商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)調(diào)查工作實(shí)施細(xì)則模版

商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)調(diào)查工作實(shí)施細(xì)則第一章總則第一條為進(jìn)一步完善我行信貸業(yè)務(wù)調(diào)查內(nèi)容與方法，規(guī)范調(diào)查行為與程序，明確調(diào)查工作盡職要求，防范信貸風(fēng)險(xiǎn)，提高信貸業(yè)務(wù)調(diào)查的質(zhì)量和效率，根據(jù)《商業(yè)銀行授信工作盡職實(shí)施細(xì)則》、《商業(yè)銀行信貸管理制度》、《商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)操作規(guī)程》等規(guī)章制度，制訂本細(xì)則。第二條本細(xì)則所稱信貸業(yè)務(wù)是指我行對(duì)非自然人客戶的表內(nèi)外信貸業(yè)務(wù)，包括流動(dòng)資金貸款、項(xiàng)目貸款、貼現(xiàn)、透支、拆借、保理、回購(gòu)等表內(nèi)信貸業(yè)務(wù)以及票據(jù)承兌、保函、貸款承諾、信貸證明、貸款意向書等表外信貸業(yè)務(wù)。個(gè)人經(jīng)營(yíng)性信貸業(yè)務(wù)參照適用本細(xì)則。第三條概念釋義：（一）本細(xì)則所稱調(diào)查工作人員，是指商業(yè)銀行參與信貸事項(xiàng)調(diào)查工作的相關(guān)人員。（二）本細(xì)則所稱調(diào)查工作盡職，是指調(diào)查工作人員按照本細(xì)則的規(guī)定履行了職責(zé)要求。（三）本細(xì)則所稱信貸業(yè)務(wù)調(diào)查，是指調(diào)查人員遵循一定的工作程序與方法，針對(duì)客戶申請(qǐng)和信貸業(yè)務(wù)進(jìn)行信息搜集、資料核實(shí)、客戶面談、實(shí)地走訪、分析論證，并提出調(diào)查意見和建議的過(guò)程。第四條信貸業(yè)務(wù)調(diào)查的任務(wù)是獲取真實(shí)、準(zhǔn)確、全面、客觀的客戶信息及擔(dān)保信息，提出信貸業(yè)務(wù)實(shí)施的可行性意見和建議，為信貸業(yè)務(wù)審查、審議、審批提供基本依據(jù)。第五條調(diào)查工作人員須熟練掌握并嚴(yán)格遵守國(guó)家經(jīng)濟(jì)金融法規(guī)和我行規(guī)章制度，熟悉工作職責(zé)和盡職要求，熟練掌握信貸風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)，不斷提高調(diào)查工作能力。第六條實(shí)行信貸業(yè)務(wù)雙人調(diào)查制度。貸款經(jīng)營(yíng)行管戶客戶經(jīng)理為調(diào)查主責(zé)任人，對(duì)出具的調(diào)查意見、調(diào)查結(jié)論等信貸調(diào)查工作負(fù)主要責(zé)任；信貸調(diào)查協(xié)辦客戶經(jīng)理，參與信貸調(diào)查，對(duì)調(diào)查內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、全面性、規(guī)范性負(fù)責(zé)。第七條調(diào)查人員對(duì)《中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法》規(guī)定的關(guān)系人申請(qǐng)的信貸業(yè)務(wù)，應(yīng)主動(dòng)申請(qǐng)回避調(diào)查。第二章信貸調(diào)查盡職要求第八條面談?wù){(diào)查。調(diào)查人員應(yīng)與客戶法定代表人或財(cái)務(wù)、生產(chǎn)、存貨管理、銷售等部門的負(fù)責(zé)人、工作人員交談，了解客戶法定代表人以及主要股東、核心管理人員的個(gè)人資產(chǎn)和信用狀況、個(gè)人主要經(jīng)歷、個(gè)人道德操守、個(gè)人綜合素質(zhì)，以及客戶的真實(shí)經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略和實(shí)際經(jīng)營(yíng)管理能力。建立面談?dòng)涗浿贫?，調(diào)查人員應(yīng)使用專用記錄本，對(duì)面談時(shí)間、地點(diǎn)、參與人員和面談內(nèi)容等予以記載。第九條實(shí)地調(diào)查。調(diào)查人員應(yīng)堅(jiān)持實(shí)地調(diào)查為主，原則上須深入企業(yè)和現(xiàn)場(chǎng)，實(shí)地調(diào)查，了解情況、搜集資料，對(duì)客戶提供資料的真實(shí)性進(jìn)行核實(shí)。（一）深入客戶與擔(dān)保人的主要經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所、生產(chǎn)車間或施工現(xiàn)場(chǎng)，調(diào)查了解客戶生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況或項(xiàng)目施工進(jìn)度、生產(chǎn)能力、資金使用以及用水、用電、人工工資發(fā)放情況是否與賬務(wù)反映相一致，是否與客戶提供的資料相一致；（二）深入客戶與擔(dān)保人主要固定資產(chǎn)、存貨的存放地，核實(shí)“賬實(shí)”是否相符；了解、核實(shí)固定資產(chǎn)、存貨的物理狀況及價(jià)值情況，固定資產(chǎn)的保管措施是否得當(dāng)、存貨“殘、次、冷、廢”情況是否突出等；（三）核實(shí)用于抵（質(zhì)）押的動(dòng)產(chǎn)和不動(dòng)產(chǎn)，了解、判斷抵質(zhì)押資產(chǎn)的保管措施是否得當(dāng)、抵質(zhì)押資產(chǎn)的物理狀況和價(jià)值是否發(fā)生重大變化等。第十條間接調(diào)查。通過(guò)查詢銀行征信系統(tǒng)及有關(guān)信貸檔案，了解客戶及保證人用信狀況及用信記錄。如有必要，還可以通過(guò)工商、稅務(wù)、經(jīng)貿(mào)委、國(guó)土等有關(guān)行政主管機(jī)關(guān)以及行業(yè)協(xié)會(huì)、會(huì)計(jì)師事務(wù)所、評(píng)估機(jī)構(gòu)等社會(huì)中介機(jī)構(gòu)查詢或索取相關(guān)資料，核對(duì)客戶提供資料的真實(shí)性；通過(guò)對(duì)客戶及保證人上下游企業(yè)（包括主要供應(yīng)商和主要銷售客戶）和競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手咨詢，了解客戶和保證人的生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)、信用、同業(yè)地位及競(jìng)爭(zhēng)實(shí)力或擔(dān)保實(shí)力等狀況；通過(guò)收集報(bào)刊、雜志、電視、廣播、互聯(lián)網(wǎng)等公開媒體上有關(guān)客戶及保證人的報(bào)道，以及人民銀行、銀監(jiān)部門有關(guān)通報(bào)、風(fēng)險(xiǎn)提示，獲取相關(guān)信息。