盡職調查底稿目錄模版

序號,盡職調查底稿清單,是否適用（是/否）,備注

1-1,公司的改制重組方案，包括業(yè)務、資產、債務、人員等的重組安排,,

1-2,公司設立時的政府批準文件、法律意見書、營業(yè)執(zhí)照、工商登記文件,,

1-3,發(fā)起人協(xié)議、創(chuàng)立大會文件,,

1-4,公司歷次變更的營業(yè)執(zhí)照、歷次備案的公司章程以及相關的工商登記文件,,

1-5,公司設立及歷次股本變動時的驗資報告及驗資資料,,

1-6,公司設立后與股東之間的非交易性資金往來情況說明及相關憑證,,

1-7,公司與股東之間資金占用情況的說明及相關憑證,,

1-8,實物資產出資時涉及的資產評估報告、審計報告及國有資產評估結果核準或備案文件,,

1-9,實物資產出資時涉及的資產產權變更登記資料文件,,

1-10,自然人發(fā)起人直接持股和間接持股的有關情況、其在公司的任職情況及其親屬在公司的投資、任職情況,,

1-11,"重大股權變動涉及股東的內部決策文件（""三會""決議等）",,

1-12,重大股權變動涉及的審計報告、評估報告、驗資報告、國有資產評估核準或備案文件、國有股權管理文件,,

1-13,重大股權變動涉及的股權轉讓協(xié)議或增減資協(xié)議、債權人同意文件、工商變更登記文件、股權轉讓價款支付情況說明或支付憑證等,,

1-14,重大重組涉及的股東大會、董事會、監(jiān)事會決議、獨立董事意見,,

1-15,重組協(xié)議,,

1-16,重大重組涉及的審計報告、評估報告、中介機構專業(yè)意見、國有資產評估核準或備案文件,,

1-17,債權人同意債務轉移的相關文件、重組相關的對價支付憑證和資產過戶文件,,

1-18,公司控股股東或實際控制人的組織結構（參控股子公司、職能部門設置）,,

1-19,公司的組織結構（參控股子公司、職能部門設置）,,

1-20,控股股東及實際控制人、發(fā)起人及主要股東的營業(yè)執(zhí)照、公司章程、最近一年及一期的財務報告及審計報告,,

1-21,控股股東及實際控制人、發(fā)起人及主要股東如為自然人的，應提供關于國籍、永久境外居留權、身份證號碼以及住所的說明,,

1-22,控股股東及實際控制人控制的其他企業(yè)的營業(yè)執(zhí)照、公司章程、最近一年及一期的財務報告及審計報告,,

1-23,控股股東及實際控制人、發(fā)起人及主要股東持有公司股份是否存在質押或權屬爭議情況的說明及相關文件,,

1-24,公司關于全部股東名稱、持股數(shù)量及比例、股份性質的說明,,

1-25,股東中戰(zhàn)略投資者持股的情況及相關資料,,

1-26,公司控股子公司、參股子公司的營業(yè)執(zhí)照、公司章程、最近一年及一期的財務報告及審計報告,,

1-27,公司重要控股子公司、參股子公司的主要其他合作方情況和相關資料（公司簡介、營業(yè)執(zhí)照、公司章程、最近一期末財務報告、自然人的身份證明文件等）,,

