信貸文化與風(fēng)險(xiǎn)防控

信貸文化與風(fēng)險(xiǎn)控制業(yè)務(wù)發(fā)展部2016年6月20日第一頁(yè)，共八十三頁(yè)。引言信貸工作是商業(yè)銀行最重要的信用業(yè)務(wù)，信貸人員是商業(yè)銀行重要的業(yè)務(wù)骨干。信貸工作中充滿了風(fēng)險(xiǎn)，如何抵御和防控信貸風(fēng)險(xiǎn)是商業(yè)銀行永恒的話題。除了加強(qiáng)管理制度建設(shè)，嚴(yán)格貸款流程，對(duì)所有從事信貸工作的授信人員加強(qiáng)信貸文化的教育和熏陶，營(yíng)造一個(gè)健康的信貸文化氛圍，是專業(yè)信貸行為的培育土壤。從事授信工作人員人員要從一開(kāi)始就樹(shù)立責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，自覺(jué)地遵守規(guī)章制度，主動(dòng)提高識(shí)別和把控風(fēng)險(xiǎn)的技能，煉就出過(guò)硬的業(yè)務(wù)操作技能，確保信貸資金的安全。第二頁(yè)，共八十三頁(yè)。主要內(nèi)容提要一、有關(guān)名詞概念介紹第三頁(yè)，共八十三頁(yè)。文化“文化”原始含義指“文治教化”。指與天文對(duì)應(yīng)的人文,如道德禮儀等?，F(xiàn)代意義上的“文化”一詞來(lái)自拉丁文。原意有耕作、培養(yǎng)、教育、發(fā)展、尊重等意思?，F(xiàn)一般指知識(shí)、信仰、藝術(shù)法律、風(fēng)俗，以及人類在社會(huì)里所取得的一切能力和習(xí)慣,是人類在社會(huì)歷史發(fā)展過(guò)程中所創(chuàng)造的物質(zhì)財(cái)富和精神財(cái)富的總和。第四頁(yè)，共八十三頁(yè)。企業(yè)文化企業(yè)文化是一個(gè)組織共同價(jià)值觀的凝結(jié)和體現(xiàn)，是組織成員在長(zhǎng)期的共同實(shí)踐活動(dòng)中逐漸形成的整體價(jià)值觀念、行為準(zhǔn)則、經(jīng)營(yíng)特色、管理風(fēng)格以及傳統(tǒng)習(xí)慣等方面的總和。（為符合多數(shù)人習(xí)慣，后面統(tǒng)稱企業(yè)文化）

一流企業(yè)做文化、二流企業(yè)做品牌、三流企業(yè)做產(chǎn)品第五頁(yè)，共八十三頁(yè)。清華、北大不同的校風(fēng)和文化清華大學(xué)校訓(xùn)：自強(qiáng)不息、厚德載物校風(fēng)：行勝于言、嚴(yán)謹(jǐn)、勤奮、求實(shí)、創(chuàng)新北京大學(xué)校訓(xùn)：兼容并包、思想自由校風(fēng)：愛(ài)國(guó)、進(jìn)步、民主、科學(xué)第六頁(yè)，共八十三頁(yè)。企業(yè)文化與領(lǐng)導(dǎo)人關(guān)系企業(yè)文化的形成受到其領(lǐng)導(dǎo)人特別是一把手的價(jià)值觀、工作方式、行事風(fēng)格的影響，榜樣的力量是無(wú)窮的。一個(gè)成功的領(lǐng)導(dǎo)者不僅可以通過(guò)領(lǐng)導(dǎo)權(quán)威對(duì)組織成員發(fā)號(hào)施令，更重要的是能夠通過(guò)自己的價(jià)值觀和處事風(fēng)格對(duì)組織成員施加非領(lǐng)導(dǎo)權(quán)威影響。第七頁(yè)，共八十三頁(yè)。企業(yè)文化在民間往往俗稱為“一把手文化”一把手好打牌，天天三缺一一把手好個(gè)酒，天天有人請(qǐng)一把手愛(ài)學(xué)習(xí)，處處聞讀聲上行下效第八頁(yè)，共八十三頁(yè)。楚靈王的企業(yè)文化楚靈王喜好腰身細(xì)瘦人士，王宮內(nèi)外，無(wú)論男女均以追求身材細(xì)瘦為目標(biāo)以博取楚靈王青睞，眾人一日三餐少食甚至不食，在當(dāng)時(shí)造成了宮內(nèi)很多餓死人的極端異象。楚王好細(xì)腰、宮中多餓人第九頁(yè)，共八十三頁(yè)。李云龍部隊(duì)的企業(yè)文化:亮劍精神刺刀見(jiàn)紅、勇往直前狹路相逢、勇者勝劍鋒所指、所向披靡第十頁(yè)，共八十三頁(yè)。信貸文化信貸文化是指組織成員在信貸管理工作中所形成的價(jià)值取向、行為規(guī)范的總稱。信貸文化是信貸工作的準(zhǔn)繩和共同語(yǔ)言，可以滲透到信貸工作的各個(gè)方面。第十一頁(yè)，共八十三頁(yè)。信貸風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)是指在某一特定環(huán)境下，在某一特定時(shí)間段內(nèi)，某種損失發(fā)生的可能性。風(fēng)險(xiǎn)是由風(fēng)險(xiǎn)因素、風(fēng)險(xiǎn)事故和風(fēng)險(xiǎn)損失等要素組成。換句話說(shuō)，是在某一個(gè)特定時(shí)間段里，人們所期望達(dá)到的目標(biāo)與實(shí)際出現(xiàn)的結(jié)果之間產(chǎn)生的距離稱之為風(fēng)險(xiǎn)。信貸風(fēng)險(xiǎn)，一般指?jìng)鶆?wù)人因無(wú)力清償債務(wù)出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)。但信貸風(fēng)險(xiǎn)的形成是一個(gè)從萌芽、積累直至發(fā)生的漸進(jìn)過(guò)程。貸款發(fā)生到還款期滿之前，借款人經(jīng)營(yíng)狀況、財(cái)務(wù)狀況的重大不利變化都有可能影響其履約能力，甚至貸款之前的調(diào)查、審批、發(fā)放任一環(huán)節(jié)的不到行為都可能產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)隱患，所以說(shuō)風(fēng)險(xiǎn)無(wú)所不在。第十二頁(yè)，共八十三頁(yè)。主要內(nèi)容提要二、信貸文化與信貸風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)系第十三頁(yè)，共八十三頁(yè)。良好的信貸文化是信貸資金安全的保障金融業(yè)務(wù)，風(fēng)險(xiǎn)無(wú)所不在，尤其是信貸工作整天和風(fēng)險(xiǎn)打交道。嚴(yán)密的規(guī)章制度是防范風(fēng)險(xiǎn)的重要措施，但制度設(shè)計(jì)再完善也有賴于人的執(zhí)行，僅供制度約束解決不了道德風(fēng)險(xiǎn)。而良好的信貸文化是加強(qiáng)信貸管理，確保信貸安全的保障。當(dāng)信貸文化以價(jià)值為目標(biāo)、客戶為中心、市場(chǎng)為導(dǎo)向、責(zé)任為紐帶、能力為基礎(chǔ)，通過(guò)實(shí)踐的磨合和提煉，逐步成為信貸人員的共同意識(shí)和理念時(shí)，就會(huì)起到行為指引和自我約束作用。第十四頁(yè)，共八十三頁(yè)。信貸文化會(huì)成為大家自覺(jué)遵守的無(wú)形規(guī)范通過(guò)信貸文化的熏淘，引導(dǎo)信貸人員自覺(jué)采取職業(yè)化、規(guī)范化的信貸行為、自愿的遵章守規(guī)、遵紀(jì)守法，形成專業(yè)、廉潔的職業(yè)操守。各級(jí)信貸人員在業(yè)務(wù)中始終要把自己放在最終決策人的角度來(lái)審視授信業(yè)務(wù)，關(guān)注、預(yù)想每筆業(yè)務(wù)在各環(huán)節(jié)可能的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，從而形成“我的客戶，我的責(zé)任、我的崗位，我的責(zé)任”這一自覺(jué)、自主的意識(shí)。第十五頁(yè)，共八十三頁(yè)。最終效果