對(duì)公證機(jī)關(guān)、司法機(jī)關(guān)、行政機(jī)關(guān)及其他具有公信力的社會(huì)機(jī)構(gòu)、人民團(tuán)體提供的法律文書、行政公文、證明書、信函等原件原則上可直接采信；對(duì)復(fù)印件須與原件核對(duì)一致后方可采信；對(duì)客戶和擔(dān)保人提供的身份證明、主體資格、財(cái)務(wù)狀況等信息、資料須經(jīng)核實(shí)后方可采信。第十一條堅(jiān)持實(shí)事求是原則。調(diào)查人員要真實(shí)、準(zhǔn)確、全面反映借款人及其信貸事項(xiàng)的具體情況。對(duì)所揭示的全部論點(diǎn)應(yīng)有相應(yīng)可佐證的資料，做到有據(jù)可查、證明有力。既要對(duì)客戶整體經(jīng)營(yíng)狀況進(jìn)行宏觀預(yù)測(cè)，又要對(duì)具體產(chǎn)品的市場(chǎng)進(jìn)行分析；既要對(duì)信貸業(yè)務(wù)的優(yōu)勢(shì)進(jìn)行闡述，又要對(duì)其劣勢(shì)進(jìn)行科學(xué)分析；既要對(duì)信貸業(yè)務(wù)的綜合效益進(jìn)行全面反映，又要對(duì)潛在風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行充分揭示。不得包裝客戶、粉飾調(diào)查資料、掩蓋客戶經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。第十二條客觀公允。調(diào)查應(yīng)堅(jiān)持靜態(tài)與動(dòng)態(tài)相結(jié)合、當(dāng)期分析與預(yù)期分析相結(jié)合，意見明確、科學(xué)公正，不得照抄照搬企業(yè)文件資料或原有信貸調(diào)查報(bào)告內(nèi)容。調(diào)查的結(jié)論應(yīng)當(dāng)公允合理，邏輯嚴(yán)密，防止主觀臆斷，禁止憑經(jīng)驗(yàn)作結(jié)論。第十三條注重時(shí)效。信貸業(yè)務(wù)從正式受理到調(diào)查評(píng)價(jià)結(jié)束的時(shí)間，流動(dòng)資金貸款應(yīng)在7個(gè)工作日內(nèi)完成，固定資產(chǎn)貸款（含項(xiàng)目貸款）應(yīng)在15個(gè)工作日內(nèi)完成，最長(zhǎng)不得超過(guò)一個(gè)月。對(duì)于一些低風(fēng)險(xiǎn)信貸業(yè)務(wù)和小額貸款，應(yīng)根據(jù)該信貸業(yè)務(wù)特點(diǎn)縮短調(diào)查評(píng)價(jià)時(shí)間。第三章信貸調(diào)查的資料收集第十四條調(diào)查人員應(yīng)根據(jù)信貸業(yè)務(wù)種類收集、整理所調(diào)查客戶（包括借款人和保證擔(dān)保人）的基礎(chǔ)資料、擔(dān)保資料等（項(xiàng)目貸款、流動(dòng)資金貸款資料目錄見附件），并要求借款人或擔(dān)保人在提供的資料上加蓋單位公章確認(rèn)，否則客戶經(jīng)理應(yīng)在復(fù)印件上簽署“與原件核對(duì)相符”字樣并簽名確認(rèn)。第十五條借款人基本資料主要包括：（一）年檢合格的營(yíng)業(yè)執(zhí)照或事業(yè)單位登記證、組織機(jī)構(gòu)代碼證。國(guó)家規(guī)定的特殊行業(yè)，須提供有權(quán)部門的許可證、核準(zhǔn)書或備案文件；按規(guī)定須取得環(huán)保許可證明的，應(yīng)提供有權(quán)部門出具的環(huán)保許可證明；（二）公司章程、驗(yàn)資證明、股權(quán)證明等；合伙企業(yè)需提供合伙協(xié)議。（三）人民銀行頒發(fā)的貸款卡（證）；（四）稅務(wù)部門年檢合格的稅務(wù)登記證明，必要時(shí)應(yīng)要求客戶提供近期稅務(wù)部門納稅證明資料復(fù)印件；（五）法定代表人（或?qū)嶋H控制人）、財(cái)務(wù)主管及主要股東、董事會(huì)（股東大會(huì)）成員的身份有效證明材料（如任職文件）、履歷表、身份證及必要的個(gè)人信用等信息；對(duì)委托辦理信貸業(yè)務(wù)的，須提交書面授權(quán)委托書；（六）有限責(zé)任公司、股份有限公司、合資合作企業(yè)客戶，要求按公司章程規(guī)定提供同意申請(qǐng)信貸業(yè)務(wù)的股東會(huì)或董事會(huì)決議、文件或具有同等法律效力的文件或證明；（七）對(duì)大中型企業(yè)，應(yīng)要求客戶提供上年度財(cái)務(wù)報(bào)告和最近一期財(cái)務(wù)報(bào)表；根據(jù)法律和國(guó)家有關(guān)規(guī)定財(cái)務(wù)報(bào)告須經(jīng)審計(jì)的，應(yīng)提供具有相應(yīng)資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具的審計(jì)報(bào)告。對(duì)于小企業(yè)，其財(cái)務(wù)制度不健全或財(cái)務(wù)報(bào)表反映不詳實(shí)的，信貸調(diào)查不得直接采信，由調(diào)查人員根據(jù)調(diào)查情況重新編制企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)告簡(jiǎn)表。（八）信貸業(yè)務(wù)用途及還款來(lái)源證明，如年度生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃、資金來(lái)源與使用計(jì)劃、購(gòu)銷合同或其他經(jīng)濟(jì)、商務(wù)合同書、招投標(biāo)協(xié)議等；（九）根據(jù)需要，要求客戶提供不動(dòng)產(chǎn)及其他主要資產(chǎn)的權(quán)證、發(fā)票的復(fù)印件，價(jià)值評(píng)估報(bào)告書；（十）項(xiàng)目貸款應(yīng)增加的主要資料。1.一般建設(shè)（投資）項(xiàng)目：（1）有權(quán)部門的立項(xiàng)批文、可行性研究報(bào)告、項(xiàng)目擴(kuò)建設(shè)計(jì)或?qū)嵤┓桨?；?）