中國郵政儲(chǔ)蓄銀行崗位資格認(rèn)證考試培訓(xùn)系列教材 審查審批崗位

中國郵政儲(chǔ)蓄銀行崗位資格認(rèn)證考試培訓(xùn)系列教材審查審批崗位（試用版）主編：朱大鵬副主編：周瓊編寫人員：曹慧敏、余翠華、李娜、冷晗、陳海波、唐闊、杜京芝、張慧、朱妍妍、計(jì)光、吳獨(dú)秀、郭欣蕾、何劍、彭愛軍中國郵政儲(chǔ)蓄銀行2013.3（內(nèi)部資料、嚴(yán)禁外傳）前言審查審批人隊(duì)伍建設(shè)是信貸業(yè)務(wù)發(fā)展的有力保障，是健全完善我行風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控機(jī)制的重要抓手。加強(qiáng)審查審批崗位人員的業(yè)務(wù)知識(shí)和專業(yè)技能培訓(xùn)，嚴(yán)格審查審批人崗位任職資格準(zhǔn)入，將有效降低業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)，提升信貸業(yè)務(wù)審查審批質(zhì)量，確保我行信貸資金安全。我行自2007年開辦信貸業(yè)務(wù)以來，隨著信貸能力的不斷提升，信貸產(chǎn)品不斷豐富，信貸業(yè)務(wù)發(fā)展步伐加快，在信貸業(yè)務(wù)快速發(fā)展的同時(shí)，亟需建立和打造一支專業(yè)化的審查審批人隊(duì)伍，為信貸業(yè)務(wù)的審查審批提供有力的專業(yè)支撐，以推動(dòng)我行信貸業(yè)務(wù)的健康持續(xù)發(fā)展。以崗位為核心的教育培訓(xùn)體系，能夠有效提升員工隊(duì)伍的綜合素質(zhì)和崗位技能；有利于調(diào)動(dòng)員工學(xué)業(yè)務(wù)、專技能、比服務(wù)的積極性，增強(qiáng)員工的競爭意識(shí)與服務(wù)意識(shí)，全面規(guī)范、提升我行審查審批人員隊(duì)伍素質(zhì)。為保證教材質(zhì)量，我們組織了總、分行學(xué)院基礎(chǔ)理論扎實(shí)、實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)豐富的業(yè)務(wù)骨干參加編寫工作，并多次組織討論，反復(fù)進(jìn)行修改提煉，在保證教材規(guī)范性和權(quán)威性的前提下，力求使本教材通俗易懂，達(dá)到理論與實(shí)踐有機(jī)結(jié)合。由于時(shí)間緊、任務(wù)重，加之我們的認(rèn)識(shí)水平和實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)有限，本教材中難免存在錯(cuò)誤和疏漏之處，懇請(qǐng)各分行同事進(jìn)行批評(píng)指正。第五節(jié)擔(dān)保物價(jià)值的評(píng)估工具....................................301第十七章流動(dòng)資金貸款審查分析要點(diǎn).....................................................................316第一節(jié)流動(dòng)資金貸款的基本概念..................................316第二節(jié)借款人審查..............................................316第三節(jié)生產(chǎn)經(jīng)營情況審查........................................318第四節(jié)貸款的必要性和可行性....................................320第五節(jié)信用結(jié)構(gòu)審查............................................323第六節(jié)貸款風(fēng)險(xiǎn)與收益審查......................................324第七節(jié)審查意見................................................326第十八章固定資產(chǎn)貸款審查分析要點(diǎn).....................................................................328第一節(jié)基本概念和原則.........................................328第二節(jié)固定資產(chǎn)貸款審查分析內(nèi)容...............................328第十九章供應(yīng)鏈融資審查分析要點(diǎn).........................................................................335第一節(jié)供應(yīng)鏈融資相關(guān)基礎(chǔ)知識(shí)..................................335第二節(jié)核心企業(yè)審查............................................336第三節(jié)核心企業(yè)上下游企業(yè)及授信方案審查........................338第四節(jié)審查結(jié)論................................................349第二十章內(nèi)保外貸業(yè)務(wù)審查分析要點(diǎn).....................................................................350第一節(jié)內(nèi)保外貸業(yè)務(wù)概述........................................350第二節(jié)信貸部內(nèi)保外貸業(yè)務(wù)審查要點(diǎn)..............................350第二十一章項(xiàng)目貸款審查有關(guān)知識(shí).......................................................................356第一節(jié)建設(shè)項(xiàng)目有關(guān)行政許可法規(guī)................................356第二節(jié)建設(shè)項(xiàng)目投資構(gòu)成及估算..................................373第三節(jié)建設(shè)項(xiàng)目財(cái)務(wù)評(píng)審有關(guān)稅費(fèi)的計(jì)算..........................388第一篇審查審批基礎(chǔ)知識(shí)第一章審查審批體制概述本章摘要：縱觀國內(nèi)外商業(yè)銀行發(fā)展沿革，審查審批體制的概念從無到有，到現(xiàn)在的不斷演變，看似千變?nèi)f化的背后，有一些必然性的理念在引導(dǎo)。我國“審貸分離”的概念以及審查審批體制建設(shè)理論的提出，伴隨著改革開放和商業(yè)銀行的不斷發(fā)展。從目前來看，國內(nèi)外商業(yè)銀行審查審批體制發(fā)展各異，但大都按照“審貸分離”的理念不斷完善了審查審批人員管理體系、審批決策機(jī)制和激勵(lì)約束機(jī)制。目前，信貸業(yè)務(wù)仍是我國商業(yè)銀行的主要資產(chǎn)業(yè)務(wù)。在信貸業(yè)務(wù)流程受理調(diào)查、審批、發(fā)放及貸后管理的諸多環(huán)節(jié)中，審查審批環(huán)節(jié)對(duì)于整個(gè)授信業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)控制具有極其重要的作用，從事相關(guān)審查審批崗位的人員，應(yīng)清楚認(rèn)識(shí)到自己所處的環(huán)境和階段，以及在全行審查審批體制中所處的位置和應(yīng)起的作用。審查審批人員應(yīng)對(duì)這些宏觀背景做一些了解，以適應(yīng)不斷變化的環(huán)境和體制，并做好工作上的配合。第一節(jié)“審貸分離”的提出與審查審批體制的產(chǎn)生【學(xué)習(xí)目標(biāo)】了解我國商業(yè)銀行的演變歷史和“審貸分離”提出的背景了解審貸分離的意義和作用一、“審貸分離”的提出“審貸分離”的概念出自于我國《商業(yè)銀行法》，其基本要求是商業(yè)銀行在貸款管理上應(yīng)將對(duì)貸款對(duì)象信用狀況的調(diào)查和對(duì)貸款對(duì)象借款申請(qǐng)的批準(zhǔn)權(quán)歸屬于不同的職能部門。隨著這一概念在商業(yè)銀行的不斷推廣，其要求已演變?yōu)椤皩?、貸、放分離”，即將貸款的經(jīng)營與營銷調(diào)查，貸款的評(píng)估審查與審批，貸款的發(fā)放與監(jiān)督檢查、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測三個(gè)階段分別由三個(gè)不同的部門或崗位來完成。建國初期，從20世紀(jì)50年代到80年代初，我國銀行按專業(yè)分工設(shè)立，即按農(nóng)業(yè)、工業(yè)等專業(yè)行政系統(tǒng)進(jìn)行分配。各專業(yè)銀行由國家經(jīng)營，實(shí)行“大一統(tǒng)”的“統(tǒng)收統(tǒng)支”信貸資金管理制度。信貸資金由人民銀行統(tǒng)一分配，基層行基本上沒有決策權(quán)。改革開放后，為適應(yīng)經(jīng)濟(jì)體制改革的需要，我國在金融體制改革方面邁出了較大步子，改變了銀行作為國家的“出納機(jī)關(guān)”的狀況。1979年8月，國務(wù)院決定實(shí)行基本建設(shè)投資由撥款改為銀行貸款，即“撥改貸”，決定專業(yè)銀行總行由隸屬于財(cái)政部的司局級(jí)單位改為國務(wù)院直屬單位，由事業(yè)單位改為企業(yè)單位。職能的擴(kuò)大改變了專業(yè)銀行的組織結(jié)構(gòu)，各行設(shè)立了信貸部門，會(huì)計(jì)部門的職能也得到加強(qiáng)。但是各基層行基本沒有信貸決策權(quán)。1983年，國務(wù)院發(fā)出《關(guān)于人民銀行專門行使中央銀行職能的決定》，人民銀行不再經(jīng)營商業(yè)銀行業(yè)務(wù)，而只履行監(jiān)管職能。以此為標(biāo)志，工、農(nóng)、中、建四行開始轉(zhuǎn)變?yōu)楠?dú)立經(jīng)營、獨(dú)立核算的全國性國家專業(yè)銀行。為適應(yīng)職能的變化，四行對(duì)組織結(jié)構(gòu)進(jìn)行了調(diào)整。從縱向看，國家專業(yè)銀行沿襲了按照行政區(qū)劃設(shè)置機(jī)構(gòu)的方式，實(shí)行“三級(jí)管理、一級(jí)經(jīng)營”的非市場化組織管理體制。各分、支行與當(dāng)?shù)卣畬?duì)應(yīng)設(shè)立，充分體現(xiàn)了專業(yè)銀行的行政色彩。從1986年開始，各專業(yè)銀行試圖改變這種體制，提出實(shí)行“統(tǒng)一管理，逐級(jí)核算，分級(jí)經(jīng)營”的改革設(shè)想。經(jīng)過多年努力，實(shí)現(xiàn)了逐級(jí)核算，基層行的信貸權(quán)也有了較大提高。但由于貸款各個(gè)環(huán)節(jié)沒有有效的分離和制約，權(quán)力全部集中于信貸員或信貸主管身上，一個(gè)人具雙重或三重角色，工作不能深入且權(quán)力缺少制約，其結(jié)果是貸款風(fēng)險(xiǎn)的大小很大程度上取決于信貸工作人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)、責(zé)任心及職業(yè)道德的高低。如果個(gè)別信貸員或信貸主管業(yè)務(wù)素質(zhì)較低、工作責(zé)任心較差，存在工作疏漏或嚴(yán)重失職甚至串通作案的可能，而銀行內(nèi)部又缺乏有效的制約和監(jiān)督機(jī)制，便難免造成不良貸款。正是如此，信貸審批權(quán)的下放造成數(shù)量巨大的不良資產(chǎn)，商業(yè)銀行在1994年不得不重新上收信貸審批權(quán)。直至1995年，國家將“審貸分離”制度寫入了《商業(yè)銀行法》，轉(zhuǎn)入信貸審批的法人授權(quán)階段。與此相適應(yīng)，商業(yè)銀行的組織結(jié)構(gòu)也進(jìn)行了較大改革：1.決策機(jī)構(gòu)由部門向委員會(huì)轉(zhuǎn)變。