shí)點(diǎn)兩個(gè)交易日內(nèi)真實(shí)、精確、完整地披露信息。但屬于商業(yè)機(jī)密的，在符合暫緩披露的條件下，可以向交易所提交申請(qǐng)，經(jīng)批準(zhǔn)后公司可以暫緩披露該重要信息。5．2剛好預(yù)警義務(wù)：剛好、完整、精確地披露超出投資界預(yù)期的信息，可能對(duì)公司不利的信息要在媒體公開(kāi)報(bào)道前對(duì)投資界進(jìn)行剛好的披露和預(yù)警，以維護(hù)公司的長(zhǎng)期信譽(yù)和堅(jiān)決投資界的信念。5．3剛好修正義務(wù)：公司有義務(wù)依據(jù)確認(rèn)的正確信息對(duì)已披露信息中的錯(cuò)誤進(jìn)行訂正。5．4剛好更新義務(wù)：公司應(yīng)剛好對(duì)公開(kāi)信息進(jìn)行更新。5．5持續(xù)披露義務(wù)：對(duì)于重大而未完結(jié)的事項(xiàng)，公司須履行持續(xù)披露的義務(wù)，直至該事項(xiàng)產(chǎn)生最終結(jié)果，并向投資者完全披露。5．6公允披露原則：公司應(yīng)當(dāng)公正的發(fā)布信息，對(duì)全部合法的信息需求都應(yīng)當(dāng)剛好做出反應(yīng)；對(duì)于應(yīng)當(dāng)依法披露的信息，公司不得對(duì)合理需求做出區(qū)分對(duì)待。5．7避開(kāi)選擇性披露：假如重要的未公開(kāi)信息被無(wú)意地披露，公司必需立刻實(shí)行行動(dòng)公開(kāi)披露該信息，并且應(yīng)當(dāng)避開(kāi)任何人依據(jù)這種選擇性披露的信息做出行動(dòng)。內(nèi)容體系證監(jiān)會(huì)制訂細(xì)則招股說(shuō)明書(shū)配股說(shuō)明書(shū)上市公告書(shū)證監(jiān)會(huì)制訂細(xì)則招股說(shuō)明書(shū)配股說(shuō)明書(shū)上市公告書(shū)發(fā)行信息披露強(qiáng)制性信息披露體系年報(bào)、半年報(bào)、季報(bào)定期報(bào)告年報(bào)、半年報(bào)、季報(bào)定期報(bào)告股東大會(huì)決議持續(xù)性信息披露股東大會(huì)決議持續(xù)性信息披露董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)決議交易所股票上市規(guī)則董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)決議交易所股票上市規(guī)則非交易信息臨時(shí)報(bào)告非交易信息臨時(shí)報(bào)告其它重大事務(wù)其它重大事務(wù)關(guān)聯(lián)交易交易信息其它交易關(guān)聯(lián)交易交易信息其它交易注：有關(guān)發(fā)行的信息披露由公司和保薦機(jī)構(gòu)共同制作，披露的程序和要求由保薦機(jī)構(gòu)依據(jù)中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)相關(guān)法規(guī)向公司供應(yīng)相關(guān)建議和支持。具體的要求不在本方法探討的范圍內(nèi)。一般規(guī)定7．1一般程序和要求7.1.1披露信息內(nèi)容必需包括以下聲明：本公司及董事會(huì)全體成員保證公告內(nèi)容真實(shí)、精確和完整，并對(duì)公告中的任何虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏擔(dān)當(dāng)責(zé)任；董事不能保證的，應(yīng)當(dāng)在公告中做出相應(yīng)聲明并說(shuō)明理由。信息披露應(yīng)當(dāng)運(yùn)用事實(shí)描述性語(yǔ)言，保證其內(nèi)容簡(jiǎn)明扼要、通俗易懂，突出事務(wù)實(shí)質(zhì)，7.1.2披露信息文件必需在信息披露前第一時(shí)間（通常是信息披露日前一個(gè)工作日）報(bào)送交易所，其對(duì)所披露的信息進(jìn)行形式審核。7.1.3得到交易所傳真的確認(rèn)蓋章頁(yè)后，在信息披露日的前一個(gè)交易日股市收盤(pán)后將披露信息文件發(fā)給中國(guó)證券報(bào)（zzbsz@vip.sina;csnews@zzb;jsb@zzb聯(lián)系人：祝小姐98299100）、證券時(shí)報(bào)（zqsb@263.net聯(lián)系人：史先生83501750）和上海證券報(bào)（zjm@ssnews聯(lián)系人：張繼明021－58392629），同時(shí)，通過(guò)巨潮網(wǎng)“上市公司聯(lián)絡(luò)”上傳文件。