理財規(guī)劃師基礎知識DOC

PAGEPAGE36【理財規(guī)劃師基礎知識】第一章理財規(guī)劃基礎（）一、單項選擇題1．家庭與事業(yè)形成期的理財優(yōu)先順序是（）。A．應急款規(guī)劃房產(chǎn)規(guī)劃保險規(guī)劃現(xiàn)金規(guī)劃大額消費規(guī)劃稅務規(guī)劃子女教育規(guī)劃B．保險規(guī)劃現(xiàn)金規(guī)劃應急款規(guī)劃房產(chǎn)規(guī)劃大額消費規(guī)劃稅務規(guī)劃子女教育規(guī)劃C．大額消費規(guī)劃稅務規(guī)劃應急款規(guī)劃房產(chǎn)規(guī)劃保險規(guī)劃現(xiàn)金規(guī)劃子女教育規(guī)劃D．子女教育規(guī)劃保險規(guī)劃現(xiàn)金規(guī)劃大額消費規(guī)劃稅務規(guī)劃應急款規(guī)劃房產(chǎn)規(guī)劃【答案】A2．以下不屬于個人財務安全衡量標準的是（）。A．是否有穩(wěn)定充足收入B．是否購買適當保險C．是否享受社會保障D．是否有遺囑準備【答案】D3．家庭與事業(yè)形成期的理財優(yōu)先順序是（）。A．應急款規(guī)劃、房產(chǎn)規(guī)劃；保險規(guī)劃、現(xiàn)金規(guī)劃；大額消費規(guī)劃、稅務規(guī)劃；子婦女教育規(guī)劃B．保險規(guī)劃、現(xiàn)金規(guī)劃；應急款規(guī)劃、房產(chǎn)規(guī)劃；大額消費規(guī)劃、稅務規(guī)劃、子女教育規(guī)劃C．大額消費規(guī)劃、稅務規(guī)劃；應急款規(guī)劃、房產(chǎn)規(guī)劃；保險規(guī)劃、現(xiàn)金規(guī)劃；子女教育規(guī)劃D．子女教育規(guī)劃；保險規(guī)劃、現(xiàn)金規(guī)劃；大額消費規(guī)劃、稅務規(guī)劃；應急款規(guī)劃、房產(chǎn)規(guī)劃【答案】A4．退休期的理財優(yōu)先順序為（）。A．退休規(guī)劃、資產(chǎn)傳承規(guī)劃、現(xiàn)金規(guī)劃、投資規(guī)劃、稅務規(guī)劃B．資產(chǎn)傳承規(guī)劃、退休規(guī)劃、投資規(guī)劃、稅務規(guī)劃、現(xiàn)金規(guī)劃C．投資規(guī)劃、現(xiàn)金規(guī)劃、資產(chǎn)傳承規(guī)劃、退休規(guī)劃、稅務規(guī)劃D．稅務規(guī)劃、現(xiàn)金規(guī)劃、資產(chǎn)傳承規(guī)劃、退休規(guī)劃、投資規(guī)劃【答案】A5．日常生活覆蓋儲備主要是為了（）。A．應付家庭主要勞動力因為失業(yè)或者其他原因失去勞動能力，或者因為其他原因失去收入來源的情況下，保障家庭的正常生活B．應對客戶家庭因為重大疾病、意外災難、犯罪事件、突發(fā)事件等的開支所做的準備，預防一些重大事故對家庭短期的沖擊C．應對客戶家庭的親友出現(xiàn)生產(chǎn)、生活、教育、疾病等重大事件需要緊急支援的準備D．保留一部分現(xiàn)金以利于及時投資股票、債券等【答案】A6．基本的家庭模型有三種，以下不屬于這三種家庭模型的是（）。A．青年家庭B．中年家庭C．老年家庭D．壯年家庭【答案】D7．下列關于理財規(guī)劃步驟正確的是（）。A．建立客戶關系、收集客戶關系、分析客戶財務狀況、制定理財計劃、實施理財計劃、持續(xù)理財服務B．收集客戶信息、建立客戶關系、分析客戶財務狀況、制定理財計劃、實施理財計劃、持續(xù)理財服務C．建立客戶關系、收集客戶信息、制定理財計劃、分析客戶財務狀況、實施理財計劃、持續(xù)理財服務D．建立客戶關系、分析客戶財務狀況、收集客戶信息、制定理財計劃、實施理財計劃、持續(xù)理財服務【答案】A8．下列違反客觀公正原則的是（）。A．理財規(guī)劃師以自己的專業(yè)知識進行判斷B．理財規(guī)劃過程中帶感情色彩C．因為是朋友，所以在財務分配規(guī)劃方案中對其偏袒D．對于執(zhí)業(yè)過程中發(fā)生的或可能發(fā)生的利益沖突應隨時向有關各方進行披露【答案】C9．非執(zhí)業(yè)理財規(guī)劃師違反職業(yè)道德，行業(yè)自律機構的制裁措施不包括（）。A．取消其理財規(guī)劃師資格B．終生不得執(zhí)業(yè)C．不得再次參加理財規(guī)劃師職業(yè)資格考試D．罰款【答案】D10．（）是整個理財規(guī)劃的基礎。A．風險管理理論B．收益最大化理論C．生命周期理論D．財務安全理論【答案】C11．青年家庭理財規(guī)劃的核心策略是（）。A．防守型B．攻守兼?zhèn)湫虲．進攻型D．無法確定【答案】C12．理財規(guī)劃的必備基礎是（）。A．做好現(xiàn)金規(guī)劃B．做好教育規(guī)劃C．做好稅收籌劃D．做好投資規(guī)劃【答案】A13．在下列理財工具中，（）的防御性最強。A．固定收益證券B．股票C．期貨D．保險【答案】D14．單身期的理財優(yōu)先順序是（）。A．職業(yè)規(guī)劃現(xiàn)金規(guī)劃投資規(guī)劃大額消費規(guī)劃B．現(xiàn)金規(guī)劃投資規(guī)劃大額消費規(guī)劃職業(yè)規(guī)劃C．投資規(guī)劃職業(yè)規(guī)劃現(xiàn)金規(guī)劃大額消費規(guī)劃D．現(xiàn)金規(guī)劃職業(yè)規(guī)劃投資規(guī)劃大額消費規(guī)劃【答案】A15．理財規(guī)劃的最終目標是要達到（）。A．財務自主要功能B．財務安全C．財務自主D．財務自由【答案】D二、多項選擇題16．衡量個人或家庭的財務安全性的標準，包括其是否有穩(wěn)定、充足的收入，個人是否有發(fā)展?jié)摿?，是否有適當?shù)淖》客猓€包括（）。A．是否享受社會保障B．是否有適當、收益穩(wěn)定的投資C．是否有充足的現(xiàn)金準備D．是否有額外的養(yǎng)老保障計劃E．是否購買了適當?shù)呢敭a(chǎn)和人身保險【答案】ABCDE17．家庭與事業(yè)形成期的理財目標有（）。A．購買房屋、家具B．增加收入、子女智力開發(fā)營養(yǎng)費C．建立應急基金D．購買保險E．建立退休基金【答案】ABCDE18．理財規(guī)劃師職業(yè)操守的核心原則就是個人誠信。下列有關正值誠信原則的說法正確的有（）。A．正直誠信要求理財規(guī)劃師誠實不欺，不能為個人的利益而損害委托人的利益B．正直誠信原則要求理財規(guī)劃師不僅要遵循職業(yè)道德準則的文字，更重要的是把握職業(yè)道德準則的理念和靈魂C．正直誠信的原則決不容忍欺詐或對做人理念的歪曲D．正直誠信原則要求理財規(guī)劃師以自己的專業(yè)知識進行判斷，堅持客觀性E．即使理財規(guī)劃師并非由于主觀故意而導致錯誤，或老師與客戶存在意見分歧且該分歧并不違反法律，此種情形與正直誠信的職業(yè)首先準則也不相違背【答案】ABC19．以下屬于理財規(guī)劃組成部分的有（）。A．現(xiàn)金規(guī)劃B．投資規(guī)劃C．