保險(xiǎn)學(xué)基礎(chǔ)知識(shí)

保險(xiǎn)學(xué)基礎(chǔ)知識(shí)第一章保險(xiǎn)導(dǎo)論第一節(jié)保險(xiǎn)形成和發(fā)展一．危險(xiǎn)與保險(xiǎn)㈠危險(xiǎn)客觀存在自人類誕生以來，就一直面臨著各種各樣危險(xiǎn)。有些危險(xiǎn)是自然規(guī)律使然，生老病死，誰都難以防止；有些危險(xiǎn)由自然災(zāi)害或意外事故造成，水火無情，誰都望而生畏；有些危險(xiǎn)來自人類本身，戰(zhàn)火動(dòng)蕩，誰都難免遭劫；有些危險(xiǎn)則源于法律責(zé)任，侵權(quán)違約，誰都應(yīng)該負(fù)擔(dān)賠償責(zé)任……伴隨經(jīng)濟(jì)發(fā)展、社會(huì)進(jìn)步，人類越來越理性化，保護(hù)自己和駕御自然能力也越來越強(qiáng)，然而，危險(xiǎn)卻并不所以而退卻，相反，舊危險(xiǎn)消除了，新危險(xiǎn)又出現(xiàn)了；有些危險(xiǎn)則不但難以消除，反而展現(xiàn)出復(fù)雜化演變趨勢。能夠說，危險(xiǎn)就象人類影子，只要人類在地球上生存，它就形影相隨。㈡人類在抵抗危險(xiǎn)活動(dòng)中創(chuàng)造了保險(xiǎn)正因?yàn)槲ｋU(xiǎn)如形影想隨，所以，怎樣躲避、消除各種危險(xiǎn)；危險(xiǎn)發(fā)生后，怎樣消解或填補(bǔ)危險(xiǎn)造成損失，成為人類活動(dòng)中一項(xiàng)主要內(nèi)容。在長久抵抗危險(xiǎn)活動(dòng)中，人類不停積累經(jīng)驗(yàn)，創(chuàng)造了許多有效方法。1．采取回避危險(xiǎn)方法采取回避危險(xiǎn)方法，簡單易行，但往往不太可靠，而且需要有代替方法。如某人以為乘飛機(jī)太危險(xiǎn)，就改坐火車或輪船，但這種回避方法，其實(shí)建筑在誤解基礎(chǔ)上，因?yàn)榛疖嚮蜉喆l(fā)生意外事故概率，遠(yuǎn)高于飛機(jī)。有些國家發(fā)生了針對平民恐怖事件，其余國家便公布公告，告誡本國公民防止前往，不啻是一個(gè)有效回避方法，但不從根本上消除恐怖組織，恐怖攻擊還會(huì)在其余意想不到地方發(fā)生。2．居安思危，預(yù)作防范有些危險(xiǎn)是能夠預(yù)想，人們就在危險(xiǎn)還未發(fā)生之時(shí)，居安思危，采取主動(dòng)防范方法。如連續(xù)儲(chǔ)蓄以備年老之用；加強(qiáng)鍛煉以防疾??；安裝防盜門窗以防盜賊入室；安裝煤氣報(bào)警器以防煤氣泄漏等。在中國，還有“養(yǎng)兒防老”古訓(xùn)，以幾世同堂大家庭方式，防范生老病死等人身危險(xiǎn)。但這種防范方法，若僅在個(gè)人或家庭范圍內(nèi)進(jìn)行，其抵抗危險(xiǎn)能力極其有限，原因是伴隨市場經(jīng)濟(jì)不停發(fā)展，城市化、職業(yè)化、核家庭化趨勢，均大大減弱了個(gè)人或家庭抵抗人身、生活危險(xiǎn)能力。3．認(rèn)知危險(xiǎn)發(fā)生征兆一些后果慘烈而寬泛，又經(jīng)常發(fā)生危險(xiǎn)，人類在痛定思痛后，就試圖探索其發(fā)生規(guī)律，方便在危險(xiǎn)出現(xiàn)征兆時(shí)，及時(shí)逃離或防范危險(xiǎn)。如地震、火山暴發(fā)、熱帶風(fēng)暴、龍卷風(fēng)等危害嚴(yán)重自然災(zāi)害，人類一直在研究、預(yù)測、預(yù)報(bào)，并取得了一定成功。不過，就現(xiàn)在預(yù)報(bào)水準(zhǔn)而言，人類離成功還相去甚遠(yuǎn)，實(shí)際上，上述巨大災(zāi)難，每年都還在肆虐人類。另外，即使預(yù)報(bào)成功，人當(dāng)然能夠逃離危險(xiǎn)區(qū)，但財(cái)物損失依然難以防止。4．組織御險(xiǎn)共同體人類從誕生之日起就是群居，而群居原因之一，就是人類個(gè)體勢孤力單，只有聚集在一起，才能在險(xiǎn)惡環(huán)境中生存下來。所以，以血緣為紐帶原始部落，實(shí)質(zhì)上就是一個(gè)御險(xiǎn)共同體，只不過其自然形成，并從事其余活動(dòng)。人類有意識(shí)地組織專門御險(xiǎn)共同體，是因?yàn)橐恍┤后w面臨著共同危險(xiǎn)。