創(chuàng)業(yè)板上市公司產(chǎn)業(yè)整合案例2

創(chuàng)業(yè)板上市公司產(chǎn)業(yè)整合案例分析（轉(zhuǎn)載）2023-03-25[并購邦按]這篇文章作者不詳，但是作為創(chuàng)業(yè)板產(chǎn)業(yè)整合案例研究材料，非常專業(yè)。創(chuàng)業(yè)板公司因為主業(yè)單一、股價較高以及成長壓力大，所以必須通過并購來獲得擴張。創(chuàng)業(yè)板公司要么被并購、要么并購、要么死亡，能找到第四條路走的公司相信不多。一、所選案例概況創(chuàng)業(yè)板上市公司并購重組的主要原因在于：（一）主業(yè)單一，亟需拓展業(yè)務(wù)領(lǐng)域。創(chuàng)業(yè)板公司聚焦于細(xì)分行業(yè)，主營業(yè)務(wù)突出，九成以上的利潤來源于主營業(yè)務(wù)，單一主業(yè)存在成長瓶頸，亟需拓展業(yè)務(wù)領(lǐng)域。（二）業(yè)績成長壓力。2023年創(chuàng)業(yè)板平均收入增速26.27%、凈利潤增速12.83%，89家公司業(yè)績下滑（占比30%），增速超過30%的僅92家（占比31.5%），大部分公司面臨業(yè)績成長壓力（三）PE較高，有利于低市盈率收購。2023年底，創(chuàng)業(yè)板平均市盈率32.62倍，較高的市盈率有利于公司發(fā)行股份購買資產(chǎn)，可以顯著增厚公司業(yè)績。創(chuàng)業(yè)板上市公司并購重組的特點在于：一、全部為向第三方購買資產(chǎn)，均不涉及到借殼上市和整體上市。二、除了華中數(shù)控、恒泰艾普涉及到向關(guān)聯(lián)方購買資產(chǎn)外，其他幾家公司均向無關(guān)聯(lián)的第三方購買資產(chǎn)，市場化程度較高。三、均為與主營業(yè)務(wù)相關(guān)的同行業(yè)或上下游并購整合，且重組完成后公司主營業(yè)務(wù)不發(fā)生實質(zhì)性變化，原有業(yè)務(wù)仍持續(xù)發(fā)展，擬并入資產(chǎn)進(jìn)一步提升和鞏固公司的競爭優(yōu)勢。四、并購對價支付方式較為豐富，包括純現(xiàn)金收購（4家）、僅發(fā)行股份購買資產(chǎn)（1家）或者“現(xiàn)金＋股份”（4家）等方式。五、并購標(biāo)的資產(chǎn)特點與收購方資產(chǎn)特點相近，大部分案例的并購標(biāo)的為輕資產(chǎn)型。公司本文從創(chuàng)業(yè)板上市公司中選出以下幾個案例，來研究創(chuàng)業(yè)板上市公司通過并購重組進(jìn)行產(chǎn)業(yè)整合的情況。纏璃續(xù)渣殘立思辰：2怕.9億收購井友網(wǎng)科技1幕00%股權(quán)固。通過收購精打通了文件澆全生命周期迎管理服務(wù)鏈統(tǒng)，為客戶提肅供文件（影北像）從輸入粗、管理、到毀輸出的完整羨的就“降一站式榆”喜辦公信息系型統(tǒng)服務(wù)。鈴萬順股份：招7.5億元威收購江蘇中萬基復(fù)合材料梅7舍5%股權(quán)、券江陰中基鋁異業(yè)啞75%股權(quán)托，收購?fù)瓿芍髮⑾虍a(chǎn)業(yè)雷鏈上游延伸腫，優(yōu)化產(chǎn)品呼及業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)舊，擴大規(guī)模瑞，提升盈利四能力。淋順網(wǎng)科技：起4.8億元種收購?fù)袠I(yè)愧競爭對手新版浩藝等五家躬公司股權(quán)，擔(dān)收購?fù)瓿珊蟛旃镜幕ヂ?lián)犯網(wǎng)娛樂平臺果在網(wǎng)吧領(lǐng)域窗覆蓋率將達(dá)鬼到80%，百形成絕對領(lǐng)驅(qū)先的市場地胳位。碗藍(lán)色光標(biāo)：什4.35億娛元收購今久冠廣告100澤%股權(quán)，通啄過收購進(jìn)入盒廣告業(yè)務(wù)，怠加強廣告服胃務(wù)能力，完瀉善傳播服務(wù)咐鏈條；獲得尺房地產(chǎn)行業(yè)釋客戶，拓寬評客戶行業(yè)覆誕蓋面。陰華中數(shù)控：顏1.4億元炕收購華大電闖機70.8鬧6%的股權(quán)稿、登奇機電悟56.68般%的股權(quán)。糖通過收購整悶合具有行業(yè)貓領(lǐng)先技術(shù)的曠企業(yè)，介入扔伺服電機領(lǐng)視域，進(jìn)而完辯善本公司數(shù)段控系統(tǒng)產(chǎn)業(yè)曠鏈，發(fā)揮數(shù)德控系統(tǒng)與伺冷服電機在研銀發(fā)和生產(chǎn)等勞領(lǐng)域的協(xié)同惕效應(yīng)，進(jìn)一缺步提升本公術(shù)司自主創(chuàng)新鄰能力?？嘟饋喛萍迹簞澮s收購英車國AIM上臥市的Har添vard蘆Inter張natio旺nal（哈帶佛國際）全滔部股份，通居過收購獲得稍目標(biāo)公司國駕際化的銷售暑渠道和知名注品牌、擴大懼客戶基礎(chǔ)。年怠高新興：5掏.3億元收箏購鑫程電子爺100%的督股權(quán)、創(chuàng)聯(lián)篇電子100占%的股權(quán)。孩通過收購公剖司將進(jìn)入高祥速公路、鐵叨路等領(lǐng)域的輕監(jiān)控與運維旦市場，有助衛(wèi)于上市公司釀拓展業(yè)務(wù)范細(xì)圍，從而進(jìn)刷一步提高公攀司的創(chuàng)新能紡力和市場占泡有率，提升臂公司在監(jiān)控爬運維行業(yè)的給行業(yè)地位。壺避恒泰艾普：艇3.7億元法收購廊坊新腿賽浦100嚷%股權(quán)。通委過本次交易寶，本公司將型逐步成長成淹為包括石油麥天然氣勘探哥開發(fā)軟件及遍技術(shù)服務(wù)、峰石油重點設(shè)本備技術(shù)及制艇造、非常規(guī)頌油氣資源開灶發(fā)在內(nèi)的綜辰合供應(yīng)商，為從而進(jìn)一步姐拓展本公司腹的創(chuàng)新能力借和市場占有跡率。斗星輝車模：猾2.16億咽元收購韓國底SKN持有兵的汕頭SK脅67.37戀5%的股權(quán)那。將通過本刮次收購將主班營業(yè)務(wù)拓展建至PS系列紫產(chǎn)品的生產(chǎn)眨與銷售，完舒善上市公司跳現(xiàn)有的產(chǎn)業(yè)騎鏈格局，實件現(xiàn)上市公司含在前端采購扒、車模制造身、產(chǎn)品營銷講等方面延伸索公司產(chǎn)業(yè)鏈漿體系的戰(zhàn)略坐布局。直二、定價奇方式遺1、對標(biāo)的藥資產(chǎn)的定價姜問題統(tǒng)根據(jù)《上市衛(wèi)公司重大資估產(chǎn)重組管理賭辦法》（2虧011年修緩訂）第四十衛(wèi)四條，上市橡公司發(fā)行股廊份的價格不堪得低于本次熟發(fā)行股份購謝買資產(chǎn)的董璃事會決議公除告日前20驕個交易日公王司股票交易兇均價（與非輕公開發(fā)行股賞票按決議公徒告日前20皺個交易日公梯司股票交易則均價的90賞%不同）。焦濱前款所稱交裁易均價的計遇算公式為：伏董事會決議欺公告日前2誼0個交易日田公司股票交凳易均價＝?jīng)Q詠議公告日前策20個交易憲日公司股票疑交易總額/粥決議公告日洞前20個交毯易日公司股惑票交易總量根。有根據(jù)《上市頁公司重大資染產(chǎn)重組管理之辦法》（2景011年修圓訂）第十九勝條，重大資金產(chǎn)重組中相特關(guān)資產(chǎn)以資沈產(chǎn)評估結(jié)果墓作為定價依脊據(jù)的，資產(chǎn)骨評估機構(gòu)原眼則上應(yīng)當(dāng)采童取兩種以上積評估方法進(jìn)吃行評估。酒上述案例一設(shè)般采用收益默法和資產(chǎn)基商礎(chǔ)法兩種方漆法對標(biāo)的資摩產(chǎn)進(jìn)行評估鵝。最終定價聞多采用收益播法。主要基糊于收益法是雁從未來收益鎮(zhèn)的角度出發(fā)奶，以被評估競企業(yè)現(xiàn)實資染產(chǎn)未來可以誘產(chǎn)生的收益膜，經(jīng)過風(fēng)險絞折現(xiàn)后的現(xiàn)形值和作為被少評估企業(yè)股既權(quán)的評估價豆值，因此收里益法對企業(yè)橫未來的預(yù)期嗎發(fā)展因素產(chǎn)包生的影響考鵲慮比較充分宇。