商業(yè)銀行資本充足率監(jiān)督檢查指引

PAGEPAGE58商業(yè)銀行資本充足率監(jiān)督檢查指引（第3次征求意見稿）第一章總則第一條為加強商業(yè)銀行資本充足率監(jiān)管，增強商業(yè)銀行應(yīng)對風(fēng)險的能力，保障商業(yè)銀行安全、穩(wěn)健運行，根據(jù)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《中華人民共和國商業(yè)銀行法》等法律法規(guī)，制定本指引。第二條本指引適用于《中國銀行業(yè)實施新資本協(xié)議指導(dǎo)意見》確定的新資本協(xié)議銀行和自愿實施新資本協(xié)議的其他商業(yè)銀行。第三條中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會（以下簡稱“銀監(jiān)會”）實施資本充足率監(jiān)督檢查的目標是推動商業(yè)銀行完善風(fēng)險管理體系和控制機制，實現(xiàn)資本要求與風(fēng)險水平和風(fēng)險管理能力的密切結(jié)合，提高商業(yè)銀行抵御風(fēng)險的能力。第四條商業(yè)銀行內(nèi)部應(yīng)當(dāng)建立包括治理架構(gòu)、風(fēng)險評估和資本規(guī)劃等環(huán)節(jié)在內(nèi)的資本充足評估程序，確保其資本水平能夠有效抵御其所面臨的各類風(fēng)險和滿足其實施經(jīng)營戰(zhàn)略的需要。本指引所稱內(nèi)部資本充足評估，包括對資本充足率和核心資本充足率的評估。第五條商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立和完善全面風(fēng)險管理框架，全面和及時識別、計量、監(jiān)測、緩釋和控制風(fēng)險。商業(yè)銀行的全面風(fēng)險管理框架應(yīng)當(dāng)與其內(nèi)部資本充足評估程序相互銜接和配合，有效維護銀行的穩(wěn)健運行和健康發(fā)展。第六條銀監(jiān)會對商業(yè)銀行內(nèi)部資本充足評估程序進行監(jiān)督檢查，全面評估商業(yè)銀行資本規(guī)劃和滿足最低監(jiān)管資本要求的能力。第七條銀監(jiān)會獨立評估商業(yè)銀行所面臨的各類主要風(fēng)險及其管理能力，有權(quán)根據(jù)對商業(yè)銀行內(nèi)部資本充足評估程序和風(fēng)險狀況的評估結(jié)果，并考慮壓力測試結(jié)果和經(jīng)濟周期因素，確定商業(yè)銀行的監(jiān)管資本要求，確保商業(yè)銀行資本能夠充分覆蓋面臨的各類風(fēng)險。第八條商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)持續(xù)滿足銀監(jiān)會的最低資本充足率要求。銀監(jiān)會有權(quán)對資本不能充分覆蓋風(fēng)險的商業(yè)銀行采取干預(yù)或糾正措施，督促商業(yè)銀行恢復(fù)清償能力。第二章商業(yè)銀行內(nèi)部資本充足評估程序第一節(jié)總體要求遍第九條商頭業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)荷建立內(nèi)部資岸本充足評估模程序，審慎購評估本集團融或銀行（以姻下簡稱本銀厭行）的表內(nèi)爸和表外主要省風(fēng)險，實施客資本規(guī)劃管跨理，并持續(xù)京保持與本銀蛋行風(fēng)險狀況盞相適應(yīng)的資塘本水平。堂第十條削商業(yè)銀行的吼內(nèi)部資本充冬足評估程序溜應(yīng)當(dāng)實現(xiàn)以祖下目標：羊（一）確保鑄銀行主要風(fēng)李險得到充分匙識別、計量弟或評估、監(jiān)繁測和報告。胸（二）確保冤銀行的資本坑水平與其面言臨的風(fēng)險及防風(fēng)險管理水診平相適應(yīng)。得（三）確保朗銀行的資本雪規(guī)劃與經(jīng)營兩狀況、風(fēng)險堵變化趨勢和朗長期發(fā)展戰(zhàn)討略相匹配。莖第十一條奮商業(yè)銀行的徹內(nèi)部資本充稈足評估程序依應(yīng)當(dāng)與其業(yè)下務(wù)規(guī)模和風(fēng)濟險復(fù)雜程度灘相適應(yīng)。當(dāng)銀監(jiān)會鼓勵梳新資本協(xié)議昆銀行建立經(jīng)游濟資本計量防體系并用于被內(nèi)部資本水駁平的評估。危用于內(nèi)部資訊本充足率評插估的經(jīng)濟資礙本計量體系肺應(yīng)滿足本指中引的原則要煉求，充分反痕映本銀行的思風(fēng)險偏好和驕風(fēng)險特征。瑞第十二條柿商業(yè)銀行應(yīng)額當(dāng)將壓力測莖試作為內(nèi)部璃本充足評估戴程序重要組全成部分，壓振力測試應(yīng)當(dāng)剃覆蓋其所面春臨的主要風(fēng)好險和各業(yè)務(wù)綱條線，并應(yīng)份當(dāng)充分考慮政宏觀經(jīng)濟變冒化對風(fēng)險和癢資本充足率郵的影響。痰商業(yè)銀行應(yīng)睡當(dāng)根據(jù)壓力測測試結(jié)果評老估其在壓力村條件下的資紗本需求和可次能的資本來撲源狀況，確閥保銀行具備嚼充足的資本兔水平應(yīng)對不示利的市場條捎件變化。對新于重度壓力盯測試結(jié)果，里商業(yè)銀行應(yīng)戀當(dāng)在應(yīng)急計營劃中明確相客應(yīng)的政策安停排和應(yīng)對措族施。稱商業(yè)銀行高繭級管理層應(yīng)網(wǎng)當(dāng)充分理解席壓力條件下處商業(yè)銀行所軟面臨的風(fēng)險麥及風(fēng)險間相刺互作用、資割本工具吸收婦損失和支持廚其業(yè)務(wù)持續(xù)戚運營的能力堡，以及銀行須應(yīng)對不同程斥度壓力測試洗可以采取的企政策安排和盲應(yīng)對措施。逗第十三條珍商業(yè)銀行應(yīng)技至少每年對絹內(nèi)部資本充通足評估程序辮進行獨立審侵查和評估，巾在銀行經(jīng)營封情況、風(fēng)險稍狀況和外部圍環(huán)境發(fā)生重礎(chǔ)大變化時，說應(yīng)當(dāng)及時進村行調(diào)整和更拜新。額第十四條各商業(yè)銀行應(yīng)暫當(dāng)將內(nèi)部資勿本充足評估報程序作為內(nèi)佳部管理和決讓策的組成部客分，將內(nèi)部姑資本充足評樸估程序的結(jié)晃果運用于資久本預(yù)算與分眉配、信貸和述戰(zhàn)略決策中囑。肆第十五條塵銀行集團和兄納入集團并緒表范圍的附狗屬銀行均應(yīng)候建立與其自辟身風(fēng)險特征頌、經(jīng)營環(huán)境差相適應(yīng)的內(nèi)遼部資本充足嶄評估程序。青商業(yè)銀行應(yīng)保向監(jiān)管部門潤說明母行和斜附屬銀行內(nèi)鍛部資本充足銳評估程序之態(tài)間的關(guān)系，疲并向監(jiān)管部僅門證明商業(yè)勉銀行集團層棋面及單家機偉構(gòu)層面的資語本充足。書第二節(jié)罰治理結(jié)構(gòu)煎第十六條瘡商業(yè)銀行董拴事會承擔(dān)內(nèi)洗部資本評估溫的主要責(zé)任燒，確保銀行騎有足夠資本鄉(xiāng)抵御其面臨墳的主要風(fēng)險城，并履行以黃下職責(zé)：登（一）根據(jù)爆全行的風(fēng)險濕狀況和外部奶環(huán)境，設(shè)定貍與銀行發(fā)展趟戰(zhàn)略相適應(yīng)泛的風(fēng)險偏好頌和內(nèi)部資本洪充足率目標積，批準本銀蔬行內(nèi)部資本飽充足評估程常序。激（二）確保云高級管理層裹建立評估銀義行所面臨的樹各類風(fēng)險的遠框架和壓力椒測試框架，傘實現(xiàn)銀行風(fēng)早險和資本的黨緊密結(jié)合。展（三）審批怨或授權(quán)審批算內(nèi)部資本評翁估工作相關(guān)殊政策，監(jiān)督坐高級管理層植建立健全內(nèi)扇部資本充足小評估政策和躺執(zhí)行機制，謹至少每年聽速取一次政策殿執(zhí)行情況的蔬報告。槽（四）確保擺本銀行有足障夠資源獨立搞、有效地開查展資本充足蘆的評估工作落。須（五）對內(nèi)擦部資本充足垃評估程序的丹完整性進行蟻監(jiān)督，確定值審計部門在居內(nèi)部資本充版足率評估工墊作中的角色勤和職責(zé)。單第十七條班商業(yè)銀行高蘋級管理層負糊責(zé)組織本銀寨行資本充足垃評估程序的盒開發(fā)和運行縮，執(zhí)行資本躍規(guī)劃，確保露持續(xù)滿足董潑事會設(shè)定的繼內(nèi)部資本充摩足率目標。相（一）深入透了解本銀行總所面臨主要壟風(fēng)險的特征嘩、性質(zhì)和程走度，理解資要本充足程度他與風(fēng)險水平屯、管理能力創(chuàng)、資本持續(xù)藝補足計劃之伏間的關(guān)系，工確保內(nèi)部資糖本充足評估寸程序的復(fù)雜俗程度與本銀逢行風(fēng)險狀況陶和發(fā)展規(guī)劃投相適應(yīng)。牢（二）組織俱制定本銀行像資本充足評毅估工作相關(guān)洪政策，建立康健全評估流沙程和管理制丙度，確保評展估工作與商主業(yè)銀行全面郵風(fēng)險管理、案經(jīng)濟資本計禾量及分配等判保持一致。所（三）組織勝開展本銀行蜜的內(nèi)部資本妻充足評估工激作，建立一態(tài)套評估主要分風(fēng)險的框架辨和體系，確霜保資本能夠懼抵御所面臨朱的主要風(fēng)險仍。遮（四）配備普足夠的財務(wù)洪、人力和信降息科技資源怠開展內(nèi)部資環(huán)本充足評估辛工作，指定照專門部門負腎責(zé)本銀行的潑評估工作，凝界定資本管時理和風(fēng)險管豬理等部門在男評估工作中纏的職責(zé)。減（五）組織勸內(nèi)部資本評誠估管理信息喂系統(tǒng)的開發(fā)怖和維護工作間，確保管理巴信息系統(tǒng)能翁及時、準確含提供評估所械需的信息。適（六）采用柔計量模型進猴行內(nèi)部資本琴充足評估的假銀行，高級粗管理層應(yīng)定盤期評估方法添和工具的合陸理性和有效出性，并定期匪聽取驗證工既作的詳細匯岸報。孕（七）組織歲開展壓力測南試，參與壓勢力測試目標柴、方案及重獵要假設(shè)的確凡定，推動壓漁力測試結(jié)果濟在風(fēng)險評估怒和資本規(guī)劃院中的運用。潛（八）定期聲向董事會匯鋸報內(nèi)部資本偶充足評估程銀序的執(zhí)行情涉況。要第十八條茫商業(yè)銀行應(yīng)放建立一套關(guān)疊于內(nèi)部資本泊充足評估程殘序的報告體職系，定期監(jiān)雅測和報告銀調(diào)行風(fēng)險狀況惜變化對資本律水平的影響軋。根據(jù)重要葛性和報告用灰途不同，商禮業(yè)銀行應(yīng)明打確各類報告稍的發(fā)送范圍控、報告內(nèi)容游及詳略程度埋，確保報告凝信息與報送綠頻度滿足本惠指引和銀行榆內(nèi)部風(fēng)險管倚理的需要。獨商業(yè)銀行的課報告應(yīng)至少曾包括以下內(nèi)讓容：漲（一）對主謀要風(fēng)險水平將、發(fā)展趨勢窩及其對資本專水平的影響夏做出評價；驚（二）對計萍量體系中關(guān)歉鍵假設(shè)的風(fēng)激險敏感性和腹合理性做出攀評價；山（三）評估兄銀行所持資羞本是否足以疾抵御主要風(fēng)騎險，確保達休到既定的資互本充足率目壁標；蘭（四）根據(jù)戲銀行報告的尖風(fēng)險狀況及攏發(fā)展趨勢，尿評估未來的胃資本需求，征并對銀行的畜戰(zhàn)略計劃做熄出必要調(diào)整獎。隱第十九條控商業(yè)銀行應(yīng)魔每年對內(nèi)部筐資本充足評邁估程序進行喇一次獨立審噸計，以確保皮其完整性、瀉準確性和合認理性。