國有商業(yè)銀行普遍設(shè)立了各種委員會(huì)作為決策機(jī)構(gòu)，重大事項(xiàng)必須通過委員會(huì)決定，改變了過去單純由行領(lǐng)導(dǎo)決定的狀況。委員會(huì)一般由行領(lǐng)導(dǎo)牽頭，主要相關(guān)部門負(fù)責(zé)人擔(dān)任成員。2.風(fēng)險(xiǎn)控制部門得到加強(qiáng)。一方面實(shí)行了信貸審批和貸款經(jīng)營分離，信貸審批由信貸管理部門負(fù)責(zé)，貸前調(diào)查、貸款經(jīng)營等由公司業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)。如農(nóng)業(yè)銀行初期由信貸管理部負(fù)責(zé)信貸審批，公司業(yè)務(wù)部負(fù)責(zé)貸款經(jīng)營；中國銀行由風(fēng)險(xiǎn)管理部負(fù)責(zé)信貸審批，公司業(yè)務(wù)部負(fù)責(zé)貸款經(jīng)營；建設(shè)銀行由風(fēng)險(xiǎn)與內(nèi)控管理委員會(huì)下設(shè)的信貸審批辦公室負(fù)責(zé)信貸審批，公司業(yè)務(wù)部負(fù)責(zé)貸款經(jīng)營。另一方面，設(shè)立了信貸風(fēng)險(xiǎn)管理部門對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理，有利于改變信貸資產(chǎn)質(zhì)量低下的狀況；設(shè)立了資產(chǎn)保全部門對(duì)不良貸款進(jìn)行盤活保全?？傊瑥?0世紀(jì)50年代的人民銀行統(tǒng)存統(tǒng)貸階段，到80年代的放權(quán)搞活、下放部分審批權(quán)階段，但本質(zhì)上都為行政審批、部門負(fù)責(zé)制。自1995年起，我國商業(yè)銀行為適應(yīng)市場經(jīng)濟(jì)競爭機(jī)制，以及自身發(fā)展的需要，都把審貸分離的信貸管理制度作為本行信貸決策體制改革的方向。二、審貸分離的意義和作用“審貸分離”制度的核心在于實(shí)現(xiàn)信貸各個(gè)環(huán)節(jié)和崗位的相互制約，分別承擔(dān)各個(gè)環(huán)節(jié)工作出現(xiàn)問題而帶來的風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任，以有效防范風(fēng)險(xiǎn)。建立審貸分離制度，對(duì)商業(yè)銀行信貸管理具有積極的作用，主要表現(xiàn)三個(gè)方面：一是有利于業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制。1.建立審貸分離制度，將貸款的調(diào)查、審查和決策工作分離開來，使信貸工作人員既相互制約，又相互監(jiān)督，增加工作透明度，增強(qiáng)了工作責(zé)任心。審貸分離加強(qiáng)了貸款決策的集體領(lǐng)導(dǎo)，且審查部門一般不直接接觸企業(yè)，能獨(dú)立地從防范風(fēng)險(xiǎn)出發(fā)作出客觀的分析判斷，可以有效防止人情貸款、以貸謀私等可能造成貸款損失的事件發(fā)生。2.實(shí)行審貸分離，業(yè)務(wù)經(jīng)歷了多個(gè)部門或崗位才可辦理，可以從風(fēng)險(xiǎn)控制的角度對(duì)貸款進(jìn)行多次分析和評(píng)價(jià)，審批部門可以對(duì)信貸業(yè)務(wù)部門調(diào)查和分析的結(jié)果進(jìn)行復(fù)核，對(duì)業(yè)務(wù)部門調(diào)查手段、方法、調(diào)查結(jié)果的可靠性和評(píng)價(jià)方法的科學(xué)性進(jìn)行檢驗(yàn)，從而更有利于保證評(píng)審結(jié)論的準(zhǔn)確性；3.“審貸分離”使貸款由一人經(jīng)辦變?yōu)槎嗳私?jīng)辦，從而可以彌補(bǔ)一個(gè)信貸員閱歷、工作能力等方面的局限和不足，能夠發(fā)揮集體的智慧，使發(fā)放更趨于準(zhǔn)確，提高貸款決策水平和科學(xué)性，防止隨意性。同時(shí)，貸款的整個(gè)過程將調(diào)查、審查和發(fā)放分開，并承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任，在很大程度上可以防止不正之風(fēng)、減少過多的行政干預(yù)，避免某個(gè)信貸員或領(lǐng)導(dǎo)對(duì)貸款產(chǎn)生決定性影響。二是有利于提高信貸人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)和從業(yè)水平。1.多個(gè)崗位的互相牽制、互相監(jiān)督，有利于增強(qiáng)貸款的嚴(yán)密性，同時(shí)也有利于減少違法違紀(jì)行為的發(fā)生，降低和控制經(jīng)濟(jì)案件的發(fā)案率。2.審貸分離使調(diào)查、審查兩部門之間可以互相檢查、互相交流、互相啟發(fā)，在重新調(diào)查、補(bǔ)寫調(diào)查報(bào)告、補(bǔ)辦手續(xù)、據(jù)理力爭的過程中自然而然地提高了信貸人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)和從業(yè)水平。三是有利于商業(yè)銀行的整體協(xié)調(diào)發(fā)展。審貸分離后，有利于把主要領(lǐng)導(dǎo)干部從調(diào)查審查、審批等日常具體事務(wù)中解脫出來，騰出主要精力和時(shí)間專心研究如何提高資產(chǎn)質(zhì)量、提高經(jīng)營管理水平以及發(fā)展戰(zhàn)略和競爭策略等關(guān)系全局的重大問題，使得各個(gè)環(huán)節(jié)的專業(yè)性有了改善提高，有利于銀行的整體協(xié)調(diào)發(fā)展。但是，“審貸分離”本身并不是完美的，從理論和實(shí)踐上來看，伴隨著部門和崗位的分離，一些不利因素會(huì)相伴而生：1.審貸分離體制下會(huì)伴隨著部門或崗位間的信息不對(duì)稱問題信息不對(duì)稱是指，在市場交易中交易的一方對(duì)另一方缺乏信息，進(jìn)而影響其做出正確決策，導(dǎo)致交易效率降低的現(xiàn)象。審貸分離制度的實(shí)施，基本隔斷了客戶與信貸審查、審批部門直接聯(lián)系的機(jī)會(huì)，使審查、審批人員能比較客觀、公正地對(duì)信貸事項(xiàng)進(jìn)行評(píng)價(jià)。但申報(bào)材料多次轉(zhuǎn)手，使得在審批決策終端，信息存在扭曲、變形與失真的可能性加大。因此，為了減少信息不對(duì)稱，信貸前后臺(tái)部門之間要加強(qiáng)溝通與聯(lián)動(dòng)：前臺(tái)部門應(yīng)強(qiáng)化集約經(jīng)營理念和風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)，信貸管理部門要充分理解和珍惜前臺(tái)部門所做出的各種努力，盡可能在決策前與前臺(tái)部門溝通事項(xiàng)中存在的問題及采取控制風(fēng)險(xiǎn)的措施等，通過前后臺(tái)形成整體合力，在保證質(zhì)量的前提下提高審批效率，提高信貸營銷的成功率，降低機(jī)會(huì)成本，減少信息不對(duì)稱可能導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)。2.審貸分離使得對(duì)不同崗位激勵(lì)約束機(jī)制的構(gòu)建提出了更高要求為有效促進(jìn)業(yè)務(wù)發(fā)展，伴隨著各項(xiàng)職責(zé)的分離，最關(guān)鍵的在于激勵(lì)與約束機(jī)制的構(gòu)建，它直接關(guān)系到信貸資產(chǎn)質(zhì)量、贏利水平、相關(guān)利益者積極性的調(diào)動(dòng)、關(guān)系如何界定、有效處罰違規(guī)等問題。審貸分離后，各崗位承擔(dān)著不同的職責(zé)和權(quán)利，如果采取相同的激勵(lì)標(biāo)準(zhǔn)，吃“大鍋飯”，或沒有相應(yīng)的激勵(lì)，會(huì)造成責(zé)權(quán)利相互脫節(jié)，激勵(lì)與責(zé)任不對(duì)稱，信貸人員不僅可能對(duì)工作漫不經(jīng)心，積極性差，不擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)、不負(fù)責(zé)任甚至弄虛作假，而且可能會(huì)尋求來自銀行以外的激勵(lì)。同樣，在完善激勵(lì)機(jī)制的同時(shí)要加強(qiáng)響應(yīng)的責(zé)任問責(zé)制。通過明晰崗位職責(zé)和責(zé)任認(rèn)定與追究方法，將具體責(zé)任落到實(shí)處，消除“誰都負(fù)責(zé)，又誰都不負(fù)責(zé)”的極端化傾向。3.群體決策本身存在缺陷“審貸分離”后，委員會(huì)制成了大多數(shù)商業(yè)銀行信貸審查或?qū)徟绞降倪x擇，但委員會(huì)制帶來的群體決策機(jī)制本身存在三種傾向性問題：（1）極端化傾向群體極端化傾向是指冒險(xiǎn)的反應(yīng)通過群體討論后變得更加冒險(xiǎn)（冒險(xiǎn)轉(zhuǎn)移），保守的反應(yīng)通過群體討論后變得更加保守，群體討論促使風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移。商業(yè)銀行審貸會(huì)信貸決策中可能存在著極端化傾向，這主要是基于三個(gè)方面的原因：1）領(lǐng)導(dǎo)者傾向，即審貸會(huì)牽頭審批人的影響。一個(gè)冒險(xiǎn)的牽頭審批人領(lǐng)導(dǎo)的審貸會(huì)會(huì)做出更加冒險(xiǎn)的決策，而一個(gè)保守的牽頭審批人領(lǐng)導(dǎo)的審貸會(huì)會(huì)做出更加謹(jǐn)慎的信貸決策。2）責(zé)任分散。群體決策的結(jié)果由群體共同承擔(dān)，允許責(zé)任分散，這樣就減輕了審貸會(huì)成員對(duì)決策失誤造成后果的恐懼和擔(dān)憂，因而敢于做出冒險(xiǎn)性決策。3）文化的影響。在崇尚冒險(xiǎn)精神的文化中，常發(fā)生冒險(xiǎn)轉(zhuǎn)移。在高度謹(jǐn)慎的文化中，群體決策會(huì)更傾向于保守。（2）一致化傾向群體一致化傾向是指群體成員因群體壓力使思維效率、事實(shí)驗(yàn)證能力和道德判斷都發(fā)生退化，有尋求一致的傾向。這時(shí)，群體成員的個(gè)體差異和不同觀點(diǎn)都被暫時(shí)掩蓋了，決策不可能按照理性的方式和程序進(jìn)行，在沒有充分評(píng)價(jià)各種方案之前就已達(dá)成了一致的意見。群體一致化傾向的產(chǎn)生主要是由于：1）搭便車。群體中某些成員由于惰性或其他原因而不積極、主動(dòng)參與決策過程，將別人的意見視作自己的意見。2）受評(píng)憂慮。審貸會(huì)成員由于擔(dān)心牽頭審批人的負(fù)向評(píng)價(jià)，因此個(gè)體的發(fā)言趨于保守或者跟牽頭審批人保持一致。3）求同壓力。審貸會(huì)成員出于禮貌或是害怕報(bào)復(fù)，不愿批評(píng)別人的意見。群體一致化傾向使得群體決策專家互補(bǔ)、集體智慧的優(yōu)勢難以發(fā)揮，使得群體決策流于形式，難以創(chuàng)新性地解決問題，往往會(huì)產(chǎn)生錯(cuò)誤失敗的決策。（3）經(jīng)驗(yàn)化傾向信貸項(xiàng)目的復(fù)雜性和決策失誤后果的嚴(yán)重性客觀上要求商業(yè)銀行審貸會(huì)成員應(yīng)該具有豐富的信貸經(jīng)驗(yàn)和閱歷。但隨著信貸市場競爭的加劇，客戶需求的日益提高，新產(chǎn)品的不斷創(chuàng)新，主要依靠經(jīng)驗(yàn)決策已經(jīng)難以滿足商業(yè)銀行業(yè)務(wù)發(fā)展的要求。而目前商業(yè)銀行審貸會(huì)信貸決策中存在著過分依賴經(jīng)驗(yàn)、缺乏對(duì)信貸項(xiàng)目微觀分析和研究。這種經(jīng)驗(yàn)化傾向一方面導(dǎo)致許多審貸會(huì)成員的思維出現(xiàn)認(rèn)知慣性，即沿著一條思路一直進(jìn)行下去，思維形成固定化模式，提不出與決策問題相關(guān)的新看法、新觀點(diǎn)；另一方面則可能導(dǎo)致信貸集中，風(fēng)險(xiǎn)難以分散。這種傾向的產(chǎn)生有其客觀原因，主要因?yàn)閷徺J會(huì)成員忙于信貸項(xiàng)目的決策審批，加之商業(yè)銀行提供的培訓(xùn)機(jī)會(huì)較少，久而久之形成了對(duì)經(jīng)驗(yàn)的依賴。