如古埃及修建金字塔石匠們，面臨著被巨石砸傷砸死危險(xiǎn)；古羅馬士兵們，面臨著戰(zhàn)死危險(xiǎn)，他們自發(fā)組織起來，共同出資建立基金，資助死亡組員遺屬，表現(xiàn)了互助共濟(jì)高尚理念。這種自發(fā)組織御險(xiǎn)共同體，即使在當(dāng)代社會(huì)，也依然存在，繼續(xù)發(fā)揮著一定作用。如單位里互助基金、同鄉(xiāng)會(huì)等。5，組織保險(xiǎn)活動(dòng)保險(xiǎn)萌芽，孕育在御險(xiǎn)共同體中；保險(xiǎn)活動(dòng)，就在人類共同抵抗危險(xiǎn)實(shí)踐中發(fā)展起來。最初御險(xiǎn)共同體，因?yàn)槠渥园l(fā)性質(zhì)，職能簡單、規(guī)模很小，因而抵抗危險(xiǎn)能力十分有限。于是，人類逐步意識(shí)到，抵抗危險(xiǎn)能力，與組織規(guī)模親密相關(guān)，組織規(guī)模越大，危險(xiǎn)就越分散，化險(xiǎn)為夷功效就越強(qiáng)。人類為大規(guī)模組織御險(xiǎn)共同體而努力。于是，出現(xiàn)了專事組織活動(dòng)商事主體，利用精心設(shè)計(jì)保險(xiǎn)商品，盡可能多地吸引面臨同類危險(xiǎn)公眾；利用集腋成裘聚集保險(xiǎn)基金，提供經(jīng)濟(jì)保障，賠償不幸遭遇危險(xiǎn)事故參加者，商業(yè)保險(xiǎn)活動(dòng)由此產(chǎn)生。于是，政府利用其強(qiáng)有力行政權(quán)力和行政體系，在國家范圍內(nèi)組織保險(xiǎn)活動(dòng)，利用強(qiáng)制征繳保險(xiǎn)費(fèi)（以下簡稱保費(fèi)），組成保險(xiǎn)基金，給予遭遇危險(xiǎn)公民以物質(zhì)幫助，社會(huì)保險(xiǎn)應(yīng)運(yùn)而生。二．保險(xiǎn)形成和發(fā)展㈠保險(xiǎn)雛形保險(xiǎn)雛形，產(chǎn)生于自發(fā)組織御險(xiǎn)共同體中。表1-1保險(xiǎn)雛形年代區(qū)域內(nèi)容公元前25巴比倫國王命令官員、僧侶對轄區(qū)內(nèi)居民征收取賦金，作為救助火災(zāi)損失后備基金公元前25古埃及石匠中有一個(gè)互助會(huì)組織，用參加者繳納會(huì)費(fèi)，支付會(huì)員死亡喪葬費(fèi)公元前地中海一帶航海商人們建立了一個(gè)“一人為眾，眾人為一”制度，由大家共同繳費(fèi)建立基金，用以填補(bǔ)遭遇海難而被拋棄貨物商人損失公元前18巴比倫推銷員以妻兒為信用確保，去國外推銷商品，商品不幸在運(yùn)輸途中滅失時(shí)，推銷員只要能證實(shí)并非因疏忽或串通所致，能夠免責(zé)公元1世紀(jì)古羅馬軍隊(duì)中有一個(gè)士兵組織，向士兵收取會(huì)費(fèi)，用于支付犧牲士兵家眷撫恤費(fèi)用公元前30中國長江流域有一個(gè)船幫組織，為防止同一人貨物載于同一船上可能出現(xiàn)全部損失，采取彼此交換分裝方法以分散危險(xiǎn)公元前11世紀(jì)中國周朝國家設(shè)“遺人”一職，專司貯備事務(wù)，家族之貯備為養(yǎng)老，鄉(xiāng)里貯備為撫恤遭意外傷害之民，縣都之貯備為預(yù)防災(zāi)荒公元前11世紀(jì)中國周朝國家建立各級(jí)后備倉儲(chǔ)，用于預(yù)防自然災(zāi)害造成災(zāi)荒㈡保險(xiǎn)業(yè)產(chǎn)生保險(xiǎn)從雛形狀態(tài)發(fā)展成為有意識(shí)、有目標(biāo)商事活動(dòng)，首先是因?yàn)榻?jīng)過商業(yè)保險(xiǎn)，能夠組織大規(guī)模御險(xiǎn)共同體，首先是因?yàn)殚L久以來，人類積累了豐富御險(xiǎn)經(jīng)驗(yàn)和技術(shù)，使經(jīng)營保險(xiǎn)成為可能。于是，出現(xiàn)了專司承保各種危險(xiǎn)保險(xiǎn)業(yè)。保險(xiǎn)業(yè)誕生，標(biāo)志著保險(xiǎn)從雛形走向成熟；標(biāo)志著近代保險(xiǎn)形成。