為了避免或減少貸款風(fēng)險(xiǎn)，信貸文化將有助于產(chǎn)生兩個(gè)效果：從事信貸業(yè)務(wù)的個(gè)人：確立依法、合規(guī)、盡職的基本經(jīng)營(yíng)理念，要掌握貸款風(fēng)險(xiǎn)管理的技術(shù)方法，自覺(jué)地防范和控制信貸業(yè)務(wù)中風(fēng)險(xiǎn)；從事信貸業(yè)務(wù)的組織：促進(jìn)建立科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)管理方式和機(jī)制，提高信貸流程管理水平，確保組織的資產(chǎn)安全。第十六頁(yè)，共八十三頁(yè)。主要內(nèi)容提要三、良好信貸文化培育共同意識(shí)和理念1、學(xué)習(xí)（努力成為學(xué)習(xí)型人才）2、責(zé)任（做到盡職履責(zé)）3、創(chuàng)新（提倡創(chuàng)新精神）4、誠(chéng)信（培養(yǎng)誠(chéng)信品質(zhì)）5、合規(guī)（遵紀(jì)、守法、穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)）6、風(fēng)險(xiǎn)（重視安全防范）7、平衡（學(xué)會(huì)辯證思維方法）第十七頁(yè)，共八十三頁(yè)。學(xué)習(xí)學(xué)習(xí)能力是各級(jí)信貸從業(yè)人員的基本功。一個(gè)人養(yǎng)成良好的學(xué)習(xí)習(xí)慣將終身受益，古今中外歷朝歷代無(wú)數(shù)事例證明了這一點(diǎn)學(xué)習(xí)興趣學(xué)習(xí)方法學(xué)習(xí)效果第十八頁(yè)，共八十三頁(yè)。“學(xué)而不思則罔，思而不學(xué)則殆。”

——孔子《論語(yǔ)》學(xué)習(xí)的重要性第十九頁(yè)，共八十三頁(yè)。通過(guò)學(xué)習(xí)和實(shí)踐提高信貸人員的綜合素質(zhì)(1)充分的表達(dá)能力。包括口頭表達(dá)能力、文字表達(dá)能力、數(shù)字表達(dá)能力，圖示表達(dá)能力等幾種形式在內(nèi)的準(zhǔn)確性、鮮明性和生動(dòng)性。(2)完善社會(huì)交往能力。正確、有效在處理協(xié)調(diào)好職業(yè)生活中人與人的各種關(guān)系。(3)初具組織管理能力。以協(xié)調(diào)處理好工作中涉及日常的行政、業(yè)務(wù)工作的各個(gè)環(huán)節(jié)，從千頭萬(wàn)緒、具體繁雜的工作中有條不紊，同時(shí)還具備一定的領(lǐng)導(dǎo)能力。(4)做出正確決斷的能力。良好的決斷能力可以實(shí)現(xiàn)對(duì)目標(biāo)及其實(shí)現(xiàn)手段的最佳選擇。(5)沉著解決問(wèn)題的能力。包括應(yīng)變能力和適應(yīng)能力、操作能力及策劃能力。第二十頁(yè)，共八十三頁(yè)。知識(shí)就是力量“讀書(shū)足以怡情，足以傅彩，足以長(zhǎng)才。詩(shī)史使人明智，哲學(xué)使人明理，數(shù)學(xué)使人周密，科學(xué)使人深刻，詩(shī)使人清秀，倫理使人莊重，邏輯使人善辨。凡有所學(xué)，皆成性格?！?/p>

