2023年小企業(yè)票據(jù)管理制度

小企業(yè)票據(jù)管理制度資訊時(shí)代日新月異，票據(jù),管理制度相關(guān)內(nèi)容及其相關(guān)寫作格式也越來越被關(guān)注，以下是我整理的小企業(yè)票據(jù)管理制度，歡迎閱讀，如對(duì)您有所關(guān)心您可保藏必用。

篇1:小企業(yè)票據(jù)管理制度

小企業(yè)票據(jù)管理制度

一、發(fā)票管理

（一）申領(lǐng)

1、由申請(qǐng)人在《零星開票通知單》中具體填寫部門名稱、申請(qǐng)日期、合同號(hào)（右上角填寫）、企業(yè)全稱、廣告刊登媒體或網(wǎng)刊全稱、業(yè)務(wù)發(fā)生詳細(xì)日期、開票金額、業(yè)務(wù)性質(zhì)（廣告或信息）、申請(qǐng)人姓名等，交部門經(jīng)理審批、會(huì)計(jì)審核后開具。

2、若零星開票通知單中企業(yè)名稱與合同中的企業(yè)名稱不相符，業(yè)務(wù)員需持有雙方企業(yè)蓋章認(rèn)可的證明（特別狀況可由部門經(jīng)理簽字認(rèn)可），財(cái)務(wù)方可開具發(fā)票。

3、杜絕開無企業(yè)名稱發(fā)票。

4、杜絕開企業(yè)名稱不全發(fā)票：任何人無權(quán)把企業(yè)名稱縮減至2-3個(gè)字。

5、若業(yè)務(wù)實(shí)際發(fā)生與合同不符，業(yè)務(wù)員需持有企業(yè)的附加合同或加蓋公章的證明方可開票。

6、丟失發(fā)票一切后果由業(yè)務(wù)人員自負(fù)，在對(duì)方企業(yè)供應(yīng)相關(guān)證明文件（標(biāo)明發(fā)票號(hào)及金額并加蓋公章）后，我公司可供應(yīng)加蓋公司發(fā)票專用章的發(fā)票存根聯(lián)復(fù)印件，業(yè)務(wù)人員因丟失發(fā)票或其他緣由需要借動(dòng)身票時(shí)，需有書面申請(qǐng)并由各部門經(jīng)理人員簽字，財(cái)務(wù)人員對(duì)于借動(dòng)身票應(yīng)進(jìn)行登記，并準(zhǔn)時(shí)取回。

7、發(fā)票復(fù)印件蓋章需由部門經(jīng)理人員、公司總裁批準(zhǔn)，財(cái)務(wù)人員應(yīng)進(jìn)行登記并由當(dāng)事人簽字。

8、開發(fā)票時(shí)遇到的其他特別狀況，財(cái)務(wù)人員均應(yīng)取得公司領(lǐng)導(dǎo)的批準(zhǔn)后，才能開具發(fā)票。

（二）詳細(xì)規(guī)定

1、已供應(yīng)勞務(wù)并簽訂合同的，業(yè)務(wù)員憑運(yùn)營(yíng)中心蓋章認(rèn)可的合同及零星開票通知單或有企業(yè)蓋章認(rèn)可的廣告認(rèn)定單，以財(cái)務(wù)人員核對(duì)無誤后開具發(fā)票。

2、未供應(yīng)勞務(wù)已簽訂合同但又未收款的，業(yè)務(wù)員依據(jù)部門經(jīng)理認(rèn)可的業(yè)務(wù)內(nèi)容，填寫零星開票通知單，由部門經(jīng)理或以上級(jí)管理人員簽字，方可開具發(fā)票。若此項(xiàng)合同終止又收不回原發(fā)票視同未回款處理。

3、未供應(yīng)勞務(wù)，已簽訂合同且已收款的，業(yè)務(wù)員可憑零星開票通知單或廣告（信息）認(rèn)定單開具發(fā)票。

4、已供應(yīng)勞務(wù)，但未簽訂合同且已收回款的，業(yè)務(wù)員依據(jù)運(yùn)營(yíng)中心認(rèn)可的業(yè)務(wù)內(nèi)容，填寫零星開票通知單或廣告（信息）認(rèn)定單開具發(fā)票。