涉及土地征用、城市規(guī)劃、工程報(bào)建等方面的項(xiàng)目，需提供有關(guān)方面的批準(zhǔn)文件或證明材料；（3）投資項(xiàng)目消防、環(huán)保部門的批文或許可證明；（4）項(xiàng)目開工前期準(zhǔn)備工作完成情況；（5）符合資本金管理規(guī)定的資本金計(jì)劃，在開戶行存入規(guī)定比例資本金的證明或項(xiàng)目資本金認(rèn)繳計(jì)劃、落實(shí)方案；（6）其它建設(shè)資金籌措方案、來(lái)源及落實(shí)情況的證明材料；2.房地產(chǎn)開發(fā)項(xiàng)目還須提供以下資料：（1）開發(fā)商和建設(shè)施工單位資質(zhì)等級(jí)證書；（2）項(xiàng)目依法取得的“四證”［國(guó)有土地使用證、建設(shè)用地規(guī)劃許可證、建設(shè)工程規(guī)劃許可證、建設(shè)工程施（開）工許可證］，土地使用權(quán)出讓（轉(zhuǎn)讓）合同、土地出讓金繳款憑證或轉(zhuǎn)讓費(fèi)憑證；（3）項(xiàng)目工程建設(shè)的招投標(biāo)合同；（4）房地產(chǎn)開發(fā)項(xiàng)目已開始銷預(yù)售的，應(yīng)提供合法、完整的《銷預(yù)售許可證》；（5）項(xiàng)目監(jiān)理單位的資質(zhì)證明和以往工作業(yè)績(jī)材料；（6）聯(lián)合開發(fā)合同、協(xié)議；（7）已確定的項(xiàng)目租售計(jì)劃；（8）本行要求提供的其他證明文件和材料。3.特定貸款品種需提供的其他資料。如下崗失業(yè)人員小額擔(dān)保貸款需提供再就業(yè)優(yōu)惠證、擔(dān)保意向書等資料。（十一）商業(yè)銀行信貸管理制度及單項(xiàng)業(yè)務(wù)管理辦法要求的其他資料。第十六條信用貸款需收集資料：除收集借款人必備資料外，還應(yīng)收集客戶第一還款來(lái)源充足的證明材料。第十七條擔(dān)保人基本資料主要包括：（一）保證貸款需收集資料：基本資料與借款人收集資料相同，若為有限責(zé)任公司及股份公司、涉及國(guó)有資產(chǎn)的企（事）業(yè)單位同意提供保證擔(dān)保的，需收集保證人向我行出具的董事會(huì)（股東會(huì)、職代會(huì)）決議，或上級(jí)主管部門及國(guó)有資產(chǎn)管理部門的批準(zhǔn)文件，并應(yīng)明確表示愿意承擔(dān)連帶保證責(zé)任；若為擔(dān)保公司提供保證擔(dān)保，需與我行簽有合作協(xié)議并出具《擔(dān)保承諾意向書》。（二）抵押貸款需收集資料：1.抵押人基本情況（若為第三人提供抵押，應(yīng)有書面的基本情況報(bào)告）；2.詳細(xì)、完整的抵押物清單；3.有資格部門出具的抵押物評(píng)估報(bào)告或貸款行作出的價(jià)值性認(rèn)定或雙方協(xié)商認(rèn)可作出的價(jià)值認(rèn)定；4.有處分權(quán)人出具的同意提供抵押擔(dān)保的書面承諾書（其中抵押標(biāo)的應(yīng)在承諾書中加以明確）；5.合法抵押物的產(chǎn)權(quán)證明復(fù)印件；6.若抵押物已出租的，要提供租賃合同，并將抵押貸款事書面告知承租人；7.需提供的其他有關(guān)資料。（三）質(zhì)押貸款須收集資料：1.質(zhì)押人基本情況（書面）；2.詳細(xì)、完整的質(zhì)押物或質(zhì)押權(quán)利清單；3.質(zhì)押物或質(zhì)押權(quán)利價(jià)值認(rèn)定書；4.有處分權(quán)人出具的同意提供質(zhì)押擔(dān)保的書面承諾（其中質(zhì)押標(biāo)的應(yīng)在承諾書中加以明確），事業(yè)法人客戶以收費(fèi)權(quán)作質(zhì)押的，要經(jīng)上級(jí)主管部門出具同意質(zhì)押的承諾；5.質(zhì)押物或質(zhì)押權(quán)利合法的產(chǎn)權(quán)證明。第十八條非初次申請(qǐng)信用的客戶，本行已有上述資料且至申請(qǐng)日仍有效的，要核查有無(wú)變更情況，如無(wú)變更，可不要求重復(fù)提供。對(duì)同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)激烈的優(yōu)良客戶，調(diào)查人員如已進(jìn)行了必要的盡職調(diào)查工作仍無(wú)法完全獲得上述資料，也可僅對(duì)已有資料進(jìn)行調(diào)查核實(shí)及分析判斷，但應(yīng)將無(wú)法獲得的資料、已采取的資料收集措施及無(wú)法獲得的原因等情況在調(diào)查報(bào)告中進(jìn)行說(shuō)明。第四章信貸業(yè)務(wù)調(diào)查重點(diǎn)和分析方法第十九條調(diào)查內(nèi)容應(yīng)涵蓋信貸業(yè)務(wù)申請(qǐng)人、關(guān)聯(lián)企業(yè)、擔(dān)保人的整體情況和具體信貸業(yè)務(wù)情況。第二十條基本情況調(diào)查與分析?？蛻艋厩闆r調(diào)查，是判斷客戶借款法律主體資格與一般民事行為能力的基本途徑，也是分析客戶持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力和信貸業(yè)務(wù)安全程度的重要手段。（一）主體資格。通過(guò)驗(yàn)看客戶已年檢合格的的營(yíng)業(yè)執(zhí)照，判定客戶主體資格和經(jīng)營(yíng)范圍是否合法與合規(guī)。（二）法人治理結(jié)構(gòu)。通過(guò)查驗(yàn)客戶的公司章程、驗(yàn)資報(bào)告等材料，核實(shí)客戶的注冊(cè)資本及實(shí)收資本、股權(quán)結(jié)構(gòu)、法人治理等情況，調(diào)查了解客戶是否建立權(quán)責(zé)清晰、運(yùn)作規(guī)范、制約有力的股東會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和重大事項(xiàng)議事規(guī)則。對(duì)大型客戶、集團(tuán)性客戶，應(yīng)重點(diǎn)調(diào)查客戶的內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)是否健全和完善；對(duì)中小企業(yè)尤其是私營(yíng)企業(yè)，由于規(guī)模較小、股權(quán)結(jié)構(gòu)簡(jiǎn)單，調(diào)查人員應(yīng)重點(diǎn)調(diào)查公司法定代表人（實(shí)際控制人）的能力、素質(zhì)與品行。如需深刻了解公司治理結(jié)構(gòu)，可從以下幾個(gè)方面深入：1.基本組織架構(gòu)：股東會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)的組成、議事規(guī)則是否符合法律規(guī)定；內(nèi)部機(jī)構(gòu)的運(yùn)作效率是否高效，管理體制是否合理、順暢，運(yùn)作機(jī)制是否靈活、貼近市場(chǎng)，內(nèi)控機(jī)制是否健全、有效；2.