蘋果示范基地建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告

第一章總論1.1項(xiàng)目提綱1.1.1項(xiàng)目名稱*******旗金紅蘋果示范基地建設(shè)項(xiàng)目1.1.2項(xiàng)目主管單位、建設(shè)單位及項(xiàng)目法人主管單位：*******旗林業(yè)局建設(shè)單位：法人代表：1.1.3項(xiàng)目建設(shè)地點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)地點(diǎn)位于*******1.1.4建設(shè)性質(zhì)新建1.1.5建設(shè)規(guī)模與重要建設(shè)內(nèi)容項(xiàng)目區(qū)占地面積1000畝。重要建設(shè)內(nèi)容為：（1）科學(xué)種植體系，重要涉及示范種植園、灌溉系統(tǒng)、有機(jī)堆肥場、水井、蓄水池等建設(shè)。（2）氣調(diào)倉儲保鮮體系，重要涉及果品篩選包裝車間、倉儲周轉(zhuǎn)箱、果品精選設(shè)備等建設(shè)。（3）休閑農(nóng)業(yè)體系，重要涉及采摘園及接待服務(wù)設(shè)施建設(shè)。（4）配套設(shè)施，重要涉及道路、圍欄、管護(hù)用房以及病蟲害防治設(shè)備等。1.1.6建設(shè)期限1年，即2023年。21.1.7建設(shè)投資規(guī)模及資金來源項(xiàng)目建設(shè)總投資289.1萬元，其中建設(shè)投資259.1萬元，占總投資的89.6%；流動資金30.0萬元，占總投資的10.4%。在建設(shè)投資中，工程費(fèi)用為225.8萬元，占建設(shè)投資的87.2%；其他費(fèi)用25.7萬元，占建設(shè)投資的9.9%；基本預(yù)備費(fèi)為7.5萬元，占建設(shè)投資的2.9%。項(xiàng)目資金由以下渠道籌措：（1）申請中央財(cái)政資金80.0萬元，占項(xiàng)目總投資的27.7%，全部為無償資金。（2）地方財(cái)政配套資金32.0萬元，占項(xiàng)目總投資的11.1%，其中自治區(qū)財(cái)政配套資金26.0萬元，克什克騰旗財(cái)政配套資金6.0萬元。（3）公司自籌資金177.1萬元，占項(xiàng)目總投資的61.3%。1.2可行性研究報(bào)告編制依據(jù)（1）國家林業(yè)局辦公室關(guān)于印發(fā)《國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)部門項(xiàng)目管理辦法林業(yè)項(xiàng)目實(shí)行細(xì)則（試行）》的告知(辦計(jì)字[2023]93號)；（2）2023年農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)林業(yè)項(xiàng)目申報(bào)指南(計(jì)開函[2023]86號)；（3）《農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)名優(yōu)經(jīng)濟(jì)林花卉示范項(xiàng)目可行性研究報(bào)告》編寫參考大綱；（4）《農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)林業(yè)建設(shè)“十一五”規(guī)劃》；（5）項(xiàng)目區(qū)最新調(diào)查記錄數(shù)據(jù)。1.3重要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)（1）建設(shè)總面積：1000畝；（2）基地年均銷售收入：282.2萬元；3（3）計(jì)算期內(nèi)稅后利潤：1055.6萬元；（4）投資利潤率：36.5%；（5）投稅利稅率：48.7%；（6）稅后內(nèi)部收益率：22.1%；（7）稅后財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值：332.5萬元；（8）稅后投資回收期：6.7年。1.4綜合評價(jià)1.4.1評價(jià)項(xiàng)目實(shí)行后，正常生產(chǎn)年份可形成新的固定就業(yè)崗位25個(gè)，每人每年可增收近20230元。臨時(shí)勞動力200余個(gè)，每人每年可增收約14000元。約有2023人圍繞本項(xiàng)目從事金紅蘋果種植業(yè)、運(yùn)送及相關(guān)產(chǎn)業(yè)；可衍生出產(chǎn)品初加工、銷售等第二第三產(chǎn)業(yè)的經(jīng)營人員和加工公司，帶動本地其它產(chǎn)業(yè)的發(fā)展。通過該項(xiàng)目實(shí)行，可對周邊縣市、鄉(xiāng)鎮(zhèn)近5000戶農(nóng)民形成輻射，帶動更新替換老品種，大力發(fā)展名優(yōu)果樹新品種，推廣科技種植，促進(jìn)果品業(yè)增長技術(shù)含量，提高產(chǎn)業(yè)檔次，增強(qiáng)產(chǎn)品的市場競爭力。示范基地自然條件、工程條件優(yōu)越，區(qū)位優(yōu)勢突出，周邊農(nóng)林生產(chǎn)基礎(chǔ)好，擬定的產(chǎn)品具有廣闊的市場前景，北京市朝陽隆瑞爾貿(mào)易有限公司資金雄厚、機(jī)制靈活，具有建設(shè)基地的能力。擬定的方案合理，技術(shù)可行。通過財(cái)務(wù)分析可知，本項(xiàng)目財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率22.1%，遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于基準(zhǔn)收益率10%，財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值為332.5萬元（基準(zhǔn)收益率為10%），投資回收期為6.7年（涉及年建設(shè)期1年），盈虧平衡分析以及敏感性分析均表白，該項(xiàng)目具有一定的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。41.4.2結(jié)論*******旗金紅蘋果示范基地建設(shè)項(xiàng)目符合國家產(chǎn)業(yè)政策，經(jīng)濟(jì)效益、生態(tài)效益、社會效益顯著,既能促進(jìn)經(jīng)濟(jì)林發(fā)展，又能帶動項(xiàng)目區(qū)及周邊區(qū)域農(nóng)民增收，促進(jìn)農(nóng)林產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整和區(qū)域經(jīng)濟(jì)增長。本項(xiàng)目基礎(chǔ)條件好、指導(dǎo)思想對的、設(shè)計(jì)方案科學(xué)、布局合理、內(nèi)容實(shí)用、輻射帶動能力強(qiáng)、市場前景觀闊，因此，項(xiàng)目建設(shè)是必要的也是可行的。1.4.3建議（1）項(xiàng)目獲批后，建議項(xiàng)目建設(shè)單位根據(jù)可研報(bào)告，盡快做好實(shí)行方案和分項(xiàng)設(shè)計(jì)，制定相關(guān)的經(jīng)營措施，加強(qiáng)宣傳和推廣，盡快組織實(shí)行早見成效。（2）加強(qiáng)基地的經(jīng)營管理水平，保證科學(xué)合理的投入，提高產(chǎn)品的質(zhì)量、數(shù)量，不斷增強(qiáng)和保持產(chǎn)品的市場競爭力，力爭提高和穩(wěn)定產(chǎn)品價(jià)格，保持良好的經(jīng)濟(jì)效益。（3）為搞好項(xiàng)目建設(shè)，建議要切實(shí)提高科技含量，密切與果樹科研部門的聯(lián)系，加強(qiáng)員工技術(shù)培訓(xùn)，堅(jiān)持規(guī)范化、高標(biāo)準(zhǔn)、嚴(yán)規(guī)定，保證基地建設(shè)項(xiàng)目取得成功。5第二章第二章第二章第二章項(xiàng)目背景及必要性項(xiàng)目背景及必要性項(xiàng)目背景及必要性項(xiàng)目背景及必要性2.1項(xiàng)目建設(shè)背景隨著我國改革開放的不斷進(jìn)一步和社會主義市場經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展以及加入WTO，我國的農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)和布局正在發(fā)生很大的變化。農(nóng)業(yè)在此大背景的變化中進(jìn)入一個(gè)新的發(fā)展階段，它不僅僅要完畢為城市提供農(nóng)副產(chǎn)品的任務(wù)，同時(shí)還面臨著更加多樣性的規(guī)定，要率先實(shí)現(xiàn)現(xiàn)代化，要提供優(yōu)質(zhì)的農(nóng)副產(chǎn)品，要不斷增長農(nóng)民的經(jīng)濟(jì)收入，要為市民生活發(fā)明優(yōu)美協(xié)調(diào)的生態(tài)環(huán)境。農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)是黨中央、國務(wù)院扶持我國農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的一項(xiàng)重大戰(zhàn)略決策，是我國在社會主義市場經(jīng)濟(jì)條件下財(cái)政支農(nóng)工作的一個(gè)重要手段，也是提高農(nóng)業(yè)綜合生產(chǎn)能力直接而有效的一項(xiàng)具體措施。農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)經(jīng)濟(jì)林花卉建設(shè)項(xiàng)目在發(fā)展干鮮果品和木本糧油等經(jīng)濟(jì)林產(chǎn)品，提高農(nóng)業(yè)綜合生產(chǎn)能力，調(diào)整農(nóng)業(yè)和農(nóng)村產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，增長農(nóng)產(chǎn)品有效供應(yīng)和農(nóng)民收入等方面，發(fā)揮了不可替代的作用。按照我國《國民經(jīng)濟(jì)和社會發(fā)展“十一五”規(guī)劃綱要》，如何在可連續(xù)發(fā)展框架下，調(diào)整好農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，充足運(yùn)用各地區(qū)的自然地理優(yōu)勢、植物資源優(yōu)勢，努力提高土地生產(chǎn)力和單位面積產(chǎn)出，進(jìn)一步增長農(nóng)民收入，已成為各級黨委和政府必須面對和首要研究解決的重大問題。