表1-2保險(xiǎn)業(yè)產(chǎn)生年代區(qū)域內(nèi)容海上保險(xiǎn)11世紀(jì)意大利船舶與貨主在發(fā)航之際向高利貸者借款，船貨安全抵達(dá)時(shí)還本付息，船貨遭受損失時(shí)，依其程度免去部分或全部債務(wù)13北歐在當(dāng)初漢薩同盟商業(yè)中心──勃魯治，成立了世界最初保險(xiǎn)商會(huì)，協(xié)調(diào)海上保險(xiǎn)承保條件和保險(xiǎn)費(fèi)率1347年意大利熱那亞人勒克維倫開立海上保險(xiǎn)保單，是世界上最古老保單財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)16世紀(jì)德國出現(xiàn)了以火災(zāi)互助為目標(biāo)“火災(zāi)基特爾”組織，這些組織在17世紀(jì)逐步合并，成為以城市為單位公營火災(zāi)保險(xiǎn)1680年英國1666年倫敦發(fā)生火災(zāi)，全城燒毀了85％，事后出現(xiàn)了專營不動(dòng)產(chǎn)火險(xiǎn)商會(huì)，如巴蓬建立了經(jīng)營房屋火災(zāi)保險(xiǎn)股份制企業(yè)17英國創(chuàng)設(shè)了“主人損失保險(xiǎn)企業(yè)”，揭開了確保保險(xiǎn)序幕；1840年創(chuàng)設(shè)了“確保社”；1842年創(chuàng)設(shè)了“英國確保企業(yè)”17英國查爾斯·珀維創(chuàng)設(shè)經(jīng)營動(dòng)產(chǎn)火災(zāi)保險(xiǎn)“太陽火災(zāi)保險(xiǎn)企業(yè)”標(biāo)志著火災(zāi)保險(xiǎn)發(fā)展1858年英國保險(xiǎn)企業(yè)開始經(jīng)營鍋爐保險(xiǎn)，從而揭開了工程保險(xiǎn)序幕；進(jìn)入20世紀(jì)，工程保險(xiǎn)成為財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)中主要險(xiǎn)種1875年英國保險(xiǎn)企業(yè)開始經(jīng)營第三者責(zé)任保險(xiǎn)，揭開了責(zé)任保險(xiǎn)序幕；進(jìn)入20世紀(jì)，責(zé)任保險(xiǎn)有了飛躍發(fā)展1888年美國保險(xiǎn)企業(yè)開始經(jīng)營汽車保險(xiǎn)，揭開了機(jī)動(dòng)車輛保險(xiǎn)序幕；進(jìn)入20世紀(jì)，機(jī)動(dòng)車輛保險(xiǎn)有了飛躍發(fā)展人身保險(xiǎn)15世紀(jì)末奴隸販子將奴隸作為海上貨物投保，以后又發(fā)展成旅客遭海盜綁架所需贖金保險(xiǎn)1662年英國格郎脫編制了以100個(gè)同時(shí)出生人為基數(shù)世界上第一張死亡表，意味著人壽保險(xiǎn)技術(shù)進(jìn)步17英國友情保險(xiǎn)會(huì)社獲特許經(jīng)營人壽保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，至17，英國已經(jīng)有20家兼營人壽保險(xiǎn)企業(yè)1762年英國多德森和辛普森創(chuàng)辦了第一家專營人壽保險(xiǎn)企業(yè)──“老公平”，首次將死亡表利用到人壽保險(xiǎn)費(fèi)率計(jì)算上㈢當(dāng)代保險(xiǎn)發(fā)展1．當(dāng)代保險(xiǎn)業(yè)規(guī)?，F(xiàn)在世界上共有保險(xiǎn)企業(yè)1萬余家據(jù)1986年2月下旬日本《保險(xiǎn)每日新聞》統(tǒng)計(jì)，資本主義國家保險(xiǎn)企業(yè)總數(shù)為13484家。其中歐洲4505家；拉丁美洲1085家；亞洲888家；非洲457家；北美加拿大和美國6093家。，遍布世界各國，經(jīng)濟(jì)越是發(fā)達(dá)國家和地域，保險(xiǎn)業(yè)也越發(fā)達(dá)。美國有保險(xiǎn)企業(yè)5000余家，倫敦有500多家保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，香港也有300余家。，世界保費(fèi)收入為43390億美元，其中排名前十位國家分別是：美國11661億美元、日本5574億美元、英國3100億美元、法國2801億美元、德國2398億美元、中國2146億美元、意大利1743億美元、加拿大1155億美元、韓國1144億美元、荷蘭971億美元據(jù)1986年2月下旬日本《保險(xiǎn)每日新聞》統(tǒng)計(jì)，資本主義國家保險(xiǎn)企業(yè)總數(shù)為13484家。