——培根

第二十一頁(yè)，共八十三頁(yè)。

開(kāi)卷有益學(xué)習(xí)數(shù)學(xué)，可以懂得邏輯學(xué)習(xí)文學(xué)，能夠?qū)W到詩(shī)詞美感學(xué)習(xí)宗教典籍，可以學(xué)到虔誠(chéng)信仰學(xué)習(xí)經(jīng)濟(jì)學(xué)問(wèn)，可以學(xué)到供需平衡學(xué)習(xí)社會(huì)群眾，可以得到和諧美滿學(xué)習(xí)美術(shù)，可以得到心靈的陶冶學(xué)習(xí)海洋學(xué)，你會(huì)懂得包容萬(wàn)有學(xué)習(xí)政治學(xué)，你會(huì)學(xué)到尊重與妥協(xié)星云大師著“厚道”第二十二頁(yè)，共八十三頁(yè)。兩個(gè)木匠成功轉(zhuǎn)身齊白石從一個(gè)木匠成功轉(zhuǎn)身為畫(huà)壇巨匠李瑞環(huán)從一人木匠成功轉(zhuǎn)身為著名政治人物最根本的是與他們自身勤奮努力有關(guān)。李瑞環(huán)特別愛(ài)讀書(shū)。勤奮讀書(shū)，善于思考，聯(lián)系實(shí)際是他讀書(shū)最大的特點(diǎn)，“苦讀多思、常聯(lián)系”，“讀書(shū)、學(xué)習(xí)、工作、生活融為一體”。第二十三頁(yè)，共八十三頁(yè)。講究學(xué)習(xí)效果在向書(shū)本學(xué)習(xí)過(guò)程中，要確立一切從實(shí)際出發(fā)，堅(jiān)持理論與實(shí)踐相結(jié)合的學(xué)風(fēng)，做到學(xué)以致用，為我所學(xué)，才能真正地提高學(xué)習(xí)效果。要學(xué)知行合一的王守仁。堅(jiān)持做到“不唯書(shū)、不唯上、只唯實(shí)”（陳云）。第二十四頁(yè)，共八十三頁(yè)。我國(guó)現(xiàn)代著名國(guó)學(xué)大師黎錦熙民國(guó)頭十年在湖南辦報(bào)，當(dāng)時(shí)有三個(gè)人幫他謄寫文稿：第一個(gè)抄寫員沉默寡言，老老實(shí)實(shí)抄寫文稿，錯(cuò)別字也照抄不誤，后來(lái)這個(gè)人一直默默無(wú)聞。第二十五頁(yè)，共八十三頁(yè)。第二個(gè)抄寫員則非常認(rèn)真，對(duì)每份文稿都進(jìn)行仔細(xì)檢查后才抄寫，遇到錯(cuò)別字病句都改正過(guò)來(lái)。后來(lái)這個(gè)抄寫員寫了一首歌詞，經(jīng)聶耳譜曲后命名為《義勇軍進(jìn)行曲》，他就是田漢。田漢聶耳第二十六頁(yè)，共八十三頁(yè)。第三個(gè)抄寫員與眾不同，他仔細(xì)看每份文稿，只抄與自己意見(jiàn)相符的文稿，對(duì)那些意見(jiàn)不同的文稿一句話也不抄。后來(lái)這個(gè)人建立了以《義勇軍進(jìn)行曲》為國(guó)歌的中華人民共和國(guó)，他就是偉大的無(wú)產(chǎn)階級(jí)革命家毛澤東。

所以說(shuō)，絕不能為學(xué)習(xí)而學(xué)習(xí)，應(yīng)當(dāng)學(xué)以致用，學(xué)有所成。第二十七頁(yè)，共八十三頁(yè)。責(zé)任立業(yè)麥肯錫企業(yè)咨詢管理公司做過(guò)一項(xiàng)調(diào)查：一個(gè)成功的經(jīng)理人應(yīng)具備什么樣的素質(zhì)？結(jié)果有90%的人選擇了敢于承擔(dān)責(zé)任。網(wǎng)上測(cè)評(píng)男人特點(diǎn)如外貌、才華、穩(wěn)重、責(zé)任、陽(yáng)光、體貼、孝順、自信等十二項(xiàng)指標(biāo)，排在第一的是責(zé)任。在一次女性對(duì)男性要求的測(cè)試中，99%的女性選擇了責(zé)任。第二十八頁(yè)，共八十三頁(yè)。

責(zé)任是男人的脊梁

責(zé)任是男人的脊梁，是男人頂天立地的支柱。說(shuō)到的事就要做到，攬下來(lái)的事就要扛住，做錯(cuò)的事就要承擔(dān)后果?？匆粋€(gè)男人是否成熟，不是看他的年齡有多大，而是要看他能擔(dān)起多大的責(zé)任。越是優(yōu)秀的男人，承擔(dān)的責(zé)任越大，負(fù)責(zé)任的范圍也越廣。即使做不了偉大的男人，也要做一個(gè)負(fù)責(zé)任的男人。

——李嘉誠(chéng)

第二十九頁(yè)，共八十三頁(yè)。責(zé)任意識(shí)是指一個(gè)人對(duì)自己所承擔(dān)的責(zé)任義務(wù)的知覺(jué)，以及自覺(jué)履行義務(wù)的態(tài)度。所謂責(zé)任，是必須承擔(dān)的使命。為人子者須盡孝道，為人父母者須盡扶養(yǎng)之責(zé)；企業(yè)須盡社會(huì)責(zé)任義務(wù)。