國務(wù)院近幾年連續(xù)出臺的一系列惠農(nóng)政策和具體措施，都是為了鞏固農(nóng)業(yè)的基礎(chǔ)地位，促進(jìn)我國由農(nóng)業(yè)大國向農(nóng)業(yè)強(qiáng)國轉(zhuǎn)變，積極引導(dǎo)農(nóng)民發(fā)展優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)，推廣應(yīng)用農(nóng)業(yè)科技新成果，有效提高農(nóng)業(yè)綜合生產(chǎn)能力和農(nóng)民收入水平。黨的十六大以來，我國社會經(jīng)濟(jì)又進(jìn)入了一個(gè)新的發(fā)展機(jī)遇期。在全面建設(shè)小康社會中各級黨和政府明確指出難點(diǎn)、重點(diǎn)在農(nóng)村，并對農(nóng)村的發(fā)展采用了一系列傾斜政策，諸如城鄉(xiāng)統(tǒng)籌，要把解決“三6農(nóng)”問題作為全黨工作的“重中之重”，堅(jiān)持“多予、少取、放活”，增長農(nóng)業(yè)投入，調(diào)整農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)，擴(kuò)大農(nóng)民就業(yè)，加快科技進(jìn)步等。克什克騰旗是蘋果的傳統(tǒng)產(chǎn)區(qū)，從蘋果樹的生態(tài)、生物學(xué)特性來看，無論從氣候、地理環(huán)境均適宜蘋果樹的生長，克什克騰旗群眾也歷來就有運(yùn)用房前屋后的空地種植蘋果的習(xí)慣。為發(fā)展區(qū)域特色經(jīng)濟(jì)，克什克騰旗林業(yè)局通過進(jìn)一步細(xì)致的調(diào)查研究，根據(jù)本地自然資源狀況、社會經(jīng)濟(jì)條件和國內(nèi)外農(nóng)業(yè)發(fā)展趨勢，提出開發(fā)建設(shè)金紅蘋果示范基地的戰(zhàn)略構(gòu)想，旨在依靠金紅蘋果示范基地建設(shè)，整合現(xiàn)有資源，形成區(qū)域優(yōu)勢，在進(jìn)行荒山綠化的同時(shí)實(shí)現(xiàn)特色林果產(chǎn)業(yè)升級換代，建成高效、特色、高標(biāo)準(zhǔn)的示范基地，大力推廣金紅蘋果標(biāo)準(zhǔn)化種植和集約化經(jīng)營管理模式，提高產(chǎn)品市場競爭力，加快本地經(jīng)濟(jì)林產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整步伐，在實(shí)現(xiàn)農(nóng)民增收的同時(shí)推動本地區(qū)林業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展。北京市朝陽隆瑞爾貿(mào)易有限公司成立于1998年10月，成立初期重要經(jīng)營日用品批發(fā)零售業(yè)務(wù)，在十幾年的市場經(jīng)營中，公司以發(fā)展自營專賣店32家，加盟店38家，成為色彩地帶、匯美舍、米蘭心采等著名化妝品牌的區(qū)域總代理。成立十余年來，公司秉承“穩(wěn)健進(jìn)取、誠信經(jīng)營”的理念，發(fā)現(xiàn)并把握市場，使公司在劇烈的市場競爭中長足發(fā)展。目前，公司正逐步由單純的商品經(jīng)營向多元化、多領(lǐng)域邁進(jìn)，涉足了農(nóng)林種植、農(nóng)副產(chǎn)品經(jīng)營、畜牧養(yǎng)殖等項(xiàng)目的開發(fā)，在探索中積累了寶貴經(jīng)驗(yàn)。為做好這一工作，克什克騰旗計(jì)劃在萬合永鎮(zhèn)關(guān)東車村建立示范基地1000畝，由北京市朝陽隆瑞爾貿(mào)易有限公司作為項(xiàng)目的承擔(dān)單位，負(fù)責(zé)項(xiàng)目具體內(nèi)容的實(shí)行。為了增長項(xiàng)目的可操作性，爭取政府支持，北京市朝陽隆瑞爾貿(mào)易有限公司特委托國家林業(yè)局調(diào)查規(guī)劃設(shè)7計(jì)院編制《*******旗金紅蘋果示范基地建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告》。2.2項(xiàng)目建設(shè)必要性項(xiàng)目建設(shè)必要性項(xiàng)目建設(shè)必要性項(xiàng)目建設(shè)必要性2.2.1是加快農(nóng)村產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整、提高農(nóng)民收入的需要克什克騰旗是以低山丘陵為主的地區(qū)，加快農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展，是實(shí)現(xiàn)加強(qiáng)生態(tài)建設(shè)，構(gòu)筑和諧社會，全面建設(shè)小康的關(guān)鍵。但目前該旗農(nóng)村產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)還不盡合理，農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展較慢，農(nóng)村產(chǎn)值占國內(nèi)生產(chǎn)總值比重較低，農(nóng)村、特別山區(qū)農(nóng)民的生活水平偏低，農(nóng)村產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)有待進(jìn)一步調(diào)整和完善。為此，旗政府做出了加強(qiáng)生態(tài)建設(shè)，加快全縣林業(yè)發(fā)展的實(shí)行意見，明確了調(diào)整思緒和方向，加快了農(nóng)村產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整的步伐。因此，在該旗建立金紅蘋果示范基地，對推動全旗農(nóng)村產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整進(jìn)程，促進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展、提高農(nóng)民生活水平等有重要意義。2.2.2是發(fā)揮資源優(yōu)勢，形成重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)的需要克什克騰旗山丘資源非常豐富，大部分地區(qū)適合發(fā)展經(jīng)濟(jì)林，是蘋果的傳統(tǒng)產(chǎn)區(qū)?？耸部蓑v旗群眾也歷來就有運(yùn)用房前屋后的空地種植蘋果的習(xí)慣，但由于經(jīng)營分散、管理粗放、科技含量低，沒有形成高收益的規(guī)模生產(chǎn)。因此，本項(xiàng)目立足本地實(shí)際，盡快建立金紅蘋果示范基地，提高好山丘土地開發(fā)運(yùn)用，是充足發(fā)揮山丘資源優(yōu)勢，形成重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)的需要。2.2.3是示范和帶動名優(yōu)特新經(jīng)濟(jì)林生產(chǎn)、促進(jìn)區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要克什克騰旗委、旗政府非常重視林業(yè)發(fā)展，把植樹造林發(fā)展林果業(yè)作為全旗經(jīng)濟(jì)建設(shè)和改善生態(tài)環(huán)境的重點(diǎn)來抓，使林果業(yè)生產(chǎn)了長足發(fā)展。但因受技術(shù)、意識等多種條件限制，其規(guī)模和示范效果不甚抱負(fù)，目前名優(yōu)特經(jīng)濟(jì)林發(fā)展較慢。本建設(shè)項(xiàng)目，可以更加規(guī)范、科8學(xué)的指導(dǎo)、帶動本地區(qū)林果產(chǎn)業(yè)的迅猛發(fā)展，必將對本地及周邊地區(qū)發(fā)展名優(yōu)蘋果等經(jīng)濟(jì)林產(chǎn)生示范和帶動作用，促進(jìn)區(qū)域經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展。2.2.4是科技成果轉(zhuǎn)化，提高農(nóng)業(yè)勞動者整體素質(zhì)的需要采用多種形式和手段，提高農(nóng)業(yè)勞動者科學(xué)文化素質(zhì)，是現(xiàn)代農(nóng)業(yè)建設(shè)的客觀規(guī)定。同時(shí)，要從主線上解決由于化肥、農(nóng)藥、添加劑不合理使用，而導(dǎo)致的農(nóng)產(chǎn)品安全性下降的問題，也有賴于農(nóng)業(yè)勞動者科技素質(zhì)的提高和質(zhì)量意識、標(biāo)準(zhǔn)化意識的增強(qiáng)。本項(xiàng)目的實(shí)行所采用的新技術(shù)，將會促進(jìn)科技成果的轉(zhuǎn)化，開展技術(shù)培訓(xùn)，提高果農(nóng)的整體素質(zhì)，促進(jìn)果品產(chǎn)業(yè)的無害化、有機(jī)化生產(chǎn)，增長產(chǎn)品的市場競爭力，哺育壯大主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)。2.2.5是擴(kuò)大森林資源，改善生態(tài)環(huán)境的需要森林作為陸地生態(tài)系統(tǒng)的主體，在改善生態(tài)環(huán)境，維護(hù)生態(tài)平衡方面有不可替代的作用。本項(xiàng)目建設(shè)，在進(jìn)行荒山綠化的同時(shí)建設(shè)優(yōu)質(zhì)蘋果經(jīng)濟(jì)林基地，進(jìn)一步擴(kuò)大森林面積，發(fā)展高效生態(tài)林業(yè)，對改善項(xiàng)目區(qū)乃至周邊區(qū)域生態(tài)環(huán)境具有重要的作用。9第三章第三章第三章第三章建設(shè)條件建設(shè)條件建設(shè)條件建設(shè)條件3.1項(xiàng)目區(qū)概況3.1.1地理位置克什克騰旗位于內(nèi)蒙古高原中東部、赤峰市西部，處在大興安嶺山脈與陰山山脈、渾善達(dá)克沙地和科爾沁沙地的交匯處，屬赤峰市管轄，北部、西部與錫林郭勒盟接壤，南部緊鄰河北省，距北京約500公里?？耸部蓑v旗南北長207公里，東西寬170公里，總面積20673平方公里。3.1.2自然資源概況（1）氣候克什克騰旗屬中溫帶大陸性季風(fēng)氣候，夏季短促溫涼，冬季漫長寒冷，晝夜溫差較大，入秋明顯。