7.1.4在指定報(bào)紙和指定網(wǎng)站上披露的信息必需與交易最終確定的文件內(nèi)容完全一樣7.1.5經(jīng)交易所登記后應(yīng)按預(yù)定日期披露，如無(wú)法按時(shí)披露應(yīng)當(dāng)在預(yù)定披露日期上午9：00前報(bào)告交易所7.1.6信息披露后的兩個(gè)工作日內(nèi)將公告文件、備查文件復(fù)印件交中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)深圳監(jiān)管局公司管理部7.1.7臨時(shí)報(bào)告文件應(yīng)剛好發(fā)送智策進(jìn)行翻譯，并隨時(shí)依據(jù)交易所的看法將修改后文件發(fā)送智策，確保翻譯內(nèi)容可以在信息披露日前一個(gè)工作日確定，并于同一時(shí)間在香港《虎報(bào)》進(jìn)行披露7.1.8將確定的中英文信息披露文件在信息披露日的前一個(gè)交易日股市收盤(pán)后通過(guò)郵件分別發(fā)給“境內(nèi)機(jī)構(gòu)分析員”和“境外機(jī)構(gòu)分析員”7.2文件制作和披露職責(zé)7.2.1披露信息內(nèi)容的起草由總部董事會(huì)辦公室具體負(fù)責(zé)；7.2.2與披露信息相關(guān)的總部財(cái)務(wù)部、資金管理中心和企劃部等職能部門(mén)有義務(wù)提交或幫助一線公司提交信息披露和上報(bào)交易所所需的全部資料和文件；并且各自對(duì)所供應(yīng)的內(nèi)容的真實(shí)性、精確性和完整性負(fù)責(zé)。7.2.3信息披露文件須經(jīng)董事會(huì)秘書(shū)審核，并經(jīng)公司總經(jīng)理批閱通過(guò)后方可報(bào)送交易所。7.2.4交易所審核通過(guò)后的第一個(gè)交易日披露或者依據(jù)預(yù)約披露的日期按時(shí)進(jìn)行披露。具體事項(xiàng)8．1定期報(bào)告8.1.18.年度報(bào)告應(yīng)當(dāng)在每個(gè)會(huì)計(jì)年度結(jié)束之日起四個(gè)月內(nèi)；半年度應(yīng)當(dāng)在每個(gè)會(huì)計(jì)年度的上半年結(jié)束之日起兩個(gè)月內(nèi)；季度報(bào)告應(yīng)當(dāng)在每個(gè)會(huì)計(jì)年度前三個(gè)月、九個(gè)月結(jié)束后的一個(gè)月內(nèi)編制并披露，公司第一季度季度報(bào)告的披露時(shí)間不得早于公司上一年度的年度報(bào)告披露時(shí)間；公司預(yù)料不能在規(guī)定期限內(nèi)披露定期報(bào)告的，應(yīng)當(dāng)剛好向深交所報(bào)告，并公告不能按期披露的緣由、解決方案及延期披露的最終期限。8.1.3定期報(bào)告的格式：依據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)《公開(kāi)發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第2號(hào)〈年度報(bào)告的內(nèi)容與格式〉》、《公開(kāi)發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第3號(hào)〈半年度報(bào)告的內(nèi)容與格式〉》和《公開(kāi)發(fā)行證券的公司信息披露編報(bào)規(guī)則第13號(hào)——季度報(bào)告內(nèi)容與格式特殊規(guī)定》等有關(guān)規(guī)定，以及深交所《股票上市規(guī)則（2004版）》第六章有關(guān)規(guī)定及其它有關(guān)通知的要求編制。8.1.4定期報(bào)告的編制：由總部財(cái)務(wù)部和董事會(huì)辦公室共同負(fù)責(zé)完成；雙方應(yīng)提前就定期報(bào)告的編制工作實(shí)行籌備會(huì)，.1依據(jù)與交易所確定年度報(bào)告全文及其摘要（半年度報(bào)告全文及其摘要、季度報(bào)告全文及正文）；審計(jì)報(bào)告原件（如適用）；董事會(huì)決議及其公告文稿；按本所要求制作的載有定期報(bào)告和財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的電子文件；停牌申請(qǐng)（如適用）；交易所要求的其他文件。