核心管理層：公司董事長(zhǎng)、董事會(huì)成員、總經(jīng)理、財(cái)務(wù)主管、市場(chǎng)主管等主要人員的簡(jiǎn)要經(jīng)歷、業(yè)績(jī)、信譽(yù)、社會(huì)聲譽(yù)及家庭狀況、經(jīng)營(yíng)管理能力，是否有個(gè)人不良記錄等。3.核心技術(shù)團(tuán)隊(duì)：總工程師、核心技術(shù)人員、重要技術(shù)人員在本領(lǐng)域的工作經(jīng)歷、技術(shù)專長(zhǎng)、市場(chǎng)價(jià)值等情況。4.關(guān)聯(lián)公司情況：管理型子公司、控股子公司等基本情況。（三）股權(quán)結(jié)構(gòu)。調(diào)查了解各股東持有的股份、股權(quán)情況，注冊(cè)資本的出資方式、到位情況及變化情況等，最大股東的資本實(shí)力；客戶對(duì)外投資情況，是以公司名義還是股東個(gè)人名義對(duì)外投資。第二十一條經(jīng)營(yíng)情況調(diào)查與分析?？蛻艚?jīng)營(yíng)情況的調(diào)查與分析側(cè)重于企業(yè)主導(dǎo)產(chǎn)品、市場(chǎng)營(yíng)銷、經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)和行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)等四個(gè)方面。（一）主導(dǎo)產(chǎn)品的調(diào)查與分析。對(duì)于生產(chǎn)型企業(yè)，通過(guò)了解其產(chǎn)品的生產(chǎn)流程、性能（或獨(dú)特性）、用途、技術(shù)含量（配方或工藝、設(shè)備等核心技術(shù)的內(nèi)容及先進(jìn)性與自主知識(shí)產(chǎn)權(quán)情況）、生產(chǎn)成本、產(chǎn)品定價(jià)以及用戶的評(píng)價(jià)反饋信息，調(diào)查客戶主導(dǎo)產(chǎn)品在企業(yè)及市場(chǎng)所占的份額，產(chǎn)品的生命周期（包括產(chǎn)品服務(wù)的直接對(duì)象、上下游產(chǎn)品、相配套產(chǎn)品、原材料供應(yīng)情況，產(chǎn)品成熟度及使用特性，可替代品情況，行業(yè)內(nèi)平均的生命周期，行業(yè)新產(chǎn)品推出的周期，以及產(chǎn)品特批許可情況）、主導(dǎo)產(chǎn)品的升級(jí)換代后續(xù)開發(fā)能力，分析判斷主導(dǎo)產(chǎn)品的生命力和競(jìng)爭(zhēng)能力。這方面調(diào)查人員可借助外部力量或了解同業(yè)情況，尤其是對(duì)本地區(qū)市場(chǎng)份額比較大、我行貸款比較集中的行業(yè)的產(chǎn)品進(jìn)行有目的、有重點(diǎn)的調(diào)查。對(duì)于流通型企業(yè)，通過(guò)調(diào)查客戶的主要經(jīng)營(yíng)范圍、品種等，分析判斷其經(jīng)營(yíng)特色與競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)。對(duì)于投資型企業(yè)，通過(guò)調(diào)查客戶的主要投資方向、投資結(jié)構(gòu)及投資回報(bào)，分析其投資的合理性、風(fēng)險(xiǎn)與收益，以及投資項(xiàng)目的管理情況。（二）市場(chǎng)營(yíng)銷的調(diào)查與分析。通過(guò)調(diào)查企業(yè)的目標(biāo)市場(chǎng)及其規(guī)模和變化趨勢(shì)、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)以及新的競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手進(jìn)入市場(chǎng)的障礙等情況，對(duì)市場(chǎng)的發(fā)展前景作出基本評(píng)判。通過(guò)調(diào)查客戶產(chǎn)品的銷售方式、銷售渠道、產(chǎn)品定價(jià)、售后服務(wù)等方面的市場(chǎng)營(yíng)銷策略，了解客戶產(chǎn)品的市場(chǎng)價(jià)值、市場(chǎng)容量（銷售預(yù)期）以及在行業(yè)或同類產(chǎn)品中的競(jìng)爭(zhēng)力情況，分析客戶的市場(chǎng)營(yíng)銷能力，判斷其主導(dǎo)產(chǎn)品的適銷程度和市場(chǎng)前景。（三）經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)查與分析。通過(guò)調(diào)查客戶的生產(chǎn)或銷售規(guī)模、企業(yè)所處的發(fā)展階段、產(chǎn)品多樣化程度及經(jīng)營(yíng)策略、產(chǎn)品的需求彈性，原材料和動(dòng)力供應(yīng)、購(gòu)銷環(huán)節(jié)，交通、環(huán)保等經(jīng)營(yíng)環(huán)境配套情況，投資決策與管理，成本控制，籌、融資渠道及能力，從業(yè)人員情況，上、下游企業(yè)狀況及對(duì)本企業(yè)供、產(chǎn)、銷的影響等，分析判斷客戶在上述環(huán)節(jié)存在的風(fēng)險(xiǎn)。（四）行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)查與分析。通過(guò)調(diào)查和整理客戶所在行業(yè)有關(guān)信息和資料，了解客戶所屬行業(yè)的產(chǎn)業(yè)政策、市場(chǎng)準(zhǔn)入、技術(shù)裝備、盈利水平等整體情況及發(fā)展趨勢(shì)，比較客戶在行業(yè)中所處地位及其與主要競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的優(yōu)劣勢(shì)，分析客戶經(jīng)營(yíng)策略的合理性，預(yù)測(cè)客戶可持續(xù)經(jīng)營(yíng)的能力和未來(lái)發(fā)展前景。第二十二條客戶信用狀況調(diào)查與分析。（一）查詢客戶在人民銀行的征信記錄，了解客戶和主要關(guān)聯(lián)企業(yè)及其法定代表人、實(shí)際控制人目前在本行和其他金融機(jī)構(gòu)借款的期限結(jié)構(gòu)及抵押擔(dān)保情況、其他負(fù)債和對(duì)外提供擔(dān)保情況，查驗(yàn)客戶是否有不良信用記錄，是否為本行多頭貸款客戶，是否被列入金融機(jī)構(gòu)“黑名單”；對(duì)于貸款卡或個(gè)人征信查詢顯示信息與實(shí)際銀行授信使用情況在信用余額、逾期及不良記錄等方面有出入的，必須以書面形式作出詳盡說(shuō)明。