按氣候特點(diǎn)和地形、地勢、植被全旗劃分為四個(gè)氣候區(qū)：溫涼寒半濕潤牧業(yè)氣溫區(qū)、溫寒半干旱牧業(yè)氣候區(qū)、溫寒半濕潤林業(yè)氣候區(qū)、溫涼半干旱農(nóng)業(yè)氣候區(qū)?？耸部蓑v旗大氣透明度強(qiáng)，光能資源十分豐富。全旗年日照時(shí)數(shù)在2700～2950小時(shí)，日照百分率為62～65%。年平均氣溫2～4℃，無霜期60～150天，年降雨量250～500毫米，多集中在6、7、8月份內(nèi)。（2）水文克什克騰旗境內(nèi)河流水系，按地形和流向分為外流水系和內(nèi)流水系兩種。外流水系為西拉沐倫水系和灤河水系；內(nèi)流水系涉及內(nèi)陸河和內(nèi)陸湖泊，有天然湖泊約60個(gè)左右，水面積42萬畝，多分布于西部高平原地區(qū)和西南部的渾善達(dá)克沙漠地區(qū)。地表水天然資源總量為7億立方米，人均持有水量為3177立米。（3）土壤10項(xiàng)目區(qū)內(nèi)地帶性土壤為栗鈣土和風(fēng)沙土，耕地有機(jī)質(zhì)含量為2.58%。（4）地形概況克什克騰旗平原占8.7%、山地占38.8%、丘陵占52.2%。萬合永鎮(zhèn)海拔較高，屬山區(qū)和低山丘陵山區(qū)，最低海拔709米，最高海拔1960米，平均海拔1334米。項(xiàng)目區(qū)位于山腳下向陽緩坡，海拔920m。3.1.3社會經(jīng)濟(jì)狀況（1）行政區(qū)劃與人口克什克騰旗下轄7個(gè)鎮(zhèn)、2個(gè)蘇木、2個(gè)鄉(xiāng)、2處開發(fā)區(qū)，共163個(gè)嘎查村。轄區(qū)總?cè)丝?4.76萬人，是一個(gè)以蒙古族為主體，漢族居多數(shù)，蒙、漢、回、滿、壯、藏、侗、朝鮮、達(dá)斡爾、鄂溫克10個(gè)民族聚居的地區(qū)（2）交通運(yùn)送項(xiàng)目區(qū)所在萬合永鎮(zhèn)南距赤峰市237公里，西北距錫林浩特市193公里，是集通鐵路、內(nèi)蒙古東西大通道、303和306國道的交匯處，交通便利，公路四通八達(dá)。（3）通訊近年來克什克騰旗郵電通訊事業(yè)發(fā)展迅速，全旗已實(shí)現(xiàn)了長途傳輸數(shù)字化、電話互換程控化和村村通電話。（4）社會經(jīng)濟(jì)2023年全旗地區(qū)生產(chǎn)總值實(shí)現(xiàn)57.92億元，同比增長16.5%，其中第一產(chǎn)業(yè)實(shí)現(xiàn)增長值9.38億元，增長8.7％；第二產(chǎn)業(yè)實(shí)現(xiàn)增長值38.06億元，增長17.8％；第三產(chǎn)業(yè)實(shí)現(xiàn)增長值10.48億元，增長20.6％。財(cái)政收入完畢10.14億元，增長35%。社會固定資產(chǎn)投資完畢50.28億元，增長33.4%。社會消費(fèi)品零售總額完畢11.84億元，11增長24.6%。城鄉(xiāng)居民人均可支配收入達(dá)成9850元，增長16.3%。農(nóng)牧民人均純收入達(dá)成4406元，增長16.1%。3.2土地權(quán)屬項(xiàng)目區(qū)土地屬克什克騰旗萬合永鎮(zhèn)關(guān)東車村，北京市朝陽隆瑞爾貿(mào)易有限公司已與克什克騰旗萬合永鎮(zhèn)關(guān)東車村民委員會簽訂了荒山承包經(jīng)營協(xié)議，期限為50年，承包期限至2059年4月30日，項(xiàng)目區(qū)土地權(quán)屬明確。3.3項(xiàng)目建設(shè)條件優(yōu)劣分析3.3.1有利條件（1）地理位置和交通條件優(yōu)越項(xiàng)目區(qū)位于內(nèi)蒙古與河北省交界，是集通鐵路、內(nèi)蒙古東西大通道、303和306國道的交匯處，交通便利，區(qū)位優(yōu)勢明顯。目前，項(xiàng)目區(qū)通訊、水電配套設(shè)施等滿足本項(xiàng)目建設(shè)規(guī)定，能保證項(xiàng)目的順利實(shí)行。本項(xiàng)目區(qū)距克什克騰旗世界地質(zhì)公園僅3公里左右，公園每年接待游客20萬人次以上，優(yōu)異的區(qū)位優(yōu)勢和特色產(chǎn)品必將吸引部分游客觀光示范基地。在充足發(fā)揮其示范輻射功能的同時(shí)，可通過游客觀光、采摘提高基地經(jīng)濟(jì)收益。（2）市場定位準(zhǔn)，銷售前景樂觀一方面，建設(shè)國家綠色農(nóng)業(yè)示范基地項(xiàng)目符合農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)戰(zhàn)略調(diào)整規(guī)定和國家產(chǎn)業(yè)政策，利國利民，市場前景十分廣闊。針對消費(fèi)者對精品水果的需求正在發(fā)生變化這一情況，積極響應(yīng)國家提出的大力發(fā)展生產(chǎn)特性農(nóng)產(chǎn)品號召，滿足個(gè)性化需求，宣傳推廣名貴、高檔、特色的果品，來優(yōu)化和調(diào)整本地區(qū)種植結(jié)構(gòu)、促進(jìn)林果業(yè)的健康發(fā)展;同時(shí)引導(dǎo)本地農(nóng)民走農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營之路，促進(jìn)果12農(nóng)增收致富，以高品質(zhì)綠色有機(jī)果品來滿足國內(nèi)外高端消費(fèi)市場的新需求。吉林省農(nóng)科院研發(fā)的金紅蘋果以其特有口感香脆、含糖量高等特點(diǎn)在同類產(chǎn)品中更具競爭優(yōu)勢。此外，克什克騰旗政府正在項(xiàng)目區(qū)附近籌建大型農(nóng)副產(chǎn)品市場，也為本項(xiàng)目的產(chǎn)品銷售提供了又一便利條件。3.3.2不利因素及解決方案根據(jù)本項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容及特點(diǎn)分析，總結(jié)本項(xiàng)目不利因素重要有以下幾方面：（1）自然風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目區(qū)自然災(zāi)害頻繁，重要是干旱、霜凍、冰雹、氣溫較低、無霜期較短，受諸多因素的制約，限制了果品的連續(xù)、穩(wěn)定發(fā)展。解決方案：加強(qiáng)災(zāi)害性天氣的監(jiān)測，預(yù)測，提前采用防止措施，種植時(shí)選擇抗逆性較強(qiáng)的品種。（2）項(xiàng)目資金的緊缺，資金投入局限性解決方案：北京市朝陽隆瑞爾貿(mào)易有限公司通過近年來的發(fā)展，積累了一定資金，為本項(xiàng)目的實(shí)行打下了良好的基礎(chǔ)，具有了一定的自籌資金能力。此外，本項(xiàng)目涉及農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)的調(diào)整和地方經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，關(guān)系到眾多種植戶及周邊地區(qū)農(nóng)戶經(jīng)濟(jì)收入水平的提高，應(yīng)積極爭取國家政策扶持資金的支持。（3）項(xiàng)目周邊區(qū)域技術(shù)較落后、科技人才短缺解決方案：針對種植技術(shù)落后，人才優(yōu)勢不強(qiáng)的問題，應(yīng)充足利用依托技術(shù)單位的人才、技術(shù)優(yōu)勢，通過示范基地建設(shè)，積極開展技術(shù)培訓(xùn)，強(qiáng)化對種植農(nóng)戶的培訓(xùn)，提高廣大農(nóng)戶的種植水平。13第四章市場分析與銷售方案4.1市場潛力分析“金紅”蘋果,別名“123”,是吉林省農(nóng)科院以“金冠”(大果型)蘋果作母本和“紅太平”(小果型)蘋果為父本雜交哺育而成的中果型蘋果。金紅蘋果按果實(shí)體積劃分為中果型類,單株平均重約70g左右,大小較均勻、整齊。長圓錐形,成熟時(shí)底色淺黃,面有鮮紅和紫紅色粗條紋,外形美觀。果肉呈黃白色,品質(zhì)細(xì)膩,汁較多,味甜略帶酸,有香味,可溶性固形物含量為13%左右。金紅蘋果具有成熟期較早，生長期短，產(chǎn)量高，盛果期長，品質(zhì)優(yōu)、口感香脆、含糖量高、果面紅艷、抗旱力與適應(yīng)性較強(qiáng)等特點(diǎn)，特別適合在內(nèi)蒙古中西部地區(qū)生長。此外，由于金紅蘋果還具有耐儲存、易儲藏的特點(diǎn)，果品常溫存放約1個(gè)多月,假如采用低溫貯藏可貯3～4個(gè)月。眾多優(yōu)點(diǎn)使得被譽(yù)為綠色“蒙古野果”的金紅蘋果走俏大江南北，深得消費(fèi)者青睞，與同類果品比更具市場優(yōu)勢。4.2銷售方案本項(xiàng)目產(chǎn)品的目的市場重要定位為北京市場，供應(yīng)北京各大中型超市，滿足市民對精品水果的需求。隨著基地生產(chǎn)規(guī)模的擴(kuò)大，在其示范帶動下周邊農(nóng)戶的種植產(chǎn)品，將會由北京市朝陽隆瑞爾貿(mào)易有限公司統(tǒng)購統(tǒng)銷，銷售范圍將會擴(kuò)大到北京周邊的天津、河北以及香港等地，并逐步開展金紅蘋果的深加工，提高產(chǎn)品的附加值，延伸產(chǎn)業(yè)鏈。4.3銷售策略（1）掌握市場信息收集蘋果流通信息，通過市場調(diào)查評估和預(yù)測市場情況，對果品種植面積、果品產(chǎn)量、質(zhì)量、包裝形式、包裝規(guī)格、貯運(yùn)能力以及市14場需求量、需求價(jià)格、同類產(chǎn)品或可替代產(chǎn)品的動態(tài)、社會購買能力、消費(fèi)水平、消費(fèi)結(jié)構(gòu)、進(jìn)出口貿(mào)易情況、國際市場的變化情況等做到心中有數(shù)。（2）提高產(chǎn)品知名度產(chǎn)品知名度是靠產(chǎn)品的質(zhì)量、良好的信譽(yù)和靈活有效的銷售體系等自然形成的，但也離不開積極參與各種產(chǎn)品展示機(jī)會和大力的宣傳?？梢赃\(yùn)用新聞媒體，在電視臺、報(bào)刊雜志上登載產(chǎn)品廣告；必要時(shí)可組織新聞發(fā)布會，邀請全國知名專家、客商、電視臺等參與，以擴(kuò)大影響，迎爭取客戶。（3）建立固定銷售渠道與窗口加大引進(jìn)人才力度，積極培養(yǎng)和鍛煉自己的銷售團(tuán)隊(duì)。積極積極，加大公關(guān)力度，拓展銷售渠道，注意保持與銷售商良好的合作關(guān)系，建立穩(wěn)定的銷售網(wǎng)絡(luò)。4.4市場風(fēng)險(xiǎn)分析項(xiàng)目的市場風(fēng)險(xiǎn)為蘋果果品的市場風(fēng)險(xiǎn)，一是因蘋果需求變化而產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)，二是行業(yè)競爭所產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)。