責(zé)任意識(shí)第三十頁(yè)，共八十三頁(yè)。社會(huì)責(zé)任缺失、企業(yè)終釀苦果三鹿集團(tuán)生產(chǎn)的含有三聚氰胺的嬰幼兒奶粉等奶制品流入全國(guó)市場(chǎng)后，對(duì)廣大消費(fèi)者特別是嬰幼兒的身體健康、生命安全造成了嚴(yán)重?fù)p害。據(jù)衛(wèi)生部統(tǒng)計(jì)，此次重大食品安全事故共導(dǎo)致29萬(wàn)余名嬰幼兒出現(xiàn)泌尿系統(tǒng)異常，其中6人死亡。董事長(zhǎng)判處無(wú)期，兩名直接責(zé)任人判處死刑第三十一頁(yè)，共八十三頁(yè)。責(zé)任缺失、不善待員工、企業(yè)信任危機(jī)富士康公司深圳龍華工廠連續(xù)出現(xiàn)了員工跳樓自殺，造成“富士康連環(huán)跳”事件第一跳死者馬向前父親5月29號(hào)在廠門外哭泣,要為死者討個(gè)說(shuō)法第三十二頁(yè)，共八十三頁(yè)?？刂骑L(fēng)險(xiǎn)是信貸人員的重要職責(zé)銀行經(jīng)營(yíng)中處處充滿了風(fēng)險(xiǎn)，控制風(fēng)險(xiǎn)是信貸人員的重要職責(zé)，授信從業(yè)人員工作像高空走鋼絲，從受理客戶貸款申請(qǐng)到最終還本付息，全過(guò)程都需要在對(duì)客戶信用狀態(tài)評(píng)估，對(duì)發(fā)放貸款安全性、風(fēng)險(xiǎn)爆發(fā)可能性的預(yù)期的經(jīng)濟(jì)效益現(xiàn)實(shí)可行性之間進(jìn)行實(shí)時(shí)的分析評(píng)價(jià)動(dòng)態(tài)跟蹤、權(quán)衡取舍。只有自始至終對(duì)工作抱有極大熱忱和高度的主動(dòng)責(zé)任意識(shí)，才能在全流程的環(huán)環(huán)相扣銜接中將各種風(fēng)險(xiǎn)處于掌控之中。第三十三頁(yè)，共八十三頁(yè)。控制風(fēng)險(xiǎn)是信貸人員的重要職責(zé)信貸從業(yè)人員唯有堅(jiān)守崗位，履職盡責(zé)，才能在確保資金安全中為企業(yè)創(chuàng)造最大利潤(rùn)，為社會(huì)做出貢獻(xiàn)。每個(gè)人高度負(fù)責(zé)、每道程序嚴(yán)格把關(guān)，能“將風(fēng)險(xiǎn)防患于未然、控制風(fēng)險(xiǎn)于始終、化解風(fēng)險(xiǎn)于萌芽”。第三十四頁(yè)，共八十三頁(yè)。貸前調(diào)查要認(rèn)真仔細(xì)，對(duì)借款人基本情況、負(fù)債、信譽(yù)、經(jīng)營(yíng)狀況和發(fā)展前景作詳細(xì)調(diào)查；在調(diào)查方式上，不能只從財(cái)務(wù)賬目上進(jìn)行調(diào)查核實(shí)，要對(duì)借款人資產(chǎn)所有者權(quán)益的真實(shí)性、債務(wù)狀況的真實(shí)情況以及產(chǎn)品銷售和盈利狀況的真實(shí)性進(jìn)行調(diào)查核實(shí)；要掌握第一手資料，不輕信道聽(tīng)途說(shuō)、一定要親臨現(xiàn)場(chǎng)，細(xì)致調(diào)研、眼見(jiàn)為實(shí)。

認(rèn)真負(fù)責(zé)做好貸款“三查”第三十五頁(yè)，共八十三頁(yè)。也不要先入為主，防止認(rèn)識(shí)的拐角影響正常的思維?？吹降囊膊灰欢ㄊ钦鎸?shí)的，一定要了解事實(shí)的全部,去粗取精、去偽存真，善于透過(guò)現(xiàn)象看到本質(zhì),還原事物的真實(shí)頁(yè)面目。貸時(shí)審查要把好授信準(zhǔn)入關(guān)，看政策、投向、信用等級(jí)；像站崗的士兵檢查放行，防止壞人混入；

第三十六頁(yè)，共八十三頁(yè)。對(duì)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)要充分揭示，并列出對(duì)應(yīng)防范措施，風(fēng)險(xiǎn)得不到有效控制，或抵押品不能覆蓋的不能辦理對(duì)有明顯風(fēng)險(xiǎn)的貸款企業(yè)要嚴(yán)格控制，如資產(chǎn)負(fù)債比例較高、信譽(yù)程度較差、管理水平較低和產(chǎn)品銷路不暢的企業(yè)借款。貸后檢查要勤快，要將貸款企業(yè)情況看著責(zé)任田，農(nóng)民的責(zé)任田不定期鋤草、灌蓋和施肥，種不出好莊稼，客戶經(jīng)理不定期實(shí)地查訪，也了解不到企業(yè)貸款后的真實(shí)情況；對(duì)老客戶和老貸款客戶每發(fā)生新的貸款都要重新認(rèn)真調(diào)查、評(píng)估，因?yàn)槿藗冇肋h(yuǎn)不可能踏進(jìn)同一條河流。貸款出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)處理要及時(shí)、果斷，措施得力。一旦發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)的苗頭，必須立即向上級(jí)匯報(bào)，決不能包包裹裹，怡誤戰(zhàn)機(jī)。第三十七頁(yè)，共八十三頁(yè)。創(chuàng)新（培養(yǎng)創(chuàng)新精神）創(chuàng)新意識(shí)是指人們根據(jù)社會(huì)和個(gè)體生活發(fā)展的需要，引起創(chuàng)造前所未有的事物或觀念的動(dòng)機(jī)，并在創(chuàng)造活動(dòng)中表現(xiàn)出的意向、愿望和設(shè)想。人們已經(jīng)熟悉的游戲規(guī)則，不斷被打破，而代之以新的規(guī)則，是社會(huì)進(jìn)步的有動(dòng)力和新經(jīng)濟(jì)發(fā)展的真正引擎。創(chuàng)新活動(dòng)涉及廣泛:如理論創(chuàng)新、觀念創(chuàng)新、組織創(chuàng)新、體制創(chuàng)新、機(jī)制創(chuàng)新、產(chǎn)品創(chuàng)新、科技創(chuàng)新、運(yùn)行模式的創(chuàng)新等，但最重要的是思維創(chuàng)新。（由洗手間男多女少數(shù)量不平衡看保守與創(chuàng)新的思維模式之爭(zhēng)）第三十八頁(yè)，共八十三頁(yè)。理論創(chuàng)新毛主席把馬克思列寧主義與中國(guó)革命實(shí)際相結(jié)合建立了新中國(guó)鄧小平中國(guó)特色社會(huì)主義理論開(kāi)創(chuàng)了中國(guó)的新紀(jì)元(一二三四)三個(gè)代表科學(xué)發(fā)展觀第三十九頁(yè)，共八十三頁(yè)。鄧小平建設(shè)有中國(guó)社會(huì)主義特色市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)理論形像描述一塊石頭（摸著石頭過(guò)河）兩只貓（不管黑貓白貓，逮到老鼠就是好貓）三條魚(yú)（三個(gè)有利于）四只雞（四項(xiàng)基本原則）第四十頁(yè)，共八十三頁(yè)。指尖上的革命---創(chuàng)新大師喬布斯七十年代2號(hào)個(gè)人電腦八十年代鼠標(biāo)革命00年ipod音樂(lè)播放器07年iphone手機(jī)問(wèn)世10年平板電腦ipad成功將互聯(lián)網(wǎng)放進(jìn)了人們的口袋冰冷的技術(shù)與消費(fèi)者體驗(yàn)的密切接觸第四十一頁(yè)，共八十三頁(yè)。女大學(xué)生街頭占領(lǐng)男廁呼吁解決男女廁位不均問(wèn)題2月19日11時(shí),七個(gè)女大學(xué)生在廣州市越秀公園上演了一場(chǎng)“占領(lǐng)男廁”的行為藝術(shù).在公共場(chǎng)所上廁所往往女廁需要排長(zhǎng)隊(duì)男廁如空城，許多女性對(duì)此深感無(wú)奈。女大學(xué)生認(rèn)為：“表面上看，現(xiàn)在男女廁所1：1，是男女平等，如廁所花時(shí)間不一樣，實(shí)際是不平等?！睘榱藛拘讶藗兟槟镜纳窠?jīng)，引起社會(huì)和政府重視，她和朋友才決定搞這場(chǎng)“占領(lǐng)男廁”的行為藝術(shù)。法學(xué)專家呼吁立法增加女廁位。第四十二頁(yè)，共八十三頁(yè)。誠(chéng)信（培養(yǎng)誠(chéng)信品質(zhì)）