三、審查審批體制的提出“審貸分離”后，前臺(tái)營銷調(diào)查部門主要負(fù)責(zé)貸前的調(diào)查評(píng)估，承擔(dān)調(diào)查失誤和評(píng)估失準(zhǔn)的責(zé)任；審查、審批人員主要負(fù)責(zé)授信風(fēng)險(xiǎn)的審查和貸款決策的制定，承擔(dān)審查失誤、審批失準(zhǔn)的責(zé)任；信貸發(fā)放人員負(fù)責(zé)授信發(fā)放條件的審核和授信的發(fā)放，承擔(dān)審核失準(zhǔn)、發(fā)放失誤的責(zé)任；貸款管理人員負(fù)責(zé)貸款發(fā)放以后的管理和清收等，承擔(dān)管理失誤或清收不力的責(zé)任。可以看出，授信審查審批是信貸業(yè)務(wù)流程中的重要環(huán)節(jié)和風(fēng)險(xiǎn)控制的核心關(guān)口，承擔(dān)著挖掘與評(píng)價(jià)信貸風(fēng)險(xiǎn)，合理、有效平衡風(fēng)險(xiǎn)與收益的重要職責(zé)，對(duì)全行的整體信用風(fēng)險(xiǎn)水平、信貸資產(chǎn)質(zhì)量水平以及客戶信貸服務(wù)水平有著舉足輕重的作用。鑒于此，二十世紀(jì)九十年代以來，國內(nèi)各家商業(yè)銀行開始致力于審查審批體制的建設(shè)和完善，具體內(nèi)容包括審查審批人員體系建設(shè)、信貸決策權(quán)的配置和相應(yīng)激勵(lì)約束機(jī)制的構(gòu)建等，以促使審查審批人員更好的服務(wù)于業(yè)務(wù)。第二節(jié)國內(nèi)外審查審批體制發(fā)展沿革【學(xué)習(xí)目標(biāo)】了解國外商業(yè)銀行審查審批體制特征了解我國國內(nèi)商業(yè)銀行審查審批體制特征，以及于國外的異同一、國外商業(yè)銀行審查審批體制沿革美國是世界經(jīng)濟(jì)強(qiáng)國，是銀行體制最為發(fā)達(dá)的國家，也是當(dāng)今全球銀行及金融體制中最具影響力和競爭力的國家。從西方發(fā)達(dá)國家金融發(fā)展的歷史來看，在20世紀(jì)50和60年代，美國跨國銀行始終處于國際金融市場的絕對(duì)優(yōu)勢地位，美國的美洲銀行、花旗銀行與大通曼哈頓銀行在整個(gè)60年代及70年代初期一直雄踞榜首，是全世界最大的3家銀行；到70年代以后，美國銀行的地位相對(duì)下降，日本銀行的地位迅速上升。進(jìn)入80年代后，國際銀行業(yè)基本上形成了美、歐、日三足鼎立的局面。從現(xiàn)代商業(yè)銀行審查審批體制模式的比較看，美國和歐洲最具代表性。（一）美國美國金融業(yè)在國際金融領(lǐng)域具有主導(dǎo)地位，其發(fā)展進(jìn)程代表世界金融業(yè)變化的潮流和發(fā)展趨勢。從目前來看，美國銀行的信貸審批體制主要具有以下特征：1.在信貸審查、審批環(huán)節(jié)，建立了快捷、高效的授權(quán)、審批決策制度。（1）決策程序和方式。美國商業(yè)銀行在信貸業(yè)務(wù)決策程序和方式上注重將對(duì)個(gè)人授權(quán)和對(duì)信貸組織授權(quán)有機(jī)結(jié)合。在金融自由化之前，很多大型商業(yè)銀行實(shí)行高度集中的信貸審批程序，把信貸管理委員會(huì)作為信貸審批的高級(jí)主體，信貸管理委員會(huì)不是常設(shè)辦公機(jī)構(gòu)，貸款權(quán)力以單獨(dú)投票或集體決策方式由幾名高級(jí)銀行職員擁有。審查和審批信貸申請(qǐng)的程序是簡明的、高度集中且易于控制的。不過，隨著金融自由化程度不斷加深，市場競爭激烈，金融產(chǎn)品和服務(wù)風(fēng)險(xiǎn)日益加大，迫使很多金融機(jī)構(gòu)，特別是大型的地域覆蓋面廣的金融機(jī)構(gòu)修正它們的信貸審批程序。（2）授權(quán)和審批制度。信貸決策貸款的審批權(quán)一般由各級(jí)信貸管理員、審查員或者信貸總監(jiān)獨(dú)立行使，業(yè)務(wù)系統(tǒng)的負(fù)責(zé)人幾乎沒有審批權(quán)，但某些較高級(jí)別的業(yè)務(wù)主管也會(huì)被授予小額貸審批權(quán)，以適應(yīng)實(shí)際需要。這種審貸分離的做法，在各個(gè)業(yè)務(wù)層級(jí)都得以執(zhí)行。在通常情況下，某分行的貸款由該行的信貸審查員或管理員審批，分行行長卻沒有審批權(quán)，或者只有遠(yuǎn)遠(yuǎn)小于信貸審查員或管理員的審批權(quán)限。貸款審批崗位從上到下形成一個(gè)系統(tǒng)，垂直獨(dú)立，基本不受業(yè)務(wù)系統(tǒng)和各級(jí)分支機(jī)構(gòu)的控制和影響。美國銀行的信貸審批決策機(jī)制可分委員會(huì)制和個(gè)人負(fù)責(zé)制兩類。委員會(huì)制的特點(diǎn)是可以集思廣益，缺點(diǎn)是耗時(shí)費(fèi)力、效率較低、不易分清個(gè)人責(zé)任；個(gè)人負(fù)責(zé)制正好相反。在美國，大型商業(yè)銀行一般采個(gè)人負(fù)責(zé)制，而小銀行多采委員會(huì)制。大通銀行通常的做法，就是把貸款權(quán)限授予不同層次的個(gè)人，權(quán)限的大小往往取決于貸款金額、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)以及受權(quán)者的職務(wù)和地位。一筆貸款往往要求兩個(gè)以上的個(gè)人簽字才能發(fā)放。美國花旗銀行對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理中授權(quán)審批控制制度是西方商業(yè)銀行中最典型、有效的模式，它包括四個(gè)方面的內(nèi)容，即：審貸分離、企業(yè)授信額度管理、信貸授權(quán)審批控制、三人信貸委員會(huì)批準(zhǔn)制度。核心內(nèi)容是信貸授權(quán)審批控制。該模式下，總行設(shè)立信貸政策委員會(huì)，負(fù)責(zé)審查決定信貸委員會(huì)成員的資格及人選，授權(quán)給每個(gè)委員一定規(guī)模的信貸審批額度，并且規(guī)定，客戶企業(yè)授信額度必須由信貸委員會(huì)中至少三個(gè)委員批準(zhǔn)簽字。（3）建立電子化審批系統(tǒng)。銀行開發(fā)了電子審批系統(tǒng)，統(tǒng)一規(guī)范了申報(bào)書的內(nèi)容。分行授權(quán)以上額度授信業(yè)務(wù)的申報(bào)材料，通過銀行內(nèi)部網(wǎng)絡(luò)傳至總行，利用電子審批系統(tǒng)完成審批工作，完全實(shí)現(xiàn)“無紙”化操作。2.建立了審貸分離的信貸管理組織結(jié)構(gòu)美國商業(yè)銀行，特別是跨國性大銀行，目前都采取“大總行、小分行”結(jié)構(gòu)。商業(yè)銀行的分行很多，但規(guī)模不一定很大，職能一般都比較單一，很多業(yè)務(wù)集中在總行的部門完成?！按罂傂小蓖ㄟ^“大部門”來體現(xiàn)，部門內(nèi)匯聚了主要的業(yè)務(wù)專門人，分工細(xì)，專業(yè)性強(qiáng)。這種結(jié)構(gòu)的形成一方面是出于提高效率、控制風(fēng)險(xiǎn)、降低成本的需要，另一方面也是因?yàn)樾畔⒓夹g(shù)飛速發(fā)展為專業(yè)化、集中化、工廠化處理各項(xiàng)銀行業(yè)務(wù)提供了現(xiàn)實(shí)可能。另外，美國商業(yè)銀行還常根據(jù)業(yè)務(wù)走向、客戶分布、地域特征等，在總行與分行之間設(shè)立地區(qū)總部，并通過這些地區(qū)總部強(qiáng)化對(duì)全國和全球各地分行的管理，以便更好地滿足客戶需求和實(shí)現(xiàn)銀行自身發(fā)展目標(biāo)。這些地區(qū)總部具有比較大的信貸審批權(quán)。這使得美國銀行的信貸審批權(quán)比較集中。（二）歐洲歐洲銀行也實(shí)行嚴(yán)格的審貸分離制度，但在遵守審貸分離的原則下，銀行結(jié)合自身管理7業(yè)務(wù)和客戶等級(jí)的情況，采取靈活有效的方式。除極少數(shù)管理先進(jìn)、信息發(fā)達(dá)的銀行采用純粹個(gè)人決策外，多數(shù)銀行采取集體評(píng)審決策，或基于集體評(píng)審的個(gè)人決策機(jī)制。如法國興業(yè)銀行實(shí)行的是個(gè)人決策制度，貸款審查人員根據(jù)授權(quán)，批準(zhǔn)所有的貸款。但對(duì)于有分歧的貸款，要上報(bào)有董事長和行長組成的主席委員會(huì)進(jìn)行審定。巴黎外貿(mào)銀行和德國商業(yè)銀行采取的是信貸評(píng)審委員會(huì)決策體制，委員會(huì)實(shí)行集體投票，以簡單多數(shù)決定是否貸款。巴黎外貿(mào)銀行的信貸評(píng)審委員會(huì)由主管信貸風(fēng)險(xiǎn)的副行長和相關(guān)部門負(fù)責(zé)人組成，行使最終決定權(quán)。德國商業(yè)銀行的信貸評(píng)審委員會(huì)由主管貸款審查的部門經(jīng)理牽頭，相關(guān)部門的行政主管和專家組成，對(duì)有分歧的貸款，上交由三名董事組成的行級(jí)評(píng)審委員會(huì)最終裁定。歐洲銀行一般都強(qiáng)調(diào)信貸管理部門的前期參與，通過日常對(duì)話協(xié)調(diào)有分歧的貸款。業(yè)務(wù)部門對(duì)于被否決的貸款如果有異議，可以越級(jí)申請(qǐng)復(fù)議。歐洲的商業(yè)銀行一般都采取了股份制的形式。企業(yè)自主經(jīng)營，自負(fù)盈虧，不受任何機(jī)構(gòu)或個(gè)人的非法干涉。即使是政府所有（或持有大部分股份）的銀行，政府對(duì)銀行的影響也僅限于董事會(huì)內(nèi)部。這保證了商業(yè)銀行在進(jìn)行貸款決策時(shí)的獨(dú)立自主，避免了政府對(duì)銀行信貸審批的干預(yù)。二、國內(nèi)商業(yè)銀行審查審批體制沿革在我國，由于建國初期計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制占主導(dǎo)地位，商業(yè)銀行審查審批體制經(jīng)歷了一個(gè)更為復(fù)雜和多樣化的演進(jìn)歷程：從20世紀(jì)50年代的人民銀行統(tǒng)存統(tǒng)貸階段，到80年代的放權(quán)搞活、下放部分審批權(quán)階段，但本質(zhì)上都為行政審批、部門負(fù)責(zé)制。1995年，國家將“審貸分離”制度寫入了《商業(yè)銀行法》，由此轉(zhuǎn)入了信貸審批的法人授權(quán)階段。二十世紀(jì)九十年代以來，在金融自由化、全球化的新格局下，國內(nèi)銀行業(yè)呈現(xiàn)出激烈競爭態(tài)勢，我國商業(yè)銀行為適應(yīng)市場經(jīng)濟(jì)競爭機(jī)制，以及自身發(fā)展的需要，都對(duì)本行審查審批體制進(jìn)行了持續(xù)變革，并形成了各有特色的審批體制。（一）四大國有銀行四大國有銀行的規(guī)模相對(duì)較大，層級(jí)也相對(duì)較多，基本上都采用“總行——一級(jí)分行——二級(jí)分行——支行”的垂直管理體制，并在具體的管理工程中，依靠不同層次的權(quán)威來控制和監(jiān)督體系運(yùn)作的，對(duì)上級(jí)服從、對(duì)下級(jí)施令是最基本的決策和執(zhí)行程序。在授權(quán)管理的前提下，總行、分行、支行在權(quán)限范圍內(nèi)活動(dòng)，超過權(quán)限就必須要從下至上的申請(qǐng)，以及從上至下的批準(zhǔn)。在審查審批體制改革方面，四大行相對(duì)走到了前列，目前呈現(xiàn)出以下特點(diǎn)：1.建立了審貸分離、不同環(huán)節(jié)相互制衡的機(jī)制；四大行普遍明確劃分了各環(huán)節(jié)、各部門的風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)，前、中、后臺(tái)也實(shí)現(xiàn)了職能的分離。如工商銀行，在部門設(shè)置方面，前臺(tái)設(shè)置了工商信貸、項(xiàng)目信貸、住房信貸、個(gè)人零售業(yè)務(wù)等部門。對(duì)于審查審批工作，工行在總行建立了信用審批部和授信業(yè)務(wù)部，在分行建立了授信審批部。后臺(tái)則設(shè)立了信貸管理部、風(fēng)險(xiǎn)管理部，負(fù)責(zé)信貸管理和資產(chǎn)保全等工作。2.貸款審批權(quán)限上收，并有進(jìn)一步集中的趨勢。從組織結(jié)構(gòu)來看，四大行實(shí)行的是直線8職能式管理，總行對(duì)一級(jí)分行授權(quán)，一級(jí)分行對(duì)二級(jí)分行轉(zhuǎn)授權(quán)，上下級(jí)行之間構(gòu)成委托代理鏈。