其中歐洲4505家；拉丁美洲1085家；亞洲888家；非洲457家；北美加拿大和美國6093家。瑞士再保險(xiǎn)股份有限企業(yè)：《世界保險(xiǎn)業(yè)》，載《sigma》第2期。2．保險(xiǎn)深度和密度保險(xiǎn)深度是指保險(xiǎn)費(fèi)收入占國民生產(chǎn)總值或國內(nèi)生產(chǎn)總值百分比；保險(xiǎn)密度是指國民人均保險(xiǎn)費(fèi)。保險(xiǎn)深度，指保費(fèi)收入占國內(nèi)生產(chǎn)總值(GDP)百分比，是反應(yīng)一國保險(xiǎn)業(yè)在其國民經(jīng)濟(jì)中地位一個(gè)主要指標(biāo)。保險(xiǎn)密度，指按一國家人口計(jì)算人均保費(fèi)收入，是反應(yīng)一國保險(xiǎn)普及程度和保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展水平主要指標(biāo)。3．當(dāng)代保險(xiǎn)企業(yè)規(guī)模保險(xiǎn)企業(yè)規(guī)模不停擴(kuò)大。1998年保費(fèi)收入排名前三為法國安盛527億美元；德國安聯(lián)468億；日本生命511億；排名前三已猛增為安盛1622億美元；荷蘭國際集團(tuán)1471億；美國伯克希爾哈撒韋1362億。中國保險(xiǎn)企業(yè)30余年間發(fā)展尤為迅猛，至，已經(jīng)有中國人壽、中國人民保險(xiǎn)企業(yè)、平安保險(xiǎn)和太平洋保險(xiǎn)進(jìn)入世界500強(qiáng)企業(yè)，在世界保險(xiǎn)企業(yè)中分別排名14、31、34和44。另外，還有臺(tái)灣地域國泰保險(xiǎn)排名28。㈣當(dāng)代保險(xiǎn)發(fā)展趨勢伴隨全球經(jīng)濟(jì)一體化、金融自由化時(shí)尚，當(dāng)代保險(xiǎn)也日益國際化，其發(fā)展趨勢是：1、危險(xiǎn)越來越集中所謂危險(xiǎn)集中，是指每一危險(xiǎn)單位（保險(xiǎn)單）保險(xiǎn)價(jià)值越來越大。像衛(wèi)星保險(xiǎn)、工程保險(xiǎn)等，動(dòng)輒就是幾十億、幾百億美元保險(xiǎn)金額。2、承保力量過剩，保險(xiǎn)市場競爭激烈承保力量過剩，是就保險(xiǎn)發(fā)達(dá)國家而言，這些國家保險(xiǎn)市場展現(xiàn)飽和狀態(tài)，各大保險(xiǎn)企業(yè)紛紛向海外擴(kuò)展，爭奪發(fā)展中國家保險(xiǎn)市場。3、保險(xiǎn)企業(yè)規(guī)模越來越大保險(xiǎn)業(yè)中出現(xiàn)了不少跨國經(jīng)營超級(jí)大企業(yè)，而且，保險(xiǎn)企業(yè)之間購并聯(lián)合趨勢顯著，保險(xiǎn)業(yè)日趨國際化。4、各國對保險(xiǎn)業(yè)經(jīng)營規(guī)制趨向于緩解所謂規(guī)則緩解，主要表現(xiàn)在禁止兼營和兼業(yè)規(guī)制上松動(dòng)。如不少國家經(jīng)過立法，開始允許財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)企業(yè)設(shè)置獨(dú)立子企業(yè)經(jīng)營人身保險(xiǎn)；允許人身保險(xiǎn)企業(yè)設(shè)置獨(dú)立子企業(yè)經(jīng)營財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，使得財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)和人身保險(xiǎn)業(yè)務(wù)出現(xiàn)了相互滲透趨勢。5、新危險(xiǎn)不停出現(xiàn)，新險(xiǎn)種日益增多因?yàn)樾挛ｋU(xiǎn)不停出現(xiàn)，出現(xiàn)了許多技術(shù)性要求高新險(xiǎn)種，保險(xiǎn)范圍不停擴(kuò)大，確保保險(xiǎn)、信用保險(xiǎn)和責(zé)任保險(xiǎn)業(yè)務(wù)發(fā)展快速。