一個(gè)年輕人跋涉在漫長(zhǎng)的人生路上，他已經(jīng)擁有了“健康”、“美貌”、“誠(chéng)信”、“機(jī)敏”、“才學(xué)”、“金錢”、“榮譽(yù)”七個(gè)背囊。渡船出發(fā)時(shí)風(fēng)平浪靜，說(shuō)不清過(guò)了多久，風(fēng)起浪涌，小船上下顛簸，險(xiǎn)象環(huán)生。梢公說(shuō)：“船小負(fù)載重，客官須丟棄一個(gè)背囊方可安渡難關(guān)?！笨茨贻p人哪一個(gè)都不舍得丟，梢公又說(shuō)：“有棄有取，有失有得?！蹦贻p人思索了一會(huì)兒，把“誠(chéng)信”拋進(jìn)了水里。

這是2001年高考作文題給的引子，且不論作文題出的好壞，關(guān)于“誠(chéng)信”的話題卻是引起了眾多的討論。盡管議論者眾，可結(jié)論似乎都一樣---“誠(chéng)信”是人生命里重中之重。第四十三頁(yè)，共八十三頁(yè)。誠(chéng)信是一個(gè)道德范疇，是公民的第二個(gè)“身份證”，是日常行為的誠(chéng)實(shí)和正式交流的信用的合稱。人無(wú)誠(chéng)信不立，家無(wú)誠(chéng)信不和，業(yè)無(wú)誠(chéng)信不興，政無(wú)誠(chéng)信不威。銀行從事的是是信用業(yè)務(wù)，無(wú)論是信貸人員自身還是業(yè)務(wù)對(duì)象，都特別注重誠(chéng)信。誠(chéng)信是公民的第二張身份證第四十四頁(yè)，共八十三頁(yè)。誠(chéng)信為本、一諾千金誠(chéng)信不僅是一種聲譽(yù)，還是一種資本和無(wú)形資產(chǎn)。信貸人員作為組織的代表，其言行直接與企業(yè)的顧客商譽(yù)價(jià)值緊密相關(guān)。一言九鼎，一諾千金。一個(gè)承諾一旦出口，就要確保兌現(xiàn)，自食其言無(wú)誠(chéng)信可言，群眾或者客戶都最為反感。信貸人員不僅自己注重誠(chéng)信，在選擇貸款客戶過(guò)程中，也尤其注意對(duì)方的誠(chéng)信程度，注意識(shí)別一些虛假經(jīng)營(yíng)行為，防止上當(dāng)受騙。第四十五頁(yè)，共八十三頁(yè)。江蘇銀監(jiān)局提請(qǐng)關(guān)注當(dāng)前七種虛假經(jīng)營(yíng)行為給銀行帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)一、虛假辦卡。利用偽造身份證、營(yíng)業(yè)執(zhí)照、房產(chǎn)證復(fù)印件到多家銀行辦卡，獲取透支額度，刷卡套現(xiàn)。二、虛假驗(yàn)資。中介人直接將資金以股東名義存入驗(yàn)資戶，銀行違規(guī)出具詢證函給會(huì)計(jì)師事務(wù)所驗(yàn)資，驗(yàn)資后，資金全額轉(zhuǎn)入企業(yè)基本存款賬戶，緊接著還中介人。三、虛調(diào)存款時(shí)點(diǎn)數(shù)。如公款存儲(chǔ)蓄。主要在時(shí)點(diǎn)考核日，將客戶資金從對(duì)公賬戶轉(zhuǎn)入個(gè)人存款賬戶變成儲(chǔ)蓄存款。四、虛假用途。已由“假按揭”向包裝項(xiàng)目貸款演變。比較普遍的有“一女多嫁”套取銀行信用，也有利用已經(jīng)實(shí)施的項(xiàng)目重新整合成新項(xiàng)目獲取貸款。當(dāng)前平臺(tái)貸款很多這樣的問(wèn)題。五、虛評(píng)信用等級(jí)。信貸人員篡改評(píng)級(jí)指標(biāo)抬高信用等級(jí)，辦理與企業(yè)信用狀況不匹配的貸款。六、虛假保證金。擔(dān)保公司挪用客戶資金充當(dāng)自有資金存入銀行，銀行以此額度發(fā)放數(shù)倍金額的保證貸款，一旦資金斷裂，由于擔(dān)保公司涉及欺詐行為，銀行貸款很難清收、訴訟困難。七、虛構(gòu)商品交易。實(shí)施貸款新規(guī)控制資金流向后，為了滿足銀行留存存款的目的，或能自主支配貸款資金，虛構(gòu)商品、勞務(wù)交易，將資金轉(zhuǎn)給關(guān)聯(lián)客戶，再通過(guò)往來(lái)款的形式轉(zhuǎn)給借款人的其他賬戶支配使用。第四十六頁(yè)，共八十三頁(yè)。合規(guī)（遵紀(jì)、守法、穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)）穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)是金融機(jī)構(gòu)保持可持續(xù)增長(zhǎng)的基礎(chǔ)，發(fā)達(dá)國(guó)家商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)理念，首先強(qiáng)調(diào)的就是穩(wěn)??；穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)的核心是依法、合規(guī)辦事。必須遵守國(guó)家法律、監(jiān)管法則、銀行規(guī)章、崗位職責(zé)、按章辦事不越紅線，不闖高壓線，不隨意妄為。第四十七頁(yè)，共八十三頁(yè)。