分支機(jī)構(gòu)在授權(quán)范圍內(nèi)依法開展信貸業(yè)務(wù)，超越信貸權(quán)限時(shí)逐級(jí)向上級(jí)行報(bào)批，分支機(jī)構(gòu)的民事責(zé)任最終由總行承擔(dān)?？傂?、一級(jí)分行、二級(jí)分行等三級(jí)機(jī)構(gòu)以管理為主，經(jīng)營為輔。四大行的審批權(quán)限普遍經(jīng)歷了從集中到下放到再次集中的過程。權(quán)限的下發(fā)帶來了一定程度的信貸風(fēng)險(xiǎn)，但在集中的過程中，容易帶來效率偏低、信息漏損等多個(gè)問題。因此，目前四大行普遍通過審批人員的派駐和垂直管理，實(shí)現(xiàn)審批權(quán)實(shí)質(zhì)上的上收、形式上的下放。如，工行的審批權(quán)限集中在總行和一級(jí)分行，并在二級(jí)分行成立授信審批分部，由一級(jí)分行授信審批部派駐審批人員。建行同樣有專業(yè)的派駐審批人制，農(nóng)業(yè)銀行從2009年開始，也在推動(dòng)以專家專職審貸為核心的信貸審批體制改革，并采取審批人的垂直管理和派駐機(jī)制。3.建立了貸款專職審批人會(huì)議審批制度、專家審批制度、信貸經(jīng)營與審批責(zé)任認(rèn)定制度。四大行均成立了會(huì)議審批制度，如成立信貸審查委員會(huì)或信貸審議委員會(huì)等。通過會(huì)議討論，來對(duì)業(yè)務(wù)發(fā)起部門業(yè)務(wù)評(píng)估報(bào)告和盡職調(diào)查小組報(bào)告進(jìn)行民主審議，表決后形成意見，進(jìn)行決策。委員會(huì)成員從最初的行領(lǐng)導(dǎo)、部門負(fù)責(zé)人等行政序列管理人員，逐步過渡到以專業(yè)審批人為主，以行政領(lǐng)導(dǎo)為輔，并對(duì)審批人提出了明確的學(xué)歷、工作經(jīng)驗(yàn)、資格獲取等要求。會(huì)議成員中，逐步加入了兼職專家（經(jīng)濟(jì)、金融、法律、技術(shù)等）評(píng)審人員，對(duì)信貸審查、審議中有疑問的事項(xiàng)進(jìn)行咨詢，參與系統(tǒng)內(nèi)的項(xiàng)目調(diào)查和評(píng)估，以滿足各項(xiàng)專業(yè)性要求。同時(shí)，各行均建立了嚴(yán)格的問責(zé)機(jī)制，依據(jù)其對(duì)每筆業(yè)務(wù)提出的明確書面意見對(duì)信貸調(diào)查、審查和審批人員進(jìn)行責(zé)任認(rèn)定，以強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)把控理念。（二）股份制銀行股份制銀行如交通銀行、民生銀行、華夏銀行等同樣實(shí)行分支行制的組織結(jié)構(gòu)，但是與國有商業(yè)銀行比較而言，更為靈活機(jī)動(dòng)，組織結(jié)構(gòu)縱向上更為扁平化，在橫向上更加貼近市場。與四大行相比，股份制銀行同樣實(shí)行了審貸分離、不同環(huán)節(jié)相互制衡的機(jī)制，以及貸款專職審批人會(huì)議審批制度、專家審批制度、信貸經(jīng)營與審批責(zé)任認(rèn)定制度等。不同的是，股份制銀行主要實(shí)行分級(jí)授權(quán)授信的集中審批制度，審批權(quán)主要集中在總行，并以成立區(qū)域性審批中心或派駐評(píng)審人員等形式實(shí)現(xiàn)審批權(quán)的下發(fā)。如民生銀行于2002年建立了獨(dú)立風(fēng)險(xiǎn)管理體系，由總行向各分行派駐垂直領(lǐng)導(dǎo)的授信評(píng)審部和信貸審批官。2004年設(shè)立首席信貸風(fēng)險(xiǎn)執(zhí)行官，并成立華北、華東和華南授信評(píng)審中心，具體負(fù)責(zé)區(qū)域內(nèi)信貸業(yè)務(wù)。光大銀行于2004年8月正式掛牌成立了南部、東部和北部三個(gè)區(qū)域信貸審批中心。交通銀行于2005年開始成立了華東片區(qū)、華北片區(qū)、華中片區(qū)和華南片區(qū)四個(gè)區(qū)域授信審批中心，形成“總行－區(qū)域授信審批中心－分行”三級(jí)授信審批格局，將主要的授信授權(quán)納入一體化管理，從上而下建立獨(dú)立、垂直、專業(yè)化的授信評(píng)審體系。通過總行一體化管理和條線管理，提高總行對(duì)授信風(fēng)險(xiǎn)的總控能力。（三）城市商業(yè)銀行城市商業(yè)銀行是我國金融體制改革的產(chǎn)物，旨在服務(wù)市民、支持中小企業(yè)和地方經(jīng)濟(jì)等9方面發(fā)揮作用。因此，一般來說，規(guī)模都較小，只在一個(gè)城市發(fā)展。從管理層次來看，城市商業(yè)銀行實(shí)行的大多是扁平式管理，只有總部和支行兩個(gè)管理層次，因此管理方式更為靈活。城市商業(yè)銀行的服務(wù)對(duì)象主要是小企業(yè)、微小企業(yè)和居民個(gè)人，信貸方式主要是關(guān)系型貸款。為充分發(fā)揮地方中小銀行機(jī)動(dòng)靈活、決策層次少、辦事快捷的優(yōu)勢，小銀行的信貸審批權(quán)不能過于集中，而是適當(dāng)下放。例如某城市商業(yè)銀行從方便小企業(yè)入手，下放信貸審批權(quán)，授予分社負(fù)責(zé)人一定額度的信貸審批權(quán)限，讓他們?cè)谑跈?quán)范圍內(nèi)直接審批發(fā)放貸款。一般情況下客戶當(dāng)日申請(qǐng)貸款當(dāng)日資金就可以到戶，新客戶申請(qǐng)貸款最長也不會(huì)超過三天。而且該行85%左右的貸款都是在分社審批辦理。第三節(jié)我行審查審批體制【學(xué)習(xí)目標(biāo)】了解我行審查審批體制現(xiàn)狀掌握我行審查審批體制發(fā)展方向一、我行目前的審批體制狀況我行成立時(shí)間較晚，信貸業(yè)務(wù)發(fā)展歷史短，目前初步建立起了按照小額貸款、個(gè)人消費(fèi)、個(gè)人商務(wù)、小企業(yè)貸款以及公司信貸等產(chǎn)品條線實(shí)施的分級(jí)授權(quán)的審批體制。在人員選拔上初步明確了統(tǒng)一的審查審批人選拔方法；在審批方式上有單人審批、雙人審批、會(huì)議審批等方式，其中個(gè)人商務(wù)貸款采用單人審批的方式、個(gè)人消費(fèi)貸款采用單人或雙人審批的方式，小企業(yè)貸款采用貸審會(huì)審批的方式，小額貸款和公司信貸多采用貸審會(huì)的審批方式；在審批機(jī)構(gòu)設(shè)置上，以各層級(jí)現(xiàn)有部門為依托，初步建立了信貸審批中心或貸審會(huì)秘書處，并通過逐級(jí)授權(quán)的方式明確各個(gè)層級(jí)的審批權(quán)；在激勵(lì)約束機(jī)制上，初步完善了各貸種的責(zé)任認(rèn)定與責(zé)任追究機(jī)制，以及績效考核方法等。在我行信貸業(yè)務(wù)規(guī)模較小、業(yè)務(wù)品種較少、審查審批人員相對(duì)缺乏的情況下，我行現(xiàn)有審查審批體制基本滿足了我行目前信貸業(yè)務(wù)的需求。但隨著我行向現(xiàn)代化商業(yè)銀行轉(zhuǎn)型，審查審批體制存在的問題也日益暴露出來，如人員隊(duì)伍建設(shè)尚未形成體系，審查審批的專業(yè)性、獨(dú)立性、時(shí)效性有待提高，審批方式和審批流程較為單一等。二、我行審查審批體制發(fā)展方向商業(yè)銀行審查審批體制一直處于不斷的變革和演化當(dāng)中，旨在更好的服務(wù)于信貸業(yè)務(wù)的健康、快速、可持續(xù)發(fā)展。但審查審批體制建設(shè)不是一個(gè)一蹴而就、一勞永逸的事情，需要在科學(xué)、系統(tǒng)規(guī)劃的前提下，通過強(qiáng)有力的組織推動(dòng)以及長期的細(xì)致工作，逐步得到完善與解決。當(dāng)前，國內(nèi)外商業(yè)銀行各有特色，審查審批體制也各有千秋，但無論怎樣發(fā)展與變革，均有以下共同的理念為指導(dǎo)，這對(duì)于我行審查審批體制的發(fā)展，具有很好的指導(dǎo)意義：1．途徑建設(shè)電子化。要擺脫物理辦公場所限制，將現(xiàn)代化設(shè)備及科技手段運(yùn)用到信貸審查、審批崗位作業(yè)各環(huán)節(jié)中，在信貸審批各環(huán)節(jié)、各項(xiàng)流程中充分體現(xiàn)電子化特點(diǎn)和優(yōu)勢，10強(qiáng)化審批路徑建設(shè)，實(shí)現(xiàn)信息溝通支持和市場信息反饋，通過全面推行電子化審批來解決審批成本和效率問題，為經(jīng)營部門提供最優(yōu)質(zhì)的服務(wù)，為集約化經(jīng)營、差別化審批奠定基礎(chǔ)。2．人員選撥專業(yè)化。“專業(yè)”是指具有專業(yè)素養(yǎng)，掌握審查審批核心技術(shù)。和管理人員不同的是，審查審批人員是專業(yè)類崗位人員，因此應(yīng)對(duì)審查審批人進(jìn)行系統(tǒng)化、專業(yè)化管理，選拔有真才實(shí)學(xué)、業(yè)務(wù)水平高的人擔(dān)任審查審批人員，建立起一支具有勝任力的人員隊(duì)伍，以提高審查審批的效率和質(zhì)量。3.人員管理集約化。集約化的核心是審批資源的優(yōu)化配置問題，在保證審批質(zhì)量前提下，要以最小的審批資源投入獲得最大的審批產(chǎn)出，而其核心內(nèi)容應(yīng)是人員集中管理基礎(chǔ)上的集約化管理，統(tǒng)一偏好，最終實(shí)現(xiàn)審批項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)程度與審批成本相對(duì)應(yīng)，在保證質(zhì)量前提下，以最低的審批成本來保證審批職責(zé)的盡職履行。4.注重人員的培訓(xùn)。培訓(xùn)是提升獨(dú)立審批人工作能力的基本手段。審批部門必須擁有一批高素質(zhì)的審批人員，其不僅是資深信貸人員，而且是某一行業(yè)、某一領(lǐng)域的專家，具有對(duì)所審批貸款項(xiàng)目高于申報(bào)部門的專業(yè)審視能力和判斷能力，只有這樣才能推動(dòng)實(shí)現(xiàn)真正的專家審批決策。從成熟商業(yè)銀行經(jīng)驗(yàn)來看，對(duì)審查審批人進(jìn)行培訓(xùn)，不能簡單地進(jìn)行一般性的培訓(xùn)，而是要注重某一專業(yè)領(lǐng)域知識(shí)系統(tǒng)化的培訓(xùn)，以專業(yè)來應(yīng)對(duì)審批中可能遭遇的問題。如可以將獨(dú)立審批人分為農(nóng)業(yè)企業(yè)、工業(yè)企業(yè)、服務(wù)業(yè)企業(yè)、個(gè)人金融貸款等細(xì)分領(lǐng)域，并根據(jù)每一領(lǐng)域的特征展開培訓(xùn)，幫助其掌握細(xì)分領(lǐng)域中審批的重點(diǎn)，了解可能出現(xiàn)的難點(diǎn)，以此來提高審批的專業(yè)性，降低信貸風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，要注重培訓(xùn)與激勵(lì)制度的結(jié)合，對(duì)于審批中表現(xiàn)好的員工，則積極的予以培訓(xùn)，提高其工作水平，幫助其實(shí)現(xiàn)個(gè)人職業(yè)發(fā)展目標(biāo)。5．注重保持審查審批人的獨(dú)立性。保持審查審批人的獨(dú)立性，主要是指開展信貸審批過程中，制定了嚴(yán)格規(guī)范的審批程序，一般是根據(jù)審批人的資歷、能力等設(shè)立其審批權(quán)限，并根據(jù)其現(xiàn)實(shí)表現(xiàn)動(dòng)態(tài)的調(diào)整審批權(quán)限，一般情況下分管領(lǐng)導(dǎo)不會(huì)輕易干涉審批人的審批事項(xiàng)，也不能輕易更改審批結(jié)果。這就使得審查審批人能根據(jù)自己的專業(yè)知識(shí)，在沒有外部壓力的情況下做出獨(dú)立客觀公正的評(píng)價(jià)，而不會(huì)出現(xiàn)迫于壓力而人為的改變審批結(jié)果等情形。6.崗位作業(yè)標(biāo)準(zhǔn)化。適應(yīng)經(jīng)營專業(yè)化需要，涉及信貸審批事項(xiàng)每個(gè)環(huán)節(jié)的每個(gè)工作崗位都應(yīng)明確可衡量的作業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，如審批安排標(biāo)準(zhǔn)、合規(guī)性審查標(biāo)準(zhǔn)、出單標(biāo)準(zhǔn)等，為規(guī)范操作、盡職履責(zé)提供依據(jù)；同時(shí)要明確不同行業(yè)、產(chǎn)品的審批標(biāo)準(zhǔn)，使標(biāo)準(zhǔn)化貫穿于審批部門的每個(gè)操作環(huán)節(jié)，明確邊界，規(guī)范行為，規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)。