風險管理和保險規(guī)劃D．教育規(guī)劃E．消費支出規(guī)劃【答案】ABCDE20．建立客戶關系的方式多種多樣，通常包括（）。A．電話交談B．互聯(lián)網(wǎng)溝通C．書面交流D．面對面會談E．熟人介紹【答案】ABCDE21．如果執(zhí)業(yè)理財規(guī)劃師違反職業(yè)道德準則和執(zhí)業(yè)紀律規(guī)劃，理財規(guī)劃師將愛到行業(yè)自律協(xié)會的制裁。制裁措施主要有（）。A．不得再次參加理財規(guī)劃師資格考試B．吊銷執(zhí)照C．警告D．暫停執(zhí)業(yè)E．罰款【答案】BCDE22．下列關于理財規(guī)劃的說法正確的有（）。A．是簡單的金融產(chǎn)品銷售B．強調個性化C．經(jīng)常以短期規(guī)劃方案的形式表現(xiàn)D．通常由專業(yè)人士提供E．是一項長期規(guī)劃【答案】BCDE23．理財規(guī)劃師在為客戶提供理財服務的過程中，應遵循一定的原則（）。A．整體規(guī)劃B．提早規(guī)劃C．現(xiàn)金保障優(yōu)先D．追求收益優(yōu)于風險管理E．消費、投資與收入相匹配【答案】ABCDE24．退休期的理財需求分析包括（）。A．保障財務安全B．儲蓄和投資C．建立信托D．準備善后費用E．遺囑【答案】ACDE25．家庭消費支出規(guī)劃主要包括（）。A．住房消費規(guī)劃B．汽車消費規(guī)劃C．信用卡消費規(guī)劃D．教育支出規(guī)劃E．個人信貸消費規(guī)劃【答案】ABCE三、判斷題（請在正確的題目后的括號內(nèi)畫“√”，在錯誤的題目后括號內(nèi)畫“×”，下同）26．理財規(guī)劃是一個人一生的財務計劃，是理性的價值觀和科學的理財計劃的綜合體現(xiàn)，因此，理財規(guī)劃一經(jīng)制訂就不得改變。（）【答案】×27．理財規(guī)劃首先應該考慮的因素是風險，而非收益。（）【答案】√28．對于執(zhí)業(yè)會員和非執(zhí)業(yè)會員的制裁措施相同，應一律對待。（）【答案】×29．當支出在總收入以下但在投資收入以上時，達到了財務自由。（）【答案】×30．為客戶制定的投資規(guī)劃收益越高，理財規(guī)劃師水平就越高。（）【答案】×【答案】×【理財規(guī)劃師基礎知識】第二章財務和會計一、單項選擇題1．會計核算要嚴格區(qū)分收益性支出和資本性支出，其目的是為了正確計算年度損益。收益性支出與資本性支出的劃分標準是（）。A．支出效益的受益期間B．支出投資的標的物C．主營業(yè)務與非主營業(yè)務D．支出金額的大小【答案】A2．6年分期付款購物，每年初付200元，設銀行利率為10%，該項分期付款相當于購價為（）元的一次現(xiàn)金支付。A．958.16B．758.20C．1200D．354.32【答案】A3．年金是指一定期間內(nèi)每期相等金額的收付款項，按付款時點的不同分為普通年金和預付年金。普通年金是指在一定時期內(nèi)每期（）等額收付系列款項。A．期初B．期末C．期中D．期內(nèi)【答案】B4．某人在年初存入一筆資金，以后4年每年年末取出1000元，利率為3%，則此人應在最初一次存入銀行的錢數(shù)為（）元。A．3717.1B．4000C．3822.3D．4115.6【答案】A5．企業(yè)的財務報表不包括（）。A．資產(chǎn)負債表B．利潤表C．現(xiàn)金流量表D．盈虧平衡表【答案】D6．速動比率更進下反映企業(yè)償債能力的指標?？鄢尕?，是因為存貨的變現(xiàn)能力相對較差。現(xiàn)存貨扣除所得到的數(shù)字能更為準確地反映企業(yè)償債能力。影響速動比車旅費可信度的主要因素是（）。A．流動負債大于速動資產(chǎn)B．應收賬款不能實現(xiàn)C．應收賬款的變現(xiàn)能力D．存貨過多導致速動資產(chǎn)減少【答案】C7．企業(yè)財務關系中最為重要的關系是（）。A．股東與經(jīng)營者之間的關系B．股東與債權人之間的關系C．股東、經(jīng)營者、債權人之間的關系D．企業(yè)與作為社會管理者的政會有關部門、社會公眾之間的關系【答案】C8．某制鞋廠2009年預計銷售皮鞋X雙，每雙皮鞋的變動成本為20元，制造皮鞋的固定成本總額為4000000元，每雙皮鞋的售價為60元，為使該制鞋廠2009年不至于虧損，X至少應為了（）元。A．5000B．100000C．15000D．20000【答案】B9．確定企業(yè)會計核算必須符合國家的統(tǒng)一規(guī)定是為了滿足（）的要求。A．一貫性原則B．重要性原則C．可比性原則D．客觀性原則【答案】C10．收入是指企業(yè)在銷售商品、提供勞務及讓渡資產(chǎn)使用權等日常活動中所形成的經(jīng)濟利益的總流入。在我國，收入的來源不包括（）。A．銷售商品取得的收入B．對外投資的利益C．提供勞務取得的收入D．讓渡資產(chǎn)使用權取得的收入【答案】B11．資金的時間價值是指資金在使用過程中隨時間推移而發(fā)生的增值，以下有關資金時間價值的說法錯誤的是（）。A．時間價值產(chǎn)生于生產(chǎn)領域、流通領域和消費領域B．時間價值產(chǎn)生于資金運動之中，只有運動著的資金才能產(chǎn)生時間價值C．只有當資金進入社會資金流通過程中，參與社會生產(chǎn)過程中，資金才會隨時間的推移而增值D．時間價值的大小取決于資金周轉速度的快慢，時間價值與資金周轉速度成正比【答案】A12．利潤表是指總括反映企業(yè)在某一會計期間內(nèi)經(jīng)營成果的一種會計報表。以下關于其基本特點的敘述，錯誤的是（）。A．利潤表反映了企業(yè)一定期間經(jīng)營成果B．企業(yè)應按收付實現(xiàn)制填制利潤表C．利潤表有利于管理者了解本期取得的收入和發(fā)生的產(chǎn)品成本、期間費用及稅金D．利潤表能夠反映企業(yè)利潤的構成及實現(xiàn)【答案】B13．現(xiàn)金股利支付率是反映企業(yè)籌資與支付能力的指標之一。下面對于現(xiàn)金股利支付率的理解錯誤的是（）。A．現(xiàn)金股利支付率＝現(xiàn)金股利或分配的利潤/經(jīng)營現(xiàn)金凈流量B．該比率越高，企業(yè)支付現(xiàn)金股利的能力越強C．這一比率反映本期經(jīng)營現(xiàn)金凈流量與現(xiàn)金股利（或向投資者分配利潤）之間的關系D．傳統(tǒng)的股利支付率反映的是支付股利與凈利潤的關系，而按現(xiàn)金凈流量反映的股利支付率更能體現(xiàn)支付股利的現(xiàn)金來源及其可靠程度【答案】B14．期間費用不包括（）。A．制作費用B．管理費用C．財務費用D．銷售費用【答案】A15．現(xiàn)金流量表是以現(xiàn)金為基礎編制的反映企業(yè)一定期間內(nèi)由于經(jīng)營、投資、籌資活動形成的現(xiàn)金流量情況的會計報表。以下屬于現(xiàn)金流量表的基本特點的是（B）。A．現(xiàn)金流量表反映某一時點上資金變動情況B．現(xiàn)金流量表反映一定期間現(xiàn)金流動的情況和結果C．現(xiàn)金流量表反映一定期間企業(yè)資產(chǎn)變動情況和結果D．