蘋果是我國重要的三大果樹之一，種植面積廣泛，一般品種市場趨于飽和，已供大于求，市場售價(jià)偏低。而本項(xiàng)目所選種的金紅蘋果因其結(jié)果期早、耐儲存兩大顯著特點(diǎn)，使得本項(xiàng)目產(chǎn)品具有較小的市場風(fēng)險(xiǎn)。項(xiàng)目區(qū)周邊乃至赤峰市區(qū)域內(nèi)，目前并無強(qiáng)勁的競爭對手，均是農(nóng)戶自行種植的小規(guī)模、粗放經(jīng)營的低端種植，公司應(yīng)抓住機(jī)遇逐步擴(kuò)大種植規(guī)模，發(fā)展優(yōu)良品種。15第四章項(xiàng)目建設(shè)方案及實(shí)行進(jìn)度5.1指導(dǎo)思想及原則5.1.1指導(dǎo)思想堅(jiān)持全面、協(xié)調(diào)、可連續(xù)的科學(xué)發(fā)展觀，通過因地制宜，統(tǒng)籌兼顧，合理布局，在生態(tài)建設(shè)優(yōu)先的前提下，努力提高產(chǎn)業(yè)素質(zhì)，以服務(wù)城市、改善生態(tài)和農(nóng)民增收為宗旨，以市場為導(dǎo)向，以資源優(yōu)勢、區(qū)位優(yōu)勢、科技優(yōu)勢為依托，通過發(fā)展思緒、發(fā)展模式、發(fā)展理念的創(chuàng)新，建設(shè)集科學(xué)種植、休閑農(nóng)業(yè)和示范帶動于一體的金紅蘋果示范基地，促進(jìn)林業(yè)產(chǎn)業(yè)健康、快速、協(xié)調(diào)、連續(xù)發(fā)展，最大限度地滿足經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展對林產(chǎn)品和服務(wù)日益增長的需求。5.1.2建設(shè)原則（1）堅(jiān)持林業(yè)生態(tài)建設(shè)與林業(yè)產(chǎn)業(yè)協(xié)調(diào)發(fā)展的原則。林業(yè)生態(tài)建設(shè)是林業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展的基礎(chǔ)和前提，產(chǎn)業(yè)發(fā)展要服從和服務(wù)于生態(tài)建設(shè)的大局，不能以犧牲生態(tài)環(huán)境為代價(jià)；同時(shí)，只有林業(yè)產(chǎn)業(yè)的極大發(fā)展，生態(tài)建設(shè)才干永葆生機(jī)和活力，才干實(shí)現(xiàn)生態(tài)建設(shè)與產(chǎn)業(yè)發(fā)展的良性互動和協(xié)調(diào)發(fā)展，更好地滿足社會對林產(chǎn)品的多種需求。（2）堅(jiān)持全面規(guī)劃，合理布局，提高土地運(yùn)用率的原則。基地建設(shè)必須充足運(yùn)用土地資源，進(jìn)行合理組合，提高土地生產(chǎn)力。建設(shè)內(nèi)容既要有實(shí)用性，又必須具有超前性，真正起到示范帶動作用。（3）堅(jiān)持市場配置資源的原則。林業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展要充足發(fā)揮市場配置資源的基礎(chǔ)性作用，政府給予必要扶持，鼓勵和引導(dǎo)社會資本向林業(yè)產(chǎn)業(yè)流動，大力發(fā)展非公有制林業(yè)產(chǎn)業(yè)。（4）堅(jiān)持服務(wù)于“三農(nóng)”的原則。林業(yè)與“三農(nóng)”問題密切相關(guān)，要充足發(fā)揮林業(yè)特有的行業(yè)優(yōu)勢，努力增長農(nóng)民就業(yè)機(jī)會和提高農(nóng)民收入，促進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展和生態(tài)改善。165.2建設(shè)目的（1）建設(shè)高標(biāo)準(zhǔn)、規(guī)范化、優(yōu)質(zhì)的金紅蘋果基地，項(xiàng)目建成后，正常生產(chǎn)年份，為周邊市場提供精品金紅蘋果315萬kg，實(shí)現(xiàn)年銷售收入504萬元。（2）充足發(fā)揮示范帶動作用，為周邊農(nóng)戶提供新品種，新技術(shù)示范，帶動周邊農(nóng)戶種植金紅蘋果，優(yōu)化克什克騰旗種植結(jié)構(gòu)和產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，實(shí)現(xiàn)示范基地周邊農(nóng)民人均收入有顯著提高，從而促進(jìn)區(qū)域經(jīng)濟(jì)協(xié)調(diào)發(fā)展，為構(gòu)建和諧社會主義新農(nóng)村作奉獻(xiàn)。5.3建設(shè)布局根據(jù)項(xiàng)目建設(shè)原則及基地建設(shè)內(nèi)容，將基地劃分為產(chǎn)業(yè)示范園、觀光采摘園和管理倉儲區(qū)。其中產(chǎn)業(yè)示范種植園930畝，占基地總面積的93.0%；觀光采摘園50畝，占基地總面積的5.0%；管理區(qū)、道路及其他20畝，占基地總面積的2.0%。5.4建設(shè)內(nèi)容及規(guī)模5.4.1科學(xué)種植體系建設(shè)（1）示范種植園為了推廣金紅蘋果的科學(xué)種植、管護(hù)、采摘及病蟲害防治技術(shù)，在基地內(nèi)建示范種植園930畝。（2）灌溉系統(tǒng)項(xiàng)目區(qū)為缺水地區(qū)，年降雨量約為400mm左右，為保證基地生產(chǎn)用水，根據(jù)基地規(guī)模的是實(shí)際需要，擬打機(jī)井3眼并建蓄水池3座。為了節(jié)約用水，本工程對苗圃灌溉采用滴灌節(jié)水設(shè)施，全園采用覆膜保肥節(jié)水技術(shù)。（3）有機(jī)堆肥場為滿足基地有機(jī)肥需求量，提高果品質(zhì)量，本工程擬建有機(jī)堆肥17場1處。5.4.2倉儲體系建設(shè)蘋果的分級是根據(jù)果實(shí)的大小、色澤、病蟲害及機(jī)械損傷等情況，按照國家統(tǒng)一規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行挑選的。為便于達(dá)成產(chǎn)品的標(biāo)準(zhǔn)化，利于產(chǎn)品價(jià)格的制定，利于貯存和銷售，本工程擬建果品篩選包裝車間一處，面積300m2，并購置精選設(shè)備1套和周轉(zhuǎn)箱5000個(gè)。5.4.3休閑農(nóng)業(yè)體系建設(shè)（1）采摘園項(xiàng)目區(qū)距克什克騰旗世界地質(zhì)公園僅3公里左右，公園每年接待游客20萬人次以上，優(yōu)異的區(qū)位優(yōu)勢必將吸引部分游客觀光示范基地。為提高基地經(jīng)濟(jì)收益及擴(kuò)大示范左右，工程擬建設(shè)金紅蘋果采摘園，面積50畝。（2）服務(wù)接待設(shè)施本工程擬在基地內(nèi)，增設(shè)長椅、洗手池、垃圾桶等必要的服務(wù)設(shè)施，完善基地的接待服務(wù)能力。5.4.4配套設(shè)施建設(shè)（1）道路系統(tǒng)為了更好的組織生產(chǎn)經(jīng)營活動，開展觀光休閑農(nóng)業(yè)，本工程擬完善基地道路系統(tǒng)建設(shè)，新建園內(nèi)干道1km，作業(yè)小路3km。（2）其他隨著基地建設(shè)的進(jìn)一步，需新建管護(hù)用房1處，120m2；基地外圍圍欄1000m；病蟲害防治設(shè)備3套，以更好地發(fā)揮基地示范帶動作用。5.5技術(shù)方案（1）園址選擇選擇生態(tài)條件良好、遠(yuǎn)離污染、高燥、排水良好、背風(fēng)向陽、土18層深厚并富具有機(jī)質(zhì)的平地和緩坡的丘陵地帶。（2）定植定植時(shí)間選擇在4月中下旬，株行距為4×4m，栽植密度為42株/畝。（3）栽植方法挖長、寬、深各1m的方坑，先將熟土和生土分堆，挖好定植坑后，將熟土和5kg人糞尿、5kg草木灰、25kg羊糞充足拌勻后填入坑內(nèi)，苗木離地面30cm左右，用熟土埋住根系，然后將生土填入踩實(shí)，澆水后撒10cm厚的細(xì)土保墑。（4）追肥與灌水待苗木展葉后，距樹干60cm處選2～3個(gè)施肥穴，挖深40cm的穴，每穴施人糞尿5kg，澆水50kg，水滲后填土。（5）秋季基肥秋分后，距樹干60cm左右開深40～60cm的圍繞連續(xù)或斷續(xù)溝，每株樹施農(nóng)家肥50kg。（6）越冬保護(hù)苗木定植后，第一、二、三年秋季落葉后修剪并纏塑料條，待來年春季清明以后將塑料條解下。（7）整枝修剪根據(jù)栽植的品種與密度，擬定樹形為小冠疏層形，目的樹的高度為2.5～2.8m，冠幅1.5m，主枝5個(gè)，分兩層，主枝基角60°～70°，層間距0.6～0.8m。定干高度為70cm左右，剪口芽留在砧樁一側(cè)，其下的分枝留5cm左右，其余剪除。栽后第一次修剪，重要是除萌與疏枝，6～8月間，將距地面20cm內(nèi)長出的萌蘗及時(shí)除去，9月份將過密枝、競爭枝剪除，11月份落葉19后，中央干及留下的3個(gè)主枝剪到中部飽滿芽處，其余長放不剪。栽后次年4月初至6月底，將主枝開張成60°～70°，輔養(yǎng)枝拉平。隨后，將枝條上長出的直立枝和斜生枝從基部開始每15～20cm留一枝交替采用扭梢、摘心、拿枝的辦法，改變直立枝生長極性，水平枝和下垂枝長放。11月份枝纏膜保護(hù)前，進(jìn)行冬季修剪，即將中央干及三主枝頭剪到中部飽滿芽處。（8）病蟲害防治物理防治：采用剪除病蟲枝、清除枯枝落葉、刮除樹干翹裂皮、翻樹盤、地面秸稈覆蓋、科學(xué)施肥等措施克制病蟲害發(fā)生。根據(jù)害蟲生物學(xué)特性，采用糖醋液、樹干纏草繩和黑光燈等方法誘殺害蟲?；瘜W(xué)防治：病害輪紋病、炭疽病、初期落葉病的防治，每隔15～20天噴一次50%多菌靈1000～2023倍液或240倍液的波爾多液。蟲害要注意防止金龜子危害嫩芽、嫩葉，采用套袋或樹上噴灑殺蟲劑的方法。秋季特別注意防大青葉蟬的危害，在樹上、附近的間作物上或雜草上等噴施20%，葉蟬散乳油800倍液、20%殺滅菊酯乳油1500倍液、10%吡蟲啉可濕性粉劑2023倍液進(jìn)行防治。（9）采收果實(shí)充提成熟時(shí)段時(shí)采收。選擇晴天上午露水干后進(jìn)行．采收時(shí)要保持果皮無損傷。采后隨即放入樹蔭下或涼棚中充足散熱．然后送果場分級和包裝．（10）包裝選擇條筐、木箱或紙箱等容器，四周鋪墊軟紙、薄包、細(xì)草等，裝果不得超過30公斤。輕拿輕放，使得果實(shí)在包裝內(nèi)松而不動、緊而不擠。標(biāo)明品種等級，分別堆放。