7．業(yè)務(wù)管理差別化。市場需要不同產(chǎn)品，不同產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)程度各異，審批人員專業(yè)水平也存在一定差異，這就決定了信貸業(yè)務(wù)必須進(jìn)行差別化審批。差別化審批是基于客戶分層管理和審批專業(yè)化分組的基礎(chǔ)上，以客戶需求差別和客戶質(zhì)量差別為依據(jù)進(jìn)行審批資源配置，把防范和控制風(fēng)險(xiǎn)蘊(yùn)含于“差別審批”之中，以客戶為中心，以市場為導(dǎo)向，實(shí)現(xiàn)不同客戶及產(chǎn)品在授權(quán)、流程、時(shí)效、審批方式方面的差別化管理。8.不斷完善激勵(lì)約束機(jī)制。審查審批人的考核要充分考慮業(yè)務(wù)發(fā)展與風(fēng)險(xiǎn)控制的關(guān)系，構(gòu)建短期激勵(lì)與長效考核相結(jié)合的激勵(lì)機(jī)制；完善審查審批工作盡職和問責(zé)制度，明確授信11審查審批盡職標(biāo)準(zhǔn)，規(guī)范問責(zé)范圍和免責(zé)要求，使授信審查審批人員明確工作方向和重點(diǎn)，審慎、勤勉地履行本崗位的盡職要求，培養(yǎng)專業(yè)、誠信、盡職的信貸文化。通過完善這些管理機(jī)制，幫助審查審批人成長，提高他們對(duì)本職工作的熱愛程度和對(duì)銀行的忠誠程度，為銀行的發(fā)展留住人才、用好人才。12第二章審查審批人管理概述本章摘要：本章主要根據(jù)《中國郵政儲(chǔ)蓄銀行授信業(yè)務(wù)審查審批人管理辦法（試行）》（郵銀發(fā)〔2011〕1468號(hào)）闡述了我行對(duì)審查審批人員的工作要求、資格管理和日常管理要求等。通過本章的學(xué)習(xí)，應(yīng)掌握我行審查審批人員的選拔方法、晉升路徑、工作原則與方法、日常管理要求等，這對(duì)于審查審批人員的合規(guī)工作、個(gè)人發(fā)展等均具有重要意義。第一節(jié)審查審批人的職責(zé)與權(quán)利【學(xué)習(xí)目標(biāo)】掌握并深刻理解作為審查審批人身負(fù)的崗位職責(zé)及其權(quán)利授信審查審批是信貸業(yè)務(wù)流程中的重要環(huán)節(jié)和風(fēng)險(xiǎn)控制的核心關(guān)口，承擔(dān)著挖掘與評(píng)價(jià)信貸風(fēng)險(xiǎn)，合理、有效平衡風(fēng)險(xiǎn)與收益的重要職責(zé)，對(duì)全行的整體信用風(fēng)險(xiǎn)水平、信貸資產(chǎn)質(zhì)量水平以及客戶信貸服務(wù)水平有著舉足輕重的作用。一、審查人的職責(zé)審查人是風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)者，應(yīng)充分核實(shí)、分析授信業(yè)務(wù)資料，獨(dú)立、客觀、準(zhǔn)確的對(duì)業(yè)務(wù)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)，提出風(fēng)險(xiǎn)控制措施。審查人在日常工作中，應(yīng)當(dāng)履行以下職責(zé)：1．認(rèn)真貫徹國家宏觀經(jīng)濟(jì)政策和產(chǎn)業(yè)政策，嚴(yán)格執(zhí)行總行各項(xiàng)信貸政策、制度和管理要求，按照規(guī)定的業(yè)務(wù)流程審查授信業(yè)務(wù)。2．在授權(quán)范圍內(nèi)獨(dú)立審查授信業(yè)務(wù)，對(duì)報(bào)審資料的合規(guī)性、完整性和審查報(bào)告內(nèi)容負(fù)責(zé)。3．及時(shí)完成權(quán)限內(nèi)授信業(yè)務(wù)的審查工作，明確指出發(fā)現(xiàn)的問題及風(fēng)險(xiǎn)隱患，并提出風(fēng)險(xiǎn)控制措施、前提條件和管理要求。4．審查人不得單獨(dú)接觸（電話核實(shí)除外）待審業(yè)務(wù)的客戶，若發(fā)現(xiàn)審查材料存在不明確或可能存在誤導(dǎo)傾向的問題，須及時(shí)向前臺(tái)部門調(diào)查人員提出，由其負(fù)責(zé)落實(shí)。但對(duì)于公司授信業(yè)務(wù)，審查人認(rèn)為調(diào)查有疏漏或?qū)χ卮箫L(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)需要進(jìn)一步了解時(shí)，經(jīng)信貸業(yè)務(wù)部負(fù)責(zé)人同意，可與前臺(tái)部門調(diào)查人員（客戶經(jīng)理）一起進(jìn)行現(xiàn)場調(diào)查。5．總行規(guī)定的其他職責(zé)。二、審查人的權(quán)利1．有權(quán)要求前臺(tái)部門補(bǔ)充相關(guān)資料、說明報(bào)批授信業(yè)務(wù)的有關(guān)情況。2．有權(quán)拒絕各級(jí)行政負(fù)責(zé)人及其他人的不正當(dāng)干預(yù)。3．有權(quán)向上級(jí)行反映本級(jí)行授信審查工作情況、存在的問題并提出合理化建議。4．經(jīng)有關(guān)部門認(rèn)定，審查人按照《商業(yè)銀行授信工作盡職指引》及總行有關(guān)規(guī)定勤勉13盡職履行了審查職責(zé)的，不承擔(dān)授信風(fēng)險(xiǎn)損失責(zé)任。5．總行規(guī)定的其他權(quán)利。三、審批人的職責(zé)審批人是風(fēng)險(xiǎn)決策者，應(yīng)在客觀、公正地分析業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)和收益的基礎(chǔ)上，結(jié)合我行信貸戰(zhàn)略和業(yè)務(wù)的經(jīng)濟(jì)、商業(yè)可行性，獨(dú)立做出審批決策。審批人在日常工作中，應(yīng)當(dāng)履行以下職責(zé)：1．嚴(yán)格控制信貸風(fēng)險(xiǎn)的同時(shí)，積極支持前臺(tái)部門的工作并引導(dǎo)其提升業(yè)務(wù)開展能力，不斷提高我行的市場競爭力。2．認(rèn)真貫徹國家有關(guān)方針、政策、法規(guī)以及我行確定的信貸經(jīng)營戰(zhàn)略、信貸政策、制度和管理要求，按照業(yè)務(wù)流程審批授信業(yè)務(wù)。3．嚴(yán)格按照我行授權(quán)的相關(guān)規(guī)定，嚴(yán)格把關(guān)，認(rèn)真、審慎提出審批意見并說明理由。審批人不得濫用職權(quán)，草率同意或否決業(yè)務(wù)，不得棄權(quán)表決。4．分析申報(bào)業(yè)務(wù)的主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，在授權(quán)范圍內(nèi)獨(dú)立、及時(shí)完成審批工作。5．審批人不得單獨(dú)接觸待批業(yè)務(wù)的客戶，若發(fā)現(xiàn)審批材料存在不明確或可能存在誤導(dǎo)傾向的問題，須及時(shí)向?qū)彶槿藛T提出，由審查人員負(fù)責(zé)安排授信業(yè)務(wù)審議/審批前的落實(shí)工作。6．審批人被聘用后，對(duì)其審批的業(yè)務(wù)終身負(fù)責(zé)。7．針對(duì)授信審批工作中存在的問題提出合理建議。8．總行規(guī)定的其他職責(zé)。四、審批人的權(quán)利1．有權(quán)要求授信業(yè)務(wù)審查人員補(bǔ)充相關(guān)資料、說明報(bào)批授信業(yè)務(wù)的有關(guān)情況。2．有權(quán)拒絕各級(jí)行政負(fù)責(zé)人及其他人的不正當(dāng)干預(yù)。3．有權(quán)向上級(jí)行反映本級(jí)行授信審批工作情況、存在的問題并提出合理化建議。4．被聘用的審批人，按照不同業(yè)務(wù)需要，具有參與審批或獨(dú)立審批的資格；其中，擔(dān)任獨(dú)立審批人必須獲得相應(yīng)權(quán)限的授權(quán)。5．經(jīng)有關(guān)部門認(rèn)定，審批人按照《商業(yè)銀行授信工作盡職指引》及總行有關(guān)規(guī)定履行了盡職審批職責(zé)的，不承擔(dān)授信風(fēng)險(xiǎn)損失責(zé)任。6．總行規(guī)定的其他權(quán)利。第二節(jié)審查審批人資格管理【學(xué)習(xí)目標(biāo)】了解并掌握我行審查審批人資格等級(jí)及選拔聘任方面的規(guī)定和要求我行對(duì)審查審批人實(shí)行統(tǒng)一的資格管理，僅具備審查資格的人員經(jīng)專業(yè)資格聘用后僅能從事審查工作，具備審批資格的人員經(jīng)專業(yè)資格聘用和授權(quán)后可從事審批工作，并可根據(jù)各業(yè)務(wù)品種的具體要求兼職從事對(duì)應(yīng)級(jí)別審查人的審查工作（但對(duì)于同一筆授信業(yè)務(wù)，審批人14不可兼任審查和審批工作）。一、等級(jí)管理根據(jù)資格等級(jí)不同，審查人和審批人均可分為助理、初級(jí)、中級(jí)、高級(jí)、資深五個(gè)等級(jí)序列。具備審查審批人資格但未被有權(quán)機(jī)構(gòu)聘用的審查審批人，不得從事授信業(yè)務(wù)審查、審批工作。審查人應(yīng)審查與其資格等級(jí)相匹配的審查工作。助理審查人只能從事小額貸款審查工作；初級(jí)審查人可從事個(gè)人授信業(yè)務(wù)審查；中級(jí)及以上審查人可從事個(gè)人授信業(yè)務(wù)，小企業(yè)、公司授信業(yè)務(wù)審查，但從事個(gè)人授信業(yè)務(wù)審查的審查人原則上不得同時(shí)從事公司（不包括小企業(yè)）授信業(yè)務(wù)審查。具體審查的業(yè)務(wù)品種，應(yīng)由各行信貸部具體確定。審批人應(yīng)從事與其資格等級(jí)相匹配的工作，同時(shí)，各級(jí)審批人應(yīng)在各自授信業(yè)務(wù)授權(quán)權(quán)限內(nèi)開展工作：助理審批人只能參與審批或在授權(quán)限額內(nèi)獨(dú)立審批小額貸款業(yè)務(wù)；初級(jí)審批人只能參與審批或在授權(quán)限額內(nèi)獨(dú)立審批個(gè)人授信業(yè)務(wù)；中級(jí)審批人只能參與審批或在授權(quán)限額內(nèi)獨(dú)立審批個(gè)人及小企業(yè)授信業(yè)務(wù)，參與審批公司授信業(yè)務(wù)；高級(jí)和資深審批人可參與審批或在授權(quán)限額內(nèi)獨(dú)立審批各類授信業(yè)務(wù)。因特殊原因確需擴(kuò)大某級(jí)別審批人審批業(yè)務(wù)范圍的，應(yīng)經(jīng)上級(jí)行審查同意后逐級(jí)報(bào)總行信貸部批準(zhǔn)。二、選拔方法審查審批人員應(yīng)首先報(bào)名并通過相應(yīng)的資格考試工作。通過相應(yīng)的資格認(rèn)定后，將進(jìn)入全行審查審批人備選庫?？傂泻透骷?jí)分行將按照業(yè)務(wù)審查審批需要和其個(gè)人申請(qǐng)，從中擇優(yōu)選拔聘用。全行審查審批人的專業(yè)資格選拔聘用采用競聘的方式，各級(jí)行應(yīng)在總行核準(zhǔn)的人員數(shù)量框架內(nèi)，對(duì)本級(jí)行所需審查審批人進(jìn)行選拔聘用。首先，取得審查審批資格的人員可按照各行人員需求自愿報(bào)名參加競聘，并提交申請(qǐng)表。由聘任行信貸部會(huì)同人力資源部組織3至5人的專家委員會(huì)對(duì)申請(qǐng)人進(jìn)行聘前核準(zhǔn)。聘前核準(zhǔn)應(yīng)綜合考慮申請(qǐng)人所擅長的行業(yè)、領(lǐng)域和業(yè)務(wù)經(jīng)驗(yàn)，是否具備了崗位要求的資格證書以及資格考試成績和排名，并參考其以往所參與和經(jīng)管的信貸資產(chǎn)質(zhì)量、獎(jiǎng)懲情況判斷其能否勝任。通過聘前核準(zhǔn)的審查審批人名單應(yīng)提交核準(zhǔn)機(jī)構(gòu)所在行行領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行審批。