而資產(chǎn)基羞礎(chǔ)法僅能反潤映企業(yè)各項鳥可確指資產(chǎn)占價值的總和拋，不能全面敞、科學(xué)地體蝴現(xiàn)這些資源印的未來收益鋸帶來的經(jīng)濟濫價值流入。退創(chuàng)業(yè)板上市率公司購買的刃企業(yè)成長性代較高，收益婦法的結(jié)論應(yīng)辣該更切合被避評估公司的慌實際情況。兇球根據(jù)《公開漁發(fā)行證券的稼公司信息披株露內(nèi)容與格勻式準(zhǔn)則第2蹄6號潑——華上市公司重腿大資產(chǎn)重組征申請文件》托，資產(chǎn)交易躍根據(jù)資產(chǎn)評西估結(jié)果定價溝的，應(yīng)當(dāng)披伸露資產(chǎn)評估描方法和資產(chǎn)責(zé)評估結(jié)果(繞包括各類資柜產(chǎn)的評估值薯、增減值額霜及增減值率潔，以及主要戴的增減值原覺因等)；采德取收益法、黃假設(shè)開發(fā)法瓦等基于未來職收益預(yù)期的趣估值方法進(jìn)迎行評估的，趣還應(yīng)當(dāng)披露遙預(yù)期未來收固入增長率、戚折現(xiàn)率等重?zé)捯u估參數(shù)沈的取值情況速。丑上述并購的言購買資產(chǎn)報棵告書，對收采益法中的重盞要評估參數(shù)趨都進(jìn)行了詳濤細(xì)披露。大頑部分公司都堅以同類上市歷公司的平均嫌市盈率扣除析個別特殊值留后取平均值離，作為標(biāo)的堪公司的市盈橡率參考值。奏同時也通過猴參考同類上激市公司的市壁凈率，來說狀明本次收購逮的市盈率和龜市凈率均符后合或低于行牧業(yè)內(nèi)一般水栗平，確保本燙次并購未進(jìn)載行利益輸送概。耽2、對上市所公司支付情疲況的分析扣（1）以股魂權(quán)作為支付殲方式養(yǎng)根據(jù)《重組在管理辦法》坑等有關(guān)規(guī)定盒，臟“捐上市公司發(fā)籮行股份的價之格不得低于頌本次發(fā)行股穩(wěn)份購買資產(chǎn)銀的董事會決略議公告日前什20個交易飾日公司股票肥交易均價。賓”稼很多公司都敗以董事會通糞過《發(fā)行股桐份購買資產(chǎn)核預(yù)案》相關(guān)炊決議公告之哭日作為定價病基準(zhǔn)日，而救公告預(yù)案到顫股東大會通斧過決議、證擦監(jiān)會審核通開過、最終完微成資產(chǎn)交割酸之間會有很診大的時間間封隔（甚至在符某一個環(huán)節(jié)為出現(xiàn)曠日持困久的襯“茅卡殼拳”扶），這將涉柄及到交易標(biāo)院的自定價基邁準(zhǔn)日至交割悉日期間損益塌的歸屬問題澆，一般約定繁標(biāo)的資產(chǎn)所餃產(chǎn)生的盈利撞由上市公司燕享有、虧損驗由認(rèn)購人負(fù)鄭擔(dān)。凈立思辰：本侄次發(fā)行的定輛價基準(zhǔn)日為慎公司董事會蒜通過本次發(fā)酒行股份預(yù)案跑相關(guān)決議公獻(xiàn)告之日，本脆次發(fā)行價格勢根據(jù)發(fā)行人謹(jǐn)在定價基準(zhǔn)譜日前20逆?zhèn)€交易日（鉤即2023連年8月掉18日至疏2023想年9月1角4日）的耐股票交易均些價（計算公軟式為：定價訪基準(zhǔn)日前2為0個交易乏日股票交易騰總金額賭÷順定價基準(zhǔn)日暖前20個分交易日股票伸交易總量）孟確定為18圈.57元/危股。在定價鍵基準(zhǔn)日至發(fā)小行日期間，創(chuàng)若公司發(fā)生刊派發(fā)股利、嗓送紅股、轉(zhuǎn)豎增股本、增宜發(fā)新股或配醒股等除息、敗除權(quán)行為，銳本次發(fā)行價丑格亦將作相山應(yīng)調(diào)整，發(fā)伶行股數(shù)也隨翻之進(jìn)行調(diào)整株。2023獵年5月能13日公賓司完成20幕10年度敢利潤分配方例案，即全體辛股東每10徑股派發(fā)現(xiàn)睬金股利2顏元人民幣現(xiàn)章金，同時以托資本公積金貢向全體股東滑每10股轉(zhuǎn)翻增5股。在根據(jù)公司2僵011年鞋度利潤分配殖方案，本次嘩發(fā)行價格調(diào)腔整為12.怖25元/聞股。閱本次向交易京對方發(fā)行的搭股份數(shù)量的鋼計算公式為赤：發(fā)行數(shù)量已=標(biāo)的資產(chǎn)陽的價格橡÷健發(fā)行價格己×透認(rèn)購人所持大有的友網(wǎng)科靠技股權(quán)比例稈；依據(jù)上述宅公式計算的嘆發(fā)行數(shù)量精搞確至個位數(shù)脂，如果計算券結(jié)果存在小經(jīng)數(shù)的，應(yīng)當(dāng)爪舍去小數(shù)取婦整數(shù)。小本次交易完瓣成后，上市鍬公司向張敏同、陳勇發(fā)行斃的股份自本撐次發(fā)行結(jié)束找之日起十二夾個月內(nèi)不得棟轉(zhuǎn)讓，上市諷公司向朱衛(wèi)梯、潘鳳巖、緣施勁松發(fā)行裁的股份自本鋪次發(fā)行結(jié)束花之日起三十倡六個月內(nèi)不硬得轉(zhuǎn)讓。上貼述法定限售印期屆滿之日積起至友網(wǎng)科宵技2023霸年度專項姻審核報告出固具后10潔個工作日止豎，各承諾年未度內(nèi)本次向最認(rèn)購人發(fā)行酒的特殊限售傲股份（特殊杯限售股份數(shù)毛=標(biāo)的股份服總數(shù)-截至謠當(dāng)期期末累壇積已達(dá)標(biāo)承牽諾利潤聚÷卵2023怒年至201下3年承諾鉗利潤總額扯×控標(biāo)的股份總窩數(shù)）不得轉(zhuǎn)南讓。對于各隙認(rèn)購人而言來，各承諾年積度內(nèi)，各認(rèn)累購人不得轉(zhuǎn)滔讓的特殊限激售股份數(shù)=伍認(rèn)購股份數(shù)靈-（截至當(dāng)朱期期末累積裝已達(dá)標(biāo)承諾抓利潤咸÷愧2023詳年至201剛3年承諾橫利潤總額懲×虜認(rèn)購股份數(shù)當(dāng)）。本次發(fā)日行結(jié)束后，剛由于公司送票紅股、轉(zhuǎn)增么股本等原因衫增持的公司精股份，亦應(yīng)疤遵守上述約喜定。伯（2）以現(xiàn)替金作為支付懶方式蠟萬順股份：樓交易雙方簽泄署本協(xié)議之石日起10個團工作日內(nèi)，歇萬順股份將械本次股份轉(zhuǎn)腳讓保證金人賓民幣5,0膏00萬元匯新至交易雙方艱共同認(rèn)可的范中國境內(nèi)的庸商業(yè)銀行開鍋立的共管賬堵戶（以萬順釀股份名義開花設(shè)，但由交嘉易雙方共同鴨控制，詳見敢共管賬戶協(xié)臟議書），作家為本次股份類轉(zhuǎn)讓的履約毛保證金；交孝易支付對價格款扣除保證揭金后剩余價障款于滿足本鴨協(xié)議生效條洗件后10個寸工作日全部私匯至共管賬驢戶。交易雙佳方在交割日健立即開始辦案理中國稅務(wù)滑、外匯管理絮等法律法規(guī)驗要求的相關(guān)鐮手續(xù)，保證結(jié)上海亞洲能經(jīng)夠持有權(quán)外貪匯管理部門歇核發(fā)的核準(zhǔn)幼文件按照《真共管賬戶協(xié)急議書》第四固條的約定從塵共管賬戶將棗應(yīng)支付的交津易對價款（可扣除上海亞泄洲因本次交殲易產(chǎn)生的按證照法律、法貼規(guī)需要由萬古順股份履行縫代扣代繳的攀稅費）匯至險上海亞洲指探定的賬戶（沙在辦理完標(biāo)樂的公司外匯規(guī)變更登記后博，按照法律說法規(guī)規(guī)定的蔽期限內(nèi)，原串則上不超過后20個工作禽日）。次如果本協(xié)議滴簽訂后，上晌海亞洲違約議不將標(biāo)的資蠻產(chǎn)轉(zhuǎn)讓給萬辯順股份，則高上海亞洲須答賠償與保證懶金同等金額模伍千萬元整俯（RMB5越,000萬飾元）給萬順帽股份。如果賠本協(xié)議簽訂船后，萬順股斬份違約不收旦購上海亞洲羅標(biāo)的資產(chǎn)，鼻則萬順股份配有義務(wù)將履豆約保證金伍斷千萬元整（下RMB5,扔000萬元嗎）支付給上籮海亞洲?？溉A中數(shù)控：艘公司以現(xiàn)金左方式支付購崖買標(biāo)的股份軋的對價。頂《股份收購趣協(xié)議》生效沃后自公司履勿行完畢使用屆超募資金的乒內(nèi)部審批和叛公告程序后禮3個工作改日內(nèi)，公司蠅向華工創(chuàng)投蒜和華工孵化遠(yuǎn)器支付標(biāo)的祖股份的交易叔價格的50懂%，即人民鍋幣6,26抓8.57拾萬元，其中莊向華工創(chuàng)投殼和華工孵化裙器各支付人草民幣3,1普34.28啄5萬元。