分析所有的案件都可明顯看出，犯罪行為之所以得逞很大程度均源自于銀行內(nèi)部人員有大量的違規(guī)行為，才使得犯罪分子有可乘之機(jī)。合規(guī)經(jīng)營(yíng)、防范案件第四十八頁(yè)，共八十三頁(yè)。信貸人員要特別注意嚴(yán)控操作風(fēng)險(xiǎn)，不得與客戶進(jìn)行違規(guī)交易活動(dòng)；執(zhí)行貸款新規(guī)，三個(gè)辦法一個(gè)指引，嚴(yán)控資金流向，做好貸款監(jiān)控。審慎辦理打招呼貸款，禁止違規(guī)放貸；第四十九頁(yè)，共八十三頁(yè)。

對(duì)銀行風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)銀行是負(fù)債經(jīng)營(yíng)的金融企業(yè)，資本很小，拿別人錢經(jīng)營(yíng)；銀行是經(jīng)營(yíng)貨幣的特殊企業(yè)，貨幣代表一定財(cái)富，容易誘惑意志薄弱者，引發(fā)監(jiān)守自盜行為；銀行是高利潤(rùn)行業(yè)，而高利潤(rùn)必定伴隨著高的風(fēng)險(xiǎn)；銀行的風(fēng)險(xiǎn)往往具有利潤(rùn)在前風(fēng)險(xiǎn)滯后的特點(diǎn)。第五十頁(yè)，共八十三頁(yè)。一般按銀行風(fēng)險(xiǎn)的性質(zhì)可分為五大類信用風(fēng)險(xiǎn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)法律風(fēng)險(xiǎn)操作風(fēng)險(xiǎn)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)第五十一頁(yè)，共八十三頁(yè)。風(fēng)控技能的重要性安全是人的重要需求戰(zhàn)地記者閭丘露微——胡總書(shū)記給她題詞：事業(yè)要追求，安全要保證。企業(yè)家與銀行家——冒險(xiǎn)與穩(wěn)健金融企業(yè)的特殊性決定了必須把安全放在首位第五十二頁(yè)，共八十三頁(yè)。王歧山談金融三戒律第一位是安全性；第二位是流動(dòng)性；第三位是效益性。

王歧山副總理對(duì)西方金融貪婪本性的抨擊第五十三頁(yè)，共八十三頁(yè)。

2004年巴塞爾協(xié)議新規(guī)定商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)分為三大類:

第五十四頁(yè)，共八十三頁(yè)。信用風(fēng)險(xiǎn)的概念信用風(fēng)險(xiǎn)、指銀行的債務(wù)人即借款人由于違約而導(dǎo)致貸款或證券等銀行持有的抵押資產(chǎn)不能夠收回而造成銀行的損失可能性。信貸資產(chǎn)業(yè)務(wù)、是商業(yè)銀行的重頭戲，重視安全、防范風(fēng)險(xiǎn)是信貸人員的重要職責(zé)。信用風(fēng)險(xiǎn)是商業(yè)銀行最常見(jiàn)的風(fēng)險(xiǎn)第五十五頁(yè)，共八十三頁(yè)。前些年銀行業(yè)爭(zhēng)相“壘大戶”、“挖墻腳”，幾家銀行的信貸員輪流甚至同時(shí)上門搶送貸款，造成風(fēng)險(xiǎn)集中；民營(yíng)富豪借機(jī)擴(kuò)張，通過(guò)投資、擔(dān)保等關(guān)系形成企業(yè)群體，相互之間形成密切的、但是往往又難以為外部所了解的資金關(guān)系。通過(guò)子公司及其不同層級(jí)的下屬公司到銀行借款，放大整個(gè)集團(tuán)客戶的借款能力，超過(guò)整個(gè)集團(tuán)客戶的實(shí)際償還能力，造成多家銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)。信用風(fēng)險(xiǎn)是商業(yè)銀行最常見(jiàn)的風(fēng)險(xiǎn)第五十六頁(yè)，共八十三頁(yè)。當(dāng)前防范信貸風(fēng)險(xiǎn)幾個(gè)重點(diǎn)自去年以來(lái)，全國(guó)不良貸款呈上升趨勢(shì)，全國(guó)十一家上市銀行除工農(nóng)中建四家大型國(guó)有股份制銀行，其他七家不良貸款余額和占比均超上年，信貸風(fēng)險(xiǎn)的形勢(shì)始終不容樂(lè)觀。。一是政府融資平臺(tái)貸款仍居高不下，潛在性風(fēng)險(xiǎn)不容忽視二是房地產(chǎn)企業(yè)在國(guó)家調(diào)控中依然持續(xù)擴(kuò)張，銀行貸款及變相銀行貸款還款風(fēng)險(xiǎn)加大；三是中小企業(yè)面臨重重困難，資金斷裂，老板“跑路”銀行貸款出現(xiàn)違約危機(jī)；四是近幾年煤炭、鋼鐵、水泥價(jià)格的連續(xù)下降，嚴(yán)重波及相關(guān)行業(yè)，給銀行貸款帶來(lái)極大風(fēng)險(xiǎn)。最為明顯的莫過(guò)于鋼貿(mào)行業(yè)企業(yè)資金鏈斷裂、老板跑路，導(dǎo)致銀行遭受巨大損失的眾多案例。第五十七頁(yè)，共八十三頁(yè)。政府融資平臺(tái)貸款風(fēng)險(xiǎn)去年末政府融資平臺(tái)貸款余額仍達(dá)9.3萬(wàn)億元，已超過(guò)2012年地方本級(jí)財(cái)政收入的1.5倍，預(yù)計(jì)共有3.49萬(wàn)億元貸款將在未來(lái)三年內(nèi)集中到期，將給財(cái)政產(chǎn)生巨大的代償壓力。如果加上政府平臺(tái)通過(guò)債券、信托等渠道融資的到期債務(wù)規(guī)模理，形勢(shì)將更為嚴(yán)峻。銀行一定要切實(shí)加強(qiáng)平臺(tái)貸款風(fēng)險(xiǎn)，嚴(yán)格控制總量風(fēng)險(xiǎn)、及時(shí)化解到期風(fēng)險(xiǎn)、優(yōu)化存量貸款結(jié)構(gòu)