（二）調(diào)查客戶的誠(chéng)信行為，關(guān)注客戶及主要關(guān)聯(lián)企業(yè)是否曾經(jīng)或者仍然被列入逃廢債企業(yè)，是否曾經(jīng)或者仍然拖欠職工工資、福利費(fèi)、社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)用，是否曾經(jīng)或者仍然惡意拖欠上游企業(yè)貨款；是否對(duì)外提供擔(dān)保并履行了擔(dān)保責(zé)任，對(duì)外提供的擔(dān)保是否超出了自身的承受能力。（三）通過(guò)調(diào)查客戶及主要關(guān)聯(lián)企業(yè)對(duì)外經(jīng)濟(jì)合同履行情況，了解客戶及主要關(guān)聯(lián)企業(yè)的商業(yè)信用情況；通過(guò)查詢法院、工商、稅務(wù)、海關(guān)、審計(jì)等行政機(jī)關(guān)（部門）發(fā)布的有關(guān)信息，調(diào)查客戶及主要關(guān)聯(lián)企業(yè)是否處于不利的法律糾紛中，近期有無(wú)被媒體披露的負(fù)面報(bào)道。第二十三條財(cái)務(wù)因素調(diào)查與分析。財(cái)務(wù)調(diào)查的核心是分析客戶持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力與償債能力。通過(guò)系統(tǒng)、周密的財(cái)務(wù)調(diào)查與分析，為判定信貸業(yè)務(wù)的安全性提供基本依據(jù)。（一）財(cái)務(wù)管理的判斷：借款人財(cái)務(wù)制度是否健全、賬務(wù)體系和成本核算體系是否完整，借款人適用的財(cái)務(wù)政策、稅收政策等情況。（二）財(cái)務(wù)報(bào)表的審核與分析：1.年度財(cái)務(wù)報(bào)表是否經(jīng)過(guò)有權(quán)中介機(jī)構(gòu)審計(jì)，要對(duì)審計(jì)意見進(jìn)行分析。2.注意詢問、觀察。閱讀報(bào)表時(shí)，應(yīng)向客戶有關(guān)人員詢問其會(huì)計(jì)政策和方法，收回逾期應(yīng)收賬款的可能性，存貨變現(xiàn)價(jià)值的大小，尤其是詢問關(guān)聯(lián)交易、資產(chǎn)重組等特殊問題，并且對(duì)客戶的客觀環(huán)境進(jìn)行觀察。3.對(duì)客戶財(cái)務(wù)報(bào)表主要科目進(jìn)行賬表、賬賬、賬據(jù)、賬實(shí)核對(duì)；對(duì)銀行借款、應(yīng)付票據(jù)、應(yīng)交稅款等負(fù)債項(xiàng)目通過(guò)人民銀行信貸登記咨詢系統(tǒng)和稅務(wù)管理機(jī)構(gòu)進(jìn)行核實(shí)。對(duì)關(guān)鍵或變動(dòng)異常的會(huì)計(jì)科目或重大交易行為如有必要可與發(fā)票、出庫(kù)單、發(fā)貨單、銀行入賬單等原始憑證進(jìn)行核對(duì)；對(duì)大額或異常應(yīng)收款項(xiàng)或交易如有必要可向客戶的對(duì)手單位進(jìn)行查詢核實(shí)等。應(yīng)注意若客戶財(cái)務(wù)指標(biāo)發(fā)生較大變化或內(nèi)部控制存在缺陷時(shí)可能導(dǎo)致財(cái)務(wù)欺詐，或表明存在財(cái)務(wù)欺詐風(fēng)險(xiǎn)。4.重視報(bào)表勾稽關(guān)系。注意財(cái)務(wù)報(bào)表數(shù)據(jù)之間的勾稽關(guān)系，對(duì)科目數(shù)據(jù)總、分賬進(jìn)行核對(duì)。同時(shí)，對(duì)報(bào)表重要比率或趨勢(shì)進(jìn)行分析，包括調(diào)查異常變動(dòng)以及這些重要比率或趨勢(shì)與預(yù)期數(shù)額和相關(guān)信息的差異。對(duì)于異常變動(dòng)項(xiàng)目，應(yīng)重點(diǎn)調(diào)查。5.關(guān)注會(huì)計(jì)報(bào)表附注。通過(guò)對(duì)報(bào)表附注的關(guān)注有助于理解報(bào)表，并幫助驗(yàn)證報(bào)表的編制是否與客戶的實(shí)際情況相符。6.仔細(xì)分析重點(diǎn)會(huì)計(jì)科目。客戶粉飾報(bào)表時(shí)，通常可能運(yùn)用的科目包括應(yīng)收賬款、其他應(yīng)收款、其他應(yīng)付款、存貨、無(wú)形資產(chǎn)、資本公積、投資收益等。如果這些會(huì)計(jì)科目出現(xiàn)異常變動(dòng)，必須認(rèn)真分析，考慮客戶是否存在利用這些科目進(jìn)行利潤(rùn)或其他財(cái)務(wù)指標(biāo)操縱的可能性。7.調(diào)查分析集團(tuán)性客戶合并報(bào)表的合并范圍。通過(guò)分析集團(tuán)性客戶的組織架構(gòu)、股權(quán)比例、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)等相關(guān)信息，可以發(fā)現(xiàn)客戶是否將非實(shí)質(zhì)性控制（重大影響）企業(yè)以及關(guān)停、破產(chǎn)企業(yè)等不能納入合并范圍的企業(yè)納入合并范圍，以達(dá)到虛增資產(chǎn)目的；是否將本應(yīng)納入合并范圍的企業(yè)故意不納入合并范圍，以降低資產(chǎn)負(fù)債率等。（三）財(cái)務(wù)指標(biāo)分析：著重對(duì)資產(chǎn)的真實(shí)有效性及結(jié)構(gòu)、負(fù)債的完整性及結(jié)構(gòu)、所有者權(quán)益的真實(shí)性及合理性、企業(yè)盈利能力及其盈利趨勢(shì)、企業(yè)現(xiàn)金流量進(jìn)行分析；動(dòng)態(tài)分析客戶的財(cái)務(wù)走勢(shì)，要通過(guò)對(duì)比同行業(yè)參數(shù)（最高值、最低值、均值），對(duì)客戶未來(lái)財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行測(cè)算；通過(guò)對(duì)下列主要財(cái)務(wù)指標(biāo)的計(jì)算，分析與評(píng)價(jià)客戶的經(jīng)營(yíng)能力、償債能力、盈利能力和可持續(xù)發(fā)展的能力：1.經(jīng)營(yíng)能力指標(biāo)：總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率、流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率、長(zhǎng)期資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率、應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)次數(shù)、存貨周轉(zhuǎn)率；2.償債能力指標(biāo)：資產(chǎn)負(fù)債率、流動(dòng)比率、速動(dòng)比率、營(yíng)業(yè)現(xiàn)金凈流量比率、利息保障倍數(shù)；3.