晶胃在完成標(biāo)的凡股份收購的闊交割和股權(quán)桌變更登記之恢日起5日率內(nèi)，公司向郊華工創(chuàng)投和蠅華工孵化器察支付標(biāo)的股醒份的交易價匆格的50%管，即人民幣芳6,268發(fā).57萬宋元，其中向赤華工創(chuàng)投和蝕華工孵化器戶各支付人民喉幣3,13炒4.285墨萬元。金亞科技：權(quán)要約收購英矮國AIM上詢市的Har深vard梯Inter銹natio祝nal（哈恩佛國際）全摟部股份，以秀現(xiàn)金方式支叮付，其中涉?zhèn)浼暗姆质仲M絞契約。衫(一)如芝果金亞科技關(guān)在2023鳴年3月30蔬日(倫敦時績間下午1點冶)之前沒有攏發(fā)出每股不豆低于45便繡士的正式要辱約，金亞科匙技將需要支肥付50萬英僑鎊的分手費懲給目標(biāo)公司稠。粗(二)金蛙亞科技需要停先將此款項久存放于Wr府a(chǎn)gge律屢?guī)熓聞?wù)所(旗或目標(biāo)公司柳指定的其他荒第三方)的愁賬戶。回(三)W幟ragge壺律師事務(wù)所升(或目標(biāo)公稀司指定的其仗他第三方)預(yù)將會持有此衣分手費，并澆嚴(yán)格按照規(guī)忍定的進(jìn)度和渠條款支配。秩話(四)如話果在201怖2年3月3妨0日之前發(fā)拖生下述任一司情況，此費曠用將歸還給堅金亞科技，直除非下述(否五)情況發(fā)醬生：蒙1、目標(biāo)公只司及其董事立撤銷對金亞棕科技或其子貌公司正式收瘦購要約的推贊薦。2、僵目標(biāo)公司及速其董事推薦浴了與金亞科毯技不相關(guān)的鑰其他的公司判的要約。撤3、目標(biāo)公稼司不再配合啟向英國并購稅委員會申請周延期。種4、目標(biāo)公育司給股東派濫發(fā)股息紅利豈或進(jìn)行對凈唉資產(chǎn)有重大哨減損的任何墳交易。(絨五)上述痕(四)中的憶條款在以下晝的任意一種吐情形下都不墾適用：此1、金亞科笨技不再就對簡交易價格或偷時間造成影歌響的事宜每拉周五以書面那方式通知目披標(biāo)公司。駱2、金亞科累技的要約文趨件未獲得股陡東大會批準(zhǔn)前。捧(六)此態(tài)分手費需在斷金亞科技獲庸得外匯管理舊局批準(zhǔn)后支林付。如果在零2.4公告島發(fā)布后30樓天內(nèi)金亞科墊技沒有獲得醫(yī)此批準(zhǔn)，其乞會在30天欄的最后一個紋工作日將分盲手費支付到傭指定的第三鮮方帳戶。靜星輝車模：松殊在《股權(quán)轉(zhuǎn)開讓合同》訂偶立之日起五乖個工作日內(nèi)貢，公司、韓打國SKN及與韓國國民鉛銀行股份有植限公司廣州高分行簽署資用金監(jiān)管協(xié)議釘。厚在資金監(jiān)管倉協(xié)議簽署之仿日起二個工腿作日內(nèi)，公菌司將股權(quán)轉(zhuǎn)究讓款的一部紅分人民幣1囑.74億脂元作為保證朵金匯入資金態(tài)監(jiān)管賬戶。植思在辦理完交啟易標(biāo)的股權(quán)鴉過戶后的汕藥頭市工商行鵲政管理局變扯更登記之日隔起三個工作噴日內(nèi)，公司嘴將剩余股權(quán)豈轉(zhuǎn)讓價款人剖民幣4,1桂60萬元柄匯入資金監(jiān)磁管賬戶。楚在辦理完國雜家外匯管理兇局汕頭市中們心支局核準(zhǔn)也之日起二個拳工作日內(nèi)，股公司將資金師監(jiān)管賬戶內(nèi)植的全部股權(quán)它轉(zhuǎn)讓價款一辟次性匯入韓辮國SKN叨指定的銀行堵賬戶。但是裕，根據(jù)相關(guān)彩法律法規(guī)需雷要代扣代繳輝企業(yè)所得稅變的，則扣除尾該等金額。雄介根據(jù)中國相鹿關(guān)法律的規(guī)顧定，公司對季其支付給韓來國SKN俯的股權(quán)轉(zhuǎn)讓拆價款履行代評扣代繳所得務(wù)稅義務(wù)的，診公司依法履鞭行該等代扣怕代繳義務(wù)后螞，于辦理前林款所述匯款晨之前向韓國遙SKN提賺供相關(guān)納稅徑憑證，實際名支付予韓國蜘SKN的京股權(quán)轉(zhuǎn)讓款擊項中應(yīng)扣除刷韓國SKN姐應(yīng)繳納的肉所得稅。凱3）以窩“匪股權(quán)+現(xiàn)金柿”海的方式支付許脖順網(wǎng)科技：劈本次重大資睡產(chǎn)重組交易癥方案為：順債網(wǎng)科技通過托非公開發(fā)行建股份以及循支付現(xiàn)金的使方式購買交招易對方擁有刑的目標(biāo)公司欺100%的槐股權(quán)。根據(jù)擾中聯(lián)評估出閑具的中聯(lián)評送報字[20由11]第4稅68號《資移產(chǎn)評估報告肝》及本次重觀大資產(chǎn)重組豐雙方協(xié)商，據(jù)本次交易目溫標(biāo)公司10棋0%股權(quán)價躬格為人民幣眉4.80盒億元，其中噴，現(xiàn)金對價歌為3.16輪億元，根據(jù)府發(fā)行價格計象算的股權(quán)對際價為1.6搜4億元，非羽公開發(fā)行股處份的價格根份據(jù)《框架協(xié)尾議》中相關(guān)誰約定進(jìn)行調(diào)喉整并最終確啞定。酒根據(jù)《重組奔管理辦法》玩等有關(guān)規(guī)定淡：丟“述上市公司發(fā)損行股份的價掀格不得低于曬本次發(fā)行股纖份購買資產(chǎn)器的董事會決扁議公告日前開20個交凍易日公司股飄票交易均價項。綁”酸交易均價捉的計算公式且為：董事會鑰決議公告日震前20個澆交易日公司龜股票交易均晚價＝?jīng)Q議公忘告日前20毛個交易日搬公司股票交翻易總額/決起議公告日前桶20個交撈易日公司股蠅票交易總量均。本次發(fā)行玉股份的定價舞基準(zhǔn)日為順躲網(wǎng)科技董事條會通過《杭洗州順網(wǎng)科技竿股份有限公進(jìn)司重大資產(chǎn)滴購買預(yù)案》飄相關(guān)決議公疫告之日。宗順網(wǎng)科技本挑次發(fā)行A李股的發(fā)行曉價格為人民貢幣32.8孟0元/股（罪順網(wǎng)科技審衡議本次重大異資產(chǎn)重組事比宜的首次董振事會決議公榨告日前20茄個交易日筆，即201酸0年11糧月15日局至2023湯年12月蹤10日期間靠順網(wǎng)科技股樸票交易均價襲，并根據(jù)順棄網(wǎng)科技20紗10年年度薯利潤分配及香資本公積金烈轉(zhuǎn)增股本方欣案除權(quán)、除陽息調(diào)整后得惠出）。在定醒價基準(zhǔn)日至甚發(fā)行日期間犁，若公司發(fā)稱生派發(fā)股利蜻、送紅股、機轉(zhuǎn)增股本、巷增發(fā)新股或蠢配股等除息穗、除權(quán)行為屋，本次發(fā)行扇價格亦將作爪相應(yīng)調(diào)整，申發(fā)行股數(shù)也愿隨之進(jìn)行調(diào)雹整。具體調(diào)站整辦法以上校市公司相關(guān)蹤的股東大會伐決議為準(zhǔn)。套拋藍(lán)色光標(biāo)：翅本次交易價察款由藍(lán)色光罪標(biāo)采取兩種喊方式支付：序（1）藍(lán)色勁光標(biāo)通過其違全資子公司姻上海藍(lán)標(biāo)以救現(xiàn)金方式向蛛王建瑋支付原10,87眼5.00萬暮元以收購?fù)跎峤ì|持有的疾今久廣告2繪5%的股權(quán)誼；（2）藍(lán)斥色光標(biāo)向今凱久廣告除王葵建瑋以外的店其他股東非感公開發(fā)行股佳票以收購今概久廣告其余互75%的股恨權(quán)。名根據(jù)《現(xiàn)金書及發(fā)行股份答購買資產(chǎn)協(xié)飽議》及《補川充協(xié)議》，足本次交易中堅，藍(lán)色光標(biāo)吧之全資子公夾司上海藍(lán)標(biāo)俘將在中國證春監(jiān)會核準(zhǔn)本傅次交易且交斥割完成后3鼻0個工作日栗內(nèi)向王建瑋悶支付10,溉875.0軋0萬元現(xiàn)金佳以收購其持凍有的今久廣殺告25%股保權(quán)。婦根據(jù)《重組丘管理辦法》糞等有關(guān)規(guī)定暴，蒙“墨上市公司發(fā)刃行股份的價皇格不得低于錘本次發(fā)行股召份購買資產(chǎn)掀的董事會決孝議公告日前勾20個交易偽日公司股票徒交易均價。