，并及時(shí)與地方政府溝通，及早采取措施，避免出現(xiàn)重大違約事件。第五十八頁(yè)，共八十三頁(yè)。政府融資平臺(tái)貸款風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策：解包還原、加固抵押（逐筆打開(kāi)、逐筆核對(duì)、重新評(píng)估、整改保全）認(rèn)真跟蹤、密切聯(lián)系、釘住政府、防止債權(quán)懸空保續(xù)控新、領(lǐng)額管理、總量控制加快回收，合理轉(zhuǎn)換嚴(yán)格控制層級(jí)低和無(wú)現(xiàn)金流的政府平臺(tái)貸款第五十九頁(yè)，共八十三頁(yè)。房地產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)央行公布的《2012年金融機(jī)構(gòu)貸款投向統(tǒng)計(jì)》顯示去年房地產(chǎn)貸款增速回升，房地產(chǎn)貸款余額12.11萬(wàn)億元，同比增長(zhǎng)12.8%，全年增加1.35萬(wàn)億元，同比多增897億元。去年三季度末，127家在國(guó)內(nèi)上市的房地產(chǎn)企業(yè)中竟有七成資產(chǎn)負(fù)債率超過(guò)60%，其中18家超過(guò)80%，超過(guò)半數(shù)的上市房地產(chǎn)企業(yè)經(jīng)營(yíng)性現(xiàn)金流為負(fù)。此外，房地產(chǎn)企業(yè)借道信托、私募基金、民間借貸等渠道融資現(xiàn)象較多，龐大的房地產(chǎn)信托發(fā)行規(guī)模將在未來(lái)一至兩年將集中到期兌付，潛在的兌付風(fēng)險(xiǎn)較高。第六十頁(yè)，共八十三頁(yè)。警惕房地產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)引發(fā)的金融系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，切實(shí)采取切實(shí)對(duì)策：一要審慎投放，控制房地產(chǎn)業(yè)貸款增幅；二要加強(qiáng)客戶選擇，控制信用風(fēng)險(xiǎn)；三要加強(qiáng)貸款方式管理包括領(lǐng)額管理、比例控制、全額抵押、名單式審批、資金監(jiān)控、封閉運(yùn)作、到期收回等各種措施，控制可能產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)房地產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)第六十一頁(yè)，共八十三頁(yè)。近幾年銀行從支持國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展、調(diào)整社會(huì)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)和改善自身貸款結(jié)構(gòu)、提高銀行綜合效益考慮，普遍加大了對(duì)中小企業(yè)的貸款投入。但企業(yè)的發(fā)展往往遵循著一定的經(jīng)濟(jì)規(guī)律。一個(gè)企業(yè)一般都要經(jīng)歷創(chuàng)業(yè)、成長(zhǎng)、成熟和衰亡的生命周期，而許多中小企業(yè)由于規(guī)模小，產(chǎn)品單一，內(nèi)部管理薄弱，抗御風(fēng)險(xiǎn)能力不足，其生命周期相對(duì)較短。銀行貸款對(duì)中小企業(yè)的重點(diǎn)投入給自己也帶來(lái)了較大的風(fēng)險(xiǎn)。當(dāng)前市場(chǎng)疲軟，經(jīng)濟(jì)增速出現(xiàn)放緩甚至下滑，商品市場(chǎng)銷售量銳減，工廠開(kāi)工不足，不少企業(yè)虧損加劇，其中尤以中小企業(yè)受到的沖擊最大。因此銀行在向中小企業(yè)加大投入的同時(shí)，務(wù)必要加強(qiáng)對(duì)信貸人員的培訓(xùn)，提高對(duì)中小企業(yè)貸款業(yè)務(wù)的操作、貸后管理和風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控的技能，做好風(fēng)險(xiǎn)防范。中小企業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)第六十二頁(yè)，共八十三頁(yè)。資金斷裂、老板“跑路”、鋼貿(mào)市場(chǎng)頻發(fā)地震福建建陽(yáng)市老板、上海和煦鋼鐵公司董事長(zhǎng)黃潤(rùn)銘，去年12月攜家失蹤，巨額民間借貸無(wú)法償還；福建周寧籍老板、無(wú)錫一洲集團(tuán)董事長(zhǎng)李國(guó)清，春節(jié)前夕攜家潛逃澳大利亞，10億元多債務(wù)，相關(guān)債權(quán)人近達(dá)300人，集團(tuán)已嚴(yán)重資不抵債。第六十三頁(yè)，共八十三頁(yè)?！扒房钆苈贰鄙藤Q(mào)危機(jī)向?qū)嶓w蔓延

去年8月，上海逸業(yè)鋼材市場(chǎng)福建老板失蹤，典當(dāng)行起訴市場(chǎng)13家鋼貿(mào)商。質(zhì)押的鋼材上半年已被偷賣。唐山保強(qiáng)鋼鐵公司、新疆冀豐鋼鐵公司董事長(zhǎng)陳志強(qiáng)2012年6月剛獲中國(guó)誠(chéng)信民營(yíng)企業(yè)家、中國(guó)優(yōu)秀民企家稱號(hào)，兩個(gè)月后即欠款跑路，菲律賓機(jī)場(chǎng)被抓。據(jù)傳欠款超10億，其中民間集資3億，銀行8億。欠款跑路引發(fā)的商貿(mào)危機(jī)在向鋼廠蔓延。第六十四頁(yè)，共八十三頁(yè)。鋼貿(mào)商為什么要“跑路”？達(dá)到一定規(guī)模后逐步形成三個(gè)層次：底層是單一的鋼材貿(mào)易商；中層注重產(chǎn)業(yè)鏈延伸的鋼貿(mào)企業(yè)如下游加工、配送、物流，上游甚至擁有鋼鐵企業(yè)，直接生產(chǎn)鋼材；最高層其實(shí)成了空殼，打著鋼材交易幌子實(shí)為融資平臺(tái)，不斷放大資金杠桿，所套現(xiàn)金用于囤地增值、房地產(chǎn)投資他高利貸等暴利；房地產(chǎn)政策的收緊和鋼材價(jià)格的下跌套牢了鋼貿(mào)商，一旦某環(huán)節(jié)出錯(cuò)，資金斷裂，只好“跑路”。第六十五頁(yè)，共八十三頁(yè)。鋼貿(mào)市場(chǎng)—銀行的座上賓與定時(shí)炸彈輝煌的鋼貿(mào)市場(chǎng)，僅上海超過(guò)1.2萬(wàn)家鋼貿(mào)企業(yè)，是全國(guó)最大的鋼貿(mào)聚集地。2009年鋼貿(mào)產(chǎn)業(yè)對(duì)上海地區(qū)生產(chǎn)總值的貢獻(xiàn)度接近3%，每年為上海財(cái)政收入提供3.4%的增值稅貢獻(xiàn)和12萬(wàn)個(gè)就業(yè)崗位，是上海經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的重要支柱產(chǎn)業(yè)。質(zhì)押物易變現(xiàn)、融資規(guī)模大、利息高、平時(shí)存款多等優(yōu)勢(shì)，成為銀行追捧對(duì)像。上海地區(qū)鋼、石、木三材類貿(mào)易類企業(yè)總貸款規(guī)模超過(guò)了3000億。第六十六頁(yè)，共八十三頁(yè)。鋼貿(mào)商虛假融資的手段聯(lián)手倉(cāng)儲(chǔ)出具虛假倉(cāng)單利用銀行間的互不通氣多頭質(zhì)押自家人互保聯(lián)保糊弄銀行拆東補(bǔ)西掩蓋實(shí)情抓住軟肋綁架銀行第六十七頁(yè)，共八十三頁(yè)。其他類風(fēng)險(xiǎn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)操作風(fēng)險(xiǎn)政策風(fēng)險(xiǎn)法律風(fēng)險(xiǎn)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)信貸風(fēng)險(xiǎn)無(wú)所不在第六十八頁(yè)，共八十三頁(yè)。