盈利能力指標(biāo)：銷售利潤(rùn)率、成本費(fèi)用利潤(rùn)率、資產(chǎn)報(bào)酬率、凈資產(chǎn)收益率；4.可持續(xù)發(fā)展能力指標(biāo)：銷售收入增長(zhǎng)率、所有者權(quán)益增長(zhǎng)率、營(yíng)業(yè)利潤(rùn)增長(zhǎng)率、凈利潤(rùn)增長(zhǎng)率等。對(duì)客戶異常變動(dòng)的指標(biāo)進(jìn)行重點(diǎn)分析，揭示客戶經(jīng)營(yíng)投資及我行貸款的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。第二十四條信貸需求的原因及合理性調(diào)查與分析。調(diào)查分析授信的必要性與可行性，授信是否與客戶相應(yīng)的流動(dòng)資產(chǎn)相匹配，授信額度的確定應(yīng)以客戶持續(xù)經(jīng)營(yíng)為前提，以客戶未來(lái)現(xiàn)金流量的預(yù)測(cè)為基礎(chǔ)；調(diào)查商品交易的真實(shí)性及影響因素，分析客戶申請(qǐng)信貸業(yè)務(wù)的合理性與可行性、信貸需求的原因及貸款用途的合法性。第二十五條還款來(lái)源的調(diào)查與分析。以客戶過(guò)去的相關(guān)數(shù)據(jù)為基礎(chǔ)，預(yù)測(cè)其未來(lái)的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)、投資活動(dòng)、籌資活動(dòng)現(xiàn)金流入、現(xiàn)金流出和凈流量情況，分析其現(xiàn)金流量的歷史情況及還款情況，判斷客戶還款資金來(lái)源及其穩(wěn)定性，確定其是否具有償還能力。對(duì)于短期信貸業(yè)務(wù)，重點(diǎn)調(diào)查分析還款期限內(nèi)客戶經(jīng)營(yíng)性現(xiàn)金流量的充足性。對(duì)于中長(zhǎng)期信貸業(yè)務(wù)，重點(diǎn)分析客戶未來(lái)的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中是否能夠產(chǎn)生足夠的凈現(xiàn)金流量?jī)斶€本息。對(duì)還款期內(nèi)可預(yù)測(cè)的經(jīng)營(yíng)性現(xiàn)金流量不充足的，應(yīng)重點(diǎn)調(diào)查客戶有無(wú)其他可供還貸的現(xiàn)金流量或來(lái)源。如果還款來(lái)源直接依賴于與貸款用途有關(guān)的某筆交易順利完成，則重點(diǎn)調(diào)查該筆交易順利完成的可能性和可控性。第二十六條貸款擔(dān)保方式的調(diào)查與分析。擔(dān)保調(diào)查的目的是分析信貸業(yè)務(wù)第二還款來(lái)源的充足性、有效性。要嚴(yán)格按《商業(yè)銀行貸款擔(dān)保管理辦法》有關(guān)規(guī)定進(jìn)行調(diào)查分析。對(duì)設(shè)定的保證擔(dān)保必須堅(jiān)持合法、有效，保證人現(xiàn)金流量充足、具備代償能力的原則；對(duì)設(shè)定的抵（質(zhì)）押擔(dān)保必須堅(jiān)持合法、有效、足值且易于變現(xiàn)、易于處置的原則。（一）保證擔(dān)保方式。調(diào)查分析保證人的財(cái)務(wù)狀況、貸款償還期內(nèi)的持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力、盈利能力、保證擔(dān)保能力及意愿等情況，確定保證擔(dān)保最高限額（保證擔(dān)保最高額≤有效凈資產(chǎn)-為他人債務(wù)提供抵、質(zhì)押擔(dān)保資產(chǎn)的賬面凈值-已對(duì)外提供保證擔(dān)保額度）。原則上不接受關(guān)聯(lián)擔(dān)?；蛳嗷?dān)保（小企業(yè)聯(lián)保除外）。（二）抵押擔(dān)保方式。調(diào)查抵押物的基本情況、權(quán)屬狀況、地理位置，抵押物價(jià)值和估價(jià)以評(píng)估報(bào)告作參考，通過(guò)對(duì)抵押物的實(shí)地調(diào)查，對(duì)抵押物位置、使用壽命、原值、凈值、購(gòu)買時(shí)間、購(gòu)買價(jià)格、成新率、類似抵押物的商品的最新成交價(jià)格等情況進(jìn)行了解，以審慎的風(fēng)險(xiǎn)管理原則合理確定抵押物的價(jià)值。調(diào)查人員應(yīng)根據(jù)抵押物的評(píng)估現(xiàn)值，分析其變現(xiàn)能力，要充分考慮抵押物價(jià)值走勢(shì)，在最高抵押比率內(nèi)科學(xué)確定抵押率。要調(diào)查核實(shí)抵押物是否出租，分析出租行為的真實(shí)性、租金的經(jīng)濟(jì)合理性及以后出租可能對(duì)我行抵押權(quán)的影響。（三）質(zhì)押擔(dān)保方式。調(diào)查質(zhì)押物的基本情況、權(quán)屬狀況、價(jià)值和估價(jià)依據(jù)，分析質(zhì)押物的變現(xiàn)能力；符合規(guī)定條件的事業(yè)法人客戶以收費(fèi)權(quán)作質(zhì)押的，應(yīng)經(jīng)有權(quán)部門出具同意質(zhì)押的承諾。第二十七條非財(cái)務(wù)因素的調(diào)查與分析。主要對(duì)企業(yè)的發(fā)展（創(chuàng)辦）歷程、管理情況、還款意愿、發(fā)展趨勢(shì)（戰(zhàn)略）等方面進(jìn)行簡(jiǎn)要的調(diào)查與分析。第二十八條信貸業(yè)務(wù)效益調(diào)查與分析。調(diào)查時(shí)應(yīng)充分分析、論證該信貸業(yè)務(wù)的綜合效益，同時(shí)也為我行把握信貸準(zhǔn)入、貸款定價(jià)、判別客戶價(jià)值及客戶結(jié)構(gòu)調(diào)整提供基本依據(jù)。效益包括直接效益與派生效益。一方面，通過(guò)對(duì)貸款利息收入以及存款貢獻(xiàn)、中間業(yè)務(wù)拓展等進(jìn)行調(diào)查，掌握現(xiàn)實(shí)的效益性。另一方面，通過(guò)對(duì)客戶存款、中間業(yè)務(wù)未來(lái)收入增長(zhǎng)額的預(yù)測(cè)和優(yōu)質(zhì)客戶培植、企業(yè)忠誠(chéng)度、社會(huì)影響力的分析，來(lái)判別信貸業(yè)務(wù)的潛在派生效益。第二十九條利率定價(jià)測(cè)算調(diào)查與分析。根據(jù)中國(guó)人民銀行規(guī)定的利率政策、利率標(biāo)準(zhǔn)（含浮動(dòng)）、我行信貸業(yè)務(wù)定價(jià)政策、信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)程度和收益水平、客戶競(jìng)爭(zhēng)需要等因素，測(cè)算合理的貸款利率標(biāo)準(zhǔn)。