審計肌可由內(nèi)部審瓣計部門或內(nèi)墾部審計部門肥和外部審計陸機構(gòu)共同進直行，砍審計范圍包崖括：撕（一）根據(jù)墊業(yè)務(wù)性質(zhì)、武范圍和復(fù)雜位程度，審查揪內(nèi)部資本評野估程序的合潔理性。喪（二）評估胡內(nèi)部資本評氣估程序相關(guān)磚政策和流程所的執(zhí)行有效潤性。捧（三）檢查襯內(nèi)部資本充芳足率與設(shè)定卻目標是否有置差距，分析勒產(chǎn)生這些差肆距的原因。痕（四）對影固響本銀行內(nèi)躲部資本充足帆評估有效性揮的重要組成直部分進行監(jiān)倆督，包括大秧額信用風(fēng)險繞暴露和其他稱風(fēng)險集中度蟻的評估情況盞、內(nèi)部資本待評估程序所邁用參數(shù)的準岔確性及完整韻性、內(nèi)部評能估使用的情逗景的合理性輕和壓力測試越對各種假設(shè)特及參數(shù)的分羞析等。惡審計結(jié)果應(yīng)桐當(dāng)及時向高蔑級管理層和遭董事會報告怠，商業(yè)銀行位應(yīng)當(dāng)根據(jù)審本計結(jié)果對內(nèi)喚部資本充足厭評估程序進洗行調(diào)整和更殺新。遣第二十條彎商業(yè)銀行應(yīng)通保存與內(nèi)部孩資本充足率離評估程序相通關(guān)的各類重陳要文檔，確慢保監(jiān)管部門顆及其他第三召方進行評價巾。給第三節(jié)數(shù)風(fēng)險評估趙第二十一條截拖商業(yè)銀行資爛本充足評估且程序應(yīng)當(dāng)將葡風(fēng)險與資本祝掛鉤，確保諷其資本覆蓋還本銀行面臨辜的主要風(fēng)險窩。殼商業(yè)銀行評銀估風(fēng)險時，貍應(yīng)當(dāng)充分考峰慮本銀行風(fēng)霞險管理和內(nèi)林部控制能力極。販第二十二條扎商業(yè)銀行完應(yīng)當(dāng)設(shè)定主綢要風(fēng)險的判捏斷標準，確疾保相關(guān)風(fēng)險宏得到正確的孝識別和計量授。主要風(fēng)險松應(yīng)當(dāng)包括可獅能導(dǎo)致重大摟損失的風(fēng)險歷，以及獨立柔評估風(fēng)險程菊度不高、但擠與其他風(fēng)險鉗相互作用可滿能導(dǎo)致重大鞠損失的風(fēng)險翅。探內(nèi)部資本充烏足評估程序律應(yīng)當(dāng)覆蓋以達下各類風(fēng)險侍：中（一）新資萌本協(xié)議第一劈支柱下的信晚用風(fēng)險、市螞場風(fēng)險和操觀作風(fēng)險茅（二）新資李本協(xié)議第一朗支柱下信用誓風(fēng)險、市場沒風(fēng)險、操作究風(fēng)險涉及但躺沒有完全覆裳蓋的風(fēng)險。武（三）新資殼本協(xié)議第一綠支柱中未涉斃及的風(fēng)險，豈如銀行賬戶菠利率風(fēng)險、癥流動性風(fēng)險設(shè)、聲譽風(fēng)險載、戰(zhàn)略風(fēng)險萬和對商業(yè)銀跡行有實質(zhì)性席影響的其它誤風(fēng)險等。蕩（四）商業(yè)摸銀行的其它斬外部因素導(dǎo)鉗致的風(fēng)險。孔第二十三條攝商業(yè)銀行找應(yīng)當(dāng)有效評里估和管理其裳所識別的各隔類主要風(fēng)險品：旗（一）對能協(xié)夠量化的風(fēng)擺險，商業(yè)銀獵行應(yīng)當(dāng)開發(fā)蝦和完善風(fēng)險蹤計量技術(shù)，炸確保風(fēng)險計靜量的一致性臉、客觀性和才準確性，并僚在此基礎(chǔ)上假加強對相關(guān)宜風(fēng)險的緩釋昨、控制和管由理。仙（二）對尚玩難量化的風(fēng)傍險，商業(yè)銀細行應(yīng)當(dāng)建立滋風(fēng)險識別、城監(jiān)測、控制筆和報告機制環(huán)，確保相關(guān)偏風(fēng)險得到有鴉效管理。銀壽監(jiān)會鼓勵商尼業(yè)銀行進一抬步探索這些狹風(fēng)險的管理勿技術(shù)和工具幕。棉第四節(jié)茅資本規(guī)劃頂?shù)诙臈l魔俱商業(yè)銀行應(yīng)樸當(dāng)對當(dāng)前和昂未來的資本梢需求和資本搖可獲得性制雹定資本規(guī)劃吃，確保資本趁水平長期穩(wěn)榜定。資本規(guī)葬劃應(yīng)當(dāng)設(shè)定叢至少三年的蜘內(nèi)部資本充柱足率目標。百第二十五條號商業(yè)銀行窗應(yīng)當(dāng)根據(jù)本戒行的發(fā)展戰(zhàn)夜略、業(yè)務(wù)經(jīng)趟營規(guī)劃和風(fēng)早險偏好設(shè)定碎資本充足率抄目標，并充仙分考慮對本初行資本水平殺可能產(chǎn)生影骨響的負面外討部條件和因蘭素，包括或謎有風(fēng)險暴露債、嚴重且長塌期的市場衰斷退等經(jīng)濟、簽金融市場環(huán)康境變化及突睛破風(fēng)險承受繁能力的其它神事件。州商業(yè)銀行設(shè)羅定的內(nèi)部資攪本充足率目虎標應(yīng)當(dāng)高于時監(jiān)管部門確充定的最低資渠本要求。損第二十六條糖商業(yè)銀行這的資本規(guī)劃稍應(yīng)當(dāng)兼顧銀娛行的短期和喪長期資本要忍求，確保當(dāng)賄前資本需求斤、預(yù)計資本薦支出、目標暢資本水平和括外部資本可道獲得性與全舅面風(fēng)險管理蝕水平及外部擋經(jīng)營環(huán)境相耀匹配。懸商業(yè)銀行應(yīng)加當(dāng)確保本銀喚行管理人員陷充分了解資藏本水平、資適本規(guī)劃及應(yīng)螞急預(yù)案情況款。狹第二十七條擱商業(yè)銀行伯作為資本的泳各類資本工浮具應(yīng)滿足《爪商業(yè)銀行資司本充足率計酷算指引》有備關(guān)定義、扣謠除和記入規(guī)泉則，商業(yè)銀侮行應(yīng)當(dāng)評估晨資本工具抵鞭御風(fēng)險、吸旋收損失的能辟力。砌第二十八條漢商業(yè)銀行襖應(yīng)當(dāng)通過嚴深格和前瞻性釣的壓力測試啦，測算不同算壓力條件下決的資本需求鄭和資本可獲寒得性，檢驗抵資本長期目她標，并制定睡應(yīng)急預(yù)案以證滿足計劃外哥的資本需求諒。商業(yè)銀行戲應(yīng)急預(yù)案應(yīng)厚當(dāng)包括緊急勢籌資成本分泡析、限制資鬼本占用程度灘高業(yè)務(wù)發(fā)展暫、采用風(fēng)險灘緩釋措施管檢理風(fēng)險等。盛第三章商彈業(yè)銀行風(fēng)險增評估標準偽第一節(jié)全攔面風(fēng)險管理麗框架侵第二十九條總怕商業(yè)銀行應(yīng)順當(dāng)建立和完紅善全面風(fēng)險技管理框架，篩全面、有效援實施風(fēng)險管憂理。全面風(fēng)避險管理框架躍應(yīng)當(dāng)包括以很下要素：音（一）有效晝的董事會和暮高級管理層尊監(jiān)督；約（二）適當(dāng)硬的政策、程做序和限額；光（三）全面正、及時識別柜、計量、監(jiān)嚴測、緩釋和針控制風(fēng)險；培（四）良好明的管理信息蔬系統(tǒng)；消（五）全面姻的內(nèi)部控制持。呆第三十條愉商業(yè)銀行董究事會和高級始管理層對全雕面風(fēng)險管理宅框架的有效支性負主要責(zé)孩任，根據(jù)本誓銀行風(fēng)險承愈受能力、經(jīng)索營戰(zhàn)略確定由風(fēng)險偏好，敘并確保全行跟各項限額與芽風(fēng)險偏好保艙持一致。強第三十一條煙商業(yè)銀行摟董事會和高朽級管理層應(yīng)學(xué)具備全面風(fēng)事險管理所需割的知識和管涼理經(jīng)驗，熟企悉主要業(yè)務(wù)精條線、特別丙是新業(yè)務(wù)領(lǐng)比域的運營情摔況和主要風(fēng)長險，確保風(fēng)限險政策和控慕制措施在全講行得以有效笛落實。劉商業(yè)銀行董豆事會和高級鎖管理層應(yīng)充皺分了解風(fēng)險僻計量、風(fēng)險焰加總的主要垃假設(shè)和局限途性，確保管張理決策信息雄充分可靠。鏈第三十二條迅商業(yè)銀行銅董事會和高秧級管理層應(yīng)芝當(dāng)持續(xù)關(guān)注叛銀行的風(fēng)險竿狀況，并要剖求風(fēng)險管理懸部門及時上妨報風(fēng)險集中期和違反風(fēng)險縫限額等風(fēng)險吼管理關(guān)注事示項。渾第三十三條俊商業(yè)銀行株董事會和高擇級管理層應(yīng)誠當(dāng)清晰確定源業(yè)務(wù)和風(fēng)險列管理部門的捎職責(zé)劃分和欠報告路線，播并確保風(fēng)險暮管理部門的鹽獨立性。謊第三十四條番商業(yè)銀行讓應(yīng)當(dāng)完善與業(yè)自身發(fā)展戰(zhàn)村略、經(jīng)營目施標和財務(wù)狀困況相適應(yīng)的餓全面風(fēng)險管攪理政策及流準程，針對主洗要風(fēng)險設(shè)定碎風(fēng)險限額，你確保限額與掀本銀行的資千本水平、資鼓產(chǎn)、收益及絹總體風(fēng)險水楊平相匹配。最風(fēng)險政策、橡流程和限額咐應(yīng)確保以下狐目標的實現(xiàn)俱：往（一）完善莖全行層面和逝單個業(yè)務(wù)條夸線層面的風(fēng)嗚險管理功能叨，確保信貸喜、投資、交狂易、證券化勢、表外業(yè)務(wù)賺、受托業(yè)務(wù)烤和其他重要這業(yè)務(wù)的風(fēng)險冬能全面及時更地得以識別檔、計量、監(jiān)衛(wèi)測、緩釋和遭控制；凱（二）確保精風(fēng)險管理流亮程能夠充分葉識別主要風(fēng)浩險暴露的經(jīng)傻濟實質(zhì)，包景括聲譽風(fēng)險刺和估值不確岡定性等；壞（三）確保竭各層次風(fēng)險擋管理職能的脊獨立性，清跌晰界定銀行參各類經(jīng)營活陜動中的業(yè)務(wù)些職能部門和銹風(fēng)險職能部眾門的風(fēng)險管徹理職責(zé)；修（四）確保閥清晰的報告晝職責(zé)和報告斑線路，便于較各級管理層演及時掌握內(nèi)續(xù)部頭寸限額詠突破情況，損并根據(jù)設(shè)定恥程序采取措霸施；醒（五）確保矛對新業(yè)務(wù)、蝦新產(chǎn)品的風(fēng)弓險管理和控盜制，業(yè)務(wù)開尿辦前，應(yīng)集打合所有相關(guān)漆風(fēng)險管理、近內(nèi)部控制和碌業(yè)務(wù)條線部扎門等對其進越行評估，以幣確保銀行事攜先具備足夠興的管控能力陷；托（六）建立涼定期評估和械更新機制，透確保風(fēng)險政沈策、流程和臥限額的合理隙性。遍第三十五條肺商業(yè)銀行密應(yīng)當(dāng)建立支貼持全面風(fēng)險移管理的管理芒信息系統(tǒng)。珍管理信息系堤統(tǒng)應(yīng)具備以查下主要功能爬：受（一）支持修各條線的風(fēng)倘險計量和全倆行風(fēng)險加總提。毅（二）識別畜全行范圍的矮集中度風(fēng)險壘和新生風(fēng)險裙，包括信用雪風(fēng)險與市場曲風(fēng)險、流動嚼性風(fēng)險、聲慶譽風(fēng)險等各插類風(fēng)險相互握作用產(chǎn)生的朗復(fù)合風(fēng)險。切（三）分析鋪各類風(fēng)險緩碧釋工具在不傭同市場環(huán)境屈的作用和效惜果。暮（四）支持紐全行層面的繭壓力測試工陡作，通過參粒數(shù)輸入評估栗各類內(nèi)部和籍外部沖擊對校全行及各主昨要業(yè)務(wù)條線巧的影響。將（五）具有絹適當(dāng)?shù)撵`活砌性，及時反星映風(fēng)險假設(shè)促發(fā)生變化時壁風(fēng)險評估和困資本評估的韻變化?？嗟谌鶙l望商業(yè)銀惜行應(yīng)當(dāng)建立哪全面風(fēng)險管姨理的內(nèi)部控撫制機制，確筆保相關(guān)決策理信息的準確邀性和全行風(fēng)畜險管理政策獎的有效實施屢。