205.6項(xiàng)目實(shí)行進(jìn)度5.6.1項(xiàng)目實(shí)行計(jì)劃基地建設(shè)進(jìn)度本著盡量縮短建設(shè)周期，早投產(chǎn)，見效快的原則，從初步設(shè)計(jì)到投入生產(chǎn)計(jì)劃歷時(shí)1年，建設(shè)期為2023年。2023年1月—4月為項(xiàng)目建設(shè)前期準(zhǔn)備階段，涉及可行性研究報(bào)告的編制和上報(bào)，外業(yè)調(diào)查、內(nèi)業(yè)準(zhǔn)備、材料整理，編制初步設(shè)計(jì)和施工圖設(shè)計(jì)。2023年5月—12月為項(xiàng)目全面展開階段，涉及土木工程、設(shè)備采購、人員聘用、職工培訓(xùn)、基地種植等。5.6.2項(xiàng)目實(shí)行進(jìn)度安排項(xiàng)目實(shí)行過程的各建設(shè)階段在總計(jì)劃內(nèi)可合理交叉進(jìn)行，科學(xué)安排工期，以期提前竣工，盡早投入運(yùn)營。表表表表5555----1111項(xiàng)目實(shí)行進(jìn)度表項(xiàng)目實(shí)行進(jìn)度表項(xiàng)目實(shí)行進(jìn)度表項(xiàng)目實(shí)行進(jìn)度表年度進(jìn)度實(shí)行階段2023年123456789101112可研編制及審批內(nèi)外業(yè)及材料整理初步設(shè)計(jì)編制及審批施工圖設(shè)計(jì)土建施工設(shè)備采購人員聘用、職工培訓(xùn)基地種植21第第第第六六六六章章章章項(xiàng)目管理及組織運(yùn)營項(xiàng)目管理及組織運(yùn)營項(xiàng)目管理及組織運(yùn)營項(xiàng)目管理及組織運(yùn)營6.1機(jī)構(gòu)設(shè)立與職責(zé)6.1.1機(jī)構(gòu)設(shè)立項(xiàng)目建設(shè)單位為保證項(xiàng)目的順利實(shí)行，本著“精簡、高效、務(wù)實(shí)”的原則設(shè)立各職能機(jī)構(gòu)，公司下設(shè)辦公室、生產(chǎn)部、財(cái)務(wù)部、營銷部和技術(shù)開發(fā)部。下設(shè)的部門按公司內(nèi)部經(jīng)營管理法則，以及自身的業(yè)務(wù)特點(diǎn)，各司其職。6.1.2機(jī)構(gòu)職責(zé)辦公室：重要負(fù)責(zé)與各部門的協(xié)作與聯(lián)系，上情下達(dá)及相關(guān)的日常工作。生產(chǎn)部：重要負(fù)責(zé)生產(chǎn)人員的組織貫徹、生產(chǎn)調(diào)度、物資管理、工程實(shí)行計(jì)劃和質(zhì)量的檢查驗(yàn)收及信息管理等工作。財(cái)務(wù)部：重要負(fù)責(zé)資金的計(jì)劃、管理與使用等工作。營銷部：市場調(diào)研、產(chǎn)品銷售等工作。技術(shù)開發(fā)部：依托科研院所，開發(fā)新技術(shù)，對生產(chǎn)人員開展技術(shù)培訓(xùn)，制定育苗和苗木栽植的技術(shù)規(guī)程等工作。6.1.3人員設(shè)立辦公室：由2人組成，其中辦公室主任1人、工作人員1人。生產(chǎn)部：由2人組成，其中部長1人、工作人員1人。財(cái)務(wù)部：由2人組成，其中部長1人、工作人員1人。營銷部：由2人組成，其中部長1人、工作人員1人。技術(shù)開發(fā)部：由2人組成，其中部長1人、工作人員1人。基地配平常管護(hù)人員15人，負(fù)責(zé)平?？醋o(hù)。施肥、打藥、修剪等季節(jié)性工作雇用本地臨時(shí)工完畢。226.2經(jīng)營管理模式項(xiàng)目在*******旗林業(yè)局的直接領(lǐng)導(dǎo)下，由北京朝陽隆瑞爾貿(mào)易有限公司承擔(dān)建設(shè)，該公司具有獨(dú)立的法人資格，實(shí)行獨(dú)立核算、自主經(jīng)營、自負(fù)盈虧的經(jīng)營方式。6.3經(jīng)營管理措施6.3.1計(jì)劃管理基地建設(shè)采用區(qū)域化布局，集約化經(jīng)營，規(guī)模化生產(chǎn)的形式進(jìn)行，在實(shí)行中要統(tǒng)一計(jì)劃安排，分級實(shí)行管理。即統(tǒng)一規(guī)劃、統(tǒng)一施工、統(tǒng)一技術(shù)指導(dǎo)。6.3.2工程管理基地施工嚴(yán)格實(shí)行先設(shè)計(jì)、后施工，施工后對規(guī)模、質(zhì)量按設(shè)計(jì)進(jìn)行驗(yàn)收。6.3.3資金管理基地建設(shè)是一項(xiàng)集經(jīng)濟(jì)、生態(tài)和社會效益為一體的新建工程項(xiàng)目?；亟ㄔO(shè)資金采用公司自籌和申請政府支持等多種方式籌集，交由基地建設(shè)辦公室統(tǒng)一管理?；亟ㄔO(shè)辦公室必須擬定具有一定業(yè)務(wù)水平的財(cái)會人員管理項(xiàng)目資金，項(xiàng)目辦公室單獨(dú)建立項(xiàng)目帳戶。建設(shè)資金必須做到合理分派，?？顚Ｓ?，實(shí)行“追溯”報(bào)帳制，即先驗(yàn)收后報(bào)帳、撥付。6.3.4信息管理基地建設(shè)辦公室必須配備必要的信息工具，對基地施工進(jìn)度、質(zhì)量、林木生長、資金使用等動態(tài)情況進(jìn)行監(jiān)測并及時(shí)對各類信息進(jìn)行匯總、上報(bào)、分析和反饋?；亟ㄔO(shè)檔案所有實(shí)行微機(jī)管理，建立造林資料（涉及造林樹種、種苗規(guī)格、造林時(shí)間、方式、成效、生長及立地因子等）及資金使用情況檔案。同時(shí)，積極開展信息交流，及時(shí)23進(jìn)行各類信息收集、整理、分析和發(fā)布，總結(jié)、推廣并應(yīng)用先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，保證項(xiàng)目取得最滿意的效果。6.3.5技術(shù)管理技術(shù)管理工作涉及基地經(jīng)營活動的全過程。技術(shù)管理工作搞得好與壞，直接影響著項(xiàng)目建設(shè)的正常開展和效益。在項(xiàng)目建設(shè)過程中如何把握造林的苗木質(zhì)量就是最基本的技術(shù)問題，假如采用不合格苗木造林，不僅影響生長水平，并且增長了造林后的管理費(fèi)用；采用過高標(biāo)準(zhǔn)的苗木也會增長造林成本。對的對待和解決像造林用苗這樣的問題，一方面就得從技術(shù)入手，搞好技術(shù)管理?？傊?，只有將先進(jìn)的科學(xué)技術(shù)運(yùn)用于基地建設(shè)的實(shí)踐，搞好技術(shù)管理，才干使該項(xiàng)目建設(shè)如期實(shí)現(xiàn)擬定的目的。6.4技術(shù)培訓(xùn)根據(jù)基地建設(shè)的規(guī)定，可聘請?jiān)诠麡洳赣⒐茏o(hù)、撫育、病蟲害防治、集約經(jīng)營方面的專家授課、征詢。同時(shí)，也可以組織本公司工程技術(shù)人員到果品栽培較為先進(jìn)的地區(qū)進(jìn)行實(shí)地考察學(xué)習(xí)，提出研究的主攻方面和具體問題。搞好對農(nóng)戶的社會服務(wù)，并在各鄉(xiāng)村開發(fā)科技示范建設(shè)，充足發(fā)揮科技示范點(diǎn)的輻射和帶動作用，加快科技成果的推廣和轉(zhuǎn)化速度，完善科研—生產(chǎn)—科研的良性循環(huán)體系。6.5消防、勞動與衛(wèi)生、節(jié)能6.5.1消防（1）設(shè)計(jì)依據(jù)①《中華人民共和國消防條例實(shí)行細(xì)則》；②《建設(shè)設(shè)計(jì)防火規(guī)范》GB16-87。（2）消防措施防火和消防設(shè)計(jì)遵照《建筑設(shè)計(jì)防火規(guī)范》（GBJ287—2023）《中24華人民共和國消防法》和《內(nèi)蒙古消防管理?xiàng)l例》的規(guī)定進(jìn)行。項(xiàng)目區(qū)的平面規(guī)劃必須嚴(yán)格遵守有關(guān)建筑物的防火間距、消防通道設(shè)立及消防器材配置的有關(guān)規(guī)定進(jìn)行規(guī)劃設(shè)計(jì)，除室內(nèi)設(shè)消防給水系統(tǒng)，同時(shí)室外也設(shè)立消防系統(tǒng)，并設(shè)專人負(fù)責(zé)消防安全管理。所有的建筑材料耐火等級不低于二級。6.5.2安全與衛(wèi)生（1）設(shè)計(jì)依據(jù)①《關(guān)于生產(chǎn)性建設(shè)工程項(xiàng)目職業(yè)衛(wèi)生監(jiān)督暫行規(guī)定》；②《工業(yè)公司設(shè)計(jì)衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)》TJ36-79；③《工業(yè)公司噪聲控制規(guī)模》GBJ87-85；④《生活飲用水標(biāo)準(zhǔn)》GB5749-85。（2）防護(hù)措施①存儲采光、通風(fēng)、衛(wèi)生規(guī)定均按國家有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。②做好防止疾病和植物保護(hù)宣傳工作，讓廣大農(nóng)民了解掌握防治和控制疫病的有關(guān)知識，逐步培養(yǎng)良好的衛(wèi)生習(xí)慣。③項(xiàng)目區(qū)內(nèi)配備必要的衛(wèi)生設(shè)施如：洗澡、飲水、衛(wèi)生間等。④定期對職工進(jìn)行體檢，并配發(fā)必要的勞保用品。⑤對項(xiàng)目區(qū)內(nèi)的空地進(jìn)行必要的綠化。6.5.3節(jié)能（1）設(shè)計(jì)依據(jù)《關(guān)于基本建設(shè)和技術(shù)改造工程項(xiàng)目可行性研究報(bào)告增列節(jié)能篇的暫行規(guī)定》計(jì)資（1992）195號文。（2）節(jié)約能源措施根據(jù)《中華人民共和國節(jié)約能源法》及《國家節(jié)約技術(shù)大綱》的規(guī)定，在考慮用電設(shè)備時(shí)采用低損耗的節(jié)能型設(shè)備，如節(jié)約能源、降25低能耗；對現(xiàn)有工廠在建設(shè)的同時(shí)進(jìn)行保溫設(shè)施改造，以有效減少熱能。通過以上節(jié)能措施，可有效地達(dá)成節(jié)約降耗，提高能源的運(yùn)用率。