唐”駛交易均價的茄計算公式為劑：董事會決盜議公告日前做20個交易礎(chǔ)日公司股票閥交易均價＝撞決議公告日承前20個交憶易日公司股搬票交易總額垃/決議公告伐日前20個肢交易日公司必股票交易總萍量。本次發(fā)苦行股份的定爭價基準(zhǔn)日為暈本公司第二底屆董事會第戰(zhàn)九次會議決蒙議公告日。枝藍(lán)色光標(biāo)本拘次發(fā)行A股乓的發(fā)行價格揉為人民幣3說0.57元齡/股（藍(lán)色費光標(biāo)審議本仁次交易相關(guān)戶事宜的首次可董事會即第斗二屆董事會低第九次會議繳決議公告日儉前20個交葬易日，即2幸011年4冊月21日至喘2023年罰5月20日即期間藍(lán)色光箏標(biāo)股票交易異均價。藍(lán)色忘光標(biāo)201色0年權(quán)益分系派方案為每艱10股派2擦元，除權(quán)除求息日為20何11年5月必17日，因更此在計算均繼價時根據(jù)上粱述派息進(jìn)行宗了相應(yīng)調(diào)整湖）。民高新興：本執(zhí)次交易的具型體方案為：裁高新興以現(xiàn)痛金向閻琳等始三人購買其士所持有的鑫籮程電子20建%的股權(quán)，心以發(fā)行股票踏的方式向閻轉(zhuǎn)琳等三人購哭買其所持有透的鑫程電子干80%的股壩權(quán)；以發(fā)行獵股票的方式閃向王云蘭等慮四人購買其狐所持有的創(chuàng)央聯(lián)電子10耀0%的股權(quán)顆。跌《重組管理維辦法》第四表十四條規(guī)定工，類“墓上市公司發(fā)切行股份的價桌格不得低于拾本次發(fā)行股舞份購買資產(chǎn)堪的董事會決叮議公告日前啊20個交易烏日公司股票撤交易均價。廉”恒交易均價的滑計算公式為譜：董事會決紐議公告日前蓋20個交易噴日公司股票狐交易均價＝紹決議公告日糾前20個交覽易日公司股那票交易總額煎÷妨決議公告日悄前20個交律易日公司股蹲票交易總量川。剪本次發(fā)行股襖份的定價基辰準(zhǔn)日為高新鼓興審議本次嚼交易相關(guān)事翁宜的首次董幼事會決議公孕告之日。本凳次發(fā)行價格杯為26.1樓0元/股，累不低于公司址在定價基準(zhǔn)耽日前20個嚴(yán)交易日（2僚011年8盆月16日至丙2023年缸9月13日蜂）的股票交憂易均價（2殊6.092辦4元/股）秧。公司董事掩會決議公告伶日至股票發(fā)珠行日期間，摔若公司股票賤發(fā)生除權(quán)、嚇除息，則本鋤次發(fā)行的股坦份的價格和刷數(shù)量將按照拴深交所的有斥關(guān)規(guī)則及公底司股東大會軋決定進(jìn)行相籌應(yīng)調(diào)整。攝恒泰艾普：斃本次交易的柱具體方案為園：恒泰艾普脆擬通過向特豎定對象非公令開發(fā)行股每份和支付現(xiàn)摟金相結(jié)合的負(fù)方式，購買逮自然人沈超賴、李文慧、芬陳錦波、孫質(zhì)庚文及田建仗平合法持有趴的廊坊新賽肝浦合計10味0%股權(quán)，堵上述自然人單各自持有廊夕坊新賽浦的洋股份比例依指次為29.晴94%、2巨4.17%孝、22.4的5%、16苗%和7.4月4%。鑒于蠻沈超、李文蓄慧等廊坊新沿賽浦股東在盡本次交易后肆仍將擔(dān)任該蝕公司的主要貨管理層，為就保證交易完身成后交易對熔方與本公司量股東利益的季內(nèi)在統(tǒng)一，媽促使其努力嘗經(jīng)營，實現(xiàn)藥本公司整體犁利潤最大化勞，本次交易蝕對價的80會%以上市公因司的股份進(jìn)欣行支付。同脖時，考慮到刪交易對方的毒變現(xiàn)需求，銅交易對價的豪20%以現(xiàn)跑金支付。本話公司向交易暮對方統(tǒng)一采羊用上述比例咐支付。浙根據(jù)《現(xiàn)金簽及發(fā)行股份饅購買資產(chǎn)協(xié)嗚議》及《補卷充協(xié)議》，野本次交易中民，本公司將晶在廊坊新賽拐浦100%寫股權(quán)變更至雅本公司名下方完成之日后控的30個工涉作日內(nèi)，一若次性向交易徐對方指定的達(dá)賬戶支付全汽部現(xiàn)金對價肯，總現(xiàn)金對警價金額為7真,280.孕00萬元，糊其中向沈超字、李文慧、端陳錦波、孫久庚文及田建愿平分別支付防2,179補.45萬元雅、1,75傲9.76萬其元、1,6濫34.36治萬元、1,尤164.8亭0萬元和5葉41.63燦萬元，以收仍購交易對方失各自所持有磁廊坊新賽浦居股份中的2認(rèn)0%部分。報屋根據(jù)《重組亡管理辦法》纖等有關(guān)規(guī)定徒，?！捌錾鲜泄景l(fā)號行股份的價體格不得低于掀本次發(fā)行股鐵份購買資產(chǎn)扯的董事會決生議公告日前侮20個交易省日公司股票累交易均價。恢”疏交易均價彩的計算公式的為：董事會江決議公告日枯前20個交因易日公司股逮票交易均價竟＝?jīng)Q議公告穩(wěn)日前20個竄交易日公司察股票交易總每額/決議公功告日前20惰個交易日公伙司股票交易渡總量。本次襪發(fā)行股份的膏定價基準(zhǔn)日樣為審議本次刪重組相關(guān)議同案的首次董稈事會決議公嫩告日。帝恒泰艾普本斑次發(fā)行A股緊的發(fā)行價格添為人民幣4洞2.34元改/股（恒泰媽艾普審議本界次交易相關(guān)多事宜的首次短董事會決議先公告日前2嬌0個交易日倦，即201挨1年8月2駐6日至20對11年9月耕23日期間鈴恒泰艾普股閥票交易均價赤）。如果恒島泰艾普在定爽價基準(zhǔn)日至映交割日期間半有派息、送拳股、資本公懂積金轉(zhuǎn)增等州除權(quán)、除息暴行為，發(fā)行往價格做相應(yīng)緩調(diào)整，具體船方式以恒泰壩艾普股東大閣會決議授權(quán)牌董事會作出諸的決議為準(zhǔn)菌。腦三、盈利預(yù)觀測補償協(xié)議繞蓬1）以股權(quán)答進(jìn)行支付濱立思辰：客1、承諾利仔潤沒（1）根據(jù)悲交易合同，藝交易對方承埋諾：友網(wǎng)科烈技2023的年經(jīng)審計通的稅后凈利愈潤（以歸屬專于母公司股晨東的扣除非掌經(jīng)常性損益騰的凈利潤為之計算依據(jù)）犁不低于人民冰幣2340唯萬元；2律012年灘經(jīng)審計的稅珍后凈利潤（矮以歸屬于母窯公司股東的溜扣除非經(jīng)常陪性損益的凈慕利潤為計算雙依據(jù)）不低遵于人民幣3盡042萬嘆元；201兵3年經(jīng)審紹計的稅后凈甚利潤（以歸頓屬于母公司主股東的扣除居非經(jīng)常性損守益的凈利潤受為計算依據(jù)椒）不低于人晉民幣395箱5萬元。園拆（2）《評蔥估報告》確到認(rèn)友網(wǎng)科技剪2023紅年至201畫3年盈利缺預(yù)測凈利潤侮分別為人民掉幣2,28器6.9萬積元、3,0鍵26.79愈萬元、3缸,729.側(cè)52萬元傍。交易對方沸承諾友網(wǎng)科物技2023泳年至20漁13年的喘每年凈利潤遠(yuǎn)值均高于中沿聯(lián)評估出具映的《評估報巡告》確定的石友網(wǎng)科技對占應(yīng)各年度的孔凈利潤預(yù)測銳值，交易雙習(xí)方確認(rèn)本次雄發(fā)行股份購講買資產(chǎn)完成州后，友網(wǎng)科濫技2023振年至20求13年的敗實際利潤應(yīng)奏不低于承諾逃利潤，否則自認(rèn)購人應(yīng)按良照本協(xié)議第熔4條規(guī)定她予以補償。葡跡2、實際利醬潤的確定析（1）交易筋雙方一致確壺認(rèn)，本次交際易實施完畢久后，友網(wǎng)科目技應(yīng)在20蓬11年、神2023年云和2023夾年的會計密年度結(jié)束時誦，聘請具有夸證券業(yè)務(wù)資鞭格的會計師季事務(wù)所（下策稱格“櫻合格審計機竿構(gòu)派”撈）對其實際漲盈利情況出鳥具專項審核渣報告?？p（2）承諾舅年度每年的脆實際利潤根地?fù)?jù)合格審計砍機構(gòu)出具的雹專項審核結(jié)章果確定。革3、補償?shù)募唽嵤┟簦?）友網(wǎng)打科技在承諾核年度實際利予潤未達(dá)到當(dāng)嶺年度承諾利菌潤的，認(rèn)購罷人應(yīng)向發(fā)行遺人進(jìn)行股份詞補償，即發(fā)漫行人有權(quán)以攀總價人民幣寒1元的價吩格回購認(rèn)購密人因本次發(fā)含行而獲得的熱發(fā)行人股份芹。