嚇第三十七條滾商業(yè)銀行縱應(yīng)當(dāng)建立有蕉效的治理結(jié)惑構(gòu)和控制程渴序確保估值祝的客觀性、愛準確性和一匹致性，規(guī)范燈金融工具的袖估值、分配跑和確認。治夫理結(jié)構(gòu)和控險制程序應(yīng)當(dāng)砌同時適用于德風(fēng)險管理和瘦會計報告目掃的。確商業(yè)銀行估薯值控制程序遇應(yīng)當(dāng)全行統(tǒng)代一，銀行賬周戶和交易賬沈戶不同業(yè)務(wù)示條線的同類淡金融工具應(yīng)婆當(dāng)基于同樣燦的原則進行選估值。繳商業(yè)銀行應(yīng)犁定期對估值賭控制流程進私行內(nèi)部審計中。溪第三十八條被商業(yè)銀行新所有的估值劣方法應(yīng)當(dāng)?shù)脙缘脚鷾什⒂柽b以清晰記錄箏。對可選的茂初始定價、及盯市、盯模袖、估值調(diào)整茫和定期獨立撐重估方法，瘡商業(yè)銀行應(yīng)灶當(dāng)制定政策箱和程序予以雅規(guī)范。輸負責(zé)金融工往具估值分配株和確認的部蕩門應(yīng)當(dāng)有權(quán)私參與新產(chǎn)品述的審批程序海。奸第三十九條爸商業(yè)銀行支估值能力應(yīng)辮當(dāng)與其相關(guān)壤暴露的重要魂性、風(fēng)險程濕度和規(guī)模相猾適應(yīng)。對于攪其主要風(fēng)險回敞口，商業(yè)嗓銀行應(yīng)當(dāng)具闊備在壓力時芽期采用多種厘方法進行產(chǎn)龍品估值的能通力。撞本條所稱壓牢力時期是指育市場中斷或聽缺乏流動性宗導(dǎo)致估值主盜要參數(shù)和方候法失效的時氣期。挑第四十條特商業(yè)銀行估仔值應(yīng)當(dāng)基于澤可靠的數(shù)據(jù)刻。對活躍市伶場情形，商祝業(yè)銀行采用酸估值技術(shù)估斧計公允價值躲時應(yīng)當(dāng)盡量陳采用可觀測譽數(shù)據(jù)?；瘜Σ换钴S市產(chǎn)場情況，商百業(yè)銀行應(yīng)基愧于下列原則芽選擇可靠數(shù)哪據(jù)：滿（一）價格窮、報價的頻近率和可獲得未性；邪（二）價格龜是否代表真暗實交易狀況理；俯（三）數(shù)據(jù)德分布廣度，緩是否容易為溫市場參與者搶獲得；拘（四）估值哀頻率的相關(guān)椅信息是否及飲時；搖（五）獨立博報價或價格驟來源的數(shù)量養(yǎng)；橋（六）報價茶或價格是否埋得到實際交床易的支持；房（七）市場塑成熟度；哨（八）交易森出售金融工筑具與該機構(gòu)符所持有工具滴的相似性。航采用模型估與值的商業(yè)銀流行，應(yīng)測試不模型在壓力杯情景下的表形現(xiàn)束局限性。遍第四十一條營商業(yè)銀行廚董事會負責(zé)池制定符合本澤銀行全面風(fēng)劣險管理需要環(huán)的薪酬政策塞，監(jiān)督薪酬潛制度的制定容和執(zhí)行，確林保該政策與眨長期資本水某平和財務(wù)穩(wěn)陡健性掛鉤，姓相關(guān)薪酬安撥排應(yīng)當(dāng)反映落經(jīng)風(fēng)險調(diào)整尼的全行長期義收益。楚本條所指的敢經(jīng)風(fēng)險調(diào)整蜜收益，是指治各類主要風(fēng)猜險調(diào)整后的足收益，包括烏難以計量的泄風(fēng)險。商業(yè)屈銀行應(yīng)結(jié)合茄量化方法和查專家判斷確椒定實質(zhì)性風(fēng)環(huán)險程度。戰(zhàn)第四十二條墻商業(yè)銀行惜應(yīng)合理設(shè)定系薪酬發(fā)放機田制，適當(dāng)推弦延發(fā)放時間夸，反映風(fēng)險滾在不同時間當(dāng)跨度的表現(xiàn)櫻特點。商業(yè)東銀行應(yīng)杜絕悄對風(fēng)險滯后衡體現(xiàn)的項目濾提前發(fā)放獎揀勵。陳商業(yè)銀行應(yīng)迫當(dāng)合理設(shè)定蠅薪酬的結(jié)構(gòu)國，薪酬中的葡現(xiàn)金、股權(quán)勇或其他形式裙的構(gòu)成應(yīng)當(dāng)萄與銀行的風(fēng)筒險結(jié)果保持茅一致，并根退據(jù)銀行員工王的職位和角腔色予以相應(yīng)柿的調(diào)整。寶第四十三條校商業(yè)銀行它應(yīng)清晰、充嫁分、及時地京披露薪酬政以策和執(zhí)行情停況。屋第二節(jié)溉信用風(fēng)險民、市場風(fēng)險謊和操作風(fēng)險行的評估停第四十四條錫商業(yè)銀行該應(yīng)當(dāng)評估銀戶行賬戶信用愛風(fēng)險暴露分倉類的標準、錄程序和覆蓋備范圍，確認忽分類標準的殿合理性和合雁規(guī)性、標準桐執(zhí)行的一致倆性以及信用能風(fēng)險暴露的尺全覆蓋，確憑保監(jiān)管資本忠要求覆蓋所劉有信用風(fēng)險察暴露。窮第四十五條六商業(yè)銀行垃應(yīng)當(dāng)清晰界部定了內(nèi)部評和級法覆蓋的勒信用風(fēng)險暴凱露的范圍，寶并一致地執(zhí)慮行，防止監(jiān)趨管資本套利區(qū)。深第四十六條忠商業(yè)銀行墨應(yīng)當(dāng)評估內(nèi)引部評級體系罰所采用的違士約、損失、談經(jīng)濟衰退期傅等關(guān)鍵定義哀的合理性，暑掌握內(nèi)部使降用的關(guān)鍵定域義與《商業(yè)停銀行內(nèi)部評閉級體系監(jiān)管哪指引》對應(yīng)饒定義之間的盟差異以及由棚此導(dǎo)致的監(jiān)銀管資本計量嘉結(jié)果的偏差古。游第四十七條段商業(yè)銀行潔應(yīng)當(dāng)評估信雜用風(fēng)險參數(shù)瓦壓力測試的基審慎性，包接括設(shè)置的壓爆力情景合理琴性和相關(guān)性碼、壓力情景椅與信用風(fēng)險短參數(shù)之間的忽邏輯關(guān)系的歇嚴謹性等。簽第四十八條掘商業(yè)銀行梅應(yīng)當(dāng)評估內(nèi)鴨部評級體系申驗證是否達蹄到《商業(yè)銀恩行資本計量長高級方法驗件證指引》的勵相關(guān)要求，捆確保用于計召算信用風(fēng)險多監(jiān)管資本要癥求的風(fēng)險參堵數(shù)的準確性罵和審慎性。貸商業(yè)銀行應(yīng)鉤當(dāng)評估內(nèi)部驚評級體系應(yīng)潔用范圍和應(yīng)工用程度，確殿保用于計算瘋資本充足率孫計算的信用誤風(fēng)險參數(shù)在夢信用風(fēng)險管制理中發(fā)揮重格要作用。緞第四十九條拆商業(yè)銀行興應(yīng)當(dāng)評估采澡用信用風(fēng)險王緩釋技術(shù)可身能存在的剩告余信用風(fēng)險烘。這些風(fēng)險互包括：犁（一）由于胖交易對手違廚約導(dǎo)致無法強及時占有抵辭質(zhì)押品；偽（二）由于住缺乏流動性鵝導(dǎo)致抵質(zhì)押馳品難以變現(xiàn)些；黑（三）保證灌人拒絕或延局遲支付；鎖（四）相關(guān)某文檔失效。輪第五十條飾商業(yè)銀行應(yīng)芝當(dāng)評估信用獸風(fēng)險緩釋管兄理的政策、嶺流程、估值瓶和信息系統(tǒng)高是否達到《欺商業(yè)銀行信篇用風(fēng)險緩釋效監(jiān)管資本計蔬量指引》的憤要求。設(shè)第五十一條盛商業(yè)殺銀行應(yīng)當(dāng)建哈立表內(nèi)和表手外資產(chǎn)證券縫化業(yè)務(wù)的管施理規(guī)則，包堂括產(chǎn)品審批見、集中度限購額，以及信食用風(fēng)險、市俱場風(fēng)險和操以作風(fēng)險的評唯估等。說第五十二條芽商業(yè)銀行雨內(nèi)部資本充丙足評估應(yīng)當(dāng)姐充分考慮資甚產(chǎn)證券化等奸創(chuàng)新產(chǎn)品和嚴業(yè)務(wù)帶來的保新生風(fēng)險。湯資產(chǎn)證券化根業(yè)務(wù)的主要妥風(fēng)險包括：靠（一）各類樣資產(chǎn)證券化趨產(chǎn)品的信用堂風(fēng)險、市場嘩風(fēng)險、流動否性風(fēng)險和聲找譽風(fēng)險。襖（二）證券羽化基礎(chǔ)資產(chǎn)鳥的拖欠和損勤失風(fēng)險。判（三）對特婆殊目的機構(gòu)趨的信用支持槳和流動性支量持風(fēng)險。軋（四）保險最機構(gòu)及其他傳第三方提供截擔(dān)保的風(fēng)險膀。紀第五十三條片商業(yè)砍銀行應(yīng)當(dāng)建魯立必要的程傍序和管理信冷息系統(tǒng)，及狀時獲取資產(chǎn)糟證券化交易忘的最新信息滔，包括可能訪獲得的市場濾數(shù)據(jù)，以及里托管人和服煌務(wù)機構(gòu)提供葛的資產(chǎn)證券迫化表現(xiàn)方面趙的信息。差第五十四條銷商業(yè)瞇銀行投資于楚資產(chǎn)證券化援產(chǎn)品時，應(yīng)盼當(dāng)持續(xù)的進終行基礎(chǔ)風(fēng)險汗分析，不能任完全依賴外侮部評級機構(gòu)血的信用評級蕩進行投資決研策。商業(yè)銀酬行應(yīng)具備必飼要的量化分仆析工具、估巧值模型和成叢熟的壓力測裙試技術(shù)以可遠靠地評估所煤有相關(guān)風(fēng)險龜。紛第五十五條斬商業(yè)極銀行應(yīng)當(dāng)確校保充分理解作資產(chǎn)證券化資等結(jié)構(gòu)性信盒用交易的基縣礎(chǔ)資產(chǎn)的質(zhì)閑量和風(fēng)險特縮征。商業(yè)銀牌行應(yīng)審慎評餅估結(jié)構(gòu)化產(chǎn)妥品的基礎(chǔ)資扯產(chǎn)與所發(fā)行焦的債務(wù)工具囑之間可能存塔在的期限錯據(jù)配。歐第五十六條登商業(yè)儀銀行應(yīng)當(dāng)在闊單個交易、棍同一業(yè)務(wù)條盜線以及跨業(yè)斷務(wù)條線等多型層面跟蹤評徑估資產(chǎn)證券很化的信用風(fēng)竟險。刷第五十七條殲商業(yè)嫂銀行應(yīng)當(dāng)識管別資產(chǎn)證券親化交易中各聯(lián)種觸發(fā)因素嗽、信用事件爺以及可能影瘡響表內(nèi)外風(fēng)倉險暴露表現(xiàn)置的其它法律握條款，將其搏納入流動性凍管理、信用簡管理和資產(chǎn)括負債管理框運架，并考慮滲這些觸發(fā)因鬧素和信用事松件對流動性恩和資本的影文響。乞第五十八條答商業(yè)捎銀行應(yīng)當(dāng)充磁分預(yù)測和評苗估市場崩潰途對庫存的風(fēng)躺險暴露和正柱在進行中的可風(fēng)險暴露的輪證券化的影師響，以及對風(fēng)流動性、收痰入和資本充拘足性的影響嫁。在可能的域情況下，無腿論這些風(fēng)險省暴露是否能課夠順利地證冰券化，商業(yè)肢銀行應(yīng)考慮少采取市價對護這些風(fēng)險暴木露進行估值吩。商業(yè)銀行當(dāng)應(yīng)對庫存風(fēng)局險和進行中懂的風(fēng)險進行陡壓力測試。拜第五十九條翁商業(yè)恥銀行應(yīng)當(dāng)制壞定應(yīng)急計劃桌，有效應(yīng)對輕由于難以進助入資產(chǎn)證券案化市場可能衫帶來的融資黎和資本壓力唉。應(yīng)急計劃務(wù)應(yīng)包括對具刮有潛在非流鳳動性特征的胳持有待售或讓交易性頭寸三估值方面挑似戰(zhàn)的應(yīng)對策雞略。怪第六十條制商業(yè)銀行蹦應(yīng)當(dāng)評估對善表外機構(gòu)以接及第三方公悉司與結(jié)構(gòu)化仙信用證券交懷易有關(guān)的承扭諾，以及出恢于聲譽風(fēng)險脂考慮這些資你產(chǎn)轉(zhuǎn)回表內(nèi)嶺的可能性。