26第第第第七七七七章章章章環(huán)境影響評價(jià)環(huán)境影響評價(jià)環(huán)境影響評價(jià)環(huán)境影響評價(jià)7.1環(huán)境影響本項(xiàng)目屬集約化的農(nóng)業(yè)開發(fā)項(xiàng)目，對環(huán)境的影響重要表現(xiàn)在：（1）項(xiàng)目建設(shè)過程中，建安工程和觀光旅游項(xiàng)目產(chǎn)生的廢棄物以及噪聲會對環(huán)境產(chǎn)生一定的影響。（2）施肥不妥易使土壤板結(jié)，地力衰退；（3）在病蟲害防治過程中，農(nóng)藥使用不妥易導(dǎo)致環(huán)境污染。7.2環(huán)境保護(hù)與治理措施鑒于項(xiàng)目建設(shè)也許對環(huán)境產(chǎn)生的影響，必須采用相應(yīng)的防護(hù)措施。（1）進(jìn)行合理規(guī)劃，實(shí)行生產(chǎn)區(qū)、生活區(qū)分離，避免互相干擾；（2）加強(qiáng)宣傳，增強(qiáng)項(xiàng)目區(qū)周邊農(nóng)戶的環(huán)保意識；（3）實(shí)行測土配方施肥，避免導(dǎo)致不必要的浪費(fèi)和環(huán)境污染；（4）在病蟲害防治過程中，以防止為主，加強(qiáng)園區(qū)的消毒工作，加強(qiáng)外來種質(zhì)資源的檢疫工作。生產(chǎn)區(qū)實(shí)行封閉式管理，嚴(yán)禁無關(guān)人員進(jìn)入，控制病蟲害交叉?zhèn)魅尽Ｒ陨锓乐螢橹?，按照病蟲害的生理特性及生物相克的原理，進(jìn)行病蟲害防止。必須采用藥物防治時(shí)，選擇廣譜、低毒的藥物治理；（5）保持生產(chǎn)區(qū)域的整潔，嚴(yán)格按規(guī)范的生產(chǎn)程序進(jìn)行。（6）在項(xiàng)目區(qū)內(nèi)設(shè)立宣傳牌，加強(qiáng)文明衛(wèi)生宣傳，及時(shí)清運(yùn)垃圾、清理垃圾箱，對垃圾要做到及時(shí)進(jìn)行解決。7.3環(huán)境影響評價(jià)項(xiàng)目建設(shè)過程中及項(xiàng)目正式運(yùn)營后的生產(chǎn)經(jīng)營管理活動中，所產(chǎn)生的環(huán)境影響，通過采用以上環(huán)保措施，完全可以避免對周邊環(huán)境造成污染。27第第第第八八八八章章章章投資估算與資金籌措投資估算與資金籌措投資估算與資金籌措投資估算與資金籌措8.1投資估算范圍本項(xiàng)目投資估算范圍涉及建設(shè)期科學(xué)種植體系建設(shè)、倉儲體系建設(shè)、休閑農(nóng)業(yè)體系建設(shè)、配套設(shè)施建設(shè)、其它費(fèi)用、基本預(yù)備費(fèi)和鋪底流動資金。8.2投資估算依據(jù)（1）國家發(fā)改委、建設(shè)部頒發(fā)的《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評價(jià)方法與參數(shù)》（第三版）；（2）工程監(jiān)理費(fèi)按國家發(fā)改委、建設(shè)部關(guān)于印發(fā)《建設(shè)工程監(jiān)理與相關(guān)服務(wù)收費(fèi)管理規(guī)定》的告知（發(fā)改價(jià)格[2023]670號）計(jì)??；（3）勘查設(shè)計(jì)費(fèi)用按國家計(jì)委、建設(shè)部關(guān)于發(fā)布《工程勘查設(shè)計(jì)收費(fèi)管理規(guī)定》的告知（計(jì)價(jià)格[2023]10號）計(jì)?。唬?）建設(shè)單位管理費(fèi)按財(cái)政部關(guān)于印發(fā)《基本建設(shè)財(cái)務(wù)管理規(guī)定》的告知（財(cái)建[2023]394號）計(jì)??；（5）招投標(biāo)費(fèi)按國家計(jì)委關(guān)于印發(fā)《招標(biāo)代理服務(wù)收費(fèi)管理暫行辦法》的告知（計(jì)價(jià)格[2023]1980號）計(jì)取；（6）預(yù)備費(fèi)涉及基本預(yù)備費(fèi)和漲價(jià)預(yù)備費(fèi)，按以下取費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)計(jì)?。夯绢A(yù)備費(fèi)根據(jù)本項(xiàng)目的特點(diǎn)，基本預(yù)備費(fèi)按直接工程費(fèi)用與工程建設(shè)其它費(fèi)用之和的3%計(jì)?。粷q價(jià)預(yù)備費(fèi)按國家計(jì)劃委員會計(jì)投字1999(1340)號文規(guī)定，本項(xiàng)目漲價(jià)預(yù)備費(fèi)不計(jì)取；（7）人工工資與肥料費(fèi)用根據(jù)建設(shè)區(qū)現(xiàn)行市場價(jià)進(jìn)行取費(fèi)。8.3投資估算項(xiàng)目建設(shè)總投資289.1萬元，其中建設(shè)投資259.1萬元，占總投資的89.6%；流動資金30.0萬元，占總投資的10.4%。（1）建設(shè)投資28在建設(shè)投資中，工程費(fèi)用為225.8萬元，占建設(shè)投資的87.2%；其他費(fèi)用25.7萬元，占建設(shè)投資的9.9%；基本預(yù)備費(fèi)為7.5萬元，占建設(shè)投資的2.9%。（2）工程費(fèi)用在工程費(fèi)用中，科學(xué)種植體系建設(shè)投資125.0萬元，占工程費(fèi)用的55.4%；倉儲體系建設(shè)投資57.0萬元，占工程費(fèi)用的25.2%；休閑農(nóng)業(yè)體系建設(shè)投資6.0萬元，占工程費(fèi)用的2.7%；配套設(shè)施建投資37.8萬元，占工程費(fèi)用的16.7%。（3）投資構(gòu)成按投資構(gòu)成劃分，建安工程費(fèi)197.6萬元，占總投資的68.4%；設(shè)備購置費(fèi)28.2萬元，占總投資的9.8%；其他63.3萬元，占總投資的21.9%。8.4資金來源與籌措8.4.1中央財(cái)政資金申請中央財(cái)政資金80.0萬元，占項(xiàng)目總投資的27.7%，所有為無償資金。8.4.2地方財(cái)政配套資金地方財(cái)政配套資金32.0萬元，占項(xiàng)目總投資的11.1%，其中自治區(qū)財(cái)政配套資金26.0萬元，克什克騰旗財(cái)政配套資金6.0萬元。8.4.3公司自籌資金公司自籌資金177.1萬元，占項(xiàng)目總投資的61.3%。8.5財(cái)政資金使用和管理8.5.1財(cái)政資金（1）財(cái)政資金使用范圍本項(xiàng)目資金嚴(yán)格按《國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)資金和項(xiàng)目管理辦法》的29有關(guān)規(guī)定管理和使用，申請的財(cái)政無償扶持資金重點(diǎn)用于基地建設(shè)的科學(xué)示范種植體系、倉儲體系建設(shè)、配套設(shè)施建設(shè)、科技推廣培訓(xùn)費(fèi)用；其中用于科學(xué)示范種植體系費(fèi)用75.0萬元，用于倉儲體系建設(shè)費(fèi)用12.0萬元，用于配套設(shè)施建設(shè)19.0萬元，用于科技培訓(xùn)推廣費(fèi)及前期項(xiàng)目征詢費(fèi)用6.0萬元。其它項(xiàng)目支出和局限性部分從項(xiàng)目建設(shè)單位自籌資金列支。財(cái)政資金使用情況詳見附表1。（2）財(cái)政資金管理①本項(xiàng)目農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)資金實(shí)行專人管理，專戶存儲，專賬核算，保證資金?？顚Ｓ?。項(xiàng)目實(shí)行單位應(yīng)按照經(jīng)批準(zhǔn)的初步設(shè)計(jì)組織實(shí)施，施工單位應(yīng)嚴(yán)格按照設(shè)計(jì)圖紙施工，不得擅自變更建設(shè)地點(diǎn)、規(guī)模、標(biāo)準(zhǔn)和重要建設(shè)內(nèi)容。②財(cái)政無償資金的使用實(shí)行縣級報(bào)賬制。項(xiàng)目實(shí)行單位要嚴(yán)格按照規(guī)定的程序和手續(xù)及時(shí)辦理報(bào)賬。報(bào)賬資金的撥付實(shí)行轉(zhuǎn)賬結(jié)算，嚴(yán)格控制鈔票支出，嚴(yán)禁白條入賬。③本項(xiàng)目應(yīng)當(dāng)積極推行項(xiàng)目法人制、招投標(biāo)制、工程監(jiān)理制、資金和項(xiàng)目公示制。④要積極搞好項(xiàng)目的竣工驗(yàn)收工作，重要依據(jù)涉及國家制定的農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)方針政策、規(guī)章制度及工程建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)，項(xiàng)目年度實(shí)行計(jì)劃批復(fù)、調(diào)整及資金撥借文獻(xiàn)以及經(jīng)批準(zhǔn)的項(xiàng)目初步設(shè)計(jì)。農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)竣工項(xiàng)目驗(yàn)收的重要內(nèi)容涉及執(zhí)行國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)政策的情況，項(xiàng)目建設(shè)任務(wù)與重要經(jīng)濟(jì)技術(shù)指標(biāo)完畢情況，重要工程建設(shè)的質(zhì)量情況，資金到位及資金使用情況，工程運(yùn)營管理和文檔管理情況等。8.5.2自籌資金金紅蘋果示范基地建設(shè)項(xiàng)目是北京朝陽隆瑞爾貿(mào)易有限公司領(lǐng)導(dǎo)、職工及項(xiàng)目區(qū)廣大群眾的共同心愿，現(xiàn)有條件申報(bào)爭取2023年30度的農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)林業(yè)項(xiàng)目投資，是一次難得的機(jī)遇。因此，單位領(lǐng)導(dǎo)已下定決心，積極搞好項(xiàng)目的前期準(zhǔn)備工作，并按照國家林業(yè)局、國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)辦公室的有關(guān)規(guī)定，多方籌措配套資金，現(xiàn)已基本貫徹，從而為項(xiàng)目的建設(shè)和實(shí)行作好資金保障。