審批通過后，聘用人員應(yīng)與聘用行簽訂聘用書并開始任職，聘期一般為2年。聘期結(jié)束后，聘用機(jī)構(gòu)可根據(jù)考核情況酌情進(jìn)行續(xù)聘。落聘人員（高級(jí)和資深審查審批人除外）如對(duì)選拔聘用過程有異議，應(yīng)在聘用工作結(jié)束后1個(gè)月內(nèi)向上級(jí)行專家委員會(huì)進(jìn)行申訴。專家委員會(huì)應(yīng)指定專人對(duì)申訴情況進(jìn)行核查，若核查結(jié)果認(rèn)定確實(shí)違規(guī)，應(yīng)責(zé)令下級(jí)行對(duì)聘用結(jié)果進(jìn)行整改，同時(shí)將違規(guī)人員和違規(guī)事實(shí)提交相關(guān)部門進(jìn)行責(zé)任認(rèn)定和追究。三、資格的年檢及晉升（一）年檢15各級(jí)行信貸部將定期對(duì)其所發(fā)放的證書進(jìn)行年檢。年檢內(nèi)容主要包括人員履職及考核情況、參加培訓(xùn)情況、研究情況等。年檢不合格者，資格證書失效。（二）晉升通過對(duì)審查審批人的考核，通過對(duì)審查人在工作量、工作質(zhì)量及效率、違規(guī)情況等方面及審批人在工作量、資產(chǎn)質(zhì)量、履職表現(xiàn)和專業(yè)能力方面進(jìn)行考核?？冃Э己私Y(jié)果作為職級(jí)晉升的一個(gè)重要依據(jù)。四、退出管理（一）審查人在專業(yè)資格聘用期滿、主動(dòng)提交辭呈并被批準(zhǔn)時(shí)將啟動(dòng)解聘程序。出現(xiàn)下列情況之一時(shí)，除啟動(dòng)解聘程序外，還應(yīng)酌情暫?；蛉∠鋵彶槿速Y格：1．在審查過程中有違反國家法律法規(guī)、產(chǎn)業(yè)政策規(guī)定的行為；2．與客戶惡意串通，參與或協(xié)助客戶提供虛假信息材料獲取銀行融資；3．收受借款人或其他關(guān)系人賄賂及其他違法違規(guī)行為；4．經(jīng)內(nèi)部檢查認(rèn)定，因?yàn)^職行為，對(duì)具體授信業(yè)務(wù)損失應(yīng)承擔(dān)主要責(zé)任；5．濫用職權(quán)，草率審查或故意拖延審查進(jìn)度，造成合格客戶資源或業(yè)務(wù)的流失等；6．違反規(guī)定將貸款報(bào)批資料及貸款審查情況向外透露；7．受重要行紀(jì)處分或刑事處罰；8．資格證書失效；9．其他違反審查人執(zhí)業(yè)有關(guān)規(guī)定的行為。（二）審批人在專業(yè)資格聘用期滿、主動(dòng)提交辭呈并被批準(zhǔn)時(shí)將啟動(dòng)解聘程序。出現(xiàn)下列情況之一時(shí)，除啟動(dòng)解聘程序外，還應(yīng)酌情暫停或取消其審批人資格：1．違反國家法律法規(guī)、產(chǎn)業(yè)政策審批授信業(yè)務(wù)；2．越權(quán)或違反信貸政策、制度審批授信業(yè)務(wù)，導(dǎo)致審批的授信業(yè)務(wù)形成重大風(fēng)險(xiǎn)；3．與客戶惡意串通，參與或協(xié)助客戶提供虛假信息材料獲取銀行融資；4．收受借款人或其他關(guān)系人賄賂及其他違法違規(guī)行為；5．經(jīng)內(nèi)部檢查認(rèn)定，因?yàn)^職行為，對(duì)具體授信業(yè)務(wù)損失應(yīng)承擔(dān)主要責(zé)任；6．資格證書失效；7．相互串通或配合操縱貸款審議會(huì)議，或以不正當(dāng)?shù)男问接绊懫渌麑徟吮頉Q；8．濫用職權(quán)，草率同意、否決業(yè)務(wù)或否決、續(xù)議理由明顯不足，造成貽誤重要商機(jī)；9．違反規(guī)定將貸款報(bào)批資料及貸款審批情況向外透露；10．受重要行紀(jì)處分或刑事處罰；11．其他違反審批人執(zhí)業(yè)有關(guān)規(guī)定的行為。總行信貸部有權(quán)根據(jù)審查審批人的考核情況、出現(xiàn)的違規(guī)情形或重大風(fēng)險(xiǎn)、產(chǎn)生的不良后果等，要求分行相關(guān)部門調(diào)查核定，并根據(jù)既有結(jié)果和核定結(jié)果采取口頭或書面警告、解聘、暫?；蛉∠Y格等措施；總行有權(quán)根據(jù)審查審批人工作表現(xiàn)對(duì)各級(jí)分行聘用的審查審批人直接提出調(diào)整甚至解聘要求。16暫停審查審批人資格的期限最短為3個(gè)月，最長為2年。從業(yè)資格被取消的人員，2年內(nèi)不得從事授信審查、審批工作；兩次被取消資格的，自第二次被取消資格之日起，5年內(nèi)不得從事授信審查、審批工作。第三節(jié)審查審批人日常管理【學(xué)習(xí)目標(biāo)】了解并掌握審查審批人員日常工作紀(jì)律和我行的日常管理方法和各項(xiàng)要求一、工作紀(jì)律1．審查人須嚴(yán)格遵守以下工作紀(jì)律：（1）獨(dú)立進(jìn)行公司授信業(yè)務(wù)審查分析評(píng)價(jià)，明確指出發(fā)現(xiàn)的問題及風(fēng)險(xiǎn)隱患，并提出風(fēng)險(xiǎn)控制措施、前提條件和管理要求，并撰寫審查報(bào)告，出具審查結(jié)論。（2）不得超越授權(quán)權(quán)限和范圍審查業(yè)務(wù)。（3）不得拒絕履行權(quán)限內(nèi)授信業(yè)務(wù)的審查職責(zé)，或無故拖延授信審查工作。（5）恪盡職守，廉潔自律，不得違反我行廉政建設(shè)有關(guān)規(guī)定，不得以權(quán)謀私。（6）嚴(yán)格遵守保密紀(jì)律，執(zhí)行各項(xiàng)保密制度，不得泄露客戶商業(yè)秘密、我行授信業(yè)務(wù)調(diào)查意見及其他有關(guān)信息。2．審批人須嚴(yán)格遵守以下工作紀(jì)律：（1）堅(jiān)持原則，秉公辦事，不得以任何形式干預(yù)調(diào)查人員的調(diào)查、審查人的審查以及其他審批人的審議/審批工作。（2）不得超越授權(quán)權(quán)限和范圍審批業(yè)務(wù)。（3）不得審批本人負(fù)責(zé)授信審查的業(yè)務(wù)。（4）不得拒絕履行權(quán)限內(nèi)授信業(yè)務(wù)的審批職責(zé)，或無故拖延授信審批工作。（5）恪盡職守，廉潔自律，不得違反我行廉政建設(shè)有關(guān)規(guī)定，不得以權(quán)謀私。（6）嚴(yán)格遵守保密紀(jì)律，執(zhí)行各項(xiàng)保密制度，不得泄露客戶商業(yè)秘密、我行授信業(yè)務(wù)調(diào)查審查審批意見及其他有關(guān)信息。二、培訓(xùn)與研究（一）培訓(xùn)經(jīng)聘用的審查審批人每年應(yīng)接受不少于40小時(shí)的專項(xiàng)培訓(xùn)，培訓(xùn)內(nèi)容主要包括信貸相關(guān)政策、法律法規(guī)、宏觀經(jīng)濟(jì)與行業(yè)分析方法、信貸分析與決策方法、信貸產(chǎn)品制度、審查審批人管理相關(guān)規(guī)定等。助理、初級(jí)、中級(jí)審查審批人的培訓(xùn)由各一級(jí)分行負(fù)責(zé)，總行聘用的審查審批人的培訓(xùn)由總行負(fù)責(zé)，高級(jí)和資深審查審批人的培訓(xùn)由總行和一級(jí)分行共同負(fù)責(zé)。專項(xiàng)培訓(xùn)結(jié)束后，審查審批人須參加培訓(xùn)考試，考核成績記入檔案并將作為考核的依據(jù)。（二）業(yè)務(wù)研究經(jīng)聘用的審查審批人，每年至少應(yīng)完成一份行業(yè)或區(qū)域信貸風(fēng)險(xiǎn)分析報(bào)告，報(bào)告中除了17對(duì)行業(yè)或區(qū)域信貸風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析外，還須就我行對(duì)該行業(yè)或區(qū)域的信貸政策、信貸業(yè)務(wù)發(fā)展策略等提出個(gè)人意見。各級(jí)聘用行應(yīng)根據(jù)課題實(shí)際需求給予一定的時(shí)間及經(jīng)費(fèi)支持，如設(shè)立專題研究經(jīng)費(fèi)。對(duì)于取得資格，但未被聘用的審查審批人，也可自行開展研究工作，其研究成果，在其參加專業(yè)資格競聘時(shí)應(yīng)作為優(yōu)先考慮的因素。審查審批人應(yīng)于每年十二月底前，將研究成果以電子版形式提交至本級(jí)行信貸部負(fù)責(zé)人進(jìn)行審核和評(píng)定，審核要點(diǎn)如下：（1）是否存在抄襲，存在大面積抄襲行為的成果將直接視為不合格；（2）論述的邏輯性、說服力和深入性、現(xiàn)實(shí)意義等；（3）文字規(guī)范性。各級(jí)行應(yīng)根據(jù)研究報(bào)告質(zhì)量高低，將研究成果分為優(yōu)秀、良好、合格和不合格四個(gè)等級(jí)，并將優(yōu)秀研究成果逐級(jí)向上推薦參與上級(jí)行組織的評(píng)比?？傂行刨J部將對(duì)各行推薦的研究成果進(jìn)行年終評(píng)比，并對(duì)優(yōu)勝者進(jìn)行表彰和獎(jiǎng)勵(lì)。三、管理與考核審查審批人在聘用后，應(yīng)確保其工作的客觀性，若業(yè)務(wù)申請(qǐng)人為審查審批人的關(guān)系人（若業(yè)務(wù)申請(qǐng)人為法人，則審查審批人的關(guān)系人不得擔(dān)任該法人機(jī)構(gòu)董事、監(jiān)事及其他高級(jí)管理職務(wù)），則必須在審查審批過程中回避；同時(shí)，為控制信貸風(fēng)險(xiǎn)，切實(shí)有效地執(zhí)行審貸分離制度，各級(jí)機(jī)構(gòu)在聘用審查審批人時(shí)，應(yīng)注意不得兼任沖突崗位所涉及的職責(zé)。同時(shí)，應(yīng)保持其工作的獨(dú)立性，排除各級(jí)行政干預(yù)。對(duì)于派駐審查審批人，人員編制隸屬于派出機(jī)構(gòu)信貸部，接受派出機(jī)構(gòu)信貸部的直接領(lǐng)導(dǎo)，業(yè)務(wù)上向派出機(jī)構(gòu)信貸部和被派駐機(jī)構(gòu)雙線匯報(bào)，考勤、勞動(dòng)紀(jì)律等日常管理由被派駐機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)。審查審批人員的考核應(yīng)充分考慮與權(quán)利和責(zé)任的對(duì)等，對(duì)納入考核范圍的考核對(duì)象，進(jìn)行實(shí)事求是、公開、公正的考核，確?？己私Y(jié)果準(zhǔn)確、合理。并通過考核，引導(dǎo)審查審批人在嚴(yán)格控制信貸風(fēng)險(xiǎn)的同時(shí)，積極支持經(jīng)營部門的工作并引導(dǎo)其提升業(yè)務(wù)開展能力，不斷提高郵儲(chǔ)銀行的市場競爭力。參考資料：《中國郵政儲(chǔ)蓄銀行授信業(yè)務(wù)審查審批人管理辦法（試行）》（郵銀發(fā)〔2011〕1261號(hào)）《中國郵政儲(chǔ)蓄銀行公司授信業(yè)務(wù)責(zé)任認(rèn)定與責(zé)任追究管理辦法（試行）》（郵銀發(fā)〔2011〕1266號(hào)）18第三章業(yè)務(wù)品種介紹本章摘要：本章主要根據(jù)我行現(xiàn)有各授信業(yè)務(wù)品種管理辦法，對(duì)小額貸款、消費(fèi)貸款、個(gè)人商務(wù)貸款、小企業(yè)貸款、公司信貸的主要產(chǎn)品定義、要素、基本條件、風(fēng)險(xiǎn)防控重點(diǎn)等進(jìn)行介紹。第一節(jié)零售貸款授信品種【學(xué)習(xí)目標(biāo)】理解并掌握零售貸款的產(chǎn)品種類理解并掌握零售貸款的貸款對(duì)象理解并掌握零售貸款的貸款用途理解并掌握零售貸款的產(chǎn)品基本要素一、小額貸款小額貸款是指我行向單一借款人發(fā)放的金額較小的貸款。小額貸款業(yè)務(wù)是我行最早開辦的貸款業(yè)務(wù)之一，也是我行的戰(zhàn)略性核心業(yè)務(wù)。（一）貸款種類1.按貸款對(duì)象分類小額貸款業(yè)務(wù)按貸款對(duì)象分為農(nóng)戶小額貸款和商戶小額貸款兩種。農(nóng)戶小額貸款是指向農(nóng)戶發(fā)放的用于滿足其農(nóng)業(yè)種植、養(yǎng)殖或者其他與農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展有關(guān)的生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)資金需求的貸款。