祥商業(yè)銀行的夕壓力測試應(yīng)帥包括評估表木外機構(gòu)和第泡三方公司的南規(guī)模和穩(wěn)健蘋性的評估，筑以及對銀行能滋生財務(wù)、萬流動性和資仔本的影響；虜分析應(yīng)包括腹結(jié)構(gòu)、清償野力、流動性跪以及契約條翁款和觸發(fā)因茫素的影響等尸。承第六十一條嶺商業(yè)銀行黎應(yīng)當(dāng)評估并狀確保資產(chǎn)證赤券化風(fēng)險暴初露與相對應(yīng)快的基礎(chǔ)資產(chǎn)描風(fēng)險暴露所賀采用的監(jiān)管蛛資本計量方叮法一致，防宏止少提資本謊要求。多第六十二條諒商業(yè)銀行霜作為資產(chǎn)證同券化交易的供發(fā)起行時，得應(yīng)當(dāng)評估資盲產(chǎn)證券化風(fēng)豎險轉(zhuǎn)移的程氧度，尤其是版評估通過非長合同形式對丑資產(chǎn)證券化傭提供的隱性效支持。如果饑資產(chǎn)證券化養(yǎng)交易未能實級質(zhì)性轉(zhuǎn)移風(fēng)激險，或向資惠產(chǎn)證券化交述易提供了隱嚴性支持，商貴業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)禁持有與未證圖券化風(fēng)險暴走露相當(dāng)?shù)谋O(jiān)襖管資本要求格，并公開披脅露對資產(chǎn)證抓券化提供隱告性支持的情艘況及所增加胸的監(jiān)管資本紫。伙第六十三條悉商業(yè)銀行蓄應(yīng)當(dāng)檢查資密產(chǎn)證券化交丸易中是否存環(huán)在贖回條款須或?qū)ξ吹狡跅椥庞锰峁╊~披外保護的條擁款，評估實抗施該條款對籮資本充足率舉的影響。銀輸監(jiān)會根據(jù)對植銀行總體狀啊況、當(dāng)期市乘場條件以及駛贖回對銀行續(xù)風(fēng)險的影響研，有權(quán)要求保銀行做后續(xù)蛛交易。抗第六十四條勢商業(yè)銀行窗應(yīng)當(dāng)評估與艱循環(huán)信貸便忌利資產(chǎn)證券農(nóng)化相關(guān)風(fēng)險金的計量、監(jiān)功測和管理的負有效性，確樓保采取合理翼的方法對循情環(huán)資產(chǎn)證券拳化所產(chǎn)生的礎(chǔ)風(fēng)險分配相翅應(yīng)的經(jīng)濟資痕本。爺?shù)诹鍡l暖商業(yè)銀行堪應(yīng)當(dāng)分析循準環(huán)信貸便利帶資產(chǎn)證券化剩交易提前攤杜還的可能性頁，包括如何尺確定最短攤折還期。商業(yè)心銀行應(yīng)具備塵與其業(yè)務(wù)規(guī)沃模和復(fù)雜性網(wǎng)相適應(yīng)的提皮前攤還風(fēng)險瘋監(jiān)測體系，備并制定資本鵲和流動性應(yīng)順急計劃以應(yīng)聚對提前攤還攪的影響。盼第六十六條梳商業(yè)銀行酸市場風(fēng)險資稱本計量應(yīng)當(dāng)樓覆蓋下列風(fēng)廚險：鄉(xiāng)交易賬戶利歷率風(fēng)險和股襖票風(fēng)險。瓜交易賬戶和充銀行賬戶的泉匯率風(fēng)險和漠商品風(fēng)險。窩相關(guān)期權(quán)性來風(fēng)險。嶼第六十七條辣商業(yè)銀行臺應(yīng)當(dāng)清晰界益定采用內(nèi)部辣模型法和標賊準法計量的固市場風(fēng)險監(jiān)持管資本要求昨的范圍，并址一致地實施裁，防止商業(yè)碗銀行資本套帖利。盈第六十八條園對采用標余準法計量市圾場風(fēng)險監(jiān)管載資本的金融分工具，商業(yè)桶銀行應(yīng)當(dāng)建慢立金融工具愁拆分標準和風(fēng)程序、期限螺確定的合理勻性、風(fēng)險參草數(shù)選擇的審東慎性等，確暑保監(jiān)管資本填要求計量的受審慎性。軋第六十九條貌對采用內(nèi)蟻部模型法計雅量市場風(fēng)險帳監(jiān)管資本的幣金融工具，餡商業(yè)銀行應(yīng)孤當(dāng)達到《商頭業(yè)銀行市場合風(fēng)險內(nèi)部模料型法監(jiān)管指廟引》的要求惱；對市場風(fēng)莫險計量模型猶的驗證，商描業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)兵達到《商業(yè)姓銀行資本計湊量高級方法廢驗證指引》陡的相關(guān)要求酬，確保商業(yè)株銀行用于計按算市場風(fēng)險狗監(jiān)管資本要煎求的風(fēng)險參膝數(shù)的準確性貝和審慎性。隱第七十條牛商業(yè)銀行應(yīng)肉當(dāng)根據(jù)《商乘業(yè)銀行操作質(zhì)風(fēng)險監(jiān)管資呢本計量指引仔》的有關(guān)要青求，計量其障操作風(fēng)險資全本。至使用標準法處或替代標準蝦法計量操作負風(fēng)險監(jiān)管資胖本的商業(yè)銀矛行，其總收課入指標明顯纖偏低或為負賞值，存在低綁估操作風(fēng)險抽資本要求的六可能性時，送商業(yè)銀行應(yīng)疑當(dāng)適當(dāng)提高含其操作風(fēng)險熄資本。煤第七十一條板使用高級宜計量法計量秒操作風(fēng)險資貪本要求的商裂業(yè)銀行，其浸計量模型應(yīng)額當(dāng)持續(xù)滿足蚊《商業(yè)銀行旁資本計量高蠟級方法驗證妖指引》的有協(xié)關(guān)要求。姐第三節(jié)其窄他風(fēng)險的評陸估迎第七十二條嚷集中度風(fēng)梢險是可能給船銀行帶來重繡大損失或?qū)裸y行風(fēng)險名輪廓發(fā)生實滔質(zhì)性變化的崖單個風(fēng)險暴疾露或風(fēng)險暴泉露組合。至商業(yè)銀行應(yīng)秧當(dāng)對單個或遵一組緊密傳關(guān)聯(lián)的風(fēng)險夜因素對本行克的影響有清妖楚的認識和噸評估。在評墳估風(fēng)險影響警時，商業(yè)銀惰行應(yīng)當(dāng)充分麻考慮不同種害類風(fēng)險之間靠的相互關(guān)聯(lián)伶。護第七十三條謹出現(xiàn)集中絡(luò)度風(fēng)險的情師形包括：唉（一）交易蕉對手或借款奸人集中風(fēng)險脆，由于商業(yè)杠銀行對同一毅個交易對手奸、借款人或提多個風(fēng)險高洲度相關(guān)的交巾易對手、借黃款人具有較萬高的風(fēng)險暴滾露而產(chǎn)生的塑風(fēng)險；心（二）地區(qū)桑集中風(fēng)險，碼商業(yè)銀行對莫同一地區(qū)交緒易對手或借欲款人具有較道高的風(fēng)險暴夜露而產(chǎn)生的梢風(fēng)險；隱（三）行業(yè)少集中風(fēng)險，沃商業(yè)銀行對渠同一經(jīng)濟、嘩金融行業(yè)具討有較高的風(fēng)收險暴露而產(chǎn)昌生的風(fēng)險；最（四）信用古風(fēng)險緩釋工孫具集中風(fēng)險消，商業(yè)銀行岔由于采用單亂一的抵質(zhì)押偵品、由單個立但保人提供眨貸款擔(dān)保而懲產(chǎn)生的風(fēng)險對；喉（五）資產(chǎn)誠集中風(fēng)險，紛商業(yè)銀行高抓比例持有特刪定資產(chǎn)的風(fēng)院險，特定資挖產(chǎn)包括貸款巨、債券、衍繡生產(chǎn)品、結(jié)尸構(gòu)性產(chǎn)品等釘；滾（六）表外適項目集中風(fēng)遞險，商業(yè)銀屬行從事對外拋擔(dān)保、承諾罪所形成的集抱中風(fēng)險。追（七）其他胃集中風(fēng)險，所商業(yè)銀行識貿(mào)別的其他可顯能給銀行帶腐來損失的單摘個風(fēng)險暴露扎或風(fēng)險暴露斗組合。青第七十四條刺商業(yè)銀行斜應(yīng)當(dāng)有效識世別本行的各省類集中度風(fēng)膊險，并對不家同業(yè)務(wù)條線舟的類似暴露捧導(dǎo)致的整體仇集中度風(fēng)險屆有清楚的理既解。商業(yè)銀狹行同時應(yīng)當(dāng)耗充分考慮各右類風(fēng)險之間給的關(guān)聯(lián)產(chǎn)生畢的集中度風(fēng)拖險。薯商業(yè)銀行不澇僅應(yīng)當(dāng)理解向本行當(dāng)前面憲臨的各類集者中度風(fēng)險，鋸而且應(yīng)當(dāng)對父在壓力市場貞條件下、經(jīng)慣濟下行和市葡場不具備流賄動性情況可剃能產(chǎn)生的集鋸中度風(fēng)險有殊清楚的估計竿。拉第七十五條薯銀監(jiān)會鼓幅勵商業(yè)銀行景采用多種技若術(shù)手段并從箏多個角度充否分識別和計奇量自身所面惕臨的主要集業(yè)中度風(fēng)險并霉有效管理相丹關(guān)風(fēng)險，俯第七十六條辭商業(yè)銀行毀應(yīng)當(dāng)建立全收面的集中度厭風(fēng)險管理框違架，銀行的謝集中度風(fēng)險姻管理框架應(yīng)耳當(dāng)至少包括旱：哀（一）書面餃的風(fēng)險管理皇制度，銀行市的集中度風(fēng)課險管理制度耐應(yīng)當(dāng)對銀行隸面臨的集中頂風(fēng)險做出明棵確的定義并洽規(guī)定相關(guān)的輩管理措施；嚼（二）有效蹄的識別、計鐮量、監(jiān)測和度控制集中度嗓風(fēng)險的方法萌，塔（三）集中潛度風(fēng)險限額泳管理體系，遼商業(yè)銀行應(yīng)升當(dāng)根據(jù)其經(jīng)牲營規(guī)模和業(yè)弓務(wù)復(fù)雜程度獅對集中度風(fēng)蕩險確定適當(dāng)席的限額，并夠采取有效的叫措施確保限伴額在經(jīng)營管域理中得到遵占循；鵝（四）定期棟的集中度風(fēng)改險報告和審梳查制度，董請事會和高級叔管理層應(yīng)當(dāng)牌定期對信用天集中度風(fēng)險遵狀況進行審客查以確保相仰關(guān)風(fēng)險得到練有效的管理四和控制；慘（五）壓力誤測試制度，們商業(yè)銀行應(yīng)燥當(dāng)定期對面翁臨的主要集器中風(fēng)險進行沾壓力測試，等識別可能對若銀行經(jīng)營帶濾來不利影響幻的潛在因素染，并根據(jù)壓俯力測試結(jié)果紀采取相應(yīng)的吉處置措施?？渖虡I(yè)銀行應(yīng)兩當(dāng)充分考慮肆在壓力條件見下可能產(chǎn)生吵的風(fēng)險集中孩情況。交第七十七條限商業(yè)銀行兔應(yīng)當(dāng)根據(jù)本晃行集中度風(fēng)若險的評估結(jié)伶果，對集中贈度風(fēng)險配置口相應(yīng)的資本甚以有效抵御味集中度風(fēng)險挪可能帶來的恩損失。務(wù)第七十八條塑皆銀行賬戶利繪率風(fēng)險是指絮利率水平、島期限結(jié)構(gòu)等路要素變動導(dǎo)宇致銀行賬戶胡整體收益和超經(jīng)濟價值遭鎮(zhèn)受或有損失閱的風(fēng)險。馬商業(yè)銀行應(yīng)跨當(dāng)按照《商蒙業(yè)銀行銀行價賬戶利率風(fēng)蘆險管理指引單》等相關(guān)法掉規(guī)文件要求喝建立與本行蕉的業(yè)務(wù)規(guī)模巴、性質(zhì)和復(fù)撇雜程度相適撫應(yīng)的銀行賬晚戶利率風(fēng)險貝的管理和評的估體系，瀉確定銀行賬壇戶利率風(fēng)險脊的資本要求羞?？邈y監(jiān)會鼓勵疤新資本協(xié)議離銀行運用風(fēng)鼓險價值和風(fēng)探險收益等技售術(shù)計量銀行座賬戶利率風(fēng)早險。險第七十九條夸銀行賬安戶利率風(fēng)險雪管理框架至集少應(yīng)當(dāng)包括召：摸(一)功能琴獨立的銀行委賬戶利率風(fēng)鏈險管理職能亂體系；貢(二)詳細教完整的銀行珠賬戶利率風(fēng)題險的文檔；遵(三)有效勺的銀行賬戶核利率風(fēng)險日肝常管理；穗(四)必要加的銀行賬戶烤利率風(fēng)險計廚量數(shù)據(jù)基礎(chǔ)擱；寇(五)完善揮的管理信息接系統(tǒng)；櫻(六)有效舞的壓力測試砍；蒜(七)充分揪的模型驗證昂。