31第第第第九章九章九章九章效益分析效益分析效益分析效益分析9.1經(jīng)濟(jì)效益分析項(xiàng)目建設(shè)資金都用于1000畝金紅蘋果示范基地建設(shè)上，經(jīng)濟(jì)效益重要是通過蘋果的生產(chǎn)銷售來獲取一定的利潤；因此，本項(xiàng)目為了簡化財(cái)務(wù)分析與經(jīng)濟(jì)評價(jià)，將示范基地作為一個(gè)獨(dú)立的項(xiàng)目實(shí)體分析，緊緊圍繞1000畝金紅蘋果示范種植園建設(shè)實(shí)行后的投入和產(chǎn)出作項(xiàng)目的財(cái)務(wù)分析與經(jīng)濟(jì)評價(jià)。9.1.1基礎(chǔ)數(shù)據(jù)（1）項(xiàng)目計(jì)算期：為保障可行性研究的可靠性，增長項(xiàng)目的保險(xiǎn)系數(shù)，綜合考慮到蘋果種植的特點(diǎn)及項(xiàng)目所購（建）機(jī)械設(shè)備、設(shè)施的綜合經(jīng)濟(jì)壽命期，擬定項(xiàng)目計(jì)算期（涉及建設(shè)期和生產(chǎn)經(jīng)營期）為2023。其中建設(shè)期為1年，即2023年；生產(chǎn)經(jīng)營期為2023，即2023—2023年；（2）基準(zhǔn)收益率：考慮該項(xiàng)目的特點(diǎn)，根據(jù)目前國內(nèi)經(jīng)濟(jì)水平及銀行貸款利率，按照同行業(yè)的基準(zhǔn)收益率標(biāo)準(zhǔn)，按照農(nóng)林項(xiàng)目目前執(zhí)行的基準(zhǔn)收益率標(biāo)準(zhǔn)，本報(bào)告基準(zhǔn)收益率擬定為10%；（3）由于本項(xiàng)目為種植（林業(yè)類）項(xiàng)目，享受國家免稅政策；（4）公司所得稅率按25%計(jì)；（5）固定資產(chǎn)折舊：從經(jīng)營期第1年（計(jì)算期第2年）開始折舊，折舊年限為2023，殘值5%，年折舊額21.5萬元，詳見附表2；（6）攤銷：工程建設(shè)其它費(fèi)用從經(jīng)營期第1年（計(jì)算期第2年）開始攤銷，攤銷年限為2023，年攤銷額3.3萬元，詳見附表2；（7）每斤蘋果采收成本按0.2元計(jì)（采收年份發(fā)生）；（8）重要產(chǎn)品銷售價(jià)格：蘋果銷售價(jià)格按0.8元/斤計(jì)。329.1.2財(cái)務(wù)分析（1）銷售收入本項(xiàng)目銷售收入來自于種植園的蘋果銷售。依據(jù)對項(xiàng)目銷售收入的分析計(jì)算得出，在經(jīng)營期內(nèi)該項(xiàng)目銷售收入為2822.4萬元，年均282.2萬元。各年度銷售收入預(yù)測詳見附表3。（2）總成本費(fèi)用本項(xiàng)目總成本費(fèi)用由生產(chǎn)成本、工資及福利、修理費(fèi)、折舊與攤銷費(fèi)、銷售費(fèi)用和管理費(fèi)用構(gòu)成。①生產(chǎn)成本土地租金：按1.3元/?畝年估算，經(jīng)營期土地租金總計(jì)1.3萬元，年均0.13萬元。撫育：項(xiàng)目建成后，要想達(dá)成預(yù)期產(chǎn)量，撫育管護(hù)是關(guān)鍵。參考項(xiàng)目區(qū)實(shí)際費(fèi)用開支，經(jīng)營期撫育成本仍按照建設(shè)期計(jì)算，即147.0元/?畝年。經(jīng)測算，經(jīng)營期內(nèi)撫育費(fèi)用共計(jì)147.0萬元。采收：參考本地實(shí)際費(fèi)用開支，蘋果采伐成本按0.2元/斤計(jì)算。在經(jīng)營期內(nèi)采收成本共計(jì)705.6萬元。綜上所述，生產(chǎn)成本總額為853.9萬元，詳見附表4。②其它成本涉及工資及福利、修理費(fèi)、折舊與攤銷費(fèi)、銷售費(fèi)用和管理費(fèi)用。共計(jì)561.0萬元。詳見附表4。經(jīng)計(jì)算，在經(jīng)營期內(nèi)總成本費(fèi)用總計(jì)1414.9萬元，年均141.5萬元。其中經(jīng)營成本1124.2萬元，年均112.4萬元。詳見附表4。（3）經(jīng)營損益情況通過計(jì)算可知，該項(xiàng)目經(jīng)營期內(nèi)利潤總額為1407.5萬元，年均140.7萬元。所得稅后利潤1055.6萬元，年均105.6萬元。詳見附33表3。（4）靜態(tài)效益指標(biāo)經(jīng)計(jì)算，該項(xiàng)目投資利潤率為36.5%，利稅率48.7%，經(jīng)濟(jì)效益較好。（5）財(cái)務(wù)效益分析經(jīng)計(jì)算，該項(xiàng)目稅前財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率為25.6%，財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值481.6萬元，投資回收期為6.6年（含1年建設(shè)期）；稅后財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率為22.1%，財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值為332.5萬元，投資回收期為6.7年（含1年建設(shè)期）。詳見附表5。從以上分析結(jié)果可知，財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值遠(yuǎn)遠(yuǎn)大于零，財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率大于社會折現(xiàn)率，說明本項(xiàng)目除能滿足行業(yè)最低規(guī)定外，尚有盈余，且賺錢能力較強(qiáng)，財(cái)務(wù)上可行。9.1.3不擬定性分析（1）盈虧平衡分析經(jīng)計(jì)算，本項(xiàng)目盈虧平衡點(diǎn)為28.5%，即項(xiàng)目達(dá)成設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力的28.5%時(shí)，可達(dá)成盈虧平衡；生產(chǎn)能力只有小于28.5%時(shí)，項(xiàng)目才產(chǎn)生虧損。由此可見，項(xiàng)目抗風(fēng)險(xiǎn)能力強(qiáng)。（2）敏感性分析重要就建設(shè)投資、經(jīng)營成本和銷售收入等因素分別作了單因素變化對項(xiàng)目財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率的影響，進(jìn)行了敏感性分析。表表表表9999————1111敏感性分析表敏感性分析表敏感性分析表敏感性分析表不擬定性因素-20%-10%-5%基本方案（稅后）+5%+10%+20%建設(shè)投資25.223.522.822.121.420.819.5經(jīng)營成本25.223.722.922.121.320.418.7銷售收入13.618.220.222.123.825.428.334從表9—1中可以看出，每個(gè)因素的變化都不同限度地影響項(xiàng)目的財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率。其中，銷售收入影響最大。當(dāng)收銷售收入減少20%時(shí)，財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率僅為13.6%，接近于基準(zhǔn)收益率（10%）；建設(shè)投資、經(jīng)營成本對內(nèi)部收益率的影響相似，建設(shè)投資、經(jīng)營成本增加20%時(shí)，財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率均高于基準(zhǔn)收益率。分析表白，本項(xiàng)目具有較高的抗風(fēng)險(xiǎn)能力，但仍要注意加強(qiáng)對外營銷，做好市場推介，隨時(shí)監(jiān)控市場需求量及價(jià)格變化，同時(shí)，也應(yīng)加強(qiáng)經(jīng)營管理，減少經(jīng)營成本。9.1.4財(cái)務(wù)評價(jià)結(jié)論（1）動態(tài)評價(jià)指標(biāo)顯示項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)上可行該項(xiàng)目基準(zhǔn)收益率Ic=10%，計(jì)算結(jié)果：①財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（IRR）（稅后）為22.1%，大于基準(zhǔn)收益率10%，說明該項(xiàng)目財(cái)務(wù)上是可行的；②凈現(xiàn)值（NVP）（稅后）為332.5萬元，遠(yuǎn)遠(yuǎn)大于零，說明該項(xiàng)目在經(jīng)濟(jì)上可行；③該項(xiàng)目稅后投資回收期為6.7年（含1年建設(shè)期），符合項(xiàng)目建設(shè)的規(guī)定。（2）不擬定性分析表白本項(xiàng)目具有較強(qiáng)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力①本項(xiàng)目盈虧平衡點(diǎn)67.9%，也就是說本項(xiàng)目只要達(dá)成設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力的67.9%，即可達(dá)成盈虧平衡。在通常情況下，這是容易達(dá)成的指標(biāo)，風(fēng)險(xiǎn)性很小。②敏感性分析顯示，該項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)重要來源于銷售收入，基本建設(shè)投資和經(jīng)營成本相差不大。影響銷售收入的重要因素是銷售量和銷售價(jià)格。因此，歸結(jié)起來，影響項(xiàng)目的不擬定因素多為市場因素（價(jià)格變動、市場需求量變動等）。該項(xiàng)目應(yīng)特別重視加強(qiáng)市場風(fēng)險(xiǎn)的應(yīng)35變能力，嚴(yán)密監(jiān)控市場變化，將市場風(fēng)險(xiǎn)控制在最低水平。（3）綜合評價(jià)結(jié)論綜上所述，本項(xiàng)目符合國家農(nóng)發(fā)和林業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略，通過計(jì)算、分析，項(xiàng)目財(cái)務(wù)評價(jià)各項(xiàng)指標(biāo)均達(dá)成或超過項(xiàng)目評價(jià)的基本規(guī)定，并具有一定的抗風(fēng)險(xiǎn)能力，財(cái)務(wù)評價(jià)可行，資金運(yùn)營安全，投資效果良好，是一個(gè)經(jīng)濟(jì)效益較好的、能適應(yīng)市場變化的項(xiàng)目，該項(xiàng)目在財(cái)務(wù)上是可行的。