現(xiàn)金流量表按權責發(fā)生制填制，能夠在很大程度上真實地反映企業(yè)對未來資源的掌握【答案】C二、多項選擇題16．債權人對于企業(yè)償債能力十分重視，以下指標中反映企業(yè)償債能力的有（）。A．流動比率B．速度比率C．現(xiàn)金比率D．存貨周轉率【答案】ABC17．資產(chǎn)是指過去的交易、事項形成并由企業(yè)擁有或控制的資源。資產(chǎn)具有以下幾個方面的特征（）。A．資產(chǎn)的實質是經(jīng)濟資源B．資產(chǎn)是由過去的交易或事項形成的C．資產(chǎn)的目的是未來為了某個會計主體帶來經(jīng)濟利益D．資產(chǎn)必須是企業(yè)擁有或能夠加以控制的經(jīng)濟資源E．資產(chǎn)是可以用貨幣來計量的【答案】ABCDE18．杜邦財務分析體系中，權益是一個十分重要的概念。權益乘數(shù)可以表述為以下計算公式（）。A．權益乘數(shù)＝平均資產(chǎn)/平均所有者權益B．權益乘數(shù)＝1/（1－資產(chǎn)負債率）C．權益乘數(shù)＝資產(chǎn)/所有者權益D．權益乘數(shù)＝總資產(chǎn)平均占用額/權益平均余額E．權益乘數(shù)＝1＋資產(chǎn)負債率【答案】ABD19．現(xiàn)金流量結構分析是指同一時期現(xiàn)金流量表中不同項目間的比較與分析，以揭示各項數(shù)據(jù)在企業(yè)現(xiàn)金流量中的相對意義。現(xiàn)金流量的結構分析可以分為（）。A．流入結構分析B．流出結構分析C．流入流出比分析D．經(jīng)營成果與財務狀況的分析【答案】ABC20．以下說法正確的是（）A．邊際資金成本是追加籌資時所使用的加權平均成本B．當企業(yè)籌集的各種長期資金同比例增加時，資金成本應保持不變C．當企業(yè)縮小其資本規(guī)模時，無需考慮邊際資金成本D．企業(yè)無法以某一固定的資金成本來籌措無限資金E．一般來說，股票的成本要比債券的成本大【答案】AD21．在籌資方式中，公司債券籌資與普通股籌資相比較（）。A．普通股籌資的風險相對較高B．公司債券籌資的資金成本相對較低C．普通股籌資不可以利用財務杠桿的作用D．公司債券利息可以稅前列支，普通股股利必須是稅后支付E．債券要付息，股票不用，所以債券的成本高【答案】BCD22．成本是一個非常重要的財務數(shù)據(jù)。從企業(yè)的角度看，成本的作用包括以下幾個方面（）。A．成本是補償耗費的尺度B．成本是制定產(chǎn)品價格的依據(jù)C．成本是衡量企業(yè)管理水平的重要標準D．成本是企業(yè)經(jīng)營決策的重要內(nèi)容E．成本是核算利潤的重要指標【答案】ABCDE23．某企業(yè)只生產(chǎn)一種產(chǎn)品，單價為10元，單位變動成本為6元，固定成本5000元，銷售1000件。欲實現(xiàn)目標利潤1000元，可采取的措施有（）。A．將單價提高到12元B．將單位變動成本降至4元C．將固定成本降至4000元D．將銷售增至1500元E．將單價提高到10元【答案】ABD24．會計核算要以會計信息為基礎，會計信息質量對于會計核算有重要影響。下面原則中屬于對會計信息的質量要求的原則的有（）。A．相關性原則B．及時性原則C．重要性原則D．明晰性原則E．歷史成本原則【答案】ABD25．利潤是企業(yè)在一定會計期間的經(jīng)營成果，是反映企業(yè)經(jīng)營成曬的最終要素，以下不屬于利潤總額組成部分的有（）。A．營業(yè)利潤B．投資凈收益C．補貼收入D．營業(yè)外收支凈額E．主營業(yè)務稅金及附加【答案】ABCD三、判斷題26．個人資產(chǎn)負債表反映了在特定的時間點上個人所擁的資產(chǎn)、所欠的債務以及凈資產(chǎn)。（）【答案】√27．在個人及家庭的財務管理中，我們傾向于處理現(xiàn)金而不是預期收入。（）【答案】√28．企業(yè)在進行決策分析時，不論是進行長期還是短期財務決策都既需要考慮資金的時間價值又要考慮風險因素。（）【答案】×29．一般來說，經(jīng)營現(xiàn)金凈流量為正，投資活動現(xiàn)金凈流量為負，籌資活動現(xiàn)金凈流量為正。（）【答案】×30．一般說來，市盈率越高，說明公眾對該股票的評價越高。（）【答案】√【理財規(guī)劃師基礎知識】第三章宏觀經(jīng)濟分析一、單項選擇題1．一個國家在某一時期（通常為一年）內(nèi)所產(chǎn)生的所有最終產(chǎn)品和服務的價值總和稱為（）。A．GNPB．GDPC．NDPD．NNP【答案】B2．下列關于國民生產(chǎn)總值說法不正確的是（）。A．GDP的變動可能是由于價格變動，也可能是由于數(shù)量變動B．GDP是流量，不是存量C．家務勞動、自給自足等非市場活動不計入GDP中D．家務勞動、自給自足等非市場活動計入GDP中【答案】D3．計算GDP的方法不包括（）。A．生產(chǎn)法B．收入法C．支出法D．成本法【答案】D4．（GDP）=C＋I＋G＋（X－M），此公式運用的核算方法是（）。A．生產(chǎn)法B．收入法C．支出法D．成本法【答案】C5．從收入角度出發(fā)，因為所有產(chǎn)出都是通過貨幣計量的，并構成各生產(chǎn)單位所雇傭的各種生產(chǎn)要素的收入這種方法被稱為（）。A．生產(chǎn)法B．收入法C．支出法D．成本法【答案】B6．從國民經(jīng)濟統(tǒng)計的角度看，生產(chǎn)出來但沒有賣出的產(chǎn)品只能作為企業(yè)的（）處理，這樣使從生產(chǎn)角度統(tǒng)計的GDP和從支出角度統(tǒng)計的GDP相一致。A．存貨投資B．固定資產(chǎn)投資C．消費支出D．政府購買【答案】A7．工業(yè)增加值=工業(yè)總產(chǎn)值－工業(yè)中間投入＋（）。A．本期應交消費稅B．本期應交增值稅C．本期應交所得稅D．本期應交稅額【答案】B8．就業(yè)量等于潛在就業(yè)量時，失業(yè)率為（）。A．正常失業(yè)率B．自然失業(yè)率C．潛在失業(yè)率D．零失業(yè)率【答案】B9．一國某年的就業(yè)量為A，潛在就業(yè)量為B，失業(yè)率為C，自然失業(yè)率為D，則以下分析正確的是（）。A．當A=B時，C=0B．當A=B時，C=DC．根據(jù)奧肯定律，若C高于Dl%，則實際產(chǎn)出低于潛在產(chǎn)出2%D．根據(jù)奧肯定律，若C高于Dl%，則實際產(chǎn)出低于潛在產(chǎn)出5%【答案】B10．勞動力流動性不足、工種轉換困難所引致的失業(yè)，這些都屬于（）。A．自然失業(yè)B．摩擦性失業(yè)C．自愿性失業(yè)D．非自愿性失業(yè)【答案】B11．人們愿意接受現(xiàn)行工資水平但仍找不到工作的失業(yè)狀態(tài)，這屬于（）。A．自然失業(yè)B．摩擦性失業(yè)C．自愿性失業(yè)D．非自愿性失業(yè)【答案】D12．宏觀經(jīng)濟政策的目標不包括（）。A．充分就業(yè)B．物價穩(wěn)定C．經(jīng)濟高速增長D．國際收支平衡【答案】C13．下列哪項不是財政制度內(nèi)在穩(wěn)定經(jīng)濟功能的表現(xiàn)?（）A．