在指定網(wǎng)絡(luò).6.1在編制半年度報(bào)告和季度報(bào)告時(shí)，預(yù)料年初至下一報(bào)告期末將出現(xiàn)下列情形的，應(yīng)當(dāng)在本期定期報(bào)告中進(jìn)行業(yè)績(jī)預(yù)報(bào)凈利潤(rùn)為負(fù)值；業(yè)績(jī)大幅變動(dòng)：一般指凈利潤(rùn)與上年同期相比上升或下降50％及其以上。8.預(yù)料本期業(yè)績(jī)；業(yè)績(jī)大幅變動(dòng)的緣由；8.1.7業(yè)績(jī)預(yù)報(bào)的修正：披露標(biāo)準(zhǔn)：公司在前一期報(bào)告中未進(jìn)行業(yè)績(jī)預(yù)報(bào)，或預(yù)料本期業(yè)績(jī)與已披露的業(yè)績(jī)預(yù)報(bào)差異較大（相差50％以上）。提交交易所的文件：公告文稿；董事會(huì)的有關(guān)說(shuō)明；注冊(cè)會(huì)計(jì)師對(duì)董事會(huì)作出業(yè)績(jī)預(yù)報(bào)修正的依據(jù)及過(guò)程是否適當(dāng)和審慎的看法（如適用）。公告內(nèi)容：預(yù)料的本期業(yè)績(jī)；未在前肯定期報(bào)告中進(jìn)行業(yè)績(jī)預(yù)報(bào)的緣由，或者預(yù)料的本期業(yè)績(jī)與已披露的業(yè)績(jī)預(yù)報(bào)存在的差異及造成差異的緣由；關(guān)于公司股票可能被實(shí)施或撤銷特殊處理、暫停上市、復(fù)原上市或終止上市的說(shuō)明（如適用）；若業(yè)績(jī)預(yù)報(bào)修正經(jīng)過(guò)注冊(cè)會(huì)計(jì)師預(yù)審計(jì)的，還應(yīng)當(dāng)說(shuō)明公司與注冊(cè)會(huì)計(jì)師在業(yè)績(jī)預(yù)報(bào)方面是否存在分歧及分歧所在。8.1.8在定期報(bào)告披露前出現(xiàn)業(yè)績(jī)提前泄漏，或者因業(yè)績(jī)傳聞導(dǎo)致公司股票及其衍生品種交易異樣波動(dòng)時(shí)，公司應(yīng)當(dāng)剛好披露8．2股東大會(huì)決議8.2.1股東大會(huì)通知應(yīng)在召開(kāi)三十日前以公開(kāi)信息披露的方式在指定報(bào)紙和網(wǎng)站上進(jìn)行公告。股東大會(huì)通知公告中應(yīng)當(dāng)列明會(huì)議召開(kāi)的時(shí)間、地點(diǎn)、方式，以及會(huì)議召集人和股權(quán)登記日等事項(xiàng)，并充分、完整地披露全部提案的具體內(nèi)容。公司還應(yīng)當(dāng)同時(shí)在指定網(wǎng)站上披露有助于股東對(duì)擬探討的事項(xiàng)作出合理推斷所必需的其他資料。（通知公告的具體格式指引見(jiàn)附件5“深圳證券交易所上市公司臨時(shí)公告格式指引”中的第四8.2.2公司應(yīng)當(dāng)在股東大會(huì)結(jié)束當(dāng)日，將股東大會(huì)決議公告文稿、股東大會(huì)決議和法律看法書(shū)報(bào)送交易所，經(jīng)交易所登記確認(rèn)后的第一個(gè)交易日8.2.3股東大會(huì)的決議公告應(yīng)當(dāng)包括以下內(nèi)容：（決議公告的具體格式指引見(jiàn)附件5“深圳證券交易所上市公司臨時(shí)公告格式指引”中的第五號(hào)會(huì)議召開(kāi)的時(shí)間、地點(diǎn)、方式、召集人和主持人，以及是否符合有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章和公司章程的說(shuō)明；出席會(huì)議的股東（代理人）人數(shù)、所持（代理）股份及占上市公司有表決權(quán)總股份的比例，以及流通股股東和非流通股股東、內(nèi)資和外資股股東分別出席會(huì)議狀況；每項(xiàng)提案的表決方式；每項(xiàng)提案的表決結(jié)果，以及流通股股東和非流通股股東、內(nèi)資和外資股股東分別對(duì)每項(xiàng)提案同意、反對(duì)、棄權(quán)的股份數(shù)。對(duì)股東提案作出決議的，應(yīng)當(dāng)列明提案股東的名稱或姓名、持股比例和提案內(nèi)容；涉及關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)的，應(yīng)當(dāng)說(shuō)明關(guān)聯(lián)股東回避表決狀況；對(duì)于須要流通股股東單獨(dú)表決的提案，應(yīng)當(dāng)特地作出說(shuō)明；提案未獲通過(guò)的，或本次股東大會(huì)變更前次股東大會(huì)決議的，應(yīng)當(dāng)在股東大會(huì)決議公告中作出說(shuō)明；法律看法書(shū)的結(jié)論性看法，若股東大會(huì)出現(xiàn)增加、推翻或變更提案的，應(yīng)當(dāng)披露法律看法書(shū)全文。8.2.4股東大會(huì)因故延期或取消的，公司應(yīng)當(dāng)在原定召開(kāi)日期五個(gè)交易日之前發(fā)布公告通知，說(shuō)明延期或取消的具體緣由。延期召開(kāi)股東大會(huì)的，公司應(yīng)當(dāng)在公告中公布延期后的召開(kāi)日期；股東大會(huì)召開(kāi)前取消提案的，公司應(yīng)當(dāng)在股東大會(huì)召開(kāi)日期五個(gè)交易日之前發(fā)布取消提案的通知，說(shuō)明取消提案的具體緣由；年度股東大會(huì)，單獨(dú)持有或者合并持有公司有表決權(quán)總數(shù)5％以上的股東或者監(jiān)事會(huì)提出臨時(shí)提案或者第一大股東提出新的安排提案時(shí)，應(yīng)當(dāng)在年度股東大會(huì)召開(kāi)前十天提交董事會(huì)，并由董事會(huì)審核后在年度股東大會(huì)召開(kāi)的前十天進(jìn)行公告。公告應(yīng)包括披露修改后的提案內(nèi)容或者要求增加提案的股東姓名或名稱、持股比例和新增提案的內(nèi)容；董事會(huì)對(duì)原有提案的修改應(yīng)當(dāng)在股東大會(huì)召開(kāi)前十五天公告，不足十五天的會(huì)議召開(kāi)日期應(yīng)當(dāng)順延，保證至少有十五天的間隔期。公告應(yīng)包括披露修改后的提案內(nèi)容；8.2.5股東大會(huì)通知和決議公告由董事會(huì)秘書(shū)負(fù)責(zé)起草、修訂，并對(duì)內(nèi)容的真實(shí)性、精確性和完整性負(fù)責(zé)8．3董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)決議8.3.1董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)會(huì)后兩個(gè)工作日內(nèi)向交易所報(bào)送決議的公告文件及其它要求的備查文件，在得到交易所的確認(rèn)蓋章頁(yè)后的第一個(gè)交易日8.3.2會(huì)議通知發(fā)出的時(shí)間和方式；會(huì)議召開(kāi)的時(shí)間、地點(diǎn)、方式，以及是否符合有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章和公司章程規(guī)定的說(shuō)明；親自出席、托付他人出席和缺席的董事人數(shù)和姓名、缺席的理由和受托董事姓名；每項(xiàng)議案獲得的同意、反對(duì)和棄權(quán)的票數(shù)，以及有關(guān)董事反對(duì)或棄權(quán)的理由；涉及關(guān)聯(lián)交易的，說(shuō)明應(yīng)當(dāng)回避表決的董事姓名、理由和回避狀況；須要獨(dú)立董事事前認(rèn)可或獨(dú)立發(fā)表看法的，說(shuō)明事前認(rèn)可狀況或所發(fā)表的看法；審議事項(xiàng)的具體內(nèi)容和會(huì)議形成的決議。8.3.3監(jiān)事會(huì)決議公告應(yīng)會(huì)議召開(kāi)的時(shí)間、地點(diǎn)、方式，以及是否符合有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章和公司章程規(guī)定的說(shuō)明；親自出席、缺席的監(jiān)事人數(shù)、姓名、以及缺席的理由；每項(xiàng)議案獲得的同意、反對(duì)、棄權(quán)票數(shù)，以及有關(guān)監(jiān)事反對(duì)或棄權(quán)的理由；審議事項(xiàng)的具體內(nèi)容和會(huì)議形成的決議。8．4非關(guān)聯(lián)交易8.4.1主要事項(xiàng)：購(gòu)買(mǎi)或出售資產(chǎn)：不含購(gòu)買(mǎi)原材料、燃料和動(dòng)力，以及出售產(chǎn)品、商品等與日常經(jīng)營(yíng)相關(guān)的資產(chǎn)。例如購(gòu)買(mǎi)建材或與之相關(guān)的建筑承包合同所發(fā)生的購(gòu)買(mǎi)事項(xiàng)等無(wú)需披露，但購(gòu)買(mǎi)土地需依據(jù)披露標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行披露。對(duì)外投資（含托付理財(cái)、托付貸款等）；供應(yīng)財(cái)務(wù)資助；供應(yīng)擔(dān)保（反擔(dān)保除外）；租入或租出資產(chǎn)；簽訂管理方面的合同（含托付經(jīng)營(yíng)、受托經(jīng)營(yíng)等）；贈(zèng)與或受贈(zèng)資產(chǎn)；債權(quán)或債務(wù)重組；探討與開(kāi)發(fā)項(xiàng)目的轉(zhuǎn)移；簽訂許可協(xié)議；本所認(rèn)定的其他交易。8.4.2披露標(biāo)準(zhǔn)：公司及其各一線公司發(fā)生的交易達(dá)到以下標(biāo)準(zhǔn)之一時(shí)需剛好披露，重大交易除需剛好披露外還應(yīng)履行相關(guān)程序。（注1：標(biāo)準(zhǔn)相關(guān)指標(biāo)一般交易重大交易總資產(chǎn)交易涉及的資產(chǎn)總額/公司總資產(chǎn)10％及其以上50％及其以上主營(yíng)業(yè)務(wù)收入標(biāo)的相關(guān)主營(yíng)業(yè)務(wù)收入/公司主營(yíng)業(yè)務(wù)收入10％及其以上50％及其以上相關(guān)凈利潤(rùn)標(biāo)的相關(guān)凈利潤(rùn)/公司凈利潤(rùn)10％及其以上50％及其以上成交金額成交金額/公司凈資產(chǎn)10％及其以上50％及其以上產(chǎn)生的利潤(rùn)交易產(chǎn)生的利潤(rùn)/公司凈利潤(rùn)10％及其以上50％及其以上8.4.3計(jì)算標(biāo)準(zhǔn)：“最大化原則一筆交易涉及相反兩個(gè)事項(xiàng)，按單方向涉及指標(biāo)較高者計(jì)算披露標(biāo)準(zhǔn)；同時(shí)存在帳面值與評(píng)估值的，以較高者作為計(jì)算數(shù)據(jù)；交易股權(quán)導(dǎo)致合并報(bào)表范圍發(fā)生變更的，應(yīng)取全部主營(yíng)業(yè)務(wù)收入與總資產(chǎn)數(shù)據(jù)；8.4.4累計(jì)計(jì)算：對(duì)“供應(yīng)財(cái)務(wù)資助”（例如借款）、“供應(yīng)擔(dān)保”（例如為一線公司銀行貸款的擔(dān)保）、“托付理財(cái)”、“購(gòu)買(mǎi)土地”8.4.5提交交易所的文件：公司在披露交易事項(xiàng)時(shí)應(yīng)向交易所提交下列文件進(jìn)行審核公告文稿；與交易有關(guān)的協(xié)議書(shū)或意向書(shū)；董事會(huì)決議、獨(dú)立董事看法及董事會(huì)決議公告文稿（如適用）；交易涉及的政府批文（如適用）；中介機(jī)構(gòu)出具的專業(yè)報(bào)告（如適用）；本所要求的其他文件。8.4.6公告的內(nèi)容：依據(jù)交易事項(xiàng)的類型，披露下述全部適應(yīng)其交易的有關(guān)內(nèi)容：（具體格式指引見(jiàn)附件5“深圳證券交易所上市公司臨時(shí)公告格式指引”交易概述和交易各方是否存在關(guān)聯(lián)關(guān)系的說(shuō)明；對(duì)于依據(jù)累計(jì)計(jì)算原則達(dá)到標(biāo)準(zhǔn)的交易，還應(yīng)當(dāng)簡(jiǎn)要介紹各單項(xiàng)交易狀況和累計(jì)狀況；交易對(duì)方的基本狀況；交易標(biāo)的的基本狀況，包括標(biāo)的的名稱、帳面值、評(píng)估值、運(yùn)營(yíng)狀況、有關(guān)資產(chǎn)是否存在抵押、質(zhì)押或者其他第三人權(quán)利、是否存在涉及有關(guān)資產(chǎn)的重大爭(zhēng)議、訴訟或仲裁事項(xiàng)，以及查封、凍結(jié)等司法措施；交易標(biāo)的為股權(quán)的，還應(yīng)當(dāng)說(shuō)明該股權(quán)對(duì)應(yīng)的公司的基本狀況和最近一年又一期的資產(chǎn)總額、負(fù)債總額、凈資產(chǎn)、主營(yíng)業(yè)務(wù)收入和凈利潤(rùn)等財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)；出售控股子公司股權(quán)導(dǎo)致上市公司合并報(bào)表范圍變更的，還應(yīng)當(dāng)說(shuō)明上市公司是否存在為該子公司供應(yīng)擔(dān)保、托付該子公司理財(cái)，以及該子公司占用上市公司資金等方面的狀況；如存在，應(yīng)當(dāng)披露前述事項(xiàng)涉及的金額、對(duì)上市公司的影響和解決措施；交易協(xié)議的主要內(nèi)容，包括成交金額、支付方式（如現(xiàn)金、股權(quán)、資產(chǎn)置換等）、支付期限或分期付款的支配、協(xié)議的生效條件、生效時(shí)間以及有效期限等；交易協(xié)議有任何形式的附加或保留條款，應(yīng)當(dāng)予以特殊說(shuō)明；交易需經(jīng)股東大會(huì)或有權(quán)部門(mén)批準(zhǔn)的，還應(yīng)當(dāng)說(shuō)明需履行的合法程序及其進(jìn)展?fàn)顩r；交易定價(jià)依據(jù)、支出款項(xiàng)的資金來(lái)源；交易標(biāo)的的交付狀態(tài)、交付和過(guò)戶時(shí)間；公司預(yù)料從交易中獲得的利益（包括潛在利益），以及交易對(duì)公司本期和將來(lái)財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果的影響；關(guān)于交易對(duì)方履約實(shí)力的分析；交易涉及的人員安置、土地租賃、債務(wù)重組等狀況；關(guān)于交易完成后可能產(chǎn)生關(guān)聯(lián)交易狀況的說(shuō)明；關(guān)于交易完成后可能產(chǎn)生同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)及相關(guān)應(yīng)對(duì)措施的說(shuō)明；中介機(jī)構(gòu)及其看法；交易所要求的有助于說(shuō)明交易實(shí)質(zhì)的其他內(nèi)容。8．5關(guān)聯(lián)交易8.5.1定義和主要事項(xiàng)：是指公司或其控股子公司與公司關(guān)聯(lián)人(關(guān)聯(lián)法人、關(guān)聯(lián)自然人)本方法8.4.1購(gòu)買(mǎi)原材料、燃料、動(dòng)力；銷售產(chǎn)品、商品；供應(yīng)或接受勞務(wù)；托付或受托銷售；與關(guān)聯(lián)人共同投資；其他通過(guò)約定可能造成資源或義務(wù)轉(zhuǎn)移的事項(xiàng)。8.5.2關(guān)聯(lián)法人：具有下列情形之一干脆或間接地限制公司的法人；由前項(xiàng)所述法人干脆或間接限制的除公司及其控股子公司以外的法人；由公司的關(guān)聯(lián)自然人干脆或間接限制的、或擔(dān)當(dāng)董事、高級(jí)管理人員的，除公司及其控股子公司以外的法人；持有公司5%以上股份的法人限制實(shí)際限制人限制實(shí)際限制人其它股東限制附屬企業(yè)大股東其它股東限制附屬企業(yè)大股東重大影響>5%限制公司重大影響>5%限制公司附屬企業(yè)附屬企業(yè)職務(wù)影響職務(wù)影響關(guān)聯(lián)自然人限制的公司關(guān)聯(lián)自然人限制的公司8.5.3關(guān)聯(lián)自然人：干脆或間接持有公司5％以上股份的自然人；公司董事、監(jiān)事及高級(jí)管理人員；干脆或間接限制公司的法人的董事、監(jiān)事及高級(jí)管理人員；本條A、B項(xiàng)所述人士的關(guān)系親密的家庭成員，包括配偶、父母及配偶的父母、兄弟姐妹及其配偶、年滿18周歲的子女及其配偶、配偶的兄弟姐妹和子女配偶的父母。8.5.4披露標(biāo)準(zhǔn)類別標(biāo)準(zhǔn)一般關(guān)聯(lián)交易關(guān)聯(lián)自然人30萬(wàn)元以上（商品房公開(kāi)銷售除外）關(guān)聯(lián)法人交易金額占公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)值0.5％以上重大關(guān)聯(lián)交易交易金額占公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)值5％以上8.5.5提交交易所的文件：公告文稿；本方法8.4.5獨(dú)立董事事前認(rèn)可該交易的書(shū)面文件；獨(dú)立董事看法.8.5.6公告的內(nèi)容：公司披露的關(guān)聯(lián)交易公告應(yīng)包括以下內(nèi)容：（具體格式指引見(jiàn)附件5“深圳證券交易所上市公司臨時(shí)公告格式指引”交易概述及交易標(biāo)的的基本狀況；獨(dú)立董事的事前認(rèn)可狀況和發(fā)表的獨(dú)立看法；董事會(huì)表決狀況（如適用）；交易各方的關(guān)聯(lián)關(guān)系說(shuō)明和關(guān)聯(lián)人基本狀況；交易的定價(jià)政策及定價(jià)依據(jù)，包括成交價(jià)格與交易標(biāo)的帳面值、評(píng)估值以及明確、公允的市場(chǎng)價(jià)格之間的關(guān)系，以及因交易標(biāo)的特殊而須要說(shuō)明的與定價(jià)有關(guān)的其他特定事項(xiàng)。若成交價(jià)格與帳面值、評(píng)估值或市場(chǎng)價(jià)格差異較大的，應(yīng)當(dāng)說(shuō)明緣由。如交易有失公允的，還應(yīng)當(dāng)披露本次關(guān)聯(lián)交易所產(chǎn)生的利益轉(zhuǎn)移方向；交易協(xié)議的主要內(nèi)容，包括交易價(jià)格、交易結(jié)算方式、關(guān)聯(lián)人在交易中所占權(quán)益的性質(zhì)和比重，以及協(xié)議生效條件、生效時(shí)間、履行期限等。對(duì)于日常經(jīng)營(yíng)中持續(xù)或常常進(jìn)行的關(guān)聯(lián)交易，還應(yīng)當(dāng)包括該項(xiàng)關(guān)聯(lián)交易的全年預(yù)料交易總金額；交易目的及對(duì)上市公司的影響，包括進(jìn)行此次關(guān)聯(lián)交易的必要性和真實(shí)意圖，對(duì)本期和將來(lái)財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果的影響等；當(dāng)年年初至披露日與該關(guān)聯(lián)人累計(jì)已發(fā)生的各類關(guān)聯(lián)交易的總金額；本方法8.4.6條規(guī)定的其他內(nèi)容8.5.7累計(jì)計(jì)算原則、公告流程和職責(zé)與本方法8.4.4和自然豁免披露的關(guān)聯(lián)交易一方以現(xiàn)金方式認(rèn)購(gòu)另一方公開(kāi)發(fā)行的股票、公司債券或企業(yè)債券、可轉(zhuǎn)換公司債券或者其他衍生品種；一方作為承銷團(tuán)成員承銷另一方公開(kāi)發(fā)行的股票、公司債券或企業(yè)債券、可轉(zhuǎn)換公司債券或者其他衍生品種；一方依據(jù)另一方股東大會(huì)決議領(lǐng)取股息、紅利或酬勞；一方參加公開(kāi)招標(biāo)、公開(kāi)拍賣(mài)等行為所導(dǎo)致的關(guān)聯(lián)交易。8．6重大訴訟8.6.1披露標(biāo)準(zhǔn)：公司發(fā)生的重大訴訟、仲裁事項(xiàng)涉及金額占公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)肯定值18.6.2累計(jì)計(jì)算：公司發(fā)生的重大訴訟、仲裁事項(xiàng)應(yīng)當(dāng)實(shí)行連續(xù)十二個(gè)月累計(jì)計(jì)算的原則，經(jīng)累計(jì)計(jì)算達(dá)到7.7.1條標(biāo)準(zhǔn)的，8.6公告文稿；起訴書(shū)或仲裁申請(qǐng)書(shū)、受理（應(yīng)訴）通知書(shū)；判決或裁決書(shū)。8.6.4公告的內(nèi)容：（具體格式指引見(jiàn)附件5“深圳證券交易所上市公司臨時(shí)公告格式指引”案件受理狀況和基本案情；案件對(duì)公司本期利潤(rùn)或者期后利潤(rùn)的影響；公司及控股子公司是否還存在尚未披露的其他訴訟、仲裁事項(xiàng)。8．7變更募集資金投資項(xiàng)目8.7.1披露標(biāo)準(zhǔn)：變更募集資金投資項(xiàng)目議案經(jīng)董事會(huì)審議后第一個(gè)工作日內(nèi)8.7.2提交交易所的文件：公告文稿；董事會(huì)決議和決議公告文稿；獨(dú)立董事對(duì)變更募集資金投資項(xiàng)目的看法；監(jiān)事會(huì)對(duì)變更募集資金投資項(xiàng)目的看法；保薦機(jī)構(gòu)對(duì)變更募集資金投資項(xiàng)目的看法；關(guān)于變更募集資金投資項(xiàng)目的說(shuō)明；新項(xiàng)目的合作意向書(shū)或協(xié)議；新項(xiàng)目立項(xiàng)機(jī)關(guān)的批文；新項(xiàng)目的可行性探討報(bào)告；相關(guān)中介機(jī)構(gòu)報(bào)告；終止原項(xiàng)目的協(xié)議。8.7.3公告的內(nèi)容原項(xiàng)目基本狀況及變更的具體緣由；新項(xiàng)目的基本狀況、市場(chǎng)前景和風(fēng)險(xiǎn)提示；新項(xiàng)目已經(jīng)取得或尚待有關(guān)部門(mén)審批的說(shuō)明（如適用）；有關(guān)變更募集資金投資項(xiàng)目尚需提交股東大會(huì)審議的說(shuō)明。8．8利潤(rùn)安排和資本公積金轉(zhuǎn)贈(zèng)股本8.8.1披露標(biāo)準(zhǔn)：董事會(huì)審議通過(guò)利潤(rùn)安排和資本公積金轉(zhuǎn)增股本方案（以下簡(jiǎn)稱“方案”）后，兩個(gè)8.8.2提交交易所的文件：方案實(shí)施公告；相關(guān)股東大會(huì)決議；結(jié)算公司有關(guān)確認(rèn)方案具體實(shí)施時(shí)間的文件；8.8.3公告的內(nèi)容：（具體格式指引見(jiàn)附件5“深圳證券交易所上市公司臨時(shí)公告格式指引”中的第八通過(guò)方案的股東大會(huì)屆次和日期；派發(fā)覺(jué)金股利、股份股利、資本公積金轉(zhuǎn)增股本的比例（以每10股表述）、股本基數(shù)（按實(shí)施前實(shí)際股本計(jì)算），以及是否含稅和扣稅狀況等；股權(quán)登記日、除權(quán)日、新增可流通股份上市日；方案實(shí)施方法；股本變動(dòng)結(jié)構(gòu)表（按變動(dòng)前總股本、本次派發(fā)紅股數(shù)、本次轉(zhuǎn)增股本數(shù)、變動(dòng)后總股本、占總股本比例等項(xiàng)目列示）；派發(fā)股份股利、資本公積金轉(zhuǎn)增股本后，按新股本攤薄計(jì)算的上年度每股收益或本年度半年每股收益；有關(guān)詢問(wèn)方法。8．9股票交易異樣波動(dòng)8.9交易價(jià)格連續(xù)三個(gè)交易日達(dá)到漲幅或跌幅限制；連續(xù)五個(gè)交易日列入“股票、基金公開(kāi)信息”；交易價(jià)格的振幅連續(xù)三個(gè)交易日達(dá)到15％；日均成交金額連續(xù)五個(gè)交易日逐日增加50％。8.9.2提交交易所的文件：公告文稿；董事會(huì)的分析說(shuō)明；有助于說(shuō)明問(wèn)題實(shí)質(zhì)的其他文件。8.9.3公告的內(nèi)容：（具體格式指引見(jiàn)附件5“深圳證券交易所上市公司臨時(shí)公告格式指引”中的第九號(hào)）股票交易異樣波動(dòng)的具體狀況；對(duì)股票交易異樣波動(dòng)的合理說(shuō)明，以及是否與公司或公司內(nèi)外部環(huán)境改變有關(guān)的說(shuō)明；是否存在應(yīng)披露未披露的重大信息的聲明；有助于說(shuō)明問(wèn)題實(shí)質(zhì)的其他內(nèi)容。8．10澄清事項(xiàng)8.10.1披露標(biāo)準(zhǔn)：公共傳媒傳播的消息（以下簡(jiǎn)稱“傳聞”）可能或已經(jīng)對(duì)公司股票及其衍生品種交易價(jià)格產(chǎn)生較大影響的，上市公司應(yīng)當(dāng)剛好向8.10.2公告的內(nèi)容：（具體格式指引見(jiàn)附件5“深圳證券交易所上市公司臨時(shí)公告格式指引”中的第十號(hào)）傳聞內(nèi)容及其來(lái)源；傳聞所涉及事項(xiàng)的真實(shí)狀況；有助于說(shuō)明問(wèn)題實(shí)質(zhì)的其他內(nèi)容。8．11可轉(zhuǎn)換公司債券涉及的重大事項(xiàng)8.11.1披露標(biāo)準(zhǔn)：發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的上市公司出現(xiàn)以下情形之一時(shí)，應(yīng)當(dāng)剛好向交易所報(bào)告并披露：（一）因發(fā)行新股、送股、分立及其他緣由引起股份變動(dòng)，須要調(diào)整轉(zhuǎn)股價(jià)格，或者依據(jù)募集說(shuō)明書(shū)約定的轉(zhuǎn)股價(jià)格向下修正條款修正轉(zhuǎn)股價(jià)格的；（二）可轉(zhuǎn)換公司債券轉(zhuǎn)換為股票的數(shù)額累計(jì)達(dá)到可轉(zhuǎn)換公司債券起先轉(zhuǎn)股前公司已發(fā)行股份總額的10%的；（三）公司信用狀況發(fā)生重大改變，可能影響如期償還債券本息的；（四）可轉(zhuǎn)換公司債券擔(dān)保人發(fā)生重大資產(chǎn)變動(dòng)、重大訴訟、或者涉及合并、分