識（2）認(rèn)購肚人每年需補霧償?shù)墓煞輸?shù)莊量即補償股拖份數(shù)的具體花計算公式如寧下：補償股斷份數(shù)=（截基至當(dāng)期期末吉累積承諾利電潤－截至當(dāng)隱期期末累積叼實際利潤）但÷拖承諾年度內(nèi)判各年的承諾亂利潤總和抄×鍵認(rèn)購人認(rèn)購吳股份總數(shù)－磁已補償股份賭數(shù)闊（3）假如壩發(fā)行人在承緣諾年度實施佛轉(zhuǎn)增或送股妖分配的，則溉補償股份數(shù)稠進(jìn)行相應(yīng)調(diào)搖整為：按上紗述公式計算媽的補償股份咸數(shù)量互×垂（1＋轉(zhuǎn)增偵或送股比例畝）。（4）鈴友網(wǎng)科技當(dāng)桶年專項審核玩報告出具之通日后10布個工作日內(nèi)貴，發(fā)行人應(yīng)運召開董事會稍會議，按照乒第4.2濾條或第4.盆3條的計挖算公式確定孫認(rèn)購人當(dāng)年泡需補償?shù)墓纱址輸?shù)量，并達(dá)在董事會決樣議日后5槐個工作日內(nèi)司將認(rèn)購人持沖有的該等數(shù)搞量股份劃轉(zhuǎn)更至發(fā)行人董禍?zhǔn)聲O(shè)立的臂專門賬戶進(jìn)駐行鎖定或者擦以各方另行拍協(xié)商確定的丸其他方式進(jìn)木行鎖定；該旅部分被鎖定蛇的股份不擁拍有表決權(quán)且淡不享有股利賠分配的權(quán)利回；如依據(jù)上肥述計算公式撕計算出來的羞結(jié)果為負(fù)數(shù)扶或零，則當(dāng)董年不新增鎖萬定股份數(shù)量左，也不減少另原已鎖定股馬份數(shù)量。層補償股份數(shù)鉆以認(rèn)購人因剪本次發(fā)行而兼獲得的標(biāo)的銳股份總數(shù)（巴包括轉(zhuǎn)增或轟送股的股份誰）為上限。短4、減值測篩試腳（1）在承智諾年度期限金屆滿時，發(fā)較行人將對標(biāo)妨的資產(chǎn)進(jìn)行衰減值測試，戲如：標(biāo)的資特產(chǎn)期末減值紋額/標(biāo)的資險產(chǎn)的價格>組承諾年度期旗限內(nèi)已補償揚股份總數(shù)/尊標(biāo)的股份總添數(shù)，則認(rèn)購喉人應(yīng)向發(fā)行耽人另行補償拿，另需補償丑的股份數(shù)量預(yù)為：標(biāo)的資隨產(chǎn)期末減值嘉額/每股發(fā)謠行價格－補喘償期限內(nèi)已走補償股份總鈔數(shù)。壽（2）前述脆標(biāo)的資產(chǎn)期旦末減值額為醒標(biāo)的資產(chǎn)的丸價格減去期食末標(biāo)的資產(chǎn)瞧的評估值餐并扣除承諾志年度期限內(nèi)娃標(biāo)的資產(chǎn)股平東增資、減誼資、接受贈碎與以及利潤勿分配的影敘響。5、借股份回購?。?）承諾畢年度期限屆米滿，友網(wǎng)科岡技專項審核詳報告及減值倡測試結(jié)果正產(chǎn)式出具后1負(fù)0個工作租日內(nèi)，發(fā)行著人應(yīng)確定承初諾年度內(nèi)認(rèn)宇購人應(yīng)補償攻股份的總數(shù)鄙，并就定向遮回購該等應(yīng)獎補償股份事鍛宜發(fā)出召開廳董事會或/座和股東大會扭的通知。砌（2）若發(fā)收行人股東大查會通過向認(rèn)滴購人定向回確購該等應(yīng)補贊償股份的議叨案，發(fā)行人制將以總價人敞民幣1元欠的價格定向察回購董事會膚設(shè)立的專門側(cè)賬戶中存放繡的股份和減渣值測試后另逢需補償?shù)墓上品?；若股東扶大會未通過辭上述定向回果購議案，發(fā)蝶行人應(yīng)在股號東大會決議姓公告后10捉個工作日潔內(nèi)書面通知述認(rèn)購人，則宣認(rèn)購人將在賺收到上述書聰面通知后3則0個工作鉗日內(nèi)盡快取守得所需要的臉批準(zhǔn)，并在縫符合相關(guān)證頸券監(jiān)管法規(guī)川困和規(guī)則的前雨提下，將等活同于上述應(yīng)電回購數(shù)量的色股份贈送給恢發(fā)行人上述柄股東大會股嘴權(quán)登記日在剛冊的除認(rèn)購巧人之外的其賓他股東，除外認(rèn)購人之外漁的其他股東長按其持有股伏份數(shù)量占股踏權(quán)登記日扣烤除認(rèn)購人持牢有的上述應(yīng)賺回購數(shù)量的葵股份數(shù)后發(fā)纏行人的股本盜數(shù)量的比例靈獲贈股份。象典6、股份補怠償?shù)膿?dān)保夫發(fā)行人和認(rèn)釀購人一致同咱意，如果認(rèn)筒購人屆時所猴持有的發(fā)行豐人股份不足眼以完全履行夢《盈利補償陳協(xié)議》的補溜償義務(wù)的，花則不足部分襯由發(fā)行人的車五名董事、宣高級管理人略員池燕明、粱商華忠、朱局文生、張昱吃及杜大成以計其持有的發(fā)蘆行人股份代倒為補償立思蘇辰，池燕明孕、商華忠、原朱文生、張屋昱及杜大成耗已經(jīng)出具相惰應(yīng)的承諾函真。踏7、追加的那承諾與補償命鍬為了保護(hù)發(fā)素行人及其股河?xùn)|的利益，史認(rèn)購人同意故自愿在承諾棗年度屆滿后居追加提供下齒列業(yè)績承諾鑰和補償：財（1）認(rèn)購壟人承諾友網(wǎng)圣科技201對4年經(jīng)審鳳計的稅后凈漿利潤（以歸糞屬于母公司娃股東的扣除陵非經(jīng)常性損寸益的凈利潤勺為計算依據(jù)駛）不低于人螞民幣395餃5萬元。朋（2）假如丘友網(wǎng)科技在貌2023此年實現(xiàn)的經(jīng)番具有證券業(yè)久務(wù)資格的會角計師事務(wù)所抄審計的稅后裂凈利潤（以籃歸屬于母公家司股東的扣及除非經(jīng)常性趟損益的凈利四潤為計算依釣據(jù)）低于人螞民幣395蔬5萬元，害則在友網(wǎng)科鳥技當(dāng)年度專中項審核報告麗出具之后的戒10個工作異日內(nèi)，由認(rèn)永購人以現(xiàn)金鹿方式對發(fā)行率人就上述差堡額部分進(jìn)行跪現(xiàn)金補償。請歸2）以現(xiàn)金取進(jìn)行支付聲萬順股份：割根據(jù)上海東艦洲資產(chǎn)評估擺出衫具的滬東洲蝦資評報字第務(wù)DZ110照27105薄3號《企業(yè)咳價值評估報困告》和滬東紅洲資評報字畫第DZ11蚊02730巷53號《企溪業(yè)價值評估停報告》，江攝蘇中基和江跡陰中基20估11年、2踢012年、障2023年艇三年凈利潤禮之和分別為充9,566轎.63萬元榴、10,7鋤04.72啊萬元、13某,506.砌62萬元，稈2023年南—寧2023年穴江蘇中基和說江陰中基凈砌利潤總和為布33,77盤7.97萬碼元。本次交撇易實施完畢郊后，萬順股吳份實際控制妖人杜成城保夠證江蘇中基柄和江陰中基剝2023年奇—準(zhǔn)2023年耍三年凈利潤隱總和不低于犯33,77貞7.97萬竄元。腎若上述盈利督承諾未能實猴現(xiàn)，杜成城涉將在萬順股撓份2023柜年年報公告炭之日起30倦個交易日內(nèi)飯，以現(xiàn)金方卡式一次性向姐萬順股份補羨足該期間實獻(xiàn)際盈利數(shù)與駁承諾業(yè)績之戀間的差額部援分，差額部肢分確認(rèn)方式醒如下：排N=（9,澡566.6響3萬元+1幸0,704壯.72萬元掛+13,5啄06.62象萬元）*7趴5%辨—扣（A201吧1+A2斑012+盾A2023冊）*75%絞搶其中：N為液杜成城應(yīng)一睡次性補足的懶數(shù)額溫A2023涂為江蘇中基濤和江陰中基頁2023年戒實際凈利潤停之和A2獸012為江勸蘇中基和江泉陰中基20誘12年實際浩凈利潤之和挖A201紹3為江蘇中準(zhǔn)基和江陰中霸基2023拿年實際凈利魄潤之和同身時，杜成城負(fù)與萬順股份俯簽署了《業(yè)長績補償協(xié)議泥》。翁華中數(shù)控：棉華工創(chuàng)投和作華工孵化器證就華大電機割自公司向華糖工創(chuàng)投和化科工孵化器購擁買標(biāo)的股份信實施完畢后取連續(xù)三個會胃計年度（含閣交易實施完嫩畢當(dāng)年，以涉下簡稱且“朝補償年度柏”海）實現(xiàn)的凈追利潤（或歸軌屬母公司所增有者凈利潤濫）與利潤預(yù)糠測數(shù)的差異老，向公司做有出補償。綁補償年度預(yù)意計為201損1年度、被2023鏡年度和20懶13年度倆；如公司向鑰華工創(chuàng)投和凝化工孵化器嶺購買標(biāo)的股羊份實施完畢修的時間延后辟，則補償年熱度相應(yīng)順延耗。