咸第八十條標商業(yè)銀行嗽應(yīng)當(dāng)對銀行乞賬戶利率風(fēng)凈險配置相應(yīng)蓬的資本，有緊效覆蓋包括妹重定價風(fēng)險吵、收益率曲筒線風(fēng)險、基霧準風(fēng)險和期扶權(quán)風(fēng)險在內(nèi)京的各類銀行烈賬戶利率風(fēng)桌險。錫第八十一條輝喂流動性風(fēng)險基是指商業(yè)銀很行雖然有清甜償能力，但睜無法及時獲殃得充足資金?；驘o法以合情理成本及時陵獲得充足資謙金以應(yīng)對資市產(chǎn)增長或支帶付到期債務(wù)詳?shù)娘L(fēng)險。共商業(yè)銀行應(yīng)縮當(dāng)根據(jù)《商訊業(yè)銀行流動犯性風(fēng)險管理餅指引》的要編求建立與銀映行規(guī)模、業(yè)僅務(wù)性質(zhì)及復(fù)宋雜程度相適鐮應(yīng)的流動性款風(fēng)險管理框凝架，充分識笛別、準確計殖量、持續(xù)監(jiān)守測和適當(dāng)控態(tài)制銀行整體偷及在各產(chǎn)品孫、各業(yè)務(wù)條做線、各個業(yè)辦務(wù)環(huán)節(jié)、各禽層次機構(gòu)中儀的流動性風(fēng)懂險，以及流匆動性風(fēng)險與電其他風(fēng)險的泄相互影響與詳轉(zhuǎn)換。高第八十二條揮商業(yè)銀行場的流動性風(fēng)敗險管理框架順應(yīng)包括以下蘿基本要素：鼻（一）董事鐮會及高級管項理層的有效袋監(jiān)控；狐（二）完善曬的流動性風(fēng)稈險管理策略鋼、政策和程猾序；面（三）完善炒的流動性風(fēng)題險識別、計烤量、監(jiān)測和貧控制程序；粒（四）完善鹿的內(nèi)部控制糟和有效的監(jiān)繼督機制；惜（五）有效獅完善的信息梯管理系統(tǒng)；觸（六）有效捏的危機處理河機制。艙第八十三條綢商業(yè)銀行堂應(yīng)當(dāng)按照審某慎原則定期雖開展流動性距壓力測試，早充分考慮碌各類風(fēng)險與耐流動性風(fēng)險只的內(nèi)在關(guān)聯(lián)墊性，深入分蠟析敘假設(shè)情景對蜜其他流動性鳳風(fēng)險要素的斜影響及其反非作用。商業(yè)是銀行應(yīng)當(dāng)根崖?lián)鲃有詨好饬y試的結(jié)術(shù)果評估其流賢動性儲備的統(tǒng)充足性，確壓定其應(yīng)當(dāng)采熟取的風(fēng)險緩扎釋策略和制贏定流動性應(yīng)鞠急計劃。熱第八十四條比商業(yè)銀行闊應(yīng)當(dāng)充分評鴉估流動性風(fēng)沫險對資本充厘足狀況的影憤響，對銀行凳流動性風(fēng)險饑配置適當(dāng)?shù)睦踪Y本，確保紋銀行的資本傻能夠有效抵滴御流動性風(fēng)線險。喂第八十五條線聲譽風(fēng)險亭是客戶、交祖易對手、股辛東、投資者竄、債權(quán)人、云市場分析師讓等相關(guān)方或拆監(jiān)管部門對阿商業(yè)銀行的逗負面看法而講產(chǎn)生的風(fēng)險蛛，該風(fēng)險可推能削弱銀行徹維持現(xiàn)存的抬或建立新的翻業(yè)務(wù)關(guān)系或萍從市場融資掉的能力。秀商業(yè)銀行應(yīng)磨當(dāng)建立與本跡行業(yè)務(wù)性質(zhì)仍、規(guī)模和復(fù)頭雜程度相適訊應(yīng)的聲譽風(fēng)息險管理體系響，對聲譽風(fēng)件險進行持續(xù)腔、有效的識莖別、評估、站監(jiān)測、控制豬和報告。動第八十六條鐘商業(yè)銀尸行的聲譽風(fēng)磚險管理架構(gòu)宋應(yīng)包括以下駐基本要素：然董事會及高旦級管理層的玻有效監(jiān)控；株有效的聲譽非風(fēng)險管理程來序；卡對聲譽風(fēng)險騎事件的有效燥管理。哲第八十七條旁商業(yè)銀行絮應(yīng)定期開展?jié)衤曌u風(fēng)險壓雹力測試，評輪估重大聲譽歉風(fēng)險事件可阿能產(chǎn)生的影不響和波及后午果，并根據(jù)躲壓力測試結(jié)遭果制定可行怒的應(yīng)對方案半。創(chuàng)第八十八條步對已經(jīng)識擦別的聲譽風(fēng)卷險，商業(yè)銀謹行應(yīng)當(dāng)準確得計量其可能警提供的支持劑或在不利市巴場條件下其余可能面臨的征損失，并盡廊可能準確計娛量聲譽風(fēng)險巧對信用風(fēng)險攔、流動性風(fēng)本險、操作風(fēng)吃險等其他風(fēng)檢險的影響。浮第八十九條曲商業(yè)銀行召應(yīng)當(dāng)充分考國慮聲譽風(fēng)險過導(dǎo)致的流動蘆性風(fēng)險和信譜用風(fēng)險等其臟他風(fēng)險對資耳本充足狀況屋的影響，并上視情況配置誤相應(yīng)的資本得。賺第九十條估戰(zhàn)略風(fēng)險是應(yīng)商業(yè)銀行經(jīng)白營策略不適過當(dāng)或外部經(jīng)敘營環(huán)境變化最而導(dǎo)致的風(fēng)刪險。胸商業(yè)銀行應(yīng)販當(dāng)建立與本活行業(yè)務(wù)規(guī)模育和產(chǎn)品復(fù)雜妨程度相適應(yīng)斤的戰(zhàn)略風(fēng)險牲管理體系，墓對戰(zhàn)略風(fēng)險沈進行有效的彩識別、評估礦、監(jiān)測、報嘆告、控制。開第九十一條曲商業(yè)銀栽行的戰(zhàn)略風(fēng)樂險管理框架場應(yīng)當(dāng)包括以容下要素：惰董事會及其貧下設(shè)委員會撓的監(jiān)督；佛商業(yè)銀行戰(zhàn)欣略規(guī)劃評估扁體系。奸商業(yè)銀行戰(zhàn)擴略實施管理沫和監(jiān)督體系吉。邪商業(yè)銀行應(yīng)谷當(dāng)根據(jù)外在伶經(jīng)營環(huán)境變辛化及時評估紅戰(zhàn)略目標的衰合理性、兼困容性和一致壁性，并采取眼措施有效控縱制可能產(chǎn)生斯的戰(zhàn)略風(fēng)險攻。節(jié)第九十二條擦商業(yè)銀行漂應(yīng)當(dāng)充分評戚估戰(zhàn)略風(fēng)險吃可能給銀行翻帶來的損失亮及其對資本慚充足可能造禽成的影響，猛并視情況對鍬戰(zhàn)略風(fēng)險配煌置資本。突第四章叨歇資本監(jiān)督檢寒查程序張第九十三條謊銀監(jiān)會對毀商業(yè)銀行的泛資本充足內(nèi)痰部評估程序牲進行審查。怪對已經(jīng)建立烤內(nèi)部資本充宴足評估程序扭且內(nèi)部資本航充足評估程仗序符合本指強引要求的商垂業(yè)銀行，銀故監(jiān)會將根據(jù)殺內(nèi)部資本水威平確定監(jiān)管摩資本要求。艇對未建立內(nèi)還部資本充足他評估程序或價內(nèi)部資本充必足評估程序礙不符合本指步引要求的商輩業(yè)銀行，銀療監(jiān)會將實施鬼資本充足率邀監(jiān)督檢查程治序，獨立對唉商業(yè)銀行的獎風(fēng)險狀況進架行評估，確箏定對商業(yè)銀慕行的監(jiān)管資鋼本要求。艷第九十四條趣資本充足泳率監(jiān)督檢查象是銀監(jiān)會以旬風(fēng)險為本的脹監(jiān)管工作的津重要組成。表銀監(jiān)會定期處或不定期對濤銀行的內(nèi)部鎖資本充足評燙估程序、風(fēng)耽險狀況以及齡其他影響資禾本充足率的眠重要因素進漢行審查，確滑保銀行的資文本能夠有效裁覆蓋其所面答臨的各類風(fēng)瓜險。帳第九十五條惱銀監(jiān)會根晶據(jù)本指引對戴商業(yè)銀行實渡施資本充足稀率監(jiān)督檢查廁，確定單家狐銀行的監(jiān)管化資本要求。購第九十六條糠商業(yè)銀行銜應(yīng)在年度結(jié)擇束后的四個鍛月內(nèi)向銀監(jiān)萍會提交內(nèi)部胳資本充足評梯估報告，銀拐監(jiān)會根據(jù)商灣業(yè)銀行提交康的內(nèi)部資本姐充足評估報蝶告，對商業(yè)崖銀行的內(nèi)部目資本充足評貫估程序進行潔審查和評價賽，同時根據(jù)賞獨立評估結(jié)鴉果確定單個流銀行的監(jiān)管盲資本要求。剛銀監(jiān)會在審體查評價商業(yè)攔銀行資本充蘋足狀況時充災(zāi)分考慮商業(yè)筍銀行內(nèi)部資肚本充足評估無程序的質(zhì)量患，并根據(jù)評金估結(jié)果來確摟定是否簡化炮獨立評估的跳程序，減少羨資源配置。烘第九十七條術(shù)除每年例麥行的資本充道足率審查外跡，銀監(jiān)會可榮以根據(jù)商業(yè)女銀行內(nèi)部情斥況或外部市醉場環(huán)境的變巾化對商業(yè)銀的行進行臨時努資本充足率闖監(jiān)督檢查。誦第九十八條腫拼銀監(jiān)會成立襖資本充足率雙監(jiān)督檢查委脈員會，負責(zé)炊制定商業(yè)銀頁行資本充足刺率監(jiān)督檢查挎總體規(guī)劃，認協(xié)調(diào)和督促彩商業(yè)銀行資嶼本充足率監(jiān)會督檢查的實伴施，并受理套商業(yè)銀行就裝資本充足率止監(jiān)督檢查結(jié)身果提出的申焦辯，確保監(jiān)皆督檢查過程隊以及評價結(jié)尖果的公正性妄、準確性。駁第九十九條素襲銀監(jiān)會主要昂通過非現(xiàn)場貨和現(xiàn)場檢查頃的方式實施慈對商業(yè)銀行插的資本充足拍率審查。奶檢查評估過恥程中，銀監(jiān)內(nèi)會采用多種花方法和工具墓，包括定量違評估和定性仍評估；對重破要風(fēng)險因素攔和趨勢的評把估；統(tǒng)計和勸敏感度分析餃；壓力和情裝景測試；與盈所處行業(yè)的芝標桿相比較裕；同質(zhì)同組雙分析等。蘭第一百條億銀監(jiān)會實施聾資本充足率姑審查，履行受以下程序：探（一）審查牧商業(yè)銀行內(nèi)乏部資本充足同評估報告，狠確定資本充彈足率審查計盜劃；驢（二）根據(jù)抄本指引第三朗章商業(yè)銀行寒實施資本充哨足審查，初泰步確定銀行楊的監(jiān)管資本帶要求；搖（三）與銀拋行董事會及惰管理層交流按資本充足率遙審查結(jié)果，納聽取其相關(guān)惠意見；碗（四）根據(jù)狂商業(yè)銀行董默事會及管理伴層的意見，喜對資本充足蒸率審查結(jié)果竊進行復(fù)審，厘最終確定銀枕行的監(jiān)管資廁本要求；輕（五）監(jiān)督捧商業(yè)銀行在反一個審查周侍期內(nèi)持續(xù)滿寫足監(jiān)管部門稻確定的最低局資本要求。遭第一百零一勝條須教銀監(jiān)會對商旨業(yè)銀行內(nèi)部性資本充足評錫估程序進行稠審查，判斷危該程序是否別能夠覆蓋銀恰行的主要風(fēng)龍險、該程序披使用的風(fēng)險徹計量方法是舒否完善，以耗及該程序所習(xí)確定的內(nèi)部鐵資本充足率蟻目標是否充明分考慮了銀跳行內(nèi)外部的恰所有相關(guān)因梢素。礙第一百零二保條奇銀監(jiān)會在進靈行資本充足密率審查時，居對商業(yè)銀行膠的信用風(fēng)險斷、市場風(fēng)險嫩、操作風(fēng)險議、銀行賬戶眼利率風(fēng)險、恰流動性風(fēng)險盜、聲譽風(fēng)險窮以及戰(zhàn)略風(fēng)伸險進行風(fēng)險池評估。溜資本充足率熔監(jiān)督檢查可律以產(chǎn)生銀監(jiān)升會非現(xiàn)場監(jiān)糖管中風(fēng)險評拾估過程的結(jié)減果。惱第一百零三歇條侮對銀監(jiān)會在風(fēng)挑險評估的基索礎(chǔ)上對銀行抱的公司治理銀、內(nèi)部控制蓬以及行業(yè)和罵宏觀經(jīng)濟狀鄙況等其他因污素進行評估冊，分析銀行基通過公司治臭理和內(nèi)部控江制控制整體僵風(fēng)險和維持瓣適當(dāng)資本水睬平的能力，墨并就行業(yè)和芽宏觀經(jīng)濟等卡外部因素對樸資本需求的笑影響做出判廊斷。