5、未供應(yīng)勞務(wù)且未簽訂合同的，禁止開發(fā)票。特別狀況如預(yù)收款項(xiàng)等，須部門經(jīng)理特地說明。

（三）回收

1、當(dāng)天領(lǐng)動(dòng)身票，已收款項(xiàng)的，當(dāng)天必需將款項(xiàng)交到公司出納處，否則作挪用公款處理；當(dāng)天未能收回款項(xiàng)的，當(dāng)天必需將所領(lǐng)發(fā)票交還公司財(cái)務(wù)統(tǒng)一保管；客戶因特別緣由需先將發(fā)票留下后再結(jié)款項(xiàng)的，所開發(fā)票金額在2000元以下的領(lǐng)票人必需要求客戶簽收條經(jīng)本部門經(jīng)理簽字后交回公司財(cái)務(wù)。所開發(fā)票金額在2000元以上的領(lǐng)票人必需持客戶簽收并加蓋客戶公司公章的收條經(jīng)部門經(jīng)理簽字后交回公司財(cái)務(wù)。違反此項(xiàng)，每次扣款200元直至開除。

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2、若是抵貨業(yè)務(wù)，當(dāng)天領(lǐng)動(dòng)身票，必需要求客戶開具同樣金額的銷售發(fā)票交還財(cái)務(wù)，否則必需將公司發(fā)票退回。違反此項(xiàng)，每次扣款100元。

3、凡將所開發(fā)票重新更改、退票（換名稱或換金額），必需寫明緣由并經(jīng)部門經(jīng)理簽字確認(rèn)后方可退換。

（四）填寫

公司統(tǒng)計(jì)（或會(huì)計(jì)）應(yīng)依據(jù)審核無誤的《零星開票申請(qǐng)單》根據(jù)發(fā)票挨次仔細(xì)填寫，保證真實(shí)、精確?????、完整，并加蓋公司發(fā)票專用章。不得涂改、挖補(bǔ)或撕毀，如有填錯(cuò)，應(yīng)整套（存根聯(lián)、發(fā)票聯(lián)、記帳聯(lián)）保存，并注明"作廢'字樣，以備查驗(yàn)。

（五）監(jiān)督

會(huì)計(jì)（統(tǒng)計(jì)、業(yè)務(wù)部門）應(yīng)依據(jù)當(dāng)天的

"支票回收單'核對(duì)每張發(fā)票（每筆業(yè)務(wù)發(fā)生額）的回款狀況，對(duì)所開動(dòng)身票（所發(fā)生業(yè)務(wù)）進(jìn)行監(jiān)督。

（六）內(nèi)容不符時(shí)的處理

支票回收的付款公司名稱與市場(chǎng)員所報(bào)客戶名稱或所申請(qǐng)發(fā)票名稱不符時(shí)，市場(chǎng)員必需同時(shí)上交由付款方加蓋財(cái)務(wù)章的付款說明交財(cái)務(wù)備案。如無說明，財(cái)務(wù)先扣留支票，要求業(yè)務(wù)人員補(bǔ)交說明，如到截止日期仍無說明，按未回款處理。

二、收據(jù)管理

1、收據(jù)視同發(fā)票管理。

2、收據(jù)、發(fā)票不得重復(fù)開具，若已開出收據(jù)需換開發(fā)票，必需要求客戶先將收據(jù)退回后再補(bǔ)開發(fā)票。

3、以上規(guī)定財(cái)務(wù)部門應(yīng)嚴(yán)格按規(guī)定執(zhí)行，如不按規(guī)定執(zhí)行消失問題由財(cái)務(wù)部負(fù)全責(zé)。

三、支票管理

1、支票的購(gòu)買、填寫和保存由出納負(fù)責(zé)；

2、建立和健全《銀行存款日記帳》簿，出納應(yīng)依據(jù)審批無誤的收支憑單，逐筆挨次登記銀行流水收支帳目，并每天結(jié)出余額；

3、出納收取支票時(shí)，須馬上開具加蓋有"支票收訖'章的一式四聯(lián)的《支票回收單》，由繳款人在右下角簽名后，交繳款人、繳款部門、出納、會(huì)計(jì)各留存一聯(lián)；

4、支票的使用必需填寫"支票領(lǐng)用單'，由經(jīng)辦人、部門經(jīng)理、財(cái)務(wù)經(jīng)理、總經(jīng)理（計(jì)外部分）簽字后出納方可開出；

5、所開出支票必需封填收款單位名稱；

6、所開支票必需由收取支票方在支票頭上簽收或蓋章。

四、票據(jù)管理原則

1、加強(qiáng)票據(jù)管理，杜絕單據(jù)遺失現(xiàn)象。誰遺失誰負(fù)責(zé)，罰遺失者每張單據(jù)金額的10%，直接從報(bào)銷金額中扣除（即實(shí)報(bào)金額為應(yīng)報(bào)金額的90%）。