6、再保險(xiǎn)業(yè)務(wù)越來越主要因?yàn)槲ｋU(xiǎn)越來越集中，經(jīng)過再保險(xiǎn)分散危險(xiǎn)必要性就越來越突出，許多國家經(jīng)過立法要求了強(qiáng)制再保險(xiǎn)險(xiǎn)種和百分比，而再保險(xiǎn)發(fā)展，則深入促進(jìn)了保險(xiǎn)業(yè)國際化。三．中國保險(xiǎn)市場和保險(xiǎn)業(yè)保險(xiǎn)雛形，早在幾千前中國就已經(jīng)出現(xiàn)，保險(xiǎn)在中國，可謂源遠(yuǎn)流長。不過，新中國成立后，因?yàn)殚L久實(shí)施計(jì)劃經(jīng)濟(jì)，實(shí)施國家保障，商業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)不停萎縮，直至完全停頓。改革開放以來，中國保險(xiǎn)業(yè)有了突飛猛進(jìn)發(fā)展，1980年以來，保費(fèi)收入以年均30％以上速度增加，保險(xiǎn)市場主體不停增加。同時(shí)，伴隨中國加入WTO，從1992年起已經(jīng)開放中國保險(xiǎn)市場，深入加緊了對外開放步伐，外資保險(xiǎn)企業(yè)蜂擁而入。在中外保險(xiǎn)企業(yè)協(xié)力下，中國保險(xiǎn)市場有了突飛猛進(jìn)發(fā)展，以保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)數(shù)量為證，80年代初保險(xiǎn)市場上只有一家“中國人民保險(xiǎn)企業(yè)”，而截止到3月，保險(xiǎn)市場已經(jīng)有保險(xiǎn)集團(tuán)控股企業(yè)10家、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)企業(yè)62家、人身保險(xiǎn)企業(yè)68家，再保險(xiǎn)企業(yè)8家、保險(xiǎn)資產(chǎn)管理企業(yè)11家。與此同時(shí)，保險(xiǎn)市場上不可或缺保險(xiǎn)中介機(jī)構(gòu)，30年間也從無到有，已經(jīng)具備了一定規(guī)模，另外，還有177家外資保險(xiǎn)企業(yè)代表處。第二節(jié)保險(xiǎn)概念、性質(zhì)、特點(diǎn)和要素一．保險(xiǎn)概念保險(xiǎn)是人類抵抗風(fēng)險(xiǎn)一個(gè)方法，以后又發(fā)展成為共同抵抗風(fēng)險(xiǎn)一個(gè)制度。在界定保險(xiǎn)概念時(shí)，我們應(yīng)該從廣義和狹義角度來考查。㈠廣義保險(xiǎn)廣義保險(xiǎn)，是指以集中起來保險(xiǎn)費(fèi)（或其余形式）建立保險(xiǎn)基金，用于賠償因自然災(zāi)害或意外事故所造成經(jīng)濟(jì)損失，或?qū)€(gè)人因死亡、疾病、傷殘等而給付保險(xiǎn)金（或其余形式）一個(gè)方法，包含合作保險(xiǎn)、商業(yè)保險(xiǎn)和社會(huì)保險(xiǎn)等多個(gè)保險(xiǎn)形式。合作保險(xiǎn)是保險(xiǎn)原始形態(tài)，通常具備自發(fā)、小范圍、保障有限等特點(diǎn)，中國企事業(yè)單位自發(fā)組織“職員互助基金”，即是一個(gè)最簡單合作保險(xiǎn)。商業(yè)保險(xiǎn)即由保險(xiǎn)企業(yè)經(jīng)營保險(xiǎn)；而社會(huì)保險(xiǎn)，則是政府組織養(yǎng)老、醫(yī)療、失業(yè)、工傷、生育等保險(xiǎn)。㈡狹義保險(xiǎn)狹義保險(xiǎn)，又稱商業(yè)保險(xiǎn)?！吨腥A人民共和國保險(xiǎn)法》（以下簡稱《保險(xiǎn)法》）第2條要求：“本法所稱保險(xiǎn)，是指投保人依照協(xié)議約定，向保險(xiǎn)人支付保險(xiǎn)費(fèi)，保險(xiǎn)人對于協(xié)議約定可能發(fā)生事故因其發(fā)生所造成財(cái)產(chǎn)損失負(fù)擔(dān)賠償保險(xiǎn)金責(zé)任，或者當(dāng)被保險(xiǎn)人死亡、傷殘、疾病或者達(dá)成協(xié)議約定年紀(jì)、期限等條件時(shí)負(fù)擔(dān)給付保險(xiǎn)金責(zé)任商業(yè)保險(xiǎn)行為?！北緯Q保險(xiǎn)，均指狹義保險(xiǎn)。二．