1-28,關于員工人數(shù)及其變化、專業(yè)結構、受教育程度、年齡分布的說明（花名冊、工資表）,,

1-29,勞動合同樣本,,

1-30,公司董事會成員、監(jiān)事、高級管理人員、財務人員兼職情況的說明,,

1-31,社保公積金繳納證明（需要有明細）和相關費用憑證,,

1-32,房屋所有權證,,

1-33,土地使用權證,,

1-34,商標、專利、非專利技術、水面養(yǎng)殖權、探礦權、采礦權、版權、特許經營權等無形資產的權屬證明,,

1-35,資產是否存在被控股股東、其他關聯(lián)方控制或占用情況的說明,,

1-36,控股股東、實際控制人與公司從事的主要業(yè)務與擁有的資產情況,,

1-37,控股股東、實際控制人與公司的財務部門的設置以及獨立運作情況,,

1-38,控股股東、實際控制人與公司的采購銷售部門的設置及各自運作情況,,

1-39,控股股東、實際控制人與公司的基本銀行賬戶開設情況、稅務登記證、重要稅種的完稅憑證,,

1-40,工商、稅務、海關、環(huán)保、銀行等的調查反饋文件（即政府部門訪談）,,

1-41,行業(yè)監(jiān)管機構的監(jiān)管記錄和處罰文件,,

1-42,主要銀行給予公司的授信額度、主要銀行信用評級情況以及公司獲得的主要榮譽和獎勵,,

1-43,公司歷次三會文件（含議案）,,

2-1,通過公開渠道獲得的主要競爭對手資料,,

2-2,公司銷售收入、凈利潤行業(yè)排名情況的行業(yè)資料以及行業(yè)內主要企業(yè)及其市場份額情況,,

2-3,主要出口國家和地區(qū)的有關進口政策、進口國同類產品競爭格局（若是摘錄，均需標明出處，首選權威出處）,,

2-4,行業(yè)和公司采購模式的說明文件,,

2-5,公司過往三年的采購情況以及成本變動分析,,

2-6,主要供應商（至少前10名）的各自采購額占年度采購總額的比例說明,,

2-7,與主要供應商（至少前10名）的供貨合同,,

2-8,公司關于采購來源以及價格穩(wěn)定性的說明,,

2-9,公司關于關聯(lián)采購情況的說明,,

2-10,董事、監(jiān)事、高管人員和核心技術人員、主要關聯(lián)方或持有公司5%以上股份的股東在主要供應商中所占權益的說明,,

2-11,主要產品或服務的用途,,

2-12,公司關于生產工藝、技術在行業(yè)中領先程度的說明,,

2-13,主要產品的設計生產能力和歷年產量有關資料,,

2-14,房產、主要設備等資產的占有與使用情況,,

2-15,房屋、土地、設備租賃合同,,

2-16,如公司存在設備、房產、土地抵押貸款的情形，借款合同及還款情況,,

2-17,關鍵設備、廠房等重要資產的保險合同或其他保障協(xié)定,,

2-18,無形資產的相關許可文件,,

2-19,公司許可或被許可使用資產的合同文件,,

2-20,境外擁有資產的情況說明及重要境外資產的權屬證明,,

2-21,質量技術監(jiān)督部門出具的證明文件,,

2-22,安全生產及以往安全事故處理等方面的資料,,

2-23,歷年來在環(huán)境保護方面的投入及未來可能的投入情況的說明,,

2-24,排污申報表,,

2-25,排污許可證,,

2-26,公司污染物產生環(huán)節(jié)和環(huán)保設施及運行情況現(xiàn)場查看記錄,,

2-27,生產企業(yè)當?shù)丨h(huán)保主管部門、污水處理廠訪談記錄,,

2-28,國家及地方相關環(huán)保法規(guī),,

2-29,污水處理廠水量確認表,,

2-30,固廢處理的聯(lián)單,,

2-31,廢水、廢氣排放標準,,

2-32,公司定時檢測數(shù)據,,

2-33,第三方出具的檢測報告,,

2-34,固廢處理機構的資質證書、營業(yè)執(zhí)照,,

2-35,排污費發(fā)票,,

2-36,環(huán)保部門網站查詢記錄,,

2-37,行業(yè)和公司銷售模式的說明文件,,

2-38,銷售合同（包括關聯(lián)銷售合同）、銷售部門對銷售退回的處理意見等資料,,

2-39,主要產品市場的地域分布和市場占有率的資料,,

2-40,報告期按區(qū)域分布的銷售記錄,,

2-41,報告期對主要客戶（至少前10名）的銷售額占年度銷售總額的比例及回款情況,,

2-42,與主要客戶（至少前10名）的銷售合同,,

2-43,會計期末銷售收入異常增長情況的收入確認憑證,,

2-44,報告期產品返修率、客戶訴訟和產品質量糾紛等方面的資料,,

2-45,重大關聯(lián)銷售情況的說明,,

2-46,董事、監(jiān)事、高管人員和核心技術人員、主要關聯(lián)方或持有公司5%以上股份的股東在主要客戶中所占權益的說明,,

2-47,研發(fā)體制、研發(fā)機構設置、激勵制度、研發(fā)人員資歷等資料,,

2-48,技術許可協(xié)議、技術合作協(xié)議,,

2-49,核心技術的取得及使用是否存在糾紛或潛在糾紛及侵犯他人知識產權的情形的說明,,

2-50,與非專利技術相關的保密制度及其與核心技術人員簽訂的保密協(xié)議,,

2-51,主要研發(fā)成果、在研項目、研發(fā)目標及研發(fā)費用投入情況的說明,,

2-52,公司報告期內歷年研發(fā)費用和占主營業(yè)務收入比例的情況,,

2-53,若公司為高新技術企業(yè)，對其是否持續(xù)滿足高新技術企業(yè)認定條件的說明,,

2-54,生產許可證、標準證及其審批機關出具的證明或者其他渠道的證明,,

2-55,生產批準證書及其審批機關出具的證明或者其他渠道的證明,,

2-56,農藥登記證及其審批機關出具的證明或者其他渠道的證明,,

2-57,取水許可證、水資源費明細表,,

2-58,危險廢物經營許可證,,

2-59,危險化學品經營許可證,,

2-60,按照《關于加強化工園區(qū)環(huán)境保護工作的意見》（環(huán)發(fā)〔2012〕54號）公司所在園區(qū)是否已完成規(guī)劃環(huán)境影響評價工作。,,