稅收的自動變化B．政府支出的自動變化C．保持農(nóng)產(chǎn)品物價穩(wěn)定的政策D．斟酌使用的財政政策【答案】D14．（）是政府穩(wěn)定經(jīng)濟和緩和周期波動的第一道防線。A．相機抉擇B．自動穩(wěn)定器C．財政政策工具D．貨幣政策工具【答案】B15．中央銀行掛牌的貼現(xiàn)率，（）市場貼現(xiàn)率（即市場利率）。A．高于B．低于C．可以高于也可以低于D．等于【答案】C二、多項選擇題16．一個產(chǎn)業(yè)之所以稱為產(chǎn)業(yè)，它所具有的特點是（）。A．規(guī)模性B．壟斷性C．職業(yè)化D．社會功能性E．聚合性【答案】ACD17．影響行業(yè)興衰的因素有（）。A．技術進步B．行業(yè)產(chǎn)品需求變化C．政府的產(chǎn)業(yè)政策D．相關行業(yè)的變動E．社會習慣的改變【答案】ACDE18．從政策手段看，產(chǎn)業(yè)組織政策基本可分為（）。A．市場結構控制政策B．市場行為調整政策C．直接改善不合理的資源配置D．反壟斷政策E．直接規(guī)制政策【答案】ABC19．從具體政策內(nèi)容看，產(chǎn)業(yè)組織政策基本可分為（）。A．市場結構控制政策B．市場行為調整政策C．直接改善不合理的資源配置D．反壟斷政策E．直接規(guī)制政策【答案】DE20．從政府干預產(chǎn)業(yè)技術進步的角度來看，產(chǎn)業(yè)技術政策主要包括（）。A．產(chǎn)業(yè)技術進步的指導性政策B．產(chǎn)業(yè)技術進步組織政策C．產(chǎn)業(yè)技術進步的激勵性政策D．產(chǎn)業(yè)組織政策E．產(chǎn)業(yè)結構政策【答案】ABC21．行業(yè)的生命周期通常可以分為（）。A．創(chuàng)業(yè)階段B．成長階段C．成熟階段D．壯大階段E．衰退階段【答案】ABCE22．實行緊縮性財政政策一般會形成（）。A．財政預算盈余B．財政預算赤字C．財政預算平衡D．抵消以前年度的財政盈余E．抵消以前年度的財政赤字【答案】AE23．屬于經(jīng)濟周期理論的是（）。A．心理理論B．消費不足理論C．投資過度理論D．純貨幣理論E．外部因素理論【答案】ABCDE24．經(jīng)濟周期波動深度是指每個周期內(nèi)波谷年份的經(jīng)濟增長率，它表明每個經(jīng)濟周期收縮的力度，按照波谷年份經(jīng)濟增長率的正負可以分為（）。A．古典型B．增長型C．中波型D．大波型E．小波型【答案】AB25．根據(jù)各行業(yè)中企業(yè)的數(shù)量、產(chǎn)品的屬性和價格控制程度等因素，可將行業(yè)分為（）。A．完全競爭B．不完全競爭C．寡頭壟斷D．完全壟斷E．不完全壟斷【答案】ABCD三、判斷題26．從理論上講，用生產(chǎn)法、收入法和支出法計算出的GDP應該是一致的。（）【答案】√27．在證券投資中進行GDP變動分析時必須著眼于歷史，這是最基本的原則。（）【答案】×28．通貨膨脹是指價格水平的上漲。（）【答案】×29．財政赤字可以刺激經(jīng)濟增長。（）【答案】×30．大凡能夠成為政府產(chǎn)業(yè)結構政策重點支持發(fā)展的支柱產(chǎn)業(yè)。都需要具有較大的增長潛力。（）【答案】√【理財規(guī)劃師基礎知識】第四章金融基礎一、單項選擇題1．在基礎貨幣一定的條件下，貨幣乘數(shù)決定了貨幣供給的總量。喬頓模型是貨幣供給決定的一般模型。該模型中可以由中央銀行決定的因素不包括（）。A．基礎貨幣B．活期存款的法定準備金比率C．定期存款的法定準備金比率D．通貨比率【答案】D2．（）是指流通于銀行體系以外的現(xiàn)鈔，包括居民手中的現(xiàn)金和企業(yè)單位的備用金。Ａ、M0B．M1C．M2D．M3【答案】A3．貨幣的購買力，也就是一個國家貨幣對一切商品、勞務的購買力，它與物價水平的關系可以表述為（）。A．貨幣購買力指數(shù)＝居民消費價格指數(shù)B．貨幣購買力指數(shù)＝物價指數(shù)C．貨幣購買力指數(shù)＝1/居民消費價格指數(shù)D．貨幣購買力不受物價水平的影響【答案】C4．以零售價格為準進行編制，反映物價上漲對工薪收入階層的影響程度的指數(shù)稱為（）。A．消費者價格指數(shù)B．批發(fā)價格指數(shù)C．零售物價指數(shù)D．商品價格指數(shù)【答案】A5．對債務人信用的分析是金融機構，尤其是銀行業(yè)特別關注的問題，“5C”方法是銀行評價借款人信用時經(jīng)常用的一種方法，以下各項中，不屬于信用“5C”方法分析內(nèi)容的是（）。A．借款用途B．品德C．資本D．商業(yè)環(huán)境【答案】A6．國家信用是以國家為債務人，從社會上籌措資金來解決財政需要的一種信用形式，以下不屬于國家信用的作用的是（）。A．國家信用可以調節(jié)財政收支的短期平衡B．國家信用可以彌補財政赤字C．國家信用可以調節(jié)經(jīng)濟與貨幣供給D．國家信用可以提高一國的國際地位【答案】D7．商業(yè)銀行吸收存款后，以庫存現(xiàn)金或在中央銀行的存款的形式保留的，用于應付存款人隨時提現(xiàn)的那部分流動資產(chǎn)儲備稱為（）。A．存款準備金B(yǎng)．備用存款C．法定存款準備金D．貼現(xiàn)金【答案】A8．政府發(fā)行公債后，如果政府公債的購買者是企業(yè)居民，那么這會使得這個社會的信用（）。A．等量擴張B．收縮C．成倍擴張D．不受影響【答案】D9．通貨膨脹是指由于貨幣供應過多而引起貨幣貶值，物價水平持續(xù)而普通上漲的貨幣現(xiàn)象，它會對經(jīng)濟生活中的許多方面產(chǎn)生影響，在長期看來，通貨膨脹和失業(yè)（）。A．交替存在B．同時存在C．此消彼長D．不存在必然聯(lián)系【答案】D10．通貨膨脹對收入和財富具有再分配效應，一般意義上講，通貨膨脹的最大收益者是（）。A．固定收入者B．非固定收入者C．企業(yè)家D．政府【答案】D11．市場利率是指由資金供求關系和風險收益等因素決定的利率。一般來說，當資金運用的收益較高而運用資金的風險也較大時，市場利率會（）。A．下降B．不變C．上升D．不確定【答案】C12．銀行間利率主要包括全國銀行間拆借利率和（）。A．區(qū)域性銀行間拆借利率B．銀行國債市場利率C．銀行間隔夜拆借利率D．銀行間同業(yè)存款利率【答案】B13．如果匯率水平低于其實際價值，就認為該國貨幣（）。A．高估B．低估C．升值D．貶值【答案】B14．金融市場是指貨幣資金融通和金融資產(chǎn)交換的場所，必須具備交易對象、交易主體、交易工具以及交易價值這四個要素，其中金融的市場交易價值是（）。A．債券價格B．利率C．股票價格D．匯率【答案】B15．按照不同的劃分標準，匯率有不同的分類。從匯率的制定方法的角度來講，一國所制定的本國貨幣與基準貨幣之間的匯率稱為（）。A．固定匯率B．基礎匯率C．基本匯率D．即期匯率【答案】B二、多項選擇題16．貨幣的基本功能是（）。A．交換媒介B．儲藏手段C．價值尺度D．世界貨幣【答案】AC17．國家直接投資是指一個國家的企業(yè)或個人對另一國家的企業(yè)部門進行的投資，其投資方式主要有（）。A．