9.1.5經(jīng)濟(jì)效益評價(jià)項(xiàng)目計(jì)算期內(nèi)，項(xiàng)目建設(shè)單位可獲得稅后利潤1055.6萬元，項(xiàng)目稅后財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率為22.1%，投資回收期為6.7年，投資利潤率為36.5%，方案合理，指標(biāo)測算真實(shí)可靠，經(jīng)濟(jì)效益良好。項(xiàng)目的實(shí)施必將為建設(shè)單位的可連續(xù)發(fā)展奠定堅(jiān)實(shí)的物質(zhì)基礎(chǔ)，為項(xiàng)目區(qū)的農(nóng)民增收發(fā)明條件。9.2社會效益評價(jià)項(xiàng)目實(shí)行后，社會效益是顯著的。（1）基地的建設(shè)為社會提供了大量的就業(yè)機(jī)會，據(jù)初步估計(jì)，項(xiàng)目實(shí)行后，需安排25個(gè)常年從事管理和管護(hù)工作的人員，每人每年可增收近20230元；此外，基地每年修剪、施肥等約需14000工日的臨時(shí)勞動力，按雇用200個(gè)臨時(shí)工計(jì)算，每人每年可增收約14000元。約有2023人圍繞本項(xiàng)目從事金紅蘋果種植業(yè)、運(yùn)送及相關(guān)產(chǎn)業(yè)；可衍生出產(chǎn)品初加工、銷售等第二第三產(chǎn)業(yè)的經(jīng)營人員和加工公司。這不僅解決了農(nóng)村剩余勞動力的就業(yè)問題，緩解了社會就業(yè)壓力，為社會穩(wěn)定起到積極作用，并且?guī)颖镜仄渌a(chǎn)業(yè)的發(fā)展。（2）項(xiàng)目建成后，正常年份可上繳稅費(fèi)73.5萬元，增長了地方財(cái)政收入，促進(jìn)了地方經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，同時(shí)又能增長農(nóng)民的收入，是富36區(qū)富民的一條好途徑。（3）由于基地建設(shè)實(shí)行科技種植，產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營，種植和撫育都采用先進(jìn)的經(jīng)營管理手段，本項(xiàng)目的實(shí)行將會直接促進(jìn)北京市朝陽隆瑞爾貿(mào)易有限公司的發(fā)展，使其成為克什克騰旗乃至赤峰市產(chǎn)業(yè)發(fā)展的龍頭公司。在其的示范帶動下，可對周邊縣市、鄉(xiāng)鎮(zhèn)近5000戶農(nóng)民形成輻射，將會極大地促進(jìn)本地及周邊地區(qū)種植戶經(jīng)營的科學(xué)化、集約化和現(xiàn)代化發(fā)展，促進(jìn)克什克騰旗種植產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，推動農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整和優(yōu)化，為社會主義新農(nóng)村建設(shè)發(fā)揮重要作用。9.3生態(tài)效益評價(jià)通過本項(xiàng)目的實(shí)行，在綠化荒山的同時(shí)，可以一定限度上起到保持水土、凈化空氣，防風(fēng)固沙、保護(hù)和改善生態(tài)環(huán)境的作用。此外，該項(xiàng)目采用高新技術(shù)和現(xiàn)代化的管理手段，引進(jìn)、繁育和推廣優(yōu)良金紅蘋果的種質(zhì)資源，有助于生物多樣性的保護(hù)，可認(rèn)為內(nèi)蒙古的蘋果產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整儲備和提供優(yōu)良的種質(zhì)資源。目錄第一章第一章第一章第一章總總總總論論論論....................................................................................................................................................................................11111.1項(xiàng)目提綱............................................11.2可行性研究報(bào)告編制依據(jù)..............................21.3重要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)....................................21.4綜合評價(jià)............................................3第二章第二章第二章第二章項(xiàng)目背景及必要性項(xiàng)目背景及必要性項(xiàng)目背景及必要性項(xiàng)目背景及必要性........................................................................................................................................55552.1項(xiàng)目建設(shè)背景........................................52.2項(xiàng)目建設(shè)必要性......................................7第三章第三章第三章第三章建設(shè)條件建設(shè)條件建設(shè)條件建設(shè)條件........................................................................................................................................................................99993.1項(xiàng)目區(qū)概況..........................................93.2土地權(quán)屬...........................................113.3項(xiàng)目建設(shè)條件優(yōu)劣分析...............................11第四章第四章第四章第四章市場分析與銷售方案市場分析與銷售方案市場分析與銷售方案市場分析與銷售方案............................................................................................................................131313134.1市場潛力分析.......................................134.2銷售方案...........................................134.3銷售策略...........................................134.4市場風(fēng)險(xiǎn)分析.......................................14第四章第四章第四章第四章項(xiàng)目建設(shè)方案及實(shí)行進(jìn)度項(xiàng)目建設(shè)方案及實(shí)行進(jìn)度項(xiàng)目建設(shè)方案及實(shí)行進(jìn)度項(xiàng)目建設(shè)方案及實(shí)行進(jìn)度............................................................................................................151515155.1指導(dǎo)思想及原則.....................................155.2建設(shè)目的...........................................165.3建設(shè)布局...........................................165.4建設(shè)內(nèi)容及規(guī)模.....................................165.5技術(shù)方案...........................................175.6項(xiàng)目實(shí)行進(jìn)度.......................................20第六章第六章第六章第六章項(xiàng)目管理及組織運(yùn)營項(xiàng)目管理及組織運(yùn)營項(xiàng)目管理及組織運(yùn)營項(xiàng)目管理及組織運(yùn)營........................................................................................................................212121216.1機(jī)構(gòu)設(shè)立與職責(zé).....................................216.2經(jīng)營管理模式.......................................226.3經(jīng)營管理措施.......................................226.4技術(shù)培訓(xùn)...........................................236.5消防、勞動與衛(wèi)生、節(jié)能.............................23第七章第七章第七章第七章環(huán)境影響評價(jià)環(huán)境影響評價(jià)環(huán)境影響評價(jià)環(huán)境影響評價(jià)....................................................................................................................................................262626267.1環(huán)境影響...........................................267.2環(huán)境保護(hù)與治理措施................................