保險(xiǎn)性質(zhì)㈠經(jīng)濟(jì)性在當(dāng)代國家中，保險(xiǎn)已經(jīng)成為國民經(jīng)濟(jì)不可或缺組成部分。保險(xiǎn)滲透進(jìn)工業(yè)、農(nóng)業(yè)、商業(yè)等各個(gè)經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域，走進(jìn)千家萬戶，為經(jīng)濟(jì)活動(dòng)、社會(huì)活動(dòng)和公民生活提供廣泛經(jīng)濟(jì)保障，經(jīng)過管理、分散危險(xiǎn)，組織經(jīng)濟(jì)賠償來消解人們后顧之憂，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)和社會(huì)生活穩(wěn)定。所以，有些人把保險(xiǎn)比喻為“精巧穩(wěn)定器”。㈡后備性從提供經(jīng)濟(jì)保障、事后賠償性質(zhì)看，保險(xiǎn)實(shí)際上是一個(gè)經(jīng)濟(jì)后備制度。保險(xiǎn)本身并不創(chuàng)造任何價(jià)值，其提供經(jīng)濟(jì)保障資金，實(shí)質(zhì)上是對社會(huì)所創(chuàng)造價(jià)值一個(gè)扣除。這種扣除，能夠認(rèn)為是國家有意識(shí)安排，國家經(jīng)過各種方式建立必不可少后備制度，其中包含激勵(lì)、支持民間采取保險(xiǎn)形式來互助共濟(jì)。由此，能夠說保險(xiǎn)是國家整個(gè)后備制度中主要一環(huán)。㈢金融性銀行、證券和保險(xiǎn)被稱為金融業(yè)三駕馬車，保險(xiǎn)企業(yè)被劃定為非銀行金融機(jī)構(gòu)，從這一性質(zhì)看，保險(xiǎn)是一國金融體系中主要組成部分，保險(xiǎn)經(jīng)營實(shí)質(zhì)上又是一個(gè)金融活動(dòng)。從吸收社會(huì)資金上看，保險(xiǎn)與銀行十分相同，且都是負(fù)債經(jīng)營，而在保險(xiǎn)商品中占據(jù)主要地位壽險(xiǎn)，本身就具備很強(qiáng)儲(chǔ)蓄性。從投融資功效上看，因?yàn)槭杖”ＹM(fèi)與保險(xiǎn)賠付間存在著時(shí)間差，保險(xiǎn)企業(yè)不論在短期資金市場，還是在中長久資本市場，都發(fā)揮著極其主要作用，是僅次于銀行資金供給者。伴隨投資連接型商品快速擴(kuò)展，以及保險(xiǎn)企業(yè)廣泛涉足資產(chǎn)管理領(lǐng)域，保險(xiǎn)業(yè)金融功效越來越多元化。㈣法律性保險(xiǎn)制度法律性質(zhì)，能夠從以下幾個(gè)方面來了解。首先，商業(yè)保險(xiǎn)是一個(gè)協(xié)議行為，組成民事法律關(guān)系，受民事法律調(diào)整。其次，從維護(hù)社會(huì)公共利益、保護(hù)被保險(xiǎn)人利益出發(fā)，調(diào)整保險(xiǎn)協(xié)議當(dāng)事人權(quán)利義務(wù)關(guān)系保險(xiǎn)協(xié)議法，展現(xiàn)出強(qiáng)制法化傾向，從保險(xiǎn)協(xié)議訂立、推行、變更到終止，法律制訂了很多不允許當(dāng)事人違反規(guī)則，尤其是規(guī)范了保險(xiǎn)人協(xié)議行為。第三，出于對保險(xiǎn)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)性和主要性認(rèn)識(shí)，各國都制訂了保險(xiǎn)業(yè)法，從市場準(zhǔn)入、保險(xiǎn)經(jīng)營到償付能力，對保險(xiǎn)業(yè)實(shí)施全方位監(jiān)管。三．保險(xiǎn)特點(diǎn)㈠協(xié)議保險(xiǎn)與社會(huì)保險(xiǎn)建立在法定基礎(chǔ)上相比，商業(yè)保險(xiǎn)完全建立在協(xié)議基礎(chǔ)上：保險(xiǎn)人與投保人因訂立保險(xiǎn)協(xié)議而建立保險(xiǎn)關(guān)系；保險(xiǎn)協(xié)議生效后，雙方當(dāng)事人均以協(xié)議要求權(quán)利和義務(wù)為限，享受權(quán)利或負(fù)擔(dān)義務(wù)；權(quán)利人不得主張保險(xiǎn)協(xié)議沒有要求權(quán)利，義務(wù)人無須負(fù)擔(dān)保險(xiǎn)協(xié)議沒有要求義務(wù)。