在國外創(chuàng)辦新的企業(yè)B．與東道國或其他國家共同投資，合作建立合營企業(yè)C．購買外國企業(yè)股票，達到一定比例以上的股權D．投資者直接收購現(xiàn)有的外國企業(yè)E．以投資者在在國外企業(yè)投資所獲利潤作為資本，對該企業(yè)進行再投資【答案】ABCDE18．影響貨幣價值的因素分為兩大類，即貨幣因素和非貨幣因素，以下屬于貨幣因素的是（）。A．社會成員貨幣需求量B．中央銀行對貨幣供應量的控制C．匯率的變化D．投資者對于匯率的預期E．消費傾向的變化【答案】BC19．金屬本位制是本位貨幣與一定量的貴金融保持等價關系的本位制度。根據(jù)貴金融的種類，金融本位制又可以分為（）。A．金本位制B．銀本位制C．準金屬本位制D．復本位制E．鑄幣本位制【答案】ABD20．通貨膨脹是指由于貨幣供應過多而引起貨幣貶值，物價水平持續(xù)而普遍上漲的貨幣現(xiàn)象。根據(jù)物價上漲的速度，通貨膨脹可分為（）。A．溫和的通貨膨脹B．有序的通貨膨脹C．疾馳的通貨膨脹D．超級通貨膨脹【答案】ACD21．利率是貨幣資金的價格，對于利率的決定不同理論有不同的解釋，但是總體來說，決定和影響利率變動的因素主要有（）。A．社會平均利潤率B．借貸資金的供應狀況C．央行的貨幣政策D．預期通貨膨脹E．國際利率水平及匯率【答案】ABCDE22．利率市場化是國內(nèi)金融自由化的核心和關鍵環(huán)節(jié)，但是往往存在各種風險，為了事先有效降低利率市場化導致的各種風險，在利率市場化的過程中，應當遵循以下原則（）。A．利率市場化過程中，應當采取漸進的原則B．利率市場化之間應當建立健全金融市場C．利率市場化過程中要有一個穩(wěn)定增長的宏觀經(jīng)濟環(huán)境D．利率市場化過程中，要加強銀行業(yè)市場的競爭和監(jiān)管E．在利率市場化之前，應當對銀行大量的壞賬和企業(yè)的高資產(chǎn)負債率進行處理【答案】ABCDE23．外匯是以外幣表示的用來清償國際債權債務關系的支付手段和工具。根據(jù)《中華人民共和國外匯管理條例》，外匯包括（）。A．外國貨幣B．外幣郵政儲蓄憑證C．外向上有價證券D．黃金E．特別提款權【答案】ABCE24．我國銀行間的外匯市場的交易品種主要有（）。A．人民幣兌換美元B．人民幣兌換日元C．人民幣兌換港幣D．人民幣兌新加坡元E．人民幣兌換泰銖【答案】ABC25．中央銀行對外匯市場進行干預主要有兩種類型：非沖銷干預和沖銷干，下面有關這兩者的說法錯誤的有（）。A．所謂非沖銷干預，是指中央銀行允許其買賣外匯而改變國內(nèi)市場上的貨幣供應量B．在浮動匯聚率制下，中央銀行在外匯市場上進行非沖銷干預不能達到調整匯率的目的C．資本的流動性越強，中央銀行的非沖銷政策就會越有效，對經(jīng)濟的促進作用也就會越顯著D．有的時候不干預本身，也是一種干預行為E．當中央銀行對外匯市場實行沖銷干預期的時候，國內(nèi)市場上的本幣供應量不一定保持不變【答案】BE三、判斷題26．在貨幣史上，金本位制早于銀本制，自19世紀中葉后，金本位制逐漸被銀本位制所取出代。（）【答案】×27．在通貨膨脹下，所有市場上的利率都是名義利率。（）【答案】√28．存款總額與原始存款的比率（即存款乘數(shù)）將等于法定準備金比率的倒數(shù)。（）【答案】×29．通貨膨脹是一種有利于貧困階層的收入再分配。（）【答案】×30．成本推動型通貨膨脹動因之一，是由于貨幣幻覺和模仿效應造成的工資和物價的螺旋式上升。（）【答案】√【理財規(guī)劃師基礎知識】第五章稅收基礎一、單項選擇題1．目前，我國財政收入的（）左右是通過稅收取得的。A．95%B．85%C．75%D．80%【答案】A2．定額稅率又稱固定稅率，是按征稅對象的計量單位直接規(guī)定應繳納稅額的稅率形式。由于采用定額稅率的稅收，只與課稅對象的實物單位掛鉤，所以它的負擔不會隨著商品的價格水平或人們的收入水平的提高而（）。A．增加B．減少C．改變D．不變【答案】A3．對于費用扣除，各國的做法不盡相同：有的國家規(guī)定納稅人要按費用類另據(jù)實扣除；有的國家則規(guī)定有標準扣除額，納稅人的費用扣除不需要實報實銷，統(tǒng)一按該標準進行扣除；還有的國家允許納稅人在上述兩種辦法之間自由選擇。我國采用的是（）。A．按標準進行扣除的辦法B．按費用類別據(jù)實扣除C．允許納稅人在兩種辦法之間自由選擇D．采用其他的方法扣除【答案】A4．財產(chǎn)轉讓所得以轉讓財產(chǎn)的收入額減除財產(chǎn)原值和（）后的余額為應納稅所得額。A．全部費用B．所有費用C．合理費用D．其他費用【答案】C5．個人將其所得通過中國境內(nèi)的社會團體、國家機動車輛關向教育和其他社會公益事業(yè)以及遭受嚴重自然災害的地區(qū)、貧困地區(qū)損贈，損贈額未超過納稅義務人申報的應納稅所得額的（）的部分可以從其應納稅所得額中扣除。A．50%B．60%C．30%D．40%【答案】C6．中國公民趙某，在某高級餐廳擔任領班職務，2008年10月取得當月2500元，“服務明星獎”獎金2000元，則趙某當月應納個人所得稅（）元。A．25B．250C．375D．355【答案】B7．個人通過招標、競拍或者其他方式購置債權以后，通過相關司法或行政程序主張債權而取得的所得，應按照（）項目繳納個人所得稅。A．財產(chǎn)轉讓所得B．財產(chǎn)租賃所得C．其他收入所得D．偶然收入所得【答案】A8．根據(jù)企業(yè)所得稅法的規(guī)定，下列收入中可以免征企業(yè)所得稅的是（）。A．債務重組收入B．補貼收入C．特許權使用費收入D．軟件企業(yè)收到的即征即退的增值稅用于擴大再生產(chǎn)【答案】D9．增值稅是對在我國境內(nèi)銷售貨物或者提供、修理修配勞務，以及貨物的單位和個人，就其取得的貨物或應稅勞務的銷售額，以及進口貨物的金額計算稅款，并實行稅款低扣的一種流轉稅。（）A．包裝；進出口B．加工；進口C．加工；出口D．裝配；進出口【答案】B10．在印花稅的稅目中，專利和許可證證照適用（）。A．定額稅率B．比例稅率C．累進稅率D．差別稅率【答案】A11．對于個人的金融投資所得，國家一般要按（）的比例稅率對其征收個人所得稅。A．10%B．20%C．5%D．15%【答案】B12．購房人與開發(fā)商簽訂《商品房買賣合同》時，要按“購銷合同”稅目繳納印花稅。購銷合同的計稅依據(jù)為購銷金額，不得做任何扣除，稅率為（）。A．0.3‰B．0.4‰C．0.5‰D．0.6‰【答案】A13．為進一步抑制投機和投資性購房需求，從2006年6月1日起，個人購買普通住房超過5年（含5年）轉手交易的，銷售時（）。A．全額征收營業(yè)稅B．減半征收營業(yè)稅C．免營業(yè)稅D．優(yōu)惠征收營業(yè)稅【答案】C14．自2001年1月1日起，對個人按市場價格出租的居民住房取是的所得，暫減按（）的稅率征收個人所得稅（原規(guī)定的稅率為20%）。A．15%B．10%C．12%D．8%【答案】B15．《個人所得稅法》規(guī)定：按照國家統(tǒng)一規(guī)定發(fā)給干部和職工的（）退職費、退休工資、離休工資、離休生活補助費，免納個人所得稅。A．工資B．稿酬C．勞務報酬D．安家費【答案】D二、多項選擇題16．