商戶小額貸款是指向城鄉(xiāng)地區(qū)從事生產(chǎn)、貿(mào)易等活動(dòng)的私營企業(yè)主，包括個(gè)人獨(dú)資企業(yè)主、合伙企業(yè)個(gè)人合伙人、有限責(zé)任公司個(gè)人股東等，以及個(gè)體工商戶等微小企業(yè)主發(fā)放的用于滿足其生產(chǎn)經(jīng)營資金需求的貸款。2.按擔(dān)保方式分類根據(jù)貸款擔(dān)保方式的不同，小額貸款業(yè)務(wù)又分為聯(lián)保貸款和保證貸款兩類。其中農(nóng)戶小額貸款可分為農(nóng)戶聯(lián)保小額貸款和農(nóng)戶保證小額貸款，商戶小額貸款可分為商戶聯(lián)保小額貸款和商戶保證小額貸款。聯(lián)保貸款包括農(nóng)戶聯(lián)保貸款和商戶聯(lián)保貸款。其中農(nóng)戶聯(lián)保小組由3至5戶農(nóng)戶組成，商戶聯(lián)保小組由3戶微小企業(yè)主組成，聯(lián)保小組成員之間相互承擔(dān)連帶保證責(zé)任。保證貸款包括農(nóng)戶保證貸款和商戶保證貸款，可由1-2個(gè)滿足條件的自然人提供保證。另外，保證貸款又分為普通保證貸款，即保證人為單筆借款合同作保證，和最高額保證貸款，即保證人在最高債權(quán)額限度內(nèi)為一定期間連續(xù)發(fā)生的借款合同作保證。19除傳統(tǒng)小額貸款業(yè)務(wù)品種外，我行還開辦了再就業(yè)小額擔(dān)保貸款，同時(shí)也鼓勵(lì)各分支機(jī)構(gòu)積極進(jìn)行產(chǎn)品創(chuàng)新。（二）貸款對(duì)象農(nóng)戶小額貸款業(yè)務(wù)對(duì)象主要為具有完全民事行為能力，身體健康，具備勞動(dòng)生產(chǎn)經(jīng)營能力、能恪守信用的農(nóng)戶或農(nóng)村個(gè)體經(jīng)營戶，城鎮(zhèn)個(gè)人從事農(nóng)業(yè)相關(guān)的經(jīng)營活動(dòng)，擁有穩(wěn)定的經(jīng)營場所的，也可以申請(qǐng)農(nóng)戶貸款。商戶小額貸款對(duì)象主要為經(jīng)工商行政管理部門核準(zhǔn)登記并有固定的生產(chǎn)經(jīng)營場所，產(chǎn)品有銷路、經(jīng)營有效益、經(jīng)營者素質(zhì)好、能恪守信用的各類私營企業(yè)主、個(gè)體工商戶等。（三）貸款用途小額貸款的貸款用途主要是解決客戶生產(chǎn)經(jīng)營過程中的資金需求問題。具體包括：1.農(nóng)戶小額貸款農(nóng)戶小額貸款的貸款資金可用于種植業(yè)、養(yǎng)殖業(yè)等農(nóng)業(yè)生產(chǎn)費(fèi)用貸款、購買小型農(nóng)機(jī)具等農(nóng)業(yè)生產(chǎn)設(shè)備貸款、圍繞農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的產(chǎn)前、產(chǎn)中、產(chǎn)后服務(wù)等貸款、加工、手工、商業(yè)等個(gè)體經(jīng)營戶貸款以及其他農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營貸款等。2.商戶小額貸款商戶小額貸款資金可用于制造業(yè)、服務(wù)業(yè)、貿(mào)易和農(nóng)業(yè)等領(lǐng)域，但必須適用國家和地方環(huán)保法規(guī)，具體包括投資項(xiàng)目、服務(wù)業(yè)項(xiàng)目、營運(yùn)資金、購買用于進(jìn)行貿(mào)易、生產(chǎn)或提供服務(wù)的轎車、貨車、卡車、設(shè)備或房產(chǎn)等。有限責(zé)任公司個(gè)人股東或合伙企業(yè)合伙人貸款，貸款用途必須用于公司或企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營，不得向其他公司進(jìn)行股權(quán)投資。（四）產(chǎn)品基本要素小額貸款產(chǎn)品的基本要素包括貸款額度、期限、利率以及還款方式。1.貸款額度小額貸款單筆貸款最低限額為1000元，農(nóng)戶小額貸款單筆上限一般為5萬元，商戶小額貸款單筆上限一般為10萬元，最小變動(dòng)單位為100元。為適應(yīng)客戶需求，經(jīng)總行批準(zhǔn)后，小額貸款單筆貸款上限可適當(dāng)提高。小額貸款額度采取授信管理，即在綜合考慮客戶還款能力、還款意愿、資金需求等因素基礎(chǔ)上，評(píng)估小額貸款客戶的最高授信額度。2.貸款期限小額貸款期限以月為單位。普通小額貸款產(chǎn)品的期限最短為1個(gè)月，最長為12個(gè)月。聯(lián)保貸款協(xié)議有效期為24個(gè)月，貸款申請(qǐng)日須在聯(lián)保協(xié)議有效期內(nèi)。針對(duì)特定客戶群的、超過上述范圍的小額貸款產(chǎn)品，其期限可由一級(jí)分行提出申請(qǐng)，總行批復(fù)后執(zhí)行。3.貸款利率小額貸款利率實(shí)行風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)原則。由總行綜合考慮資金成本、央行基準(zhǔn)利率、通貨膨脹率、貸款損失風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)營管理成本及市場競爭狀況等因素后，制定全國的貸款產(chǎn)品利率和浮20動(dòng)范圍。4.還款方式小額貸款的還款方式主要有一次性還本付息法、等額本息還款法、階段性等額本息還款法。（1）一次性還本付息法是指到期一次性償還貸款本息，一般僅適用于貸款期限3個(gè)月（含3個(gè)月）以內(nèi)的商戶小額貸款或4個(gè)月（含4個(gè)月）以內(nèi)的農(nóng)戶小額貸款；（2）等額本息還款法，即貸款期限內(nèi)每月（或每季度）以相等的金額償還貸款本息；（3）階段性等額本息還款法，即貸款寬限期內(nèi)只償還貸款利息，超過寬限期后按照額本息還款法償還貸款。對(duì)于商戶小額貸款，貸款寬限期最長為4個(gè)月；對(duì)于農(nóng)戶小額貸款，貸款寬限期最長為10個(gè)月，應(yīng)根據(jù)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)周期或資金周轉(zhuǎn)情況，在10個(gè)月的寬限期上限內(nèi)合理確定當(dāng)?shù)刭J款最長寬限期。同一筆貸款業(yè)務(wù)，只能選擇一種還款方式，還款方式不允許組合。二、個(gè)人商務(wù)貸款（一）產(chǎn)品定義個(gè)人商務(wù)貸款是指我行向自然人發(fā)放的用于本人合法生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)的，以自然人名下房產(chǎn)或國有建設(shè)用地使用權(quán)抵押作為主要擔(dān)保方式的個(gè)人經(jīng)營性貸款。貸款對(duì)象包括在城鄉(xiāng)地區(qū)從事生產(chǎn)、服務(wù)、貿(mào)易等行業(yè)的微型或小型私營企業(yè)主及其他符合條件的農(nóng)村及城鎮(zhèn)生產(chǎn)經(jīng)營者。（二）產(chǎn)品類別個(gè)人商務(wù)貸款可采取額度授信方式，也可采取單筆授信方式。額度商務(wù)貸款分成可循環(huán)授信額度與不可循環(huán)授信額度兩類。額度商務(wù)貸款：是指綜合考慮借款人資信狀況及擔(dān)保方式，授予借款人一定期限內(nèi)一定金額的授信額度，在額度范圍內(nèi)滿足一定的條件，借款人可多次申請(qǐng)貸款支用的授信業(yè)務(wù)。可循環(huán)授信額度：是指在額度商務(wù)貸款的支用期內(nèi)，若借款人未償還額度內(nèi)的借款本金余額低于授信額度金額，符合一定條件，借款人可多次申請(qǐng)貸款支用，但在任何時(shí)點(diǎn)借款人所申請(qǐng)的借款本金金額與借款人未償還的額度內(nèi)的借款本金余額之和不得超過授信額度金額。不可循環(huán)授信額度：是指在額度商務(wù)貸款的支用期內(nèi)，符合一定條件，借款人可以多次申請(qǐng)貸款支用，但借款人可支用的借款本金金額與累計(jì)已經(jīng)支用的借款本金金額之和不得超過授信額度金額。非額度商務(wù)貸款：是指綜合考慮借款人資信狀況及擔(dān)保方式，向借款人發(fā)放的非循環(huán)使用的單筆授信業(yè)務(wù)。（三）貸款對(duì)象要求211.年齡在18周歲（含18周歲）至65周歲（不含）之間，在貸款行所在地內(nèi)有固定住所、有常住戶口或居住一年（含一年）以上，具有完全民事行為能力的中國公民。2.在貸款行所在地內(nèi)擁有合法的經(jīng)營實(shí)體，經(jīng)營實(shí)體原則上須正常生產(chǎn)經(jīng)營一年，借款申請(qǐng)人在設(shè)立本經(jīng)營實(shí)體前有本行業(yè)從業(yè)經(jīng)驗(yàn)、生產(chǎn)經(jīng)營情況良好，貸款擔(dān)保足值可靠的，經(jīng)營實(shí)體經(jīng)營期限可放寬至6個(gè)月（含6個(gè)月）以上。3.借款申請(qǐng)人為用款經(jīng)營實(shí)體實(shí)際控制人（指本人及配偶出資比例占30%以下或非企業(yè)股東、合伙人、個(gè)體工商戶營業(yè)執(zhí)照所列示的經(jīng)營者、個(gè)人獨(dú)資企業(yè)的投資人）的，需同時(shí)滿足以下條件：（1）借款申請(qǐng)人或其配偶為該經(jīng)營實(shí)體最大股東（合伙企業(yè)應(yīng)為普通合伙人，個(gè)體工商戶為營業(yè)執(zhí)照所列示的經(jīng)營者、個(gè)人獨(dú)資企業(yè)的投資人）的親屬（僅包括本人及配偶的父母、子女、兄弟姐妹）。（2）借款申請(qǐng)人（含配偶）及其相應(yīng)親屬占該經(jīng)營實(shí)體二分之一（含二分之一）以上股份或投資份額。（3）借款申請(qǐng)人實(shí)際經(jīng)營該經(jīng)營實(shí)體，且對(duì)經(jīng)營實(shí)體全部資產(chǎn)和收入有絕對(duì)控制權(quán)和支配權(quán)。絕對(duì)控制權(quán)與支配權(quán)主要表現(xiàn)為：對(duì)經(jīng)營實(shí)體的資產(chǎn)具有使用、支配、處置的權(quán)力；對(duì)經(jīng)營實(shí)體主要購銷渠道具有控制力；對(duì)于該經(jīng)營實(shí)體人事安排具有決定權(quán)；對(duì)于該經(jīng)營實(shí)體的收益具有所有權(quán)與支配權(quán)。4.具有合法有效的生產(chǎn)經(jīng)營手續(xù)，如：營業(yè)執(zhí)照、稅務(wù)登記證，組織機(jī)構(gòu)代碼證，特殊行業(yè)的需取得特殊行業(yè)經(jīng)營許可憑證等。5.具有良好的信用記錄和還款意愿，無賭博、吸毒、酗酒等不良行為和不良社會(huì)記錄，借款申請(qǐng)人及其配偶、所經(jīng)營的經(jīng)營實(shí)體在我行、人民銀行的個(gè)人/企業(yè)征信系統(tǒng)、其他相關(guān)信用系統(tǒng)的信用記錄符合我行的準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)。能提供我行認(rèn)可的合法、有效、可靠的擔(dān)保。6.我行規(guī)定的其他條件。（四）授信金額借款申請(qǐng)人及配偶授信金額不得超過上級(jí)行轉(zhuǎn)授權(quán)或批復(fù)的授信金額上限。對(duì)于額度商務(wù)貸款，授信金額為授信額度金額；對(duì)于非額度商務(wù)貸款，授信金額為單筆貸款金額。一個(gè)家庭只能由夫妻雙方一方申請(qǐng)一個(gè)授信額度，以下情況除外：借款申請(qǐng)人及其配偶分別擁有不同經(jīng)營實(shí)體或?yàn)椴煌?jīng)營實(shí)體的實(shí)際控制人，兩個(gè)經(jīng)營實(shí)體各自存在資金需求，且借款申請(qǐng)人、配偶及各自的經(jīng)營實(shí)體均符合我行貸款條件。（五）授信期限額度商務(wù)貸款：額度支用期最長為5年，且“借款申請(qǐng)人年齡”與“額度存續(xù)期”（以年為單位）之和最長不超過65（含65）。額度內(nèi)貸款最長期限為5年。非額度商務(wù)貸款：授信期限一般為1年，最長不得超過3年（總行特批除外），且“借款申請(qǐng)人年齡”與“貸款期限”（以年為單位）之和不得超過65（含65）。22（六）貸款利率個(gè)人商務(wù)貸款利率實(shí)行風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)原則，由總行根據(jù)資金成本、經(jīng)營成本和貸款風(fēng)險(xiǎn)等因素，確定合理的利率下限。