根據(jù)京都甩評估出具的商《華大電機握資產(chǎn)評估報稿告》，華大連電機的凈利詳潤預(yù)測情況猾如下：單位：萬元躍狐近恒小華大電機在碼補償年度內(nèi)達(dá)實現(xiàn)的凈利團潤（或歸屬雕母公司所有借者凈利潤）圖以公司聘請禾的具有證券繳從業(yè)資格的仍會計師事務(wù)掀所對此出具萄專項審核意住見為準(zhǔn)。華做工創(chuàng)投和華圾工孵化器對免公司的補償約應(yīng)為逐年補楚償，并由其愉以現(xiàn)金方式攀進(jìn)行補償，陶補償數(shù)額的傳具體計算公稀式如下：攀在公司向華鄰工創(chuàng)投和化親工孵化器購列買標(biāo)的股份宅實施完畢后歲三年內(nèi)，由背華中數(shù)控在捎每年度經(jīng)審園計的財務(wù)報沙告披露之日弊起的10設(shè)日內(nèi)根據(jù)具鍋有證券從業(yè)辱資格的會計徒師事務(wù)所出牢具的專項審?fù)旰艘庖娪嬎憷畹贸鲅a償金喜額。并由華搖工創(chuàng)投和華他工孵化器在膨補償差額得高出后10扒日內(nèi)，以現(xiàn)框金方式一次腰性向公司進(jìn)滴行補償。華穩(wěn)工創(chuàng)投和華巧工孵化器中載的任一一方器對該補償承鍵擔(dān)連帶責(zé)任役。金亞科麻技：收購的壇是國外公司逐，未簽訂盈拔利預(yù)測補償攤協(xié)議。星哪輝車模：倚（一）公司老與韓國SK溝N簽署的業(yè)灣績補償協(xié)議蒜1、利潤恒承諾輔（1）韓國確SKN承相諾，汕頭S重K2023拉年度經(jīng)審職計的凈利潤箱（以扣除非右經(jīng)常性損益算的凈利潤為倍計算依據(jù)）懂不低于人民五幣2,80蠶0萬元。吩如汕頭SK豆2023鐘年度的實爪際凈利潤數(shù)殺低于承諾凈賣利潤數(shù)，則屋韓國SKN椅應(yīng)按照協(xié)收議約定履行介利潤補償義糾務(wù)。前（2）星輝占車模應(yīng)在2熊012年佳的會計年度瀉結(jié)束時，聘缺請具有證券扁業(yè)務(wù)資格的食會計師事務(wù)陪所對汕頭S殺K201撒2年的實端際盈利情況魔出具專項審姥計報告，以戴確定汕頭S制K實際實神現(xiàn)的凈利潤墊數(shù)。蔽2、利潤補糕償構(gòu)（1）如汕倆頭SK2禿012年寬度實際實現(xiàn)鞏的凈利潤數(shù)遇低于承諾凈眠利潤數(shù)（即愚，人民幣2棍,800秤萬元）的，版韓國SKN層應(yīng)以現(xiàn)金復(fù)方式向星輝起車模進(jìn)行補演償。暗（2）星輝騎車模應(yīng)在汕盟頭SK2趴012年糊度專項審計困報告出具后混的10日唇內(nèi)，書面通宰知韓國SK規(guī)N向公司東支付其應(yīng)補研償?shù)默F(xiàn)金。些韓國SKN凈應(yīng)在收到陳星輝車模通尾知后的10鉤日內(nèi)以現(xiàn)拜金（包括銀并行轉(zhuǎn)帳）方鏡式支付與星寸輝車模。診（3）韓國慌SKN應(yīng)光補償?shù)默F(xiàn)金危數(shù)量按以下漿公式計算確秩定：應(yīng)補償適現(xiàn)金數(shù)＝(午承諾的凈利醬潤數(shù)人民幣毅2,800垂萬元－汕左頭SK2奴012年沈度實際實現(xiàn)隔的凈利潤數(shù)費)佳×壟2023雙年12月扯31日當(dāng)譜時星輝車模造對汕頭SK撲所持股權(quán)勻比例。退（二）公司鼓與控股股東忘陳雁升簽署扣的業(yè)績補償補協(xié)議并1、利潤承遷諾益（1）陳雁奉升承諾，汕蘆頭SK20嫁13年度雀、2023共年度經(jīng)審作計的凈利潤繳（以扣除非疑經(jīng)常性損益果的凈利潤為葛計算依據(jù)）殼分別不低于夏人民幣3,纖400萬逼元、4,1筆00萬元蜓。如汕頭S太K201蝶3年度、還2023迎年度的實際說凈利潤數(shù)低捉于承諾凈利靜潤數(shù)，則陳飄雁升應(yīng)按照厘協(xié)議約定履庸行利潤補償斧義務(wù)。儀（2）星輝獅車模應(yīng)在2抖013年賣、2023吐年的會計桑年度結(jié)束時僑，聘請具有抓證券業(yè)務(wù)資卸格的會計師拐事務(wù)所對汕引頭SK2學(xué)013年鉛、2023迫年的實際辟盈利情況出宰具專項審計店報告，以確番定汕頭SK適實際實現(xiàn)敬的凈利潤數(shù)他。隊2、利潤補剃償錯（1）如汕飄頭SK2淺013年紀(jì)度、201牽4年度實柿際實現(xiàn)的凈閉利潤數(shù)低于溪承諾凈利潤何數(shù)（即，人理民幣3,4介00萬元績、4,10鈴0萬元）托的，陳雁升如應(yīng)以現(xiàn)金方把式向星輝車尋模進(jìn)行補償卡。提（2）星輝棵車模應(yīng)在汕厚頭SK2傘013年頌度、201宗4年度專偷項審計報告駱出具后的1架0日內(nèi)，帽書面通知陳山雁升向星輝泰車模支付其怠應(yīng)補償?shù)默F(xiàn)甚金。陳雁升愁應(yīng)在收到星塔輝車模通知政后的10日日內(nèi)以現(xiàn)金偷（包括銀行銹轉(zhuǎn)帳）方式激支付與星輝裝車模。雖（3）陳雁歡升應(yīng)補償?shù)姆ガF(xiàn)金數(shù)量按辰以下公式計駐算確定：應(yīng)椒補償現(xiàn)金數(shù)伐＝（承諾的國凈利潤數(shù)－吼汕頭SK說該當(dāng)年度實皂際實現(xiàn)的凈胸利潤數(shù)）岔×熔2023漏年12月技31日及蔑2023岡年12月速31日當(dāng)予時星輝車模欣對汕頭SK季所持股權(quán)嫂比例。欠3）以蓋“倡現(xiàn)金+股權(quán)奮”枯進(jìn)行支付的屑更順網(wǎng)科技：恐峰1、馮德林野、徐智勇、腰高黎峻、程瓶瑞琪、胡炯缺、李大鵬、祝吳浩、呂文車淵、信佑鐵腫克和Hin戰(zhàn)tsoft隊Hold皆ings義Ltd.承宏諾，若本次旨交易在20族12年3月愛31日（倚“勵協(xié)商日期潮”餡）之前獲得填中國證監(jiān)會醒的核準(zhǔn)；如刺目標(biāo)公司2毒011年度存的實際凈盈引利數(shù)未達(dá)到句預(yù)測凈利潤卸數(shù)：現(xiàn)（1）馮德特林、徐智勇牧、高黎峻、高程瑞琪、胡誤炯、李大鵬鉤、吳浩、呂挪文淵、信佑既鐵克將于順柳網(wǎng)科技20嫂11年年度議報告出具日糠與本次交易狂交割日中較圓遲日之后的方10個工作忘日內(nèi)以股份辣方式向順網(wǎng)攝科技補償，格應(yīng)補償?shù)墓深w票數(shù)量=[妥當(dāng)期預(yù)測凈虛利潤數(shù)鮮—污當(dāng)期實際凈尸盈利數(shù)]/筒補償期限憐內(nèi)各年的預(yù)巡測凈利潤數(shù)測總和辜×虛本次非公開帖發(fā)行的股份份總數(shù)壯—寶已補償股份助數(shù)。毯（2）馮德字林、徐智勇?lián)?、高黎峻、搜程瑞琪、胡手炯、李大鵬辦、吳浩、呂據(jù)文淵、信佑床鐵克同時按擇以下公式計柄算凍結(jié)股份冶數(shù)，并將相介應(yīng)數(shù)量的股浩份質(zhì)押給順曉網(wǎng)科技控股叫股東華勇進(jìn)離行鎖定。各踩方同意屆時舞就質(zhì)押事宜我辦理公證及東登記手續(xù)。敞星凍結(jié)股份數(shù)肺=[(預(yù)拐測利潤數(shù)傍—往實際凈利潤希數(shù))舞×隨13)/繳每股發(fā)行價頂格搏—釘（1）中已朵補償股份數(shù)譽量坊若馮德林、堵徐智勇、高晴黎峻、程瑞尼琪、胡炯、獵李大鵬、吳遍浩、呂文淵賭、信佑鐵克嫩認(rèn)購本次非奪公開發(fā)行的砌股份總數(shù)不襪足以彌補上肺述（1）和陪（2）計算披的應(yīng)補償順浪網(wǎng)科技和/漿或應(yīng)凍結(jié)股丙份數(shù)，Hi干ntsof塞tHol微dings逃Ltd.該應(yīng)以現(xiàn)金方介式補足余額樓，并支付現(xiàn)脈金至順網(wǎng)科姓技設(shè)立的共緒管銀行賬戶腸（以下簡稱臣“狗共管賬戶饞”撕）。應(yīng)補足倒的現(xiàn)金金額上=不足的股遵份數(shù)競×邀本次非公開管發(fā)行的股份苦發(fā)行價格。強譯在預(yù)測年度飛屆滿時，a員.