納稅義務人的權利主要有以下幾種（）。A．多繳稅款申請退還權B．延期納稅權C．依法申請減免稅權D．申請復議權E．提起訴訟權【答案】ABCDE17．目前，我國采用定額稅率的稅種主要包括以下幾種（）。A．資源稅B．城鎮(zhèn)土地使用稅C．車船使用稅D．個人所得稅E．消費稅【答案】ABC18．從世界各國看，所得稅類主要包括（）幾種。A．企業(yè)所得稅B．個人所得稅C．社會保險稅D．城市維護建設稅E．車船使用稅【答案】ABC19．暫免征收個人所得稅的所具有（）。A．外籍個人以非現(xiàn)金的形式或實報實銷形式取得的住房補貼、伙食補帖、搬遷費、洗衣費B．外籍個人按合理標準取得的境內(nèi)、外出差補貼C．外籍個人探親費、語言訓練費、子女教育費等，經(jīng)當?shù)囟悇諜C關審核批準為合理的部分D．外籍個人從外商投資企業(yè)取得的股息、紅利所得E．個人舉報、協(xié)查各種違法、犯罪行為而獲得的獎金【答案】ABCDE20．準予扣除項目是指按照《企業(yè)所得稅法》的規(guī)定，在計算應納稅所得額時，允許從收入總額中扣除的與納稅義務人取得收入的有關的（）。A．成本B．費用C．稅金D．損失E．罰款【答案】ABCD21．稅法規(guī)定免征城鎮(zhèn)土地使用稅的包括（）。A．個人所有的居住房屋B．個人所有的院落用地C．免稅單位職工家屬的宿舍用地D．集體辦的各類學校、醫(yī)院、托兒所、幼兒園用地E．個人辦的各類學校、醫(yī)院、托兒所、幼兒園用地【答案】ABCDE22．下列車船免征車船使用稅（）。A．國家機關、人民主團休、軍隊自用的車船B．由國家財政部門撥付事業(yè)經(jīng)費的單位自用的車船C．載重量不超過1噸的漁船D．專供上下客貨及存貨用的浮橋用船E．各種消防車船、灑水車、囚車、警車、防疫車、救護車船、垃圾車船、港作車船、工程船【答案】ABCDE23．個人所得稅的征稅范圍主要包括（）A．在中國境內(nèi)的公司企業(yè)、事業(yè)單位、機關、社會團體、部隊、學校等單位或經(jīng)濟組織中任職、受雇而取得的工資薪金所得B．在中國境內(nèi)提供各種勞務而取得的勞務報酬所得C．在中國境內(nèi)從事生產(chǎn)、經(jīng)營活動而取得的所得D．個人出租的財產(chǎn)，被承租人在中國境內(nèi)使用而取得的財產(chǎn)租賃所得E．轉讓中國境內(nèi)的房屋、建筑物、土地使用權，以及在中國境內(nèi)轉讓其他財產(chǎn)而取得的財產(chǎn)轉讓所得【答案】ABCDE24．免征房產(chǎn)稅的有（）。A．國家機關、人民團體、軍隊自用的辦公用房和公務用房B．事業(yè)單位自用的房產(chǎn)自實行自收自支的年度起，免征房產(chǎn)稅2年C．宗教寺廟、公園、名勝古跡的非營業(yè)用房產(chǎn)免征房產(chǎn)稅D．個人所有營業(yè)用的房產(chǎn)免征房產(chǎn)稅E。由國家財政部門撥付事業(yè)經(jīng)費的單位本身業(yè)務范圍內(nèi)使用的房產(chǎn)免征房產(chǎn)稅、【答案】ACE25．關稅的納稅義務人包括（）。A．進口貨物的收貨人B．出口貨物的發(fā)貨人C．進出境物品的所有人D．推定為進出境物品所有人的人E．進口貨物的發(fā)貨人【答案】ABCD三、判斷題26．個人所得稅是對個人（自然人）取得的各項應稅所得課征的一種稅。其納稅義務人包括中國公民、農(nóng)村承包經(jīng)營戶以及在中國有所得的外籍人員和港澳臺同胞。（）【答案】×27．準予扣除項目是指按照《企業(yè)所得稅法》的規(guī)定，在計算應納稅所得額時，允許從收入總額中扣除的與納稅義務人取得收入有關的成本、費用和損失。（√）【答案】28．城鎮(zhèn)土地使用稅的征稅范圍，包括在城市、縣城、建制鎮(zhèn)和工礦區(qū)內(nèi)的國家所有和集體所有土地，不包括農(nóng)村集體所有的土地。（√）【答案】29．個人所得稅制度按照課征方法的不同可以分為分類所得稅制、綜合所得稅制和混合所得稅稅制三大類。（√）【答案】30．對企業(yè)為員工支付各項免稅之外的保險金，應在企業(yè)向保險公司繳付時（即該保險落到被保險人的保險賬戶）并人員工當期的工資收入，按“偶然收入所得”項目計征個人所得稅，稅款由企業(yè)負責代扣代繳。（）理財規(guī)劃師基礎知識】第六章理財規(guī)劃法律基礎（2010.5考試）一、單項選擇題1．下列引起民事法律關系產(chǎn)生、變更、消滅的法律事實屬于行為的是（）。A．人的出生B．人的死亡C．時間的經(jīng)過D．簽訂合同【答案】D2．合同雙方當事人在合同糾紛發(fā)生之前或發(fā)生之后可以協(xié)議的方式選擇解決他們之間糾紛的管轄法院，但當事人在協(xié)議選擇管轄法院時不得違反民事訴訟法（）。A．對地域管轄的規(guī)定B．地指定管轄的規(guī)定C．對級別管轄和專屬管轄的規(guī)定D．對移送管轄的規(guī)定【答案】C3．人民法院收到起訴狀或者口頭起訴，經(jīng)審查，認為符合起訴條件的，應當在（）日內(nèi)立案，并通知當事人。A．7B．10C．15D．30【答案】A4．楊某15周歲，智力超常，大學三年級學生。楊某因在某項發(fā)明，而與劉某達成轉讓該發(fā)明的協(xié)議。該轉讓協(xié)議的效力如何？（）A．該轉讓協(xié)議有效B．該轉讓協(xié)議效力未定C．該轉讓協(xié)議無效D．該轉讓協(xié)議可撤銷【答案】B5．下列（）不屬于繼承權喪失的原因。A．故意殺害被繼承人B．為爭奪遺產(chǎn)而殺害其他繼承人C．遺棄被繼承人D．篡改或者銷毀遺囑【答案】D6．個人獨資企業(yè)存續(xù)期間，其登記事項若發(fā)生變更，應當在下列（）內(nèi)依法向登記機關申請辦理變更登記。A．在作出變更決定之日起15日B．在作出變更決定之日起10日C．在作出變更決定之日起20日D．在作出變更決定之日起30日【答案】A7．合伙企業(yè)的利潤，由合伙人依照合伙協(xié)議約定的經(jīng)例分配，合伙十分困難議未約定利潤分配比例的應近嫣列（）項辦理。A．由合伙人按出資比例分配B．由合伙人平均分配C．完全按照合伙協(xié)議約定D．由合伙人依照合伙協(xié)議約定的比例分配。合伙協(xié)議未約定的，由各合伙人平均分配【答案】D8．股東與公司不能達成股權收購協(xié)議的，股東可以自股東會會議決議通過之日起（）日內(nèi)向人民法院提起訴訟。A．10B．30C．90D．15【答案】C9．有限責任公司全體股東首次出資額不低于注冊資本世紀末（）。A．10%B．20%C．30%D．40%【答案】B10．屬于當然退休的情形為（）。A．因重大過失給合伙企業(yè)造成損失B．合伙協(xié)議約定的退伙事由出現(xiàn)C．執(zhí)行合伙事務時不正當行為D．被法院強制執(zhí)行在合伙企業(yè)中的全部財產(chǎn)份額【答案】D11．上市公司董事會秘書的職責不包括（）。A．股東大會會議的籌備B．公司股權管理C．監(jiān)事會會議的籌備D．辦理信息披露事務【答案】C12．債的原因不包括（）。A．合同B．不當?shù)美鸆．動產(chǎn)的交付D．無因管理【答案】C13．下列屬于非職務發(fā)明創(chuàng)造的是（）。