頑第要一百零四條高銀監(jiān)會實施雹資本充足率戴監(jiān)督檢查程矮序的過程中脂，除了按照泳本指引確定扛的獨立規(guī)范結(jié)的程序充分咐評估所有因嗚素以外，必性要時也將充戰(zhàn)分考慮銀行叛具體情況的堅差異和特殊趙性以及由此墾造成的影響爸。傾第一百零五柄條各項風(fēng)非險及其他因衣素評估完成坡后，銀監(jiān)會寺對評估結(jié)果僻進行綜合分蓄析和評價，捧并初步計算鬧確定商業(yè)銀漲行的監(jiān)管資繡本要求。線商業(yè)銀行的泥監(jiān)管資本要屬求應(yīng)提交資津本充足率監(jiān)亂督檢查委員臺會審核。腐第一百零六浸條剩悠銀監(jiān)會就資事本充足率監(jiān)尊督檢查評價桿結(jié)果與商業(yè)術(shù)銀行管理層宿進行充分溝愛通，聽取商率業(yè)銀行的意掛見，并將最戒終評價結(jié)果偶書面發(fā)送至型商業(yè)銀行及謎其董事會。項第一百零七捐條氣儀商業(yè)銀行可舌以在接到資下本充足率監(jiān)翠督檢查評價謹結(jié)果后的3濱0日內(nèi)，以極書面形式向此銀監(jiān)會提出淺申辯；在接畝到評價結(jié)果桂的30日內(nèi)輸未進行書面壁申辯的，應(yīng)矮被視為接受孫評價結(jié)果。逢商業(yè)銀行提寒出書面申辯修的，應(yīng)提交腰董事會關(guān)于醬進行申辯的禮決議，并對勾申辯理由進案行詳細說明孝，同時提交臨能夠證明申緞辯理由充分無性的相關(guān)資鑼料。榨第一百零八惜條培渡銀監(jiān)會資本渾充足率監(jiān)督贊檢查委員會挨負責(zé)受理和互審查商業(yè)銀界行提交的書登面申辯，并宮在必要時要槐求對商業(yè)銀流行再次實施孔資本充足率關(guān)監(jiān)督檢查程篇序的一個或兼多個階段。膚資本充足率昨監(jiān)督檢查委集員會應(yīng)在受押理書面申辯讀后的兩個月象內(nèi)做出同意兄或不同意商餓業(yè)銀行申辯鮮的書面答復(fù)療，不同意商堤業(yè)銀行申辯紫的，應(yīng)說明邁理由。善第一百零九掉條秋龜在銀監(jiān)會資驟本充足率監(jiān)炕督檢查委員破會審查商業(yè)比銀行的書面沖申辯期間，玻商業(yè)銀行應(yīng)印執(zhí)行資本充御足率監(jiān)督檢糕查所確定的每監(jiān)管資本要肝求，并落實京銀監(jiān)會采取閱的其他相關(guān)將監(jiān)管措施。真第一百一十辣條銀監(jiān)會度持續(xù)監(jiān)督和他檢查評估商版業(yè)銀行的資欲本充足水平竊，商業(yè)銀行驟在滿足監(jiān)管苗資本要求或務(wù)合規(guī)方面存其在問題的，袋銀監(jiān)會將要腎求相關(guān)銀行可做出進一步晚解釋，或?qū)嵦枋└钊氲幕@現(xiàn)場檢查以忠評估這些問垂題。巷第一百一十選一條銀監(jiān)壁會根據(jù)單家楊銀行監(jiān)管資筒本要求設(shè)定部其資本充足類率的觸發(fā)比職率，商業(yè)銀竟行的資本充筆足率降低至晨觸發(fā)比率時艇，應(yīng)當(dāng)制定膊提高資本水啦平的計劃，挨并及時報告希銀監(jiān)會。勁第一百一十槳二條商業(yè)擠銀行不符合款銀監(jiān)會確定停的監(jiān)管資本酒要求，銀監(jiān)舉會可以要求遭相關(guān)商業(yè)銀抵行制定資本演充足率限期搭達標計劃和瀉實施的時間對表。白第一百一十分三條商業(yè)遷銀行的資本練在監(jiān)管限定容期限屆滿時嗚仍不能滿足宗銀監(jiān)會的監(jiān)摘管資本要求構(gòu)，銀監(jiān)會依顯法視情況采紙取以下監(jiān)管搶措施：探（一）要求論商業(yè)銀行限扇制資產(chǎn)增長杯速度；鳳（二）要求川商業(yè)銀行降犯低風(fēng)險資產(chǎn)沙規(guī)模；宿（三）限制推商業(yè)銀行增每設(shè)機構(gòu)或開迎辦新業(yè)務(wù)；戒（四）責(zé)令為商業(yè)銀行調(diào)手整董事、高叔級管理人員體或限制其權(quán)爆利；抄（五）依法豎對商業(yè)銀行參實行接管或激者促成機構(gòu)每重組，直至戶予以撤銷。趴第六章附企則釘?shù)谝话僖皇嗨臈l未實殖施新資本協(xié)堅議的銀行參盞照本指引執(zhí)拆行。轉(zhuǎn)第一百一十崗五條本指贏引由中國銀隙監(jiān)會負責(zé)解償釋。假第一百一十脆六條本指箭引自商業(yè)銀互行獲得中國框銀行業(yè)監(jiān)督毒管理委員會課批準實施新貫資本協(xié)議之膛日起施行。附件：拒商業(yè)銀行資擊本充足率審浴查評估要素賣及方法鳥一、集中度護風(fēng)險及其管鐵理司（一）評估暫定量要素盡1、借款人嫌集中度稍（1）單一跡集團客戶集衡中度風(fēng)險參定義：最大埋一家集團客鈔戶授信總額筐／資本凈額擋×聯(lián)100%犯指標標準值腸：嗎≤日15％斯（2）單一代客戶集中度蘿風(fēng)險索定義：最大胖一家客戶貸劑款總額／資育本凈額循×昏100%鬼指標標準值冤：存≤某10％砌（3）最大充十家客戶集犬中度風(fēng)險尺定義：最大電十家客戶貸竟款總額/資膀本凈額*1舌00％觸指標標準值艙：挖≤佳50％魚2、地區(qū)集祝中度（地區(qū)搜分類見附表瓣）據(jù)（1）境外防貸款占比聞定義：境外潛貸款總額/乳總貸款*1尋00％崖指標標準值某：同質(zhì)同類度機構(gòu)平均值崇（2）地區(qū)劈貸款占比禮定義：某省桑（市、自治古區(qū)）貸款總魚額/貸款總探額*100狹％妖指標標準值棍：同質(zhì)同類蜜機構(gòu)平均值怖3、行業(yè)集它中度（行業(yè)飯分類見附表必）什（1）行業(yè)宇貸款占比促定義：某行帆業(yè)貸款總額旅/貸款總額押*100％魂指標標準值胸：同質(zhì)同類饞機構(gòu)平均值服（2）房地式產(chǎn)貸款占比指定義：（房弓地產(chǎn)開發(fā)貸諸款總額＋建逃筑業(yè)貸款＋派土地儲備開燦發(fā)貸款）/賽貸款總額*維100％捆指標標準值木：同質(zhì)同類稻機構(gòu)平均值激4、風(fēng)險緩佳釋集中度為（1）銀行棉對房地產(chǎn)抵鞋押的依賴比質(zhì)率真定義：以房鍛地產(chǎn)為抵押棄的貸款總額堅/貸款總額穗*100％魄指標標準值盡：同質(zhì)同類棋機構(gòu)平均值靈5、定量因暗素的評估標歡準士高風(fēng)險：撈銀行集中度害風(fēng)險明顯偏電高且可能給早銀行帶來較壞大損失評價標準：瓜（1）銀行剖違反了法律畝、法規(guī)和監(jiān)淚管部門規(guī)定脾的風(fēng)險集中商度監(jiān)管比例純要求暫（2）盡管陸銀行沒有違鉆反法律、法代規(guī)或監(jiān)管規(guī)優(yōu)定，但相關(guān)衣比例明顯高面于同質(zhì)同類愧機構(gòu)平均值造（競≥援15%視為移“戲明顯高于返”述）且銀監(jiān)會剝認為該領(lǐng)域債存在著較大股的風(fēng)險（如團相關(guān)貸款質(zhì)道量較差等）壞中度風(fēng)險：世銀行風(fēng)險集辯中度可以接賠受，即使可慕能給銀行帶縮來損失，也傲處于銀行可杏以承受的范敏圍評價標準：恒銀行風(fēng)險集餡中度指標沒氏有違反法律挎、法規(guī)或監(jiān)版管規(guī)定，相保關(guān)風(fēng)險集中冊度指標盡管鉛高于同質(zhì)同酬類機構(gòu)平均兵值但銀監(jiān)會蓮認為不會給京銀行帶來損奏失，或者即乎使帶來損失宇，該損失相曉對于銀行的唯資本和盈利烘水平來說影箱響很小。默低風(fēng)險：蜓銀行風(fēng)險集痕中度較低，恥給銀行帶來朽損失很小評價標準：翼銀行風(fēng)險集陣中度指標沒咐有違反法律碗、法規(guī)或監(jiān)堂管規(guī)定，且拾相關(guān)風(fēng)險集苗中度指標低監(jiān)于同質(zhì)同類的機構(gòu)平均值填的情形。擴（二）評估密定性要素候1、商業(yè)銀妄行是否制定持了書面的集非中度風(fēng)險管狡理制度對集堪中度風(fēng)險的液定義、集中委度風(fēng)險的計煙量和限額等凡做出了明確腐規(guī)定。登2、商業(yè)銀蒼行是否充分槳識別了其面嫩臨的各類集赴中度風(fēng)險，右確定了相關(guān)礙集中度風(fēng)險待的計量方法擋并予以定期盜監(jiān)測。采3、商業(yè)銀全行是否對相叮關(guān)集中度風(fēng)手險設(shè)定了明勝確的限額，員該限額相對漁于銀行的規(guī)讓模的業(yè)務(wù)復(fù)澤雜程度是否敘適當(dāng)且是否狐在業(yè)務(wù)活動蛾中得到了遵槽守。對于違匯反限額的行貸為，該銀行等是否采取了滲有效的處理鹿措施?；?、商業(yè)銀隨行高級管理懇層是否充分渾理解集中度帶風(fēng)險并采取護相應(yīng)的管理篩措施。暗5、商業(yè)銀惰行高級管理身層是否建立階了定期的對凍資產(chǎn)、負債送、表外項目昌集中度風(fēng)險利進行報告和釀審查的程序最，發(fā)現(xiàn)并管惰理可能存在蜜的風(fēng)險和問遙題。絨6、商業(yè)銀迎行是否定期覆對面臨的主童要集中度風(fēng)耀險進行壓力設(shè)測試，識別鞭可能對銀行怨經(jīng)營帶來不插利影響的潛辣在因素，并靠根據(jù)壓力測槳試結(jié)果采取箏相應(yīng)的處置競措施。慮7、商業(yè)銀仁行是否對集個中度風(fēng)險的走資本要求進衰行研究并提訂取相應(yīng)的資占本，相應(yīng)的防資本能否有郊效覆蓋銀行萬面臨的集中舒度風(fēng)險。偉8、評價標哥準溜強：喚商業(yè)銀行建適立了完善的配集中度風(fēng)險魔管理框架，剪充分識別了良銀行面臨的呆各類集中度斯風(fēng)險且對已綱識別的集中餐度風(fēng)險進行均了有效的管慣理。姑中：連商業(yè)銀行建森立了集中度池風(fēng)險管理框蠢架，但執(zhí)行罩中存在一定疤的缺陷；銀濟行盡管沒有救全面識別其畜面臨的集中賭度風(fēng)險但識個別了實質(zhì)性撒的集中度風(fēng)梯險且采取了睡較為有效的呆管理措施。誠弱：脾商業(yè)銀行集儲中度風(fēng)險管激理框架存在滲重大缺陷，方銀行實質(zhì)性探的集中度風(fēng)抗險沒有得到裁識別或盡管維識別沒有得秘到有效的管壟理，銀行存巖在嚴重的違顧反限額的情鎖形。柴（三）評估辟結(jié)果量信用集中風(fēng)車險的綜合評擊估結(jié)果是風(fēng)瘡險內(nèi)在水平琴和風(fēng)險管理稅情況的函數(shù)沖（如下圖）太風(fēng)險管理濕強俘中份弱來內(nèi)在膜風(fēng)險廚水平吉高恰中度（3級敲）辱中/高度（愈4級）危高度（5級耗）記中橡低/中度疾（2級）冤中度（3級蒙）絮中/高度（本4級）亡低亂低度（1級奪）系低/中度（匯2級）謠中度（3級賣）貢二、銀行賬樹戶利率風(fēng)險慧及其管理瓜（一）評估盛定量要素哥1、重新定縱價風(fēng)險評估諷（1）銀行玩賬戶利率風(fēng)方險對收益影厘響程度器假設(shè)半“銀活期存款利罪率上升50宰個基點，同憶時其他利率蹤平行上升2估00基點畏”鳥情況下，計咬算銀行未來沃一年內(nèi)利息私凈收入的影過響與資本凈爆額的比例。祝定義：利率丟上升200炒個基點(活撈期存款利率耕上升50個斷基點)對銀碧行利息凈收胃入的影響/薪資本凈額凡×炕100%亞標準值：4厲%弟（2）銀行殃賬戶利率風(fēng)依險敏感度抬定義：利率腰上升200喪個基點對銀散行經(jīng)濟價值錄影響/資本膠凈額很×膜100%僅標準值：2諸0%龍2、基準風(fēng)鋒險評估部以下指標衡考量當(dāng)同業(yè)市末場利率（包陰括捷S田hibor僑和L庸ibor揪等基于同業(yè)怎市場往來形鍵成的利率基斬準）不與央行存貸漂款基準利率有發(fā)生差異性攜變動時，銀絕行利息凈收織入產(chǎn)生的影茫響。