第三十條若客戶申請(qǐng)項(xiàng)目貸款，還應(yīng)從以下方面重點(diǎn)調(diào)查與分析。（一）項(xiàng)目概況，包括項(xiàng)目背景、目的、必要性、可行性，項(xiàng)目規(guī)模、性質(zhì)等基本內(nèi)容，項(xiàng)目前期工作和進(jìn)度、建設(shè)及生產(chǎn)條件、工藝技術(shù)、流程和裝備的基本情況、產(chǎn)品及市場(chǎng)狀況；（二）項(xiàng)目合法性，重點(diǎn)調(diào)查核實(shí)有關(guān)批準(zhǔn)文件；（三）項(xiàng)目所屬行業(yè)是否符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策和我行信貸政策，是否符合區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展規(guī)劃，區(qū)域經(jīng)濟(jì)、信用環(huán)境是否良好等；（四）項(xiàng)目總投資及其構(gòu)成、資金來(lái)源及籌措方式等。第五章信貸調(diào)查報(bào)告的格式及主要內(nèi)容第三十一條客戶經(jīng)理對(duì)受理的信貸業(yè)務(wù)進(jìn)行充分調(diào)查和分析后，撰寫信貸調(diào)查報(bào)告。撰寫調(diào)查報(bào)告的基本思路是：全面、真實(shí)反映客戶整體經(jīng)營(yíng)狀況、風(fēng)險(xiǎn)狀況等事實(shí)，充分揭示風(fēng)險(xiǎn)、明確調(diào)查結(jié)論。信貸調(diào)查報(bào)告格式要求為：一、頁(yè)眉和頁(yè)腳：頁(yè)眉居中為“XX支行貸款調(diào)查報(bào)告”，頁(yè)腳居中為頁(yè)碼標(biāo)識(shí)（第X頁(yè)共X頁(yè)）。二、標(biāo)題樣式：按照信貸業(yè)務(wù)種類確定。（一）流動(dòng)資金貸款：“關(guān)于對(duì)XXXX公司申請(qǐng)XX萬(wàn)元XX流動(dòng)資金貸款的調(diào)查報(bào)告”，公司名稱要使用營(yíng)業(yè)執(zhí)照上的全稱，貸款金額使用萬(wàn)元，貸款期限要明確短期和中期。（二）項(xiàng)目貸款：“關(guān)于對(duì)XXXX公司申請(qǐng)XXXX項(xiàng)目XX萬(wàn)元XX貸款的調(diào)查報(bào)告”，項(xiàng)目名稱以該項(xiàng)目立項(xiàng)批復(fù)的名稱為準(zhǔn)，貸款種類要按照貸款用途設(shè)定，如“房地產(chǎn)開發(fā)貸款”、“技術(shù)改造貸款”等。（三）統(tǒng)一授信、貸款擔(dān)保（承諾）等其他類別的信貸業(yè)務(wù)可比照上述模式設(shè)計(jì)題目。三、簽字：參于調(diào)查的信貸人員應(yīng)在調(diào)查報(bào)告上簽名。四、日期：調(diào)查報(bào)告末端簽注大寫日期，樣式為“二OXX年X月X日”。五、字體：頁(yè)眉和頁(yè)腳使用宋體小五號(hào)字體，調(diào)查報(bào)告題目使用黑體三號(hào)字體，各部分標(biāo)題使用加粗四號(hào)仿宋字體，正文部分和落款日期使用四號(hào)仿宋字體。第三十二條流動(dòng)資金貸款調(diào)查報(bào)告反映的主要內(nèi)容及格式如下：關(guān)于對(duì)XXXX公司申請(qǐng)XX萬(wàn)元短（中）期流動(dòng)資金貸款的調(diào)查報(bào)告根據(jù)XXXX公司向我行提出的貸款申請(qǐng)，我行（部）于X年X月X日按照調(diào)查程序和有關(guān)信貸管理規(guī)章制度，對(duì)該公司申請(qǐng)XX萬(wàn)元短（中）期流動(dòng)資金貸款的情況進(jìn)行了全面調(diào)查，現(xiàn)將調(diào)查情況報(bào)告如下：一、客戶基本情況（一）企業(yè)創(chuàng)辦時(shí)間（發(fā)展歷程），法定代表人和企業(yè)實(shí)際控制人情況，公司注冊(cè)資本和股東及其股權(quán)構(gòu)成情況。（二）企業(yè)各種證照有效的有效性情況，企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所、經(jīng)營(yíng)范圍和主要產(chǎn)品（主要經(jīng)營(yíng)品種）情況。（三）客戶發(fā)展趨勢(shì)（發(fā)展戰(zhàn)略）及其簡(jiǎn)要評(píng)價(jià)。二、客戶信用狀況（一）客戶在各金融機(jī)構(gòu)的開戶情況，基本賬戶開戶行和主要結(jié)算行。（二）客戶與我行建立信貸關(guān)系的時(shí)間，貸款和結(jié)算情況。通過(guò)查詢?nèi)嗣胥y行征信系統(tǒng)，核實(shí)客戶及其法定代表人（或?qū)嶋H控制人）在銀行的貸款情況和信用記錄，其中存量貸款（特別是在我行的存量貸款）要以如下表格形式反映：金融機(jī)構(gòu)名稱貸款金額（單位：萬(wàn)元）發(fā)放日到期日貸款擔(dān)保情況（信用、保證、抵質(zhì)押方式）發(fā)放額現(xiàn)余額欠息額合計(jì)（三）客戶的商務(wù)誠(chéng)信記錄，對(duì)外經(jīng)濟(jì)合同的履行情況。（四）客戶關(guān)聯(lián)企業(yè)概況及其貸款和對(duì)外擔(dān)保情況。三、客戶財(cái)務(wù)情況財(cái)務(wù)指標(biāo)上年末本期財(cái)務(wù)指標(biāo)上年末本期資產(chǎn)總額負(fù)債總額流動(dòng)資產(chǎn)流動(dòng)負(fù)債應(yīng)收賬款短期借款其他應(yīng)收款應(yīng)付賬款存貨長(zhǎng)期負(fù)債長(zhǎng)期投資長(zhǎng)期借款固定資產(chǎn)凈值所有者權(quán)益無(wú)形及遞延資產(chǎn)銷售收入資產(chǎn)負(fù)債率利潤(rùn)流動(dòng)比率存貨周轉(zhuǎn)率速動(dòng)比率現(xiàn)金流量?jī)纛~對(duì)客戶上述主要財(cái)務(wù)指標(biāo)的構(gòu)成及其變化趨勢(shì)進(jìn)行分析說(shuō)明、評(píng)價(jià)，判斷以其預(yù)期（經(jīng)營(yíng)）收入償還到期信用的能力。四、客戶經(jīng)營(yíng)狀況（一）客戶主導(dǎo)產(chǎn)品的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)規(guī)模、工藝流程、生產(chǎn)設(shè)備的先進(jìn)性。主導(dǎo)產(chǎn)品的用途（特性），生命周期，產(chǎn)品的可替代性。（二）主要原材料構(gòu)成，原材料的采購(gòu)渠道其易獲得性。（三）主導(dǎo)產(chǎn)品的成本構(gòu)成，即單位產(chǎn)品的生產(chǎn)成本構(gòu)成。