A．履行本單位交付的任務所做的發(fā)明創(chuàng)造B．主要利用本單位的物質條件所完成的發(fā)明創(chuàng)造C．工作人員退職、退休、調動工作1年后做出的發(fā)明創(chuàng)造D．履行本單位交付的任務所做的發(fā)明創(chuàng)造【答案】C14．根據(jù)我國《專利法》規(guī)定，下列對象可以授予專利權的是（）。A．科學發(fā)現(xiàn)B．智力活動的規(guī)則和方法C．動物和植物品種的生產(chǎn)方法D．疾病的診斷和治療方法【答案】C15．有限合伙由兩種合伙人組成，是（）。A．普通合伙人特殊合伙人B．普通合伙人有限合伙人C．普通合伙人一般合伙人D．經(jīng)營合伙人管理合伙人【答案】B二、多項選擇題16．下列選擇中（）應認定為無效的民事行為。A．某甲與某縣政府商定，某甲贈給某縣政府一臺轎車，但實際在此臺轎車歸某乙所有B．間歇性精神病人，在確能證明發(fā)病期間實施的民事行為C．某甲把一幅古畫真品錯當成復制品賣給某乙D．11歲的某丙接受了從英國來的叔叔送給他的一臺電腦，價值1.5萬元E．已經(jīng)參加工作的16歲劉某，和他人簽訂了一份標的為10萬元的合同【答案】AB17．公證有以下特征（）。A．公證是由國家專門司法證明機構依照法定程序進行的一種特殊的證明活動B．公證證明的對象是沒有爭議的法律行為C．公證書在法律上具有特定的效力和普遍的法律約束力D．公證是一種訴訟活動E．公證具有地域性【答案】ABC18．劉升與王強的代理合同于6月2日結束，6月4日劉升以王強的名義與牛雨簽訂了一份買賣光碟的合同，在此情形下（）。A．合同無效B．王強可追認該合同，從而承受該合同的權利義務C．王強不追認該合同時，應由劉升承擔相關的合同責任D．牛雨可催告王強在1個月內(nèi)予以追認，如王強未作表示，視為拒絕追認E．合同有效【答案】BCD19．在股份有限公司設立中，發(fā)起人應承擔的責任是（）。A．公司不能設立時，發(fā)起人對設立行為所產(chǎn)生的債務和費用負連帶責任B．公司成立后，發(fā)起人對公司在設立時的債務和費用與公司一起承擔連帶責任C．公司不能設立時，對認股人已繳納的股款，負返還股款并加算銀行風吹草動期存款利息連帶責任D．公司成立后，發(fā)起人未按章程規(guī)定繳足出資的，承擔補繳責任其他及發(fā)起人負連帶責任E．發(fā)起人持有的本公司股份，自公司成立之日起兩年內(nèi)不得轉讓【答案】ACD20．根據(jù)《中華人民共和國公司法》的規(guī)定，某有限責任公司肥東會擬決定通過的下列事項中，必須經(jīng)代表2/3以上表決權的股東通過的是（）。A．增加或者減少注冊資本B．修改公司章程C．選舉和更換董事長D．決定有關董事和監(jiān)事的報酬E．分立、合并、解散【答案】ABE21．根據(jù)我國《專利法》規(guī)定，下列（）對象不授予專利權。A．科學發(fā)現(xiàn)B．智力活動的規(guī)則和方法C．疾病的診斷和治療方法D．動物和植物品種，但其生產(chǎn)方法可授予專利權E．用原子核變換方法獲得的物質【答案】ABCDE22．可變更、可撤銷民事行為的類型（）。A．因重大誤解而實施的民事行為B．顯失公平的民事行為C．乘人之危的民事行為D．受欺詐、脅迫而實施的民事行為E．行為人不具有行為能力的行為【答案】ABCD23．侵權的民事責任主體可以是（）。A．公民B．法人C．行為人自己D．與損害有關的人E．無行為能力人【答案】ABCDE24．侵權責任的特征可概括如下（）。A．侵權責任是因違反法律規(guī)定的義務而應承擔的法律后果B．侵權責任是因違反當事人自行約定的義務而應承擔的法律后果C．侵權責任具有強制性D．侵權責任主要是一種財產(chǎn)責任E．侵權責任的主體具有廣泛性【答案】ACDE25．無效民事行為的類型，包括（）。A．行為人不具有行為能力的行為B．意思表示不真實的民事行為C．惡意串通，損害國家、集體或者第三人利益的民事行為D．以合法行為掩蓋非法目的的民事行為E．違反法律或者社會公共利益的其他民事行為【答案】ABCDE三、判斷題26．訴訟時效中斷后，以前經(jīng)過的時效期間仍然有效，待中斷時效事由消除后，訴訟時效繼續(xù)進行。（）【答案】×27．違約責任是民事主體不履行民事義務，侵害他人人身權利或財產(chǎn)權利而應承擔的懲罰性法律后果。（）【答案】×28．因不可抗力不能履行合同的，可以部分或者全部免除責任。當事人遲延履行后發(fā)生不可抗力的，不能免除責任。（）【答案】√29．如果理財規(guī)劃師代表所在機構向客戶追討理財咨詢服務費，則理財規(guī)劃師為原告。（）【答案】×30．表見代理中，善意相對人與行為人實施民事法律行為的，該民事法律行為的后果由本人承擔。（）【答案】√【理財規(guī)劃師基礎知識】第七章理財計算基礎一、單項選擇題1．下面事件是必然事件的是（）。A．某日氣溫上升到31攝氏度B．某人早上10點在二環(huán)路遭遇堵車C．某日外匯走勢上漲D．在標準大氣壓下，水在零下6攝氏度結冰【答案】D2．對于兩個事件A和B，如果知道事件A的結果不影響事件B發(fā)生的概率時，我們就說這兩個事件就概率而言是（）的。A．獨立B．互斥C．無關D．互補【答案】A3．假定上證綜指以0.55的概率上升，以0.45的概率下跌。還假定在同一時間間隔內(nèi)深證綜指能以0.35的概率上升，以0.65的概率下跌。再假定兩個指數(shù)可能以0.3的概率同時上升。那么同一時間上證綜指或深證綜指上升的概率是（）。A．0.3B．0.6C．0.9D．0.1925【答案】B4．收盤價低于開盤價時，二者之間的長方柱用黑色或實心繪出，這時下影線的最低點為（）。A．開盤價B．最高價C．收盤價D．最低價【答案】D5．某股票市場隨即抽取10只股票，其當日收盤價分別為17元、18元、18元、19元、21元、22元、22元、23元、24元和24元，其中位數(shù)為（）。A21B．22C．21.5D．23【答案】C6．當兩變量的相關系數(shù)接近相關系數(shù)的最小取值-1時，表示這兩個隨機變量之間（）。A．幾乎沒有什么相關性B．近乎完全負相關C．近乎完全正相關D．可以直接用一個變量代替另一個【答案】B7．按8%的復利計息，張某若想在第五年取得10000元，則現(xiàn)在要存入（）元。A．7143B．7000C．9259D．6810【答案】D8．某投資組合，股票占60%，債券占40%，其預期收益率分別為10%和5%，則該組合投資的期望收益率（）。A．7.6%B．8%C．8.5%D．8.7%【答案】B9．某債券面值100元，息票利息10%，期限為2年，每年付息，到期還本，李小姐以98元的價格從二級市場上買進該債券，則當期收益率為（）。A．10%B．10.20%C．11.0%D．12.20%【答案】B10．用β系數(shù)來衡量股票的（）。A．信用風險B．系統(tǒng)風險C．投資風險D．非系統(tǒng)風險【答案】B11．當進行兩個或多個資料變異程度的比較時，如果單位和（或）平均數(shù)不同時，需采用（）來比較。A．方差B．標準差C．期望D．變異系數(shù)【答案】D12．已知某公司的B系數(shù)為1.5，無風險收益率為4%，風險溢價為8%，則該公司股票的預期收益率是（）。A．16%B．14%C．