因?yàn)樯虡I(yè)保險(xiǎn)是一個(gè)協(xié)議保險(xiǎn)，所以，其具備以下一些特點(diǎn)：1．訂立保險(xiǎn)協(xié)議是自愿保險(xiǎn)協(xié)議作為經(jīng)典商事協(xié)議，是否訂立協(xié)議，訂立怎樣協(xié)議，完全建立在雙方當(dāng)事人自愿協(xié)商基礎(chǔ)上，任何一方當(dāng)事人都不得強(qiáng)迫對方投保或承保。這里強(qiáng)迫，應(yīng)作廣義了解，包含使用脅迫、引誘、坑騙等伎倆訂立保險(xiǎn)協(xié)議，這種保險(xiǎn)協(xié)議將自然而確定地不發(fā)生效力。商業(yè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)也承接少數(shù)強(qiáng)制性保險(xiǎn)，如旅客意外傷害險(xiǎn)、機(jī)動(dòng)車輛第三者責(zé)任險(xiǎn)等，但那是政府依照其社會(huì)政策等而要求保險(xiǎn)，就保險(xiǎn)企業(yè)而言，只是執(zhí)行并實(shí)施政府要求，并非其強(qiáng)迫投保人投保。2．保險(xiǎn)保障是協(xié)議約定與社會(huì)保險(xiǎn)法定保障相比較，商業(yè)保險(xiǎn)保障完全是保險(xiǎn)協(xié)議約定，這種約定包含：⑴保障程度是約定。其保障程度，經(jīng)過保險(xiǎn)協(xié)議約定保費(fèi)和保額表現(xiàn)出來。保費(fèi)是被保險(xiǎn)人取得保險(xiǎn)保障代價(jià)，在統(tǒng)一費(fèi)率情況下，保費(fèi)多寡，決定了保額高低，保額是保險(xiǎn)人負(fù)擔(dān)賠付保險(xiǎn)金責(zé)任最高限額，被保險(xiǎn)人只能在保額程度內(nèi)取得保險(xiǎn)保障。⑵保障期限是約定。其保障期限，經(jīng)過保險(xiǎn)協(xié)議約定生效日及期間，或者保險(xiǎn)責(zé)任開始時(shí)間表現(xiàn)出來，被保險(xiǎn)人只能在使用期限內(nèi)或保險(xiǎn)責(zé)任開始后取得保障。保險(xiǎn)協(xié)議生效前和期滿后，或保險(xiǎn)責(zé)任開始前，被保險(xiǎn)人不能取得保險(xiǎn)保障。⑶保障危險(xiǎn)事故是約定。其保障危險(xiǎn)事故，經(jīng)過保險(xiǎn)協(xié)議約定保險(xiǎn)責(zé)任及責(zé)任免去表現(xiàn)出來，發(fā)生保險(xiǎn)責(zé)任范圍內(nèi)危險(xiǎn)事故，被保險(xiǎn)人能取得賠償或給付（以下簡稱賠付）；發(fā)生責(zé)任免去范圍內(nèi)危險(xiǎn)事故，保險(xiǎn)人不負(fù)擔(dān)任何賠付責(zé)任。㈡特殊商事活動(dòng)商業(yè)保險(xiǎn)作為一個(gè)商事活動(dòng)，與通常商事活動(dòng)相比，具備不少特殊性：1．經(jīng)營商品特殊性保險(xiǎn)人經(jīng)營商品，既不是有形物品，也不是某種服務(wù)，而是危險(xiǎn)。投保人經(jīng)過投保將危險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁給保險(xiǎn)人，保險(xiǎn)人經(jīng)過承保將危險(xiǎn)集于一身，當(dāng)發(fā)生保險(xiǎn)責(zé)任范圍內(nèi)危險(xiǎn)事故時(shí)，又將危險(xiǎn)損失分?jǐn)偨o全體投保人。2．交易特殊性就交易（投保）時(shí)點(diǎn)而言，保險(xiǎn)人向投保人提供，僅是給予經(jīng)濟(jì)保障一紙承諾，投保人則為轉(zhuǎn)移危險(xiǎn)而花錢買了承諾，這與通常商品交易完全不一樣。3．交換形式特殊性通常商品交易中等價(jià)交換形式，在商業(yè)保險(xiǎn)中表現(xiàn)得極為特殊，在固定費(fèi)率下，即使保費(fèi)多寡與保險(xiǎn)承諾完全對應(yīng)，但并非1元保費(fèi)取得等價(jià)保險(xiǎn)承諾，而是1元保費(fèi)，可能取得100元乃至1000元保險(xiǎn)承諾，其原因是依照以往危險(xiǎn)事故發(fā)生概率，保險(xiǎn)人每提供100元或者1000元保險(xiǎn)承諾，最終兌現(xiàn)賠付，不過就是1元左右。