各貸款行可依據(jù)同業(yè)競爭、借款申請(qǐng)人資質(zhì)等情況，在總行規(guī)定的利率下限基礎(chǔ)上適當(dāng)上浮。（七）還款方式一次性還本付息法：即到期一次性償還貸款本息，僅適用于貸款期限12個(gè)月（含12個(gè)月）以內(nèi)的貸款。貸款期限超過6個(gè)月（不含）的一次性還本付息還款方式，借款人須同時(shí)滿足以下條件：借款人為在我行貸款（所有貸款）超過1年以上老客戶，且各單筆貸款最長逾期天數(shù)不超過5天。等額本息還款法：即如貸款期內(nèi)利率不發(fā)生變化，每月/每季度以相等的金額償還貸款本息。階段性等額本息還款法：即貸款寬限期內(nèi)只償還貸款利息，超過寬限期后按照等額本息還款法償還貸款，寬限期最長不超過12個(gè)月。經(jīng)總行批準(zhǔn)，特殊行業(yè)寬限期最長可為24個(gè)月。按月（季）付息、到期一次性還本法，即在貸款期限內(nèi)按月（季）償還貸款利息，貸款到期時(shí)一次性償還貸款本金，僅適用于貸款期限12個(gè)月（含12個(gè)月）以內(nèi)的貸款。具體還款方式以總行規(guī)定為準(zhǔn)。（八）抵押方式個(gè)人商務(wù)貸款業(yè)務(wù)可以采取抵押、質(zhì)押、保證等多種擔(dān)保方式，也可將多種擔(dān)保方式進(jìn)行組合。1.抵押擔(dān)保抵押擔(dān)保是指借款申請(qǐng)人或第三人不轉(zhuǎn)移對(duì)財(cái)產(chǎn)的占有，將該財(cái)產(chǎn)作為擔(dān)保向我行申請(qǐng)個(gè)人商務(wù)貸款業(yè)務(wù)的擔(dān)保方式。個(gè)人商務(wù)貸款業(yè)務(wù)可受理的抵押物主要包括以下三類：不動(dòng)產(chǎn)類、動(dòng)產(chǎn)類及其他類。（1）不動(dòng)產(chǎn)類主要包括房產(chǎn)所有權(quán)、國有建設(shè)用地使用權(quán)等。（2）動(dòng)產(chǎn)類主要包括船舶、車輛、機(jī)械設(shè)備等。（3）其他類主要包括林權(quán)、商鋪經(jīng)營權(quán)、海域使用權(quán)等。2.質(zhì)押擔(dān)保：質(zhì)押擔(dān)保大體分為兩類：動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押擔(dān)保與權(quán)利質(zhì)押擔(dān)保。動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押和權(quán)利質(zhì)押可以受理的質(zhì)押物范圍以總行相關(guān)產(chǎn)品操作規(guī)程規(guī)定為準(zhǔn)。（1）動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押擔(dān)保方式是指借款申請(qǐng)人或第三人將其動(dòng)產(chǎn)移交貸款行占有，作為擔(dān)保向我行申請(qǐng)個(gè)人商務(wù)貸款業(yè)務(wù)的擔(dān)保方式。（2）權(quán)利質(zhì)押是指借款申請(qǐng)人或第三人將其擁有的倉單、提單、可以轉(zhuǎn)讓的注冊(cè)商標(biāo)專用權(quán)、專利權(quán)、著作權(quán)等知識(shí)產(chǎn)權(quán)中的財(cái)產(chǎn)權(quán)等質(zhì)押作為擔(dān)保向我行申請(qǐng)個(gè)人商務(wù)貸款業(yè)23務(wù)的擔(dān)保方式。3.保證擔(dān)保保證擔(dān)保是指保證人承諾，當(dāng)借款人不履行我行債務(wù)時(shí)，依據(jù)約定履行債務(wù)或承擔(dān)責(zé)任的擔(dān)保方式。4.組合擔(dān)保：是綜合利用抵押、質(zhì)押及保證等多種方式，為貸款提供共同擔(dān)保的擔(dān)保方式。三、個(gè)人消費(fèi)貸款介紹消費(fèi)貸款是指中國郵政儲(chǔ)蓄銀行向自然人發(fā)放的，用于多種合法消費(fèi)用途的人民幣貸款。目前我行成熟的個(gè)人消費(fèi)貸款的業(yè)務(wù)品種主要包括有六種，分別為個(gè)人一手住房貸款、個(gè)人二手住房貸款、個(gè)人商業(yè)用房貸款、全款交易后按揭貸款、無交易轉(zhuǎn)按揭貸款、個(gè)人綜合消費(fèi)貸款\、個(gè)人汽車消費(fèi)貸款\、個(gè)人信用消費(fèi)貸款\、個(gè)人留學(xué)貸款\、個(gè)人精英教育貸款\、公積金貸款。本書主要介紹前六個(gè)貸種.。（一）產(chǎn)品定義個(gè)人一手住房貸款是指中國郵政儲(chǔ)蓄銀行向自然人發(fā)放的，用于購買一手住房的人民幣貸款。一手住房，是指房地產(chǎn)開發(fā)商在依法取得的土地使用權(quán)上新建，經(jīng)房地產(chǎn)行政主管部門批準(zhǔn)向自然人銷（預(yù)）售，并在竣工驗(yàn)收后辦理所有權(quán)初始登記的住房，包括期房和現(xiàn)房。個(gè)人二手住房貸款是指中國郵政儲(chǔ)蓄銀行向自然人發(fā)放的，用于購買二手住房的人民幣貸款。二手住房，是指已完成竣工驗(yàn)收、房屋所有權(quán)已登記至單位或自然人名下，再次向自然人出售的住房。用于清償售房人名下、以交易房產(chǎn)抵押的貸款的二手住房貸款，又稱為“交易型轉(zhuǎn)按揭貸款”。個(gè)人商業(yè)用房貸款是指中國郵政儲(chǔ)蓄銀行向自然人發(fā)放的，用于購買商業(yè)用房的人民幣貸款。商業(yè)用房，是指已完成竣工驗(yàn)收、房屋所有權(quán)已登記至單位或自然人名下，向自然人出售的商用房或商住兩用房。全款交易后按揭貸款是指中國郵政儲(chǔ)蓄銀行向自然人發(fā)放的，用于歸還前期全款購買住房所欠民間借款的人民幣貸款。全款購買住房，是指自然人自籌資金，向其他個(gè)人或售房單位支付全部購房款項(xiàng)，并取得新建住房或再交易住房的所有權(quán)證書的房屋交易形式。無交易轉(zhuǎn)按揭貸款是指中國郵政儲(chǔ)蓄銀行向自然人發(fā)放的，用于提前清償該自然人在其他金融機(jī)構(gòu)原有住房貸款的人民幣貸款。個(gè)人綜合消費(fèi)貸款是指中國郵政儲(chǔ)蓄銀行在最高額抵押循環(huán)授信項(xiàng)下，向自然人發(fā)放的，用于多種合法消費(fèi)用途的人民幣貸款。（二）產(chǎn)品要素1.貸款對(duì)象（1）個(gè)人一手住房貸款、個(gè)人二手住房貸款、全款交易后按揭貸款、無交易轉(zhuǎn)按揭貸款、個(gè)人綜合消費(fèi)貸款的借款人可為年齡在18周歲（含）至60周歲（含）之間，具有完全民事行為能力的中華人民共和國公民，或在中國境內(nèi)工作一年（含）以上的境外自然人（包24括港澳臺(tái)人士和外籍人士）；個(gè)人商業(yè)用房貸款的貸款人為年齡在18周歲（含）至60周歲（含）之間，具有完全民事行為能力的中華人民共和國公民。（2）本人及配偶社會(huì)記錄和信用狀況良好，個(gè)人信用記錄等級(jí)（如符合調(diào)整標(biāo)準(zhǔn)的，按調(diào)整后的等級(jí)）不為禁入類，當(dāng)前在我行及其他金融機(jī)構(gòu)無拖欠貸款。（3）從事合法職業(yè)，收入來源穩(wěn)定。個(gè)體工商戶、私營企業(yè)主等自雇人士應(yīng)連續(xù)正常經(jīng)營一年（含）以上。其中全款交易后按揭貸款的借款人及其配偶、共同借款人只能為在貸款行所在地市連續(xù)工作滿一年，具有穩(wěn)定的工資性收入來源的單位職工。工作單位為企業(yè)的，注冊(cè)資本應(yīng)不低于人民幣1000萬元（外幣按申請(qǐng)當(dāng)天人民銀行公布的匯率中間價(jià)折算）。（4）具備償還貸款本息的能力。其中個(gè)人一手住房貸款、個(gè)人二手住房貸款、個(gè)人商業(yè)用房貸款、全款交易后按揭貸款本次貸款收入還貸比控制在50%以下（含），總體收入還貸比控制在55％（含）以下；個(gè)人綜合消費(fèi)貸款的總體收入還貸比應(yīng)控制在50％（含）以下。（5）在我行信用評(píng)級(jí)不低于BB級(jí)。2.授信期限個(gè)人一手住房貸款、個(gè)人二手住房貸款、無交易轉(zhuǎn)按揭貸款的最長貸款期限不超過30年；全款交易后按揭貸款貸款期限不超過20年；個(gè)人商業(yè)用房貸款的最長貸款期限不超過10年；個(gè)人綜合消費(fèi)貸款的額度支用期最短1個(gè)月、最長3年，額度存續(xù)期最長13年。3.授信金額（1）單個(gè)借款人在貸款行辦理的個(gè)人消費(fèi)貸款余額，應(yīng)在上級(jí)行對(duì)貸款行授權(quán)的額度范圍內(nèi)。個(gè)人綜合消費(fèi)貸款實(shí)行限額管理，單一借款人在我行只能擁有唯一有效的個(gè)人綜合消費(fèi)授信。（2）個(gè)人一手住房貸款、個(gè)人二手住房貸款、個(gè)人商業(yè)用房貸款、全款交易后按揭貸款、無交易轉(zhuǎn)按揭貸款的單筆貸款最低金額為1萬元，最高金額不超過不超過全款交易后按揭貸款單戶限額，最小變動(dòng)單位為1000元。個(gè)人綜合消費(fèi)貸款的最高授信金額應(yīng)在3萬元（含）至300萬元(含)之間以最新授權(quán)書為準(zhǔn)，單筆支用時(shí)的貸款金額根據(jù)不同的貸款用途而不同。（3）貸款成數(shù)，即貸款金額占我行認(rèn)可抵押物價(jià)值（取購房總價(jià)和抵押房產(chǎn)評(píng)估價(jià)較低值）的比例，不超過所購房產(chǎn)適用的最高抵押率。個(gè)人一手住房貸款、個(gè)人二手住房貸款、全款交易后按揭貸款、無交易轉(zhuǎn)按揭貸款中各類房產(chǎn)適用的最高抵押率，按照總行現(xiàn)行個(gè)人住房信貸政策的規(guī)定執(zhí)行；個(gè)人商業(yè)用房貸款中抵押房產(chǎn)為商用房的，最高抵押率不得超過50%；抵押房產(chǎn)為商住兩用房的，最高抵押率不得超過55%；個(gè)人綜合消費(fèi)貸款中授信金額占我行認(rèn)可抵押物價(jià)值的比例不超過60%。4.貸款利率貸款利率以人民銀行同期同檔次人民幣商業(yè)貸款利率為基準(zhǔn)利率，按照一定比例浮動(dòng)確定執(zhí)行利率。25（1）個(gè)人一手住房貸款、個(gè)人二手住房貸款、全款交易后按揭貸款、無交易轉(zhuǎn)按揭貸款的利率浮動(dòng)比例按照總行現(xiàn)行個(gè)人住房信貸政策的規(guī)定執(zhí)行。（2）個(gè)人商業(yè)用房貸款中購買首套商業(yè)用房的，貸款利率下限為基準(zhǔn)利率的1.1倍；每增加一套商業(yè)用房，貸款利率下限按照基準(zhǔn)利率的0.1倍遞增。（3）個(gè)人綜合消費(fèi)貸款的執(zhí)行利率不得低于基準(zhǔn)利率。5.貸款用途個(gè)人一手住房貸款、個(gè)人二手住房貸款、個(gè)人商業(yè)用房貸款只能用于支付購房款；全款交易后按揭貸款只能用于借款人歸還貸款申請(qǐng)日期之前6個(gè)月內(nèi)全款購買住房所欠民間借款；無交易轉(zhuǎn)按揭貸款只能用于提前清償該自然人在其他金融機(jī)構(gòu)原有住房貸款的人民幣貸款；個(gè)人綜合消費(fèi)貸款只能用于借款人及其配偶、父母、子女購買自用車，支付住房裝修費(fèi)用、支付高等教育學(xué)雜費(fèi)等合法消費(fèi)支出。6.擔(dān)保方式購房類貸款中貸款以所購房產(chǎn)作為抵押物。個(gè)人綜合消費(fèi)貸款借款人、配偶、父母、子女至少一人為所（共）有人的住宅類型的房產(chǎn)作為抵押。第二節(jié)公司貸款授信品種【學(xué)習(xí)目標(biāo)】了解并掌握公司信貸中流動(dòng)資金貸款、固定資產(chǎn)貸款、房地產(chǎn)開發(fā)貸款、國際貿(mào)易融資和供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)的定義、要素、風(fēng)險(xiǎn)防控重點(diǎn)等。一、流動(dòng)資金貸款（一）產(chǎn)品定義流動(dòng)資金貸款，是指我行向借款人（不含小企業(yè)）發(fā)放的，用于借款人正常生產(chǎn)經(jīng)營周轉(zhuǎn)的本外幣貸款。（二）種類流動(dòng)資金貸款按期限分為短期流動(dòng)資金貸款和中期流動(dòng)資金貸款。短期流動(dòng)資金貸款是指貸款期限不超過1年（含1年）的流動(dòng)資金貸款；中期流動(dòng)資金貸款是指貸款期限在1年以上（不含1年）3年以下（含3年）的流動(dòng)資金貸款。流動(dòng)資金貸款按照貸款使用方式分為一般流動(dòng)資金貸款和可循環(huán)流動(dòng)資金貸款。一般流動(dòng)資金貸