10%D．20%【答案】A13．當有很大把握預測到一個大牛市或大盤某個上漲階段的到來時，應該選擇那些（）的證券。A．高β系數(shù)B．低β系數(shù)C．低變異系數(shù)D．高變異系數(shù)【答案】A14．主要用于樣本含量n≤30以下、未經(jīng)分組資料平均數(shù)計算的是（）。A．加總法B．幾何法C．加權法D．直接法【答案】D15．評價投資方案時，如果兩個不同投資方案的期望值相同，則標準差大者（）。A．投資風險大B．投資風險小C．投資風險一樣D．無法比較【答案】A二、多項選擇題16．關于概率，下列說法正確的有（）。A．是度量某一事件發(fā)生的可能性的方法B．概率分布是不確定事件發(fā)生的可能性的一種數(shù)學模型C．所有未發(fā)生的事件的概率值一定比1小D．值介于0和1之間E．概率的應用方法包括主觀概率方法【答案】ABDE17．對統(tǒng)計學幾個基本的術語的理解正確的有（）。A．在統(tǒng)計學中把研究對象的某項數(shù)值指標的值的全體稱為總體B．總體中的每個元素稱為個體C．經(jīng)常從總體中抽取一部分個體作為一個集合進行研究，這個集合就是樣本D．樣本中個體的數(shù)目叫做樣本量E．任何關于樣本的函數(shù)都可以作為統(tǒng)計量【答案】ABCD18．如果A和B是獨立的，下列公式正確的有（）。A．P（A＋B）=P（A）＋P（B）B．P（A／B）=P（A）C．P（B／A）=P（B）D．P（A×B）=P（A）×P（B）E．P（A×B）=P（A）×P（B／A）【答案】BCDE19．關于K線圖的描述正確的有（）。A．日K線是根據(jù)股價（或者指數(shù)）一天的走勢中形成的四個價位，即開盤價、收盤價、最高價、最低價繪制而成B．收盤價高于開盤價時，則開盤價在下收盤價在上，二者之間的長方柱用紅色或空心繪出．稱之為陽線C．收盤價低于開盤價時，則開盤價在上收盤價在下，二者之間的長方柱用綠色或實心繪出，稱之為陰線D．無論是陽線還是陰線，其上影線的最高點均為最高價E．無論是陽線還是陰線，其下影線的最低點均為最低價【答案】ABDE20．平均數(shù)是統(tǒng)計學中最常用的統(tǒng)計量，用來表明資料中各觀測值相對集中較多的中心位置。在理財規(guī)劃中，平均數(shù)被廣泛用于金融產(chǎn)品、證券市場變化等市場分析。以下屬于平均數(shù)指標的有（）。A．算術平均數(shù)B．中位數(shù)C．樣本方差D．加權平均數(shù)E．協(xié)方差【答案】ABD21．證券X的價格為A，證券Y的價格為B，則對二者關系的分析正確的是（）。A．如果證券X的價格通常隨著證券Y的價格一起升，則協(xié)方差是正的B．如果證券X的價格通常隨著證券Y的價格下降而下降，但下降的速度減慢了，則協(xié)方差就是負的C．如果兩個證券獨立運動，互不影響．則協(xié)方差為0D．如果兩個證券獨立運動，互不影響，則二者的β系數(shù)均為0E．如果證券X的價格通常隨證券Y的價格上升而下降，則協(xié)方差是負的【答案】ACE22．某客戶的投資組合中僅兩只股票，假設經(jīng)過計算，兩只股票的相關系數(shù)為0.8，則理財規(guī)劃師可能會給出如下評價或建議（）。A．這兩只股票相關程度較高B．風險分散化效應較高C．股票投資收益較低D．資產(chǎn)組合流動性好E．應適當調整投資組合【答案】AE23．下列哪些業(yè)務涉及年金的計算（）。A．住房貸款B．償債基金C．銀行儲蓄存款中的零存整取D．銀行定期存款E．買股票【答案】BC24．貼現(xiàn)率的特點有（）。A．銀行貼現(xiàn)率使用貼現(xiàn)值作為面值，而不是購買價格的一部分B．按照銀行慣例．計算時采用360天作為一年的總天數(shù)而不是365天C．按照銀行慣例，計算時采用365天作為一年的總天數(shù)D．在銀行貼現(xiàn)率的計算中，暗含的假設是采用單利形式而不是復利E．在銀行貼現(xiàn)率的計算中，暗含的假設是采用復利形式而不是單利【答案】ABD25．如果某種股票的β系數(shù)等于2，那么（）。A．其風險大于整個市場的平均風險B．其風險小于整個市場的平均風險C．市場收益率上漲1%，該股票的收益率也上升1%D．市場收益率下降1%，該股票的收益率也下降1%E．該股票的風險程度是整個市場平均風險的2倍【答案】AE三、判斷題26．樣本方差是由各觀測值到均值距離的平方和除以樣本量。（）【答案】×27．對于投資者來說，預期收益率高意味著必然獲得高收益。（）【答案】×28．不論當期收益率與到期收益率的近似程度如何，當期收益率的變動總是暗示著到期收益率的同向變動。（）【答案】√29．如果一只證券的價格波動較大，該只股票風險較大，同時可以得知是整個證券市場的波動引起該股票價格的波動。（）【答案】×30．風險是指不確定性所引起的，由于對未來結果予以期望所帶來的無法實現(xiàn)該結果的可能性。（）【答案】√【理財規(guī)劃師基礎知識】第八章理財規(guī)劃師的工作流程和工作要求胃一、單伐項選擇題死1．理僚財規(guī)劃服務叢合同宜采用托（）。弦A．書乳面形式吐B．默闖示形式脂C．見餡證形式弱D．口押頭形式叛【答案勞】A渣2．（葉）是理擴財規(guī)劃師建衡立客戶關系愈最重要、最環(huán)常用的方式柳，也是理財臺規(guī)劃師工作睡的重要組成輕部分。云A．?？赋峙c老客戶嶼的溝通和交認流，鞏固現(xiàn)率有的客戶群槐B．與晉潛在客戶進免行會談和溝苦通運C．對憂潛在客戶進鞋行調查欠D．擴誦大客戶的范德圍畏【答案素】B親3．如柏果客戶雙臂桂緊抱，說明墊他們（扇）。艷A．是瑞放松的波B．緊辣張疊C．不葡信任規(guī)劃師者D．愿鍋意繼續(xù)交談刮【答案妹】C照4．關當于鑒于條款剝，下列說法股正確的是（蓬）。崖A．鑒晨于條款是合叨同的必備條驢款糾B．合擦同中設丘“目鑒于條款縣”亡有利于清楚巨地表明雙方謎的簽約目的運C．扛“痛鑒于條款客”液是合同主文乘中的內(nèi)容夢D．膽“乞鑒于條款趁”赴不是合同主蕉文中的內(nèi)容廉，若脅“奉鑒于條款靈”稈與主文的內(nèi)許容相抵觸，玉則以耽“償鑒于條款培”培的內(nèi)容為準轉【答案干】B披5．具計有實事求是典、仔細、客術觀、節(jié)制等墓性格特征的莊客戶屬于（憑）。搞A．現(xiàn)劇實主義者唯B．理動想主義者課C．行遇動主義者打D．實弄用主義者困【答案穴】A扁6．直夜覺型客戶的勻辦公室環(huán)境生是（）唐A．喜旬歡選擇一些雨新型的家具延B．喜滴歡在一個整建潔且不受干肥擾的環(huán)境下鼠工作陜C．辦需公室的家具來擺設賞心悅重目但較為傳或統(tǒng)稅D．辦焦公桌通常大翠而亂積【答案院】A份7．按秒理財目標的內(nèi)重要性劃分測，理財目標駱可劃分為必浪須實現(xiàn)的理柳財目標和（勁）的理租財目標。草A．不耐必實現(xiàn)當B．期峰望實現(xiàn)舞C．正裕常實現(xiàn)臥D．意夾外實現(xiàn)暖【答案尾】B推8．定波期評估的頻枕率可以在簽碗訂理財規(guī)劃觸服務協(xié)議時纖由雙方約定龜。一般來說期，理財規(guī)劃揚師每年需要半對客戶的理驗財規(guī)劃方案悟評估（銀）。員A．一嗎次押B．兩痰次姓C．三敬次從D．四競次謝【答案輪】B績9．對告方案進行修董改應按