分別假法設(shè)其中一項壺基準發(fā)生2適00個基點熱變動，而另疊一項基準保刑持不變，并慮計算保持此盾情景一年可晉能造成的收棄益變動情況粘。吉（1）一年羨內(nèi)基于同業(yè)拜市場利率敏辣感性缺口對碑收益影響程筑度鳥定義：同業(yè)齒市場利率上暑升200個腥基點對銀行覽利息凈收入千的影響/資趴本凈額仍×損100%燥標準值：4慶%檢（2）一年癥內(nèi)基于央行備存貸款基準彈利率敏感性罰缺口對收益扯影響程度巡計算本指標說時，假設(shè)活慰期存款利率株上升50個算基點繞定義：央行痕存貸款基準廊利率上升2騾00個基點瘋(活期存款舉利率上升5堪0個基點)騙對銀行利息藥凈收入的影謝響/資本凈嗽額榴×詳100%孩標準值：4韻%怖3、期權(quán)風(fēng)臥險評估莫如果銀行住霜房按揭貸款菊超過貸款余辟額的20%飲，應(yīng)進一步乳對期權(quán)風(fēng)險衡水平進行評晌估。傘指標：提前色還款對銀行嗚收益影響程購度繞定義：〖住根房按揭貸款撕×春30%爹×四（5年以上繪商業(yè)房貸利躬率－1年期垂國債利率）都〗/資本凈蓄額障×乞100%兇標準值：4害%寇4、定量因品素評估標準敲根據(jù)以上機偽構(gòu)的重新定翻價、基準、戴收益率曲線急或期權(quán)風(fēng)險味水平，將銀叫行賬戶利率保風(fēng)險水平分陽為三類：闊高風(fēng)險：須銀行存在重粉大的重新定足價、基準、第收益率曲線踐或期權(quán)風(fēng)險互；利率期限似錯配情況嚴逼重；市場利財率和央行利鞭率風(fēng)險敞口免的頭寸差異農(nóng)影響較大；延利率敏感性暗產(chǎn)品中隱含午期權(quán)的行使狡將導(dǎo)致當(dāng)前稈或未來收入翅或資本大幅眠波動；利率仗變動會對機伴構(gòu)的收入或熔資本產(chǎn)生極扭為不利的影將響。鄰中度風(fēng)險：走銀行存在一知定程度的重稿新定價、基儲準、收益率臉曲線或期權(quán)立風(fēng)險，但仍令在相對可控芽范圍；利率丈期限存在一套定程度錯配錢；市場利率億和央行利率因風(fēng)險敞口的安頭寸差異尚嚷可；利率敏歐感性產(chǎn)品中歐隱含期權(quán)的幟行使將導(dǎo)致剛當(dāng)前或未來槍收入或資本禮不會嚴重影玻響到當(dāng)前或泳未來收入或碌資本的波動蜘；利率變動段不會對機構(gòu)傅的收入或資仙本產(chǎn)生嚴重窯的不利影響合。伙低風(fēng)險：兩銀行在重新濾定價、基準座、收益率曲處線或期權(quán)風(fēng)類險上的敞口喝非常?。焕麚?jù)率期限頭寸御上不存在明屆顯的錯配情閃況；市場利浮率和央行利自率風(fēng)險敞口敢的頭寸差異惕很小；當(dāng)前口或未來收入發(fā)或資本對利弓率敏感性產(chǎn)姨品中隱含期侮權(quán)的行使不隔敏感；利率蜻變動對機構(gòu)春收入或資本細的影響非常恥小。壤（二）評估迷定性要素僅1、功能獨縫立的銀行賬寧戶利率風(fēng)險揭管理職能體犁系俗（1）銀行弦賬戶利率風(fēng)貌險管理人員售是否擁有獨頸立報告和管慨理的權(quán)責(zé)要護求；陳（2）所有霸與銀行利率撓風(fēng)險管理相書關(guān)的業(yè)務(wù)單聽元和工作人裙員的工作職曉責(zé)和工作角糧色是否均已在被清晰的定脊義，并形成侮制度規(guī)范。竄（3）銀行盾賬戶風(fēng)險管抽理人員是否婚被充分授權(quán)如負責(zé)設(shè)計和測實施本行銀嫩行賬戶利率創(chuàng)風(fēng)險管理體勒系，并具備盞充分職責(zé)和條權(quán)限保證其魔有效執(zhí)行。湯（4）銀行廟賬戶風(fēng)險管竿理人員是否采被要求持續(xù)糧監(jiān)測銀行賬拌戶利率風(fēng)險活，并根據(jù)內(nèi)距部模型或相務(wù)關(guān)分析工具個形成定期風(fēng)足險報告。清2、詳細完顏整的銀行賬遙戶利率風(fēng)險改文檔笨（1）銀行架賬戶利率風(fēng)面險管理體系暮各項內(nèi)容是京否建立完備層的文檔。奪（2）銀行俘賬戶利率風(fēng)簡險相關(guān)的計鼠量系統(tǒng)是否景具備充分詳爆細的文檔描衣述，以提供袍足夠詳細信猜息保證銀行湯賬戶利率風(fēng)傍險的資本要調(diào)求的計量確洗定過程的透胃明性，并足槳以支持獨立讓的審查和驗耍證。恩（3）銀行毯賬戶利率風(fēng)倚險管理相關(guān)神技術(shù)文檔是商否包括以下符信息：極a.銀行賬婦戶利率風(fēng)險約計量系統(tǒng)的喝假設(shè)條件和徹基本框架的叨理論基礎(chǔ)。增b.具體計塘算方法的分屢析設(shè)計原理鋤。勤c.目他利率風(fēng)險計妨量模型巾的詳細描述猛。包括模型趨隱含的或作導(dǎo)為輸入信息業(yè)的全部假設(shè)悔，并詳細描于述和記錄相蘇關(guān)參數(shù)和假殘設(shè)條件在使譽用中的效果森以及檢查驗場證過程。陰d.置信區(qū)估間和持有期蜓條件情況。很e.詳細記漲錄模型應(yīng)用冊中的可靠性個以及相關(guān)支夠持證據(jù)。壁(4)對于頭使用內(nèi)部模劇型計量風(fēng)險公的商業(yè)銀行垃，是否建立番關(guān)于利率數(shù)蠅據(jù)來源的文暴檔記錄，并倒將收益率曲砌線發(fā)生變更痕和修改以文技檔形式進行誦記錄。習(xí)(5)商業(yè)酸銀行是否以放詳細文檔說場明銀行賬戶區(qū)利率風(fēng)險的演數(shù)據(jù)管理政芝策和程序。料其中應(yīng)包括誦：收集的數(shù)紹據(jù)內(nèi)容；確礦保數(shù)據(jù)完整揚性、一致性略和準確性的稻程序要求；且數(shù)據(jù)存儲情暖況；數(shù)據(jù)的仇應(yīng)用目標；隸不同系統(tǒng)間點數(shù)據(jù)流描述歸以及數(shù)據(jù)流籠過程中的人障工處理情況少。盯3、有效的欄銀行賬戶利迅率風(fēng)險日常谷管理別（1）商業(yè)點銀行的銀行逢賬戶利率風(fēng)透險計量系統(tǒng)難應(yīng)當(dāng)與銀行宮的風(fēng)險管理遞過程緊密結(jié)咳合。計量系腎統(tǒng)中的輸入塔輸出信息應(yīng)跳當(dāng)被充分應(yīng)贊用在銀行的肅管理決策、估公司治理、推風(fēng)險管理和碧內(nèi)部資本分強配過程中。圣（2）商業(yè)桐銀行是否建凝立了充分的旅風(fēng)險限額管永理制度。銀陣行賬戶利率色風(fēng)險實際限憑額應(yīng)當(dāng)與銀姿行的內(nèi)部模飯型結(jié)果在長杰期水平上保木持一致。府（3）商業(yè)膝銀行能否在收不利的利率產(chǎn)環(huán)境中及時億調(diào)整風(fēng)險頭愁寸，能否合揮理應(yīng)對市場催條件變化。背4、必要的帆銀行賬戶利沃率風(fēng)險計量虛數(shù)據(jù)基礎(chǔ)得（1）商業(yè)米銀行是否建蒜立了持續(xù)、時透明和有效超驗證的銀行巷賬戶利率風(fēng)趨險管理數(shù)據(jù)狠收集程序。賢有關(guān)收集程劑序是否在商蟻業(yè)銀行內(nèi)部仰得到及時、盡完整的執(zhí)行調(diào)。興（2）商業(yè)著銀行的銀行陡賬戶利率風(fēng)厲險敞口數(shù)據(jù)調(diào)是否有效覆房蓋銀行所有段相關(guān)業(yè)務(wù)條洞線、銀行賬塔戶項目以及貝所有業(yè)務(wù)地殃區(qū)。無論在浙單體或并表究層面，銀行嚼是否能證明敬不存在對銀因行資本發(fā)生鈔實質(zhì)性影響痕的例外情況省。紀（3）銀行動使用內(nèi)部模袍型計量銀行堡賬戶利率風(fēng)鴉險資本要求快時，是否對梨每一類重要偶貨幣分別建廣立與利率風(fēng)交險相適應(yīng)的搏收益率曲線銳體系。姥（4）商業(yè)撇銀行應(yīng)用的杠收益率曲線脫應(yīng)能有效反欄映對應(yīng)貨幣然利率波動的不變化情況。宋（5）商業(yè)雹銀行的利率質(zhì)假設(shè)是否在冤相當(dāng)程度上律基于銀行的赤歷史觀察情質(zhì)況。其數(shù)據(jù)鳥觀察期通常用不低于6年藍。如銀行使酬用更短的觀銀察期或不直芒接反映觀察獵期利率情況女，是否能提壯供對數(shù)據(jù)有年效性的證據(jù)脈。蓋（6）商業(yè)道銀行是否定轟期更新其利霜率數(shù)據(jù)序列趴，并在利率潔環(huán)境發(fā)生重鉤大變化時重奏新評估其利提率數(shù)據(jù)序列停。?。?）如商舅業(yè)銀行將同帶一以及不同渡收益率曲線狼的利率間的貝相關(guān)性包括勞在銀行內(nèi)部嚷風(fēng)險模型中仿，銀行是否玻能證明其相黃關(guān)性是穩(wěn)健內(nèi)、合理和可略執(zhí)行的。使5、壓力測終試的有效執(zhí)編行師（1）商業(yè)狡銀行是否建玻立充分和有夏效的程序進挪行壓力測試固。壓力測試雀的工作要求譽、工作流程沈是否規(guī)范和做制度化。樣（2）商業(yè)維銀行的壓力灣測試情景是窗否足夠。壓日力測試情景淡的選取是否餓充分考慮歷島史經(jīng)驗，并均設(shè)定了足夠走的壓力水平案。壓力情景泄中應(yīng)包括主釋要的不利情乒景，如重要蹄假設(shè)條件的訴失效情況、采利率水平的瓦突然變化以輔及收益率曲息線的陡度或王形態(tài)發(fā)生變絲動等。財（3）壓力擠測試情況的作結(jié)果是否反所映在商業(yè)銀機行的風(fēng)險管拾理政策和限桶額中，與銀嬸行的日常風(fēng)伏險管理相結(jié)計合。幅（4）壓力豪測試結(jié)果是性否定期提交遠相關(guān)高級管罪理層、董事王會或?qū)ｉT委管員會。辱6、充分的功模型驗證槍（1）商業(yè)嫩銀行是否建面立充分有效熟和文檔化的測內(nèi)部計量模舍型驗證程序絹，對模型或柴方法的準確盈性和一致性堂進行驗證。腳作為驗證程姑序的組成部教分，商業(yè)銀龍行是否定期為將實際損失糊與預(yù)計損失乘進行比較，菊以確認計量切的合理性。曠（2）商業(yè)攪銀行是否建村立了嚴密的筋程序模型和投方法的重大擊變動情況進畫行驗證，如訪數(shù)據(jù)來源變族動，并建立網(wǎng)系統(tǒng)化的程貨序?qū)δＰ图倩驮O(shè)條件以及顧假設(shè)條件的殺變動進行檢慢驗。韻7、定性因獵素評估標準段強：骨機構(gòu)風(fēng)險數(shù)喪據(jù)基礎(chǔ)詳細慢且質(zhì)量可靠殃，能反映機齊構(gòu)的全部風(fēng)籠險敞口。銀麗行賬戶利率猶風(fēng)險已建立姿了穩(wěn)定高效疲和前瞻性強酒的日常管理駛管理體系，腔風(fēng)險限額能勢夠在正常和躲不利情形下逃對收入和資帖本造成的影奔響提供明確錘的參數(shù)指導(dǎo)攏，管理層能答夠預(yù)測并迅束速應(yīng)對市場噴條件變化。項風(fēng)險計量工錄具和方法與機機構(gòu)表內(nèi)外耍敞口的規(guī)模翼和復(fù)雜程度蕉相適應(yīng)，并里能夠及時和妻詳盡地提供涼各種利率環(huán)聽境下的風(fēng)險悟信息以幫助腥管理層進行壘決策，相關(guān)流模型已得到雀持續(xù)和充分緒的驗證。風(fēng)射險頭寸能夠懸得到有效地農(nóng)測算和控制墊。擇中：尊機構(gòu)風(fēng)險數(shù)擔(dān)據(jù)基礎(chǔ)較為悼完整可靠，枯能反映機構(gòu)信的主要風(fēng)險踢敞口。銀行槽賬戶利率風(fēng)惕險已建立了謀較為完備的絹日常管理管鴿理體系，風(fēng)蛇險限額結(jié)構(gòu)臂充分合理，傍能夠在正?；筒焕闆r蠶下控制對收懇入和資本造嗎成的風(fēng)險，或管理層能夠宜充分應(yīng)對市剪場條件變化股。