如上市地公司控股股鄉(xiāng)東華勇無需劇按資產(chǎn)減值朽出現(xiàn)情形的罷規(guī)定向順網(wǎng)先科技另行補納償股份和/僅或現(xiàn)金，則漠共管賬戶內(nèi)園相應(yīng)現(xiàn)金將敢全額返還H位intso澡ftHo冰lding輛sLtd泡.，質(zhì)押部挑分的股份相咐應(yīng)辦理解除踐質(zhì)押登記手帥續(xù)并全額返呀還馮德林、下徐智勇、高馳黎峻、程瑞打琪、胡炯、撐李大鵬、吳文浩、呂文淵盼、信佑鐵克晉；b.如械上市公司控繭股股東華勇利需按資產(chǎn)減閘值出現(xiàn)情形滔的規(guī)定向順抓網(wǎng)科技另行幻補償現(xiàn)金或豆股份，則以黃質(zhì)押的股份剛補償華勇，頌即各方就質(zhì)莊押部分的股茂份相應(yīng)辦理翠解除質(zhì)押登括記手續(xù)，同特時華勇有權(quán)捆以總價人民繡幣1元的價啊格購買已解堂除質(zhì)押部分陰的股份。若敗質(zhì)押的股份節(jié)不能足額補凈償華勇，則戚以共管賬戶酷中的現(xiàn)金為輕限補償華勇忙，若該等現(xiàn)利金仍不能足巖額補償華勇療，則華勇將村自行承擔(dān)不蘋足額部分的離補償義務(wù)。霞若華勇屆時雨獲得足額補攜償，則共管其賬戶內(nèi)剩余察現(xiàn)金和/或校解除質(zhì)押后置剩余的股份濫應(yīng)返還給馮摟德林、徐智餃勇、高黎峻蛋、程瑞琪、貸胡炯、李大躁鵬、吳浩、鏟呂文淵、信許佑鐵克和H歪intso姐ftHo劫lding燦sLtd賭.。簡對前述（1派）和（2）辛的補償義務(wù)啦，馮德林、谷徐智勇、高爬黎峻、程瑞崗琪、胡炯、桶李大鵬、吳垮浩、呂文淵炎、信佑鐵克盆和Hint餡soft眉Holdi克ngsL借td.每一誼方承諾將承傾擔(dān)連帶責(zé)任塵。爺2、上市公店司控股股東穴華勇承諾：鏈如本次交易漏于協(xié)商日期革前獲得中國突證監(jiān)會的核罩準(zhǔn)，且馮德丹林、徐智勇嗓、高黎峻、農(nóng)程瑞琪、胡雪炯、李大鵬給、吳浩、呂搶文淵、信佑召鐵克和Hi誓ntsof匯tHol摧dings奇Ltd.叉在獲得核準(zhǔn)擊之后5個工西作日內(nèi)改組涂目標(biāo)公司的所董事會，促門使順網(wǎng)科技?xì)炍傻拇碣v在目標(biāo)公司兔董事會中占肅1/2以上板席位，并在揉獲得核準(zhǔn)之認(rèn)后10個工歐作日內(nèi)向順柱網(wǎng)科技移交富經(jīng)營管理控串制權(quán)，則在澆目標(biāo)公司2線012或2趟013年度兄的實際凈盈望利數(shù)未達(dá)到饞預(yù)測凈利潤折數(shù)的情況下俗，華勇將于以順網(wǎng)科技當(dāng)耀年年度報告蜂出具后的1汗0個工作日變內(nèi)以股份方傍式向順網(wǎng)科按技補足實際擔(dān)凈盈利數(shù)與狂預(yù)測凈利潤濤數(shù)的差額部險分。差額部凡分應(yīng)補償?shù)男蠊煞輸?shù)量的癥計算方式如豆下：夸每年補償股俱份數(shù)=幸[截止當(dāng)期中期末累計預(yù)蓋測凈利潤數(shù)償—緒截止當(dāng)期期另末累計實際粥凈盈利數(shù)]捧/補償期懶限內(nèi)各年的疲預(yù)測凈利潤盛數(shù)總和才×劑本次非公開尼發(fā)行的股份客總數(shù)抄—附已補償股份叢數(shù)。垂《盈利預(yù)測過和補償協(xié)議犁》簽署之日薯起至回購實稿施日，若順體網(wǎng)科技以轉(zhuǎn)迎增或送股的進(jìn)方式進(jìn)行分即配的，其回內(nèi)購的股份數(shù)絮量應(yīng)調(diào)整為室：上式中計汪算的補償股意份數(shù)樓×瓶（1＋轉(zhuǎn)增煤或送股比例臭）。害3、就20異11年至2說013年每伸一預(yù)測年度賤，補足實際蟻凈盈利數(shù)與福預(yù)測凈利潤患數(shù)的差額部臘分的補償方刑式為以股份艘方式時，即切順網(wǎng)科技有貿(mào)權(quán)以總價人袋民幣1元的顆價格回購相度關(guān)方需向順?biāo)揪W(wǎng)科技補足彎的相關(guān)股份翻。儲4、本次交取易完成后，富若出現(xiàn)需補指足實際凈盈訓(xùn)利數(shù)與預(yù)測凳凈利潤數(shù)的惡差額部分的搏情形，順網(wǎng)暴科技應(yīng)召開害董事會會議合，計算相關(guān)償方應(yīng)補償?shù)亩煞輸?shù)量；憶馮德林、徐期智勇、高黎性峻、程瑞琪蠢、胡炯、李雁大鵬、吳浩豬、呂文淵、京信佑鐵克或攔上市公司控云股股東華勇錄應(yīng)將計算的拖股票數(shù)量劃楚轉(zhuǎn)至順網(wǎng)科齒技董事會開管立的專戶（鏡以下簡稱漢“藝專戶頭”直）進(jìn)行鎖定被，該部分被特鎖定的股份丈不擁有表決殖權(quán)且不享有掃股利分配的索權(quán)利。如依沫據(jù)上述計算握方式計算出畫來的結(jié)果為諸負(fù)數(shù)或零，遷當(dāng)年補償股搬份數(shù)按零取魯值，已經(jīng)補煩償?shù)墓煞莶积X沖回。塘5、在預(yù)測牲年度屆滿，滿經(jīng)確定應(yīng)補高償股份數(shù)量餃并完成鎖定腔手續(xù)后，順卻網(wǎng)科技應(yīng)在讀兩個月內(nèi)就遮鎖定股份的葡回購及后續(xù)擁注銷事宜相怒關(guān)議案（慰“斑股份回購議淚案桐”偉）召開股東報大會。如紀(jì)果股份回購他議案獲得股品東大會通過房，順網(wǎng)科技縣應(yīng)于10日避內(nèi)將專戶中京存放的全部吧股份予以注節(jié)銷；若馮德挑林、徐智勇血、高黎峻、撞程瑞琪、胡曾炯、李大鵬鞋、吳浩、呂義文淵、信佑崖鐵克應(yīng)進(jìn)行逗股份補償且筍該等股份尚介在馮德林、撒徐智勇、高述黎峻、程瑞協(xié)琪、胡炯、駝李大鵬、吳盾浩、呂文淵惠、信佑鐵克露就本次非公減開發(fā)行承諾投的鎖定期內(nèi)挺，則順網(wǎng)科求技應(yīng)于該等命鎖定期屆滿蟲后10日內(nèi)勵完成注銷手包續(xù)。無如果股東大損會未能審議獵通過股份回董購議案，則曉順網(wǎng)科技應(yīng)省在股東大會哨決議公告后礙10個交易踏日內(nèi)書面通柜知馮德林、聯(lián)徐智勇、高叔黎峻、程瑞驕琪、胡炯、寇李大鵬、吳兄浩、呂文淵隱、信佑鐵克章和/或華勇呀，馮德林、孝徐智勇、高儉黎峻、程瑞尸琪、胡炯、六李大鵬、吳拿浩、呂文淵柳、信佑鐵克粗和/或華勇脾應(yīng)在接到通戒知后5日內(nèi)威將等同于上裂述應(yīng)回購數(shù)加量的股份贈穩(wěn)送給順網(wǎng)科刺技該次股東元大會股權(quán)登乖記日登記在逮冊的其他股情東，順網(wǎng)科猴技其他股東論按其持有的自股份數(shù)量占熄股權(quán)登記日糕上市公司扣憂除相關(guān)方持含有的股份數(shù)雹后的股本數(shù)現(xiàn)量的比例獲過贈股份。站6.減值耗測試園預(yù)測年度屆驅(qū)滿時，順網(wǎng)押科技將對標(biāo)潮的資產(chǎn)進(jìn)行謎減值測試，習(xí)如：預(yù)測年璃度屆滿時，請順網(wǎng)科技將擁對標(biāo)的資產(chǎn)掩進(jìn)行減值測寄試，如：期扣末減值額>夏預(yù)測年度內(nèi)粒已補償股份斥總數(shù)酸×稿每股發(fā)行價前格+預(yù)測年臨度內(nèi)已補償兼現(xiàn)金額，則境上市公司控杯股股東華勇頃將另行以現(xiàn)茅金或股份補勤償。若全部帶以股份方式車進(jìn)行補償時文，補償?shù)墓上蠓輸?shù)量為：箭期末減值額扭/每股發(fā)行旋價格－預(yù)測藍(lán)年度內(nèi)已補蠅償股份總數(shù)傳。若全部以翅現(xiàn)金方式進(jìn)泰行補償時，弱補償?shù)默F(xiàn)金銳金額為：期下末減值額請—正預(yù)測年度內(nèi)藥已補償股份酷總數(shù)做×罵每股發(fā)行價飯格。減值額貢為標(biāo)的資產(chǎn)吳作價減去期攤末標(biāo)的資產(chǎn)脅的評估值并瓦扣除預(yù)測年閑度內(nèi)標(biāo)的資毒產(chǎn)股東增資粥、減資、接鄭受贈與以及煌利潤分配的稠影響。耽四、承諾蜻利潤數(shù)販藍(lán)色光標(biāo)：芹今久廣告全刻體股東承諾傭今久廣告2蒼011年、臥2023年貍、2023投年、201類4年經(jīng)審計員的凈利潤（姻以歸屬于母玻公司股東的組扣除非經(jīng)常笑性損益的凈連利潤為計算班依據(jù)）分別蓬不低于人民顧幣4,20搬7萬元、5冰,060萬絕元、5,7氧96萬元、撞6,393偽萬元?！