（四）主導(dǎo)產(chǎn)品的銷售價(jià)格、銷售對(duì)象和銷售渠道。主導(dǎo)產(chǎn)品的市場(chǎng)供需狀況。（五）主導(dǎo)產(chǎn)品的產(chǎn)銷量、銷售收入、效益測(cè)算。五、借款用途和還款來(lái)源（一）客戶向我行申請(qǐng)貸款XXX萬(wàn)元，貸款用于XXX。根據(jù)客戶的財(cái)務(wù)狀況分析及客戶提供的相關(guān)商務(wù)合同和協(xié)議，分析判斷客戶申請(qǐng)貸款的合理性，測(cè)算客戶的實(shí)際融資需求。（二）根據(jù)對(duì)客戶的財(cái)務(wù)和經(jīng)營(yíng)狀況以及本筆信貸業(yè)務(wù)的可行性分析，預(yù)測(cè)客戶以其當(dāng)期及未來(lái)現(xiàn)金流量（含其他還款來(lái)源）償還本筆貸款本息的可能性。六、擔(dān)保分析擔(dān)保單位或擔(dān)保資產(chǎn)的數(shù)量、名稱、現(xiàn)狀（使用租賃狀況）、價(jià)值、產(chǎn)權(quán)歸屬、存放場(chǎng)所、變現(xiàn)能力情況，保證人代償能力情況（通過(guò)分析保證人的基本情況、信用狀況、財(cái)務(wù)狀況、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況，判斷保證人的或有負(fù)債比率和擔(dān)保能力）。擔(dān)保的足值、安全、有效性分析。如果是信用貸款，要說(shuō)明客戶第一還款來(lái)源充足、可控的依據(jù)（理由）。七、貸款風(fēng)險(xiǎn)及相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)控制的措施針對(duì)客戶主體資格、信用狀況、財(cái)務(wù)狀況、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況、貸款用途及資金監(jiān)管等方面存在的問題（或不確定性），以及第二還款來(lái)源存在的缺陷等方面進(jìn)行貸款風(fēng)險(xiǎn)分析、揭示，并針對(duì)這些風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)提出相應(yīng)的切實(shí)可行的風(fēng)險(xiǎn)控制措施、建議。八、綜合效益收益情況：該筆信貸業(yè)務(wù)對(duì)我行產(chǎn)生的利息收入和帶動(dòng)的存款、中間業(yè)務(wù)、市場(chǎng)拓展、盤活不良貸款以及提升我行形象、鞏固銀政、銀企關(guān)系等。九、調(diào)查結(jié)論（一）是否同意辦理該項(xiàng)業(yè)務(wù)，簡(jiǎn)述主要理由及依據(jù)；（二）對(duì)該項(xiàng)信貸業(yè)務(wù)種類、金額、期限、利率（費(fèi)率）、擔(dān)保方式、還款方式和限制性條件等提出建議。調(diào)查人員簽字：XXXX年X月X日第三十三條項(xiàng)目貸款調(diào)查報(bào)告反映的主要內(nèi)容及格式如下：關(guān)于對(duì)XXXX公司申請(qǐng)XXXX項(xiàng)目XX萬(wàn)元XX貸款的調(diào)查報(bào)告根據(jù)XXXX公司向我行提出的貸款申請(qǐng)，我行（部）于X年X月X日按照調(diào)查程序和有關(guān)信貸管理規(guī)章、制度，對(duì)該公司就XXXX項(xiàng)目申請(qǐng)XX萬(wàn)元貸款的情況進(jìn)行了全面調(diào)查，現(xiàn)將調(diào)查情況報(bào)告如下：一、借款人基本情況（一）借款人主體資格合法性（二）借款人組織機(jī)構(gòu)和管理模式（三）借款人生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況（四）法定代表人及財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人的素質(zhì)、經(jīng)營(yíng)管理能力（五）借款人財(cái)務(wù)管理狀況（六）借款人上年度及當(dāng)期財(cái)務(wù)狀況分析（七）借款人信用狀況二、項(xiàng)目概況（一）貸款項(xiàng)目的建設(shè)背景及必要性（二）項(xiàng)目的建設(shè)內(nèi)容、地理位置、規(guī)模、建設(shè)期等情況（三）建設(shè)生產(chǎn)條件、生產(chǎn)規(guī)模和建設(shè)進(jìn)度（四）項(xiàng)目的合法性手續(xù)三、項(xiàng)目總投資及資金來(lái)源（一）項(xiàng)目總投資構(gòu)成（二）項(xiàng)目資金來(lái)源及籌措落實(shí)情況四、市場(chǎng)狀況（一）項(xiàng)目的市場(chǎng)前景及市場(chǎng)供需狀況（二）產(chǎn)品分析（三）市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)及規(guī)避市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的措施五、項(xiàng)目財(cái)務(wù)效益（一）項(xiàng)目收益和總成本費(fèi)用（二）項(xiàng)目的盈利能力分析（三）項(xiàng)目的償債能力及償債資金來(lái)源分析（四）敏感性和盈虧平衡分析六、貸款方式分析（一）擔(dān)保方式（二）保證人的基本情況及擔(dān)保能力（三）抵押物的基本情況、價(jià)值及合規(guī)合法性（四）質(zhì)押物的基本情況、價(jià)值和合規(guī)合法性七、綜合效益八、貸款風(fēng)險(xiǎn)及風(fēng)險(xiǎn)防范的措施分析該筆信貸業(yè)務(wù)在項(xiàng)目承貸主體、項(xiàng)目合法性、資金籌措、市場(chǎng)、經(jīng)營(yíng)管理、擔(dān)保等方面的風(fēng)險(xiǎn)以及防范風(fēng)險(xiǎn)的措施九、綜合分析認(rèn)定及調(diào)查結(jié)論（一）調(diào)查認(rèn)定綜合意見，簡(jiǎn)述是否同意的主要理由及依據(jù)（二）對(duì)此筆信貸業(yè)務(wù)的金額、期限、利率、擔(dān)保方式、還款方式等提出初步意見（三）貸款限制性條款及管理措施建議調(diào)查人員簽字：XXXX年X月X日第六章附則第三十四條本《實(shí)施細(xì)則》由商業(yè)銀行總行負(fù)責(zé)制訂、解釋與修訂。第三十五條本《實(shí)施細(xì)則》由自發(fā)文之日起執(zhí)行。附件：申報(bào)信貸業(yè)務(wù)上報(bào)資料目錄申報(bào)信貸業(yè)務(wù)上報(bào)資料目錄一、借款人基礎(chǔ)資料1．借款人書面申請(qǐng)書、借款人同意借款和設(shè)定擔(dān)保的董事會(huì)(股東會(huì))決議、擔(dān)保函；2．經(jīng)年檢的企業(yè)