2、財(cái)務(wù)有權(quán)拒絕持非正式票據(jù)報(bào)銷。

篇2:包買票據(jù)合同

20**年包買票據(jù)合同

擔(dān)保函

已收對(duì)價(jià)，我們特此不行撤消的和無條件的擔(dān)保代替（債務(wù)人名稱）支付有關(guān)款項(xiàng)（大定金額）。為此，下述（票據(jù)份數(shù)）本票／匯票已經(jīng)開立。

金額到期日：_________

付（收款人名稱）或其指定人：_________

（本票）簽發(fā)人（債務(wù)人名稱）：_________

（匯票）出票人（受益人名稱）：_________

（匯票）承兌人（債務(wù)人名稱）：_________

假如（債務(wù)人名稱）因任何緣由未能付款，即使未對(duì)有關(guān)本票／匯票做成拒絕證書，我們保證在本辦公地點(diǎn)（具體地址）見索即付。

本保函是可轉(zhuǎn)讓或可分割的，并聽從于（國(guó)名）的法律。本保函項(xiàng)下的索償應(yīng)于最終一期付款到期日后一個(gè)月內(nèi)提交我們。逾期后，本保函應(yīng)視為無效并退回我們。

擔(dān)保人名稱：_________

擔(dān)保人簽字：_________

報(bào)價(jià)或承諾函（中文）

_________，_________年_________月_________日

逕啟者：_________

關(guān)于包買票據(jù)融資--_________

感謝你_________年_________月_________日來信，在信中你概述了為之尋求包買融資報(bào)價(jià)的背景貿(mào)易。

作為回答，我們提出無追索權(quán)包買有關(guān)本票的下述報(bào)價(jià)。

買方：_________

貨物：車床

包買總額：一套六張半年到期一次的本票總額為_________（金額）_________（幣種）。

期限：最終一期的到期日不晚于_________年_________月_________日。

交割時(shí)間：

貨物--于_________年_________月單據(jù)--不遲于_________年_________月_________日擔(dān)保：_________的保付簽字。

付款地：_________

利息：年率9％，半年息復(fù)利，按年實(shí)際天數(shù)365天／年基本天數(shù)360天計(jì)算并準(zhǔn)許5天寬限期。

報(bào)價(jià)失效日：_________年_________月_________日

選擇期：接受報(bào)價(jià)后30天。

選擇期費(fèi)：按0．125％一次性馬上支付。

擔(dān)當(dāng)費(fèi)：只有在你簽訂合同后才需支付。擔(dān)當(dāng)費(fèi)從選擇期失效至提交單據(jù)為止按每月0．1％收取，每月預(yù)付。

特別要求：_________國(guó)家銀行批準(zhǔn)外匯資金轉(zhuǎn)移的證明以及有關(guān)本票系依據(jù)_________外貿(mào)部頒布的《外貿(mào)單據(jù)規(guī)章1981》要求出具的證明。

我們期望這些條款能獲得你們的同意。

篇3:現(xiàn)金票據(jù)印鑒有價(jià)證券等保管儲(chǔ)存運(yùn)輸平安管理制度

現(xiàn)金、票據(jù)、印鑒、有價(jià)證券等保管、儲(chǔ)存、運(yùn)輸?shù)钠桨补芾碇贫?/p>

現(xiàn)金、票據(jù)平安管理規(guī)定加強(qiáng)現(xiàn)金、票據(jù)、印鑒、有價(jià)證券等的平安管理工作，是我工區(qū)財(cái)務(wù)管理的重要組成部分。依據(jù)《企、事業(yè)單位內(nèi)部治安保衛(wèi)條例》和國(guó)務(wù)院《關(guān)于實(shí)行現(xiàn)金管理的規(guī)定》及相關(guān)政策、法規(guī)。制定本規(guī)定。

1、工區(qū)現(xiàn)金、票據(jù)等管理的職能部門，是工區(qū)財(cái)務(wù)科，根據(jù)"統(tǒng)一管理，歸口管理"的方法對(duì)現(xiàn)金、票據(jù)實(shí)行管理。

2、現(xiàn)金、票據(jù)管理必需嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)務(wù)院《關(guān)于實(shí)行現(xiàn)金管理的規(guī)定》，并按此《規(guī)定》制定相應(yīng)的管理辦

3、對(duì)支票和其它票證、憑證的管理，必需堅(jiān)持檢驗(yàn)、復(fù)核制度，堵塞漏洞。

4、取送巨款必需用專車、并有專人負(fù)責(zé)押運(yùn)。取送數(shù)額特大的款項(xiàng)，必需有兩人以上同行，保衛(wèi)處派員重點(diǎn)護(hù)衛(wèi)。

5、存放現(xiàn)金、票據(jù)必需用合格的保險(xiǎn)柜，財(cái)務(wù)室門窗必需堅(jiān)固、平安。并