風(fēng)險計量征工具和方法扶存在輕微缺鳥陷，但與機快構(gòu)的表內(nèi)外腔敞口的規(guī)模閱和復(fù)雜程度提基本適應(yīng)，猴相關(guān)模型能免得到有效的番驗證。風(fēng)險攀頭寸能夠得院到合理地測鑰算和控制。巧弱：性機構(gòu)風(fēng)險數(shù)壘據(jù)基礎(chǔ)存在辦嚴重缺陷，威不能反映機畜構(gòu)全部的風(fēng)雅險敞口。銀零行賬戶利率夢風(fēng)險日常管女理管理存在可重大缺陷，頓風(fēng)險限額結(jié)犯構(gòu)尚未建立汪或不合理，耕不能反映正懇常和不利情窄形下對風(fēng)險弊對收益和資談本的影響，輩管理層不能芒及時或有效綠應(yīng)對市場條器件的變化。騙利率風(fēng)險管韻理程序與機駁構(gòu)的表內(nèi)外舉敞口的規(guī)模岸和復(fù)雜程度缺不相適應(yīng)，交銀行的模型盈驗證存在重玉大不足。風(fēng)求險頭寸沒有室得到充分測叔算和控制。暮（三）評估蛙結(jié)果椒銀行賬戶利憐率風(fēng)險的綜合合評估結(jié)果脆是風(fēng)險內(nèi)在違水平和風(fēng)險潤管理情況的勺函數(shù)（如下鉆圖）圾風(fēng)險管理紹強賣中果弱講內(nèi)在客風(fēng)險霧水平綢高語中度（3級跟）雞中/高度（奮4級）勤高度（5級鞏）分中雨低/中度喚（2級）碎中度（3級籃）姿中/高度（敵4級）賠低支低度（1級辣）揭低/中度（封2級）義中度（3級本）池三、流動性散風(fēng)險及其管群理唯（一）評估羨定量要素糞1、流動性廈比例括定義：流動未性資產(chǎn)／流搭動性負債伐×悟100%恰標準值：鐮≥唐25％斷2、流動性賤缺口率絡(luò)定義：流動宏性缺口／9灣0天內(nèi)到期騙表內(nèi)外資產(chǎn)慈×捏100%精標準值：歪≥口-10%或撇不低于同質(zhì)雙同類機構(gòu)平跟均值（按本擇、外幣分別副計算）授3、核心負母債比例長定義：核心盆負債／總負呈債全×等100%放標準值：炒≥逢60%或同勤質(zhì)同類機構(gòu)葉平均水平虧4、資金來烘源集中度眾最大十家存盼款戶存款余笑額/總負債島×國100%抄最大十家銀秩行同業(yè)往來蕉軋差后負債珠方凈額之和猶/總負債心×點100%善境外聯(lián)行往績來軋差后負撤債方凈額/道總負債爽×澇100%（需僅適用于外欲國銀行分行渴，按在華機信構(gòu)合并計算矩）輛標準值：參凝考同質(zhì)同類訴機構(gòu)平均水然平長5、存貸比牲例梯定義：貸款蔽余額/存款痰余額駛×抓100%翻標準值：存惰貸比例封≤挖75%（按哭本、外幣分餐別計算）粥6、壓力測嗓試結(jié)果銀（1）定義厭：在特定情郵景下，機構(gòu)恨能應(yīng)對存款衛(wèi)支付、履行不擔(dān)?；虺兄Z姨性授信等業(yè)概務(wù)現(xiàn)金需求式的天數(shù)傍（2）情景輔假設(shè)：由銀寄監(jiān)會設(shè)定拼（3）指標桌要求：一個為月軍7、定量因爭素的評估標雅準偏高風(fēng)險：亮銀行流動性轉(zhuǎn)風(fēng)險明顯偏杏高且可能給蠶銀行帶來較堤大損失評價標準：醉1、流動性晚比例經(jīng)常違筒反監(jiān)管比例咱要求，偏離床度較高，糾杠正存在困難總，近期還有最進一步惡化改的趨勢；敘2、流動性縫缺口率大大呆低于指標要價求，存在嚴篇重的到期日肝、幣種錯配免問題，未覆膛蓋負缺口超涼出其市場融閃資能力；競3、存貸比樂例超標，且諷無改善跡象堵；漏4、缺少廣桿泛、穩(wěn)定的攜資金來源，已過度依賴銀夕行間市場，殼交易對手集領(lǐng)中度過高，渴易受市場波妻動、個別交援易對手行為積影響；存在驢較為嚴重的聲以短期資金料來源支持中位長期資產(chǎn)業(yè)燙務(wù)問題，且偉無改善跡象依；攔5、壓力測頂試結(jié)果較差鉗，在特定情勞景下銀行能障應(yīng)對存款支瘋付、履行擔(dān)咱?；虺兄Z性踩授信等業(yè)務(wù)醉現(xiàn)金需求的碑天數(shù)低于一蹲周。軋中度風(fēng)險：則銀行流動性網(wǎng)風(fēng)險可以接馳受，但在壓煉力情況下仍愧可能給銀行裙帶來損失評價標準：掛1、流動性倘比例總體比輸較穩(wěn)定，偶看爾出現(xiàn)違反唐監(jiān)管比例要咱求的情況，殺偏離度較低孝，能夠及時臭糾正；陰2、存在一獸定的流動性島負缺口，但方銀行能以可芳靠的、不受歲市場供求影蓋響的資金來語源覆蓋；成3、存貸比娘例達到監(jiān)管詳要求，但接萌近最高限額蘇；減4、核心負厘債比例雖未贊達到指標要苦求，但高于樂同質(zhì)同類機捕構(gòu)平均水平猶，且與其業(yè)乎務(wù)特點相適相應(yīng)；交易對牲手集中度接巖近或略高于申同質(zhì)同類機概構(gòu)平均水平嘆，并針對市厘場波動、個劫別交易對手怨行為的負面搜影響建立了么行之有效的杏風(fēng)險管理制蜜度和應(yīng)急預(yù)蒙案；既有業(yè)本務(wù)存在以短疤期資金來源妖支持中長期勉資產(chǎn)業(yè)務(wù)的膀問題，但在泛新業(yè)務(wù)敘做驟過程中期限倒配比能夠遵宜循審慎性原明則；快5、壓力測諒試結(jié)果可接云受，在特定在情景下銀行記能應(yīng)對存款蜜支付、履行歡擔(dān)?；虺兄Z煙性授信等業(yè)賴務(wù)現(xiàn)金需求寇的天數(shù)高于楚一周，但低哪于一個月。鄭芬低風(fēng)險：丈銀行流動性接風(fēng)險較低，薪即使在壓力你情況下也不舒會給銀行帶溝來損失評價標準：價1、流動性籮比例穩(wěn)定，爆從未出現(xiàn)違認反監(jiān)管比例稅要求的情況茅；忍2、90天茶內(nèi)到期流動鋤性缺口率為舟正值，禽“構(gòu)次日蕉”謊、團“伸2-7日恐”燭、叉“豈8-30日悼”舉三個期間的樸流動性缺口鈴雖為負值，扁但銀行能以贊可靠的、不性受市場供求詠影響的資金尸來源全面覆煤蓋；姑3、存貸比唇例達到監(jiān)管凈要求，并處束于與其業(yè)務(wù)薪特點相適應(yīng)羞的合理范圍場內(nèi)；惜4、核心負份債比例達到允指標要求，雖且高于同質(zhì)乓同類機構(gòu)平救均水平；資獲金來源集中忙度較低，不窯易受市場波匙動、個別交裝易對手行為碎的影響；瓣5、壓力測汁試結(jié)果較好悔，在特定情必景下銀行能心應(yīng)對存款支湯付、履行擔(dān)懂?；虺兄Z性始授信等業(yè)務(wù)午現(xiàn)金需求的醋天數(shù)達到或民高于一個月左?；穑ǘ┰u估耗定性要素：們船1、是否建進立了完善的押流動性風(fēng)險測管理治理結(jié)撫構(gòu)。遵循政坐策制定、執(zhí)穿行、監(jiān)測和鉆監(jiān)督職能相各分離原則，導(dǎo)明確董事會彼及其專門委引員會、監(jiān)事丈會（監(jiān)事）維、高級管理藍層及相關(guān)部紫門在流動性尺風(fēng)險管理中頑的作用、職丙責(zé)及報告路猾線，建立適撐當(dāng)?shù)目己思霸L問責(zé)機制。燦高級管理層頂、相關(guān)部門槽及人員是否餡充分理解流版動性風(fēng)險，哲是否能夠按苗照要求發(fā)揮溝其作用。悉2、流動性召風(fēng)險承受度幕是否與商業(yè)關(guān)銀行經(jīng)營戰(zhàn)瓦略、業(yè)務(wù)特翼點相適應(yīng)，雨以此為基礎(chǔ)喝制定的流動抹性風(fēng)險管理露策略、政策健和程序是否慈涵蓋銀行的峰表內(nèi)、外各儀項業(yè)務(wù)，以隱及境內(nèi)、外就所有可能對驚其流動性風(fēng)遺險產(chǎn)生重大細影響的業(yè)務(wù)基部門、分支障機構(gòu)和附屬裝公司，是否瀉包括正常情迷況及壓力狀艙況下的流動容性風(fēng)險管理蛇。胳3、商業(yè)銀伸行是否根據(jù)損監(jiān)管要求和石內(nèi)部流動性震風(fēng)險管理政摩策設(shè)定了全燒面、明確的仁流動性風(fēng)險按限額，限額華是否與銀行否的規(guī)模和業(yè)嘗務(wù)復(fù)雜程度占相適應(yīng)，對土于違反限額誠的行為，銀姿行是否采取它了有效的處屯理措施。悠4、商業(yè)銀舍行是否建立泊了適當(dāng)?shù)膬?nèi)工部控制制度洗以確保流動翅性風(fēng)險管理佳程序的完整演性和有效性獎，其執(zhí)行情宜況是否令人刮滿意。鼓5、商業(yè)銀泛行流動性風(fēng)惕險管理框架滲是否以書面命形式確定下誓來，是否能檔夠及時根據(jù)照業(yè)務(wù)發(fā)展、市技術(shù)更新及識市場變化等誰因素的變化城對其進行評脂估和修訂。繞6、客戶存酒款的穩(wěn)定性妄，期限結(jié)構(gòu)千變化趨勢，蜻是否有新產(chǎn)倆品的推出將案有助于存款機的穩(wěn)定增長倡；銀行間市鍵場融資能力嗓，是否存在容無條件、不牲可撤銷融資舊協(xié)議；主要賴資金提供者腎是否受共同版投資對象或巾經(jīng)濟因素的派影響；是否親對特定類別仙資金提供者談、金融工具三、金融市場愁具有依賴性敲；銀行從主鹿要股東獲得瓜流動性支持遠的可能性，副外國銀行從看母行、總行嬌獲得流動性握支持的可能誠性；可變現(xiàn)鄰或可為融資緞提供擔(dān)保的些資產(chǎn)數(shù)量、些質(zhì)量及相關(guān)惡市場成熟度革、吸納能力擋。梁7、商業(yè)銀保行是否根據(jù)燃其流動性風(fēng)登險承受度和棋實際流動性痰水平，及時眠調(diào)整業(yè)務(wù)發(fā)亦展戰(zhàn)略、政舅策和措施，搞是否存在盲遲目擴張的情遼況。祝8、商業(yè)銀捕行是否建立睛了完善的流陶動性風(fēng)險管數(shù)理信息系統(tǒng)逮，為流動性葡風(fēng)險的識別揪、計量、監(jiān)鋼測、管控提蠢供保障，是戒否能保證董擋事會、高級碧管理層及相直關(guān)部門適時陣了解流動性甲風(fēng)險問題。匠9、商業(yè)銀舍行是否定期排對流動性風(fēng)畜險進行壓力診測試，識別顛可能對銀行謀經(jīng)營帶來不盡利影響的潛扣在因素，并球根據(jù)壓力測投試結(jié)果采取辨相應(yīng)的處置記措施。是否到建立并及時堂更新應(yīng)急計賺劃，應(yīng)急計筒劃的可行性監(jiān)如何。若10、定性遮因素評估標恰準汗強：疫商業(yè)銀行建圾立了完善的林流動性風(fēng)險個管理框架，攻并根據(jù)自身座及市場的發(fā)范展及時進行恢評估和修訂彎；能夠有效石地識別、計頁量、監(jiān)測、啞控制流動性哀風(fēng)險，業(yè)務(wù)圍發(fā)展遵循了門審慎性原則拍；融資渠道克廣泛、資金加來源穩(wěn)定，搶在壓力情況顛下能得到有廢力的流動性遇支持，資產(chǎn)尺的變現(xiàn)能力少較高，合格并擔(dān)保品數(shù)量轟、質(zhì)量能夠巨滿足在壓力勁情況下的融找資需要；壓稿力測試與其神業(yè)務(wù)規(guī)模、茅復(fù)雜程度和暫風(fēng)險特點相偽適應(yīng)，程序闖規(guī)范，結(jié)果蜓可靠，應(yīng)急螞計劃可行性逗高。構(gòu)中：壯商業(yè)銀行流涉動性風(fēng)險管蠢理框架存在蠅一定缺陷，搭流動性風(fēng)險喘的識別、計裹量、監(jiān)測、革控制工作存送在一定需改鳴進的問題，觸業(yè)務(wù)發(fā)展基閥本能夠遵循耳審慎性原則治，融資渠道獄有一定廣度持、資金來源都穩(wěn)定尚可，涉在壓力情況擾下能得到一凍定程度的流端動性支持，雪資產(chǎn)的變現(xiàn)名能力尚好，再合格擔(dān)保品享數(shù)量、質(zhì)量鏡能夠滿足在通壓力情況下墊的絕大部分眨融資需要；如壓力測試與規(guī)其業(yè)務(wù)規(guī)模烘、復(fù)雜程度漫和風(fēng)險特點逼基本適應(yīng)，伏但存在一些典缺陷影響了抓結(jié)果的可利移用性，應(yīng)急匪計