如此，則形成了以下格局：就1∶1000保險(xiǎn)承諾而言，假定1000人參加了該保險(xiǎn)，則999人在支付了1元保費(fèi)后，因平安無事而保險(xiǎn)承諾無須兌現(xiàn)，只有1人因遭遇特定危險(xiǎn)事故，而取得1000元承諾兌現(xiàn)。其結(jié)論是：保險(xiǎn)交易在每個(gè)投保人和保險(xiǎn)人之間，都只是對價(jià)而不是等價(jià)，只有在全部投保人和保險(xiǎn)人之間，才表現(xiàn)出一個(gè)等價(jià)關(guān)系。㈢危險(xiǎn)集中與分散保險(xiǎn)整個(gè)過程，實(shí)質(zhì)上是危險(xiǎn)從集中到分散過程。首先，保險(xiǎn)人經(jīng)過承保，將投保人轉(zhuǎn)嫁危險(xiǎn)集中起來，同時(shí)，依照危險(xiǎn)可能發(fā)生概率，向投保人收取保費(fèi)建立保險(xiǎn)基金。其次，當(dāng)發(fā)生保險(xiǎn)責(zé)任范圍內(nèi)危險(xiǎn)事故時(shí)，保險(xiǎn)人動(dòng)用保險(xiǎn)基金實(shí)施賠付，從而將少數(shù)人危險(xiǎn)損失，最終分?jǐn)偨o了全體投保人。當(dāng)然，保險(xiǎn)得以集中與分散危險(xiǎn)，必須具備以下條件：大多數(shù)人都有面臨危險(xiǎn)可能；危險(xiǎn)具備同質(zhì)性；危險(xiǎn)能夠或可能轉(zhuǎn)嫁。㈣互助共濟(jì)在商業(yè)保險(xiǎn)中，投保人繳納保費(fèi)組成保險(xiǎn)基金，少數(shù)被保險(xiǎn)人遭遇特定財(cái)產(chǎn)或人身危險(xiǎn)時(shí)，保險(xiǎn)基金負(fù)責(zé)賠付保險(xiǎn)金，而大多數(shù)平安無事參保人員，則以支付保費(fèi)形式，幫助了遭遇特定危險(xiǎn)被保險(xiǎn)人，表現(xiàn)了參保人員之間互助共濟(jì)。從這一角度考慮，保險(xiǎn)人僅是這種互助共濟(jì)制度組織者和管理者。當(dāng)然，要組織和管理好規(guī)模龐大互助共濟(jì)，絕非易事，各國保險(xiǎn)監(jiān)管部門，加強(qiáng)對保險(xiǎn)人償付能力監(jiān)管，實(shí)質(zhì)上就是為了確?；ブ矟?jì)制度穩(wěn)定。四．保險(xiǎn)基本要素㈠前提要素所謂前提要素，即保險(xiǎn)之所以產(chǎn)生前提條件。從保險(xiǎn)歷史演變看，社會(huì)生活中存在各種危險(xiǎn)，是保險(xiǎn)產(chǎn)生最基本條件。這種危險(xiǎn)，概括而言，能夠分為財(cái)產(chǎn)危險(xiǎn)、人身危險(xiǎn)和法律責(zé)任危險(xiǎn)三大類。不過，并非全部危險(xiǎn)都能夠保險(xiǎn)，只有具備一定要件危險(xiǎn)，才能成為保險(xiǎn)對象，保險(xiǎn)上把它叫做可保危險(xiǎn)。㈡基礎(chǔ)要素所謂基礎(chǔ)要素，即保險(xiǎn)得以維持、運(yùn)行基本條件。如前所述，保險(xiǎn)建立在眾人協(xié)力、互助共濟(jì)基礎(chǔ)上，眾人協(xié)力、互助共濟(jì)便是其基礎(chǔ)要素。這里眾人協(xié)力，并非人類智慧集合或力量集中，而是經(jīng)濟(jì)上互助共濟(jì)；這里互助共濟(jì)，也僅限于金錢上賠付。保險(xiǎn)人之所以能夠在發(fā)生保險(xiǎn)事故時(shí)賠付保險(xiǎn)金，是因?yàn)楸姸嗤侗Ｈ祟A(yù)先繳納保費(fèi)，集腋成裘形成了龐大保險(xiǎn)基金。所以，保險(xiǎn)最基本原理，就是集合多數(shù)人經(jīng)濟(jì)力量來分散危險(xiǎn)，幫助蒙受危險(xiǎn)少數(shù)人。㈢職能要素所謂職能要素，即保險(xiǎn)得以存在、發(fā)展功效條件。從社會(huì)演變看，任何事物只有具備不可代替功效和作用，才能經(jīng)久不衰、不停發(fā)展，不然，其就可能在社會(huì)上消失。保險(xiǎn)源遠(yuǎn)流長，伴隨人類社會(huì)走過了漫長歷程，其原因是危險(xiǎn)一直存在；其基礎(chǔ)是互助共濟(jì)；其職能是為危險(xiǎn)事故提供經(jīng)濟(jì)