对u尤估報告》確灑認(rèn)的今久廣乖告2023廊年至201權(quán)4年盈利預(yù)名測凈利潤分乏別為4,2末06.30廚萬元、5,余060.0絨0萬元、5竄,766.辱50萬元、善6,392程.60萬元陷。今久廣告每股東約定的映承諾利潤均炭高于《評估醬報告》確定勉的各年度凈歡利潤預(yù)測值尼。在承諾年稈度內(nèi)，如果順今久廣告的塔實際凈利潤嬌小于承諾凈粱利潤，則股雄份補償義務(wù)派人王艦、趙袋宏偉、周云鍬洲按照去“糠（三）利潤們未達(dá)到承諾升利潤數(shù)的股尸份補償微”梢約定履行股及份補償義務(wù)尖，不足部分未由今久廣告效全體股東王憲艦、王建瑋鞠、闞立剛、族趙宏偉、周英云洲、王同寶按照貸“拳（四）股份嶄補償不足時序的額外現(xiàn)金派補償子”先約定以現(xiàn)金扛方式進(jìn)行補起償；如果今受久廣告的實息際利潤大于腔或等于承諾汗利潤，則該字等年度今久機廣告股東無限需以股份或智現(xiàn)金進(jìn)行補語償。彩（二）承諾婆期內(nèi)實際利繭潤的確定灣在本次現(xiàn)金凳及發(fā)行股份晌購買資產(chǎn)完扎成后，上市懂公司應(yīng)聘請赤具有證券業(yè)傍務(wù)資格的會甲計師事務(wù)所截對承諾期內(nèi)歇今久廣告實撒際實現(xiàn)的凈態(tài)利潤情況出負(fù)具專項審計恭報告，以確干定在上述保綢證期限內(nèi)今脊久廣告實際舍實現(xiàn)的凈利搬潤?？荆ㄈ├麧欅`未達(dá)到承諾脈利潤數(shù)的股非份補償她今久廣告在抄承諾年度實播際利潤未達(dá)幫到當(dāng)年度承舞諾利潤的，逐股份補償義名務(wù)人王艦、晚趙宏偉、周右云洲應(yīng)向上勺市公司進(jìn)行式股份補償，耀即上市公司假應(yīng)在其年度禁報告披露后貓的30日選原擇：（1）尼召開董事會弱，確定以人嬸民幣1.0劇0元總價回酒購并注銷股叢份補償義務(wù)嘴人當(dāng)年應(yīng)補定償?shù)墓煞輸?shù)劇量（以下簡克稱沾“接回購注銷紗”數(shù)）；或（2淹）書面通知喇股份補償義期務(wù)人，將其倘當(dāng)年應(yīng)補償妨的股份數(shù)量鋤無償劃轉(zhuǎn)給協(xié)上市公司年論度報告披露裹日登記在冊壁的除轉(zhuǎn)讓方鴉以外的其他訊股東，其他芒股東按其持章有的股份數(shù)絕量占年度報榴告披露日上駁市公司扣除留轉(zhuǎn)讓方持有斥的股份數(shù)后泉的總股本的床比例獲贈股喉份（以下簡洞稱濕“濾無償劃轉(zhuǎn)食”開）。無論任帥何原因（包頌括但不限于塘：上市公司挽董事會否決站回購議案、箏股東大會否婦決回購議案液、債權(quán)人原掩因）導(dǎo)致無摘法和/或難互以回購注銷復(fù)的，上市公禽司有權(quán)終止叢回購注銷方周案，書面通映知股份補償究義務(wù)人，要敘求其履行無眉償劃轉(zhuǎn)義務(wù)晌。股份補償壤義務(wù)人王艦重、趙宏偉、尿周云洲每年四合計需補償壁的股份數(shù)量擇即補償股份掃數(shù)的具體計句算公式如下看：補償股份虹數(shù)=[（截職至當(dāng)期期末浙累積預(yù)測凈喝利潤數(shù)-截胳至當(dāng)期期末報累積實際凈晉利潤數(shù)）河÷飲補償期限內(nèi)融各年的預(yù)測宵凈利潤數(shù)總象和毫×尺擬購買資產(chǎn)攻的交易價格劑]筍÷肅本次發(fā)行價途格-已補償憑股份數(shù)股份究補償義務(wù)人及王艦、趙宏施偉、周云洲費按照本次認(rèn)驅(qū)購藍(lán)色光標(biāo)酒非公開發(fā)行阿股份的比例違計算各自應(yīng)位當(dāng)補償?shù)墓蓴z份數(shù)，用于透補償?shù)墓煞菖繑?shù)量不超過魄各方因本次思發(fā)行而獲得率的標(biāo)的股份過總數(shù)（包括駕轉(zhuǎn)增或送股民的股份）。園假如藍(lán)色光您標(biāo)在承諾年斑度實施轉(zhuǎn)增趁或送股分配陸的，則補償犬股份數(shù)進(jìn)行蘭相應(yīng)調(diào)整。靜巴（四）股份章補償不足時丑的額外現(xiàn)金這補償葡若當(dāng)年的累慈計應(yīng)補償股拴份數(shù)額大于北股份補償義恰務(wù)人王艦、申趙宏偉、周體云洲本次認(rèn)扭購的上市公量司股份數(shù)，棟不足部分由瓦現(xiàn)金補償義繩務(wù)人王艦、團王建瑋、闞園立剛、趙宏目偉、周云洲劫、王同以現(xiàn)泄金方式進(jìn)行諷額外補償。斧席上市公司應(yīng)勢在今久廣告放年度專項審象計報告披露稱后的10日無內(nèi)，書面通秩知轉(zhuǎn)讓方向侍上市公司支醬付其當(dāng)年應(yīng)婚補償?shù)默F(xiàn)金點。轉(zhuǎn)讓方在束收到上市公附司通知后的策30日內(nèi)以狠現(xiàn)金（包括蚊銀行轉(zhuǎn)賬）禽方式支付與癢上市公司。絹拾王艦、王建有瑋、闞立剛虎、趙宏偉、椅周云洲、王貼同當(dāng)年應(yīng)補懸償現(xiàn)金數(shù)量不按以下公式亂計算確定：鋒當(dāng)年應(yīng)補償寇現(xiàn)金數(shù)=[劃（截至當(dāng)期虜期末累積預(yù)閱測凈利潤數(shù)好-截至當(dāng)期妄期末累積實叫際凈利潤數(shù)劃）才÷絹補償期限內(nèi)億各年預(yù)測凈斯利潤數(shù)總和治×廉?dāng)M購買資產(chǎn)夏的交易價格綁]-股份補垃償義務(wù)人本巴次認(rèn)購股份療總數(shù)*發(fā)股受價格-已補屠償現(xiàn)金數(shù)。夾現(xiàn)金補償義泊務(wù)人王艦、果王建瑋、闞袍立剛、趙宏稈偉、周云洲往、王同按照聽本次交易前仁持有今久廣男告股權(quán)的比薄例計算各自慣應(yīng)當(dāng)補償?shù)恼粳F(xiàn)金數(shù)。允（五）減值罩測試及股份疾補償灰在承諾年度遵期限屆滿時緒，上市公司還將對標(biāo)的資欺產(chǎn)進(jìn)行減值愉測試，如：腎標(biāo)的資產(chǎn)期別末減值額>芝補償期限內(nèi)聰已補償股份肺總數(shù)*發(fā)行含價格+現(xiàn)金土補償金額，開則股份補償兆義務(wù)人應(yīng)向陣公司另行補自償，另需補濫償?shù)墓煞輸?shù)園量為：標(biāo)的評資產(chǎn)期末減清值額/每股碎發(fā)行價格-志補償期限內(nèi)艱已補償股份銳總數(shù)。股份企補償義務(wù)人沉股份不足補德償?shù)牟糠?，茅由全體現(xiàn)金繁補償義務(wù)人灰以現(xiàn)金補償倍。借五、業(yè)績樸承諾冤恒泰艾普：邊在廊坊新考賽浦201禽1年1至9朵月已實現(xiàn)歸搏屬于母公司巴股東凈利潤槽1,655賣.67萬元根的基礎(chǔ)上，寺交易對方承霜諾廊坊新賽征浦2023麻年、201剝2年、20悄13年、2其014年經(jīng)海審計的扣除緒非經(jīng)常性損裂益后歸屬于群母公司股東艦的稅后凈利堪潤分別不低兩于人民幣2傲,958萬同元、3,2猴32萬元、嗚3,931瘋?cè)f元和4,菊788萬元魯?！对u估報丹告》確認(rèn)的解廊坊新賽浦慮2023年譜10至12糊月、201率2年、20凱13年、2刊014年盈漂利預(yù)測凈利奧潤分別為1襪,301.膏48萬元、軟3,231扒.56萬元煎、3,93想0.60萬絹元、4,7秩87.51貓萬元。廊坊亂新賽浦股東冤約定的承諾載利潤均高于飼《評估報告巷》確定的各乘年度凈利潤電預(yù)測值。在蒙承諾年度內(nèi)湯，如果廊坊更新賽浦的實悲際凈利潤小遣于承諾凈利借潤，則交易飯對方按照以歉下忙“鍵（三）股份盯補償沸”灶約定履行股服份補償義務(wù)橋，不足部分拆由交易對方茂按照闖“昆（四）現(xiàn)金兩補償絮”冊約定以現(xiàn)金寸方式進(jìn)行補斧償。瘡（二）實際俘利潤的確定填翻本次交易完贈成后，于承薪諾年度期間論內(nèi)的每個會撈計年度結(jié)束到以后，上市辰公司應(yīng)聘請膀具有證券業(yè)嫌務(wù)資格的會孝計師事務(wù)所遠(yuǎn)對廊坊新賽診浦在各承諾甲