流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)——指銀行不能到期支付債務(wù)或滿足臨時(shí)提取存款的需求而使銀行蒙受信譽(yù)損失或經(jīng)濟(jì)損失，導(dǎo)致被擠兌倒閉的可能性。第六十九頁(yè)，共八十三頁(yè)。市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)——指因股市價(jià)格、利率、匯率等的變動(dòng)而導(dǎo)致價(jià)值未預(yù)料到的潛在損失的風(fēng)險(xiǎn)。利率風(fēng)險(xiǎn)匯率風(fēng)險(xiǎn)交易風(fēng)險(xiǎn)第七十頁(yè)，共八十三頁(yè)。操作風(fēng)險(xiǎn)操作風(fēng)險(xiǎn)指由于不完善或有問(wèn)題的內(nèi)部操作過(guò)程、人員、系統(tǒng)或外部事件而導(dǎo)致的直接或間接損失。操作風(fēng)險(xiǎn)管理不僅涉及到銀行內(nèi)的程序和流程，同時(shí)也涉及到銀行的組織結(jié)構(gòu)、政策以及操作風(fēng)險(xiǎn)的管理流程。

第七十一頁(yè)，共八十三頁(yè)。防范政策風(fēng)險(xiǎn)——兩高一剩風(fēng)險(xiǎn)兩高一剩行業(yè)指高污染、高能耗及總供給量與總需求量相比出現(xiàn)過(guò)剩的行業(yè)?！皟筛咭皇！逼髽I(yè)的超常發(fā)展，不僅使有限資源更“有限”，而且使節(jié)能減排工作受阻，嚴(yán)重影響了宏觀政策實(shí)施。第七十二頁(yè)，共八十三頁(yè)。兩高一剩行業(yè)具體包括哪些高耗能行業(yè)包括鐵合金、電解金屬錳、富錳渣、電解二氧化錳、鋼鐵、電石、氯堿、水泥、黃磷以及鋁、鉛、鋅、銅等有色金屬冶煉等；

高污染行業(yè)包括紙漿、酒精制造、制革、印染、淀粉；

產(chǎn)能過(guò)剩行業(yè)包括鋼鐵、水泥、平板玻璃、煤化工、電解鋁、造船、大豆壓榨、維C、多晶硅、風(fēng)電設(shè)備等。

第七十三頁(yè)，共八十三頁(yè)。防范政策風(fēng)險(xiǎn)——兩高一剩對(duì)策一是限額管理，總額控制；二是將企業(yè)環(huán)保守法情況作為貸款審批的必備條件，嚴(yán)把準(zhǔn)入關(guān)；三是對(duì)因企業(yè)環(huán)境問(wèn)題造成不良貸款等情況調(diào)查摸底，及時(shí)制定“兩高一?！毙袠I(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)防范預(yù)案，尤其要利用企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)效益好的時(shí)機(jī)加快減退，或完善擔(dān)保抵押手續(xù)，減少貸款風(fēng)險(xiǎn)。我們要履行好社會(huì)責(zé)任,支持低碳經(jīng)濟(jì)，做綠色信貸，控制“兩高一?！?，要科學(xué)發(fā)展的綠色GDP，不要禍害當(dāng)代百姓、禍害子孫后代的紅色GDP(沾滿了礦工的鮮血）、黃色GDP（腐蝕著人們的靈魂）和黑色GDP（污染著我們的環(huán)境)第七十四頁(yè)，共八十三頁(yè)。

法律風(fēng)險(xiǎn)法律風(fēng)險(xiǎn)——指企業(yè)預(yù)期與未來(lái)實(shí)際結(jié)果發(fā)生差異而導(dǎo)致企業(yè)必須承擔(dān)法律責(zé)任，并因此給企業(yè)造成損失的可能性?；蛞虿欢梢?guī)則、疏于法律審查、逃避法律監(jiān)管所造成的經(jīng)濟(jì)糾紛和涉訴給企業(yè)帶來(lái)的潛在或已發(fā)生的重大經(jīng)濟(jì)損失。第七十五頁(yè)，共八十三頁(yè)。擔(dān)保主體不合格《擔(dān)保法》明確規(guī)定的不能擔(dān)任保證人的幾種情況：一是國(guó)家機(jī)關(guān)不得為保證人，但經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)為使用外國(guó)政府或國(guó)際組織貸款進(jìn)行轉(zhuǎn)貸的除外。二是學(xué)校、幼兒園、醫(yī)院等以公益為目的的事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體不得為保證人。三是企業(yè)法人的分支機(jī)構(gòu)、職能部門不得為保證人。第七十六頁(yè)，共八十三頁(yè)。喪失訴訟時(shí)效我國(guó)商業(yè)銀行超過(guò)訴訟時(shí)效喪失司法保護(hù)的債權(quán)達(dá)數(shù)百億元，給銀行帶來(lái)巨大的風(fēng)險(xiǎn)和損失。《擔(dān)保法》第二十五條規(guī)定：“一般保證人與債權(quán)人的約定保證