2-61,公司、控股股東或實際控制人及其控制的企業(yè)主營業(yè)務情況的說明,,

2-62,主要關聯(lián)方的工商登記資料,,

2-63,關聯(lián)交易協(xié)議,,

2-64,公司高管人員及核心技術人員是否在關聯(lián)方單位任職、領取薪酬的情況說明,,

2-65,關聯(lián)交易在銷售或采購中的占比及其對公司經營獨立性的影響,,

2-66,關聯(lián)交易相關的應收、應付款項占公司應收、應付款項的比例,,

2-67,與關聯(lián)交易相關的同類交易的市場價格數(shù)據,,

2-68,董事、監(jiān)事、高級管理人員及核心技術人員相互之間是否存在親屬關系的說明,,

2-69,董事、監(jiān)事、高級管理人員及核心技術人員簡歷、征信報告、無犯罪記錄證明、關聯(lián)方情況調查表,,

2-70,公司關于董事、監(jiān)事、高級管理人員及核心技術人員是否存在違規(guī)行為的說明,,

2-71,董事、監(jiān)事、高級管理人員、核心技術人員、財務人員從關聯(lián)方領取報酬以及享受其他待遇情況的說明,,

2-72,組織結構及關于部門職能描述的文件,,

2-73,公司存在因違反工商、稅務、審計、環(huán)保、海關、勞動保護等部門的相關規(guī)定而受到處罰的情況說明,,

2-74,公司關于最近三年是否存在資金被控股股東、實際控制人及其控制的其他企業(yè)占用情況的說明及相關資料,,

2-75,公司關于是否為控股股東、實際控制人及其控制的其他企業(yè)擔保的說明及相關資料,,

3-1,最近三年及一期經審計的財務報告及原始財務報表,,

3-2,下屬子公司最近三年及一期經審計的財務報告或原始財務報表,,

3-3,公司設立時（含有限責任公司改制期間）及報告期內歷次資產評估報告,,

3-4,公司設立時（含有限責任公司改制期間）及報告期內歷次土地評估報告,,

3-5,其他評估報告（礦產、房地產開發(fā)存貨等）,,

3-6,公司管理層、業(yè)務部門負責人和公司員工等人員關于公司內部控制情況的訪談或問卷調查記錄,,

3-7,財務部門內部崗位設置及人員情況,,

3-8,公司銷售政策、銷售模式、收入確認標準,,

3-9,公司收入（主營業(yè)務收入和其他業(yè)務收入）構成及其變動情況,,

3-10,公司收入的產品構成及其變動情況的分析,,

3-11,公司收入的地域構成及其變動情況的分析,,

3-12,公司主要產品報告期價格、銷量變動情況及與市場上相同或者相似產品對比分析,,

3-13,大額應收款項是否能夠按期收回以及期末收到的銷售款項是否存在期后不正常流出的情況,,

3-14,財務與海關統(tǒng)計證明書比較,,

3-15,收入增長同行業(yè)比較,,

3-16,退換貨政策,,

3-17,成本核算方法,,

3-18,報告期各期營業(yè)成本的主要構成情況及其變動情況，,,

3-19,主要原材料和能源的采購數(shù)量及采購價格構成及其變動情況,,

3-20,重要原料和能源采購價格與市場價格對比,,

3-21,報告期各期公司主要原材料及單位能源耗用與產能、產量、銷量之間是否匹配,,

3-22,報告期公司料、工、費的波動情況及其合理性,,

3-23,報告期各期公司對主要供應商的采購金額、占比及變化情況,,

3-24,對主要供應商中新增供應商的采購金額及占比情況,,

3-25,主要外協(xié)方情況核查,,

3-26,主要供應商的關聯(lián)關系核查,,

3-27,核查成本分配及結轉情況,,

3-28,報告期各期公司的綜合毛利率、分產品或服務的毛利率，同行業(yè)上市公司中與公司相同或相近產品或服務的毛利率對比情況,,

3-29,政府補助明細表以及會計處理合理性、政府補助相關文件收集、索引,,

3-30,遞延收益核查明細表,,

3-31,營業(yè)外收支其他項目核查明細表,,

3-32,報告期各期公司銷售費用、管理費用和財務費用的構成及變化情況,,

3-33,報告期各期公司銷售費用、管理費用和財務費用占營業(yè)收入的比重及同行業(yè)對比情況分析,,

3-34,銷售費用明細表,,

3-35,管理費用明細表,,

3-36,管理人員（中層以上）薪酬情況、研究開發(fā)費（結合企業(yè)申報高新技術資料）、安全生產費核查,,

3-37,財務費用明細表,,

3-38,公司開戶銀行的開戶證明、開戶清單、企業(yè)信用報告等相關資料,,

3-39,子公司開戶銀行的開戶證明、開戶清單、企業(yè)信用報告等相關資料,,

3-40,報告期應收款項賬齡分析表,,

3-41,報告期主要債務人情況及其變化,,

3-42,大額應收款項發(fā)生額及期末回款情況抽查,,

3-43,報告期各期公司存貨的主要構成及變化情況,,

3-44,存貨周轉率分析,,

3-45,固定資產的明細表,,

3-46,房屋產權證以及車輛行駛證,,

3-47,公司在建工程明細表,,

3-48,無形資產明細表,,

3-49,短期借款、長期借款明細,,

3-50,公司三年一期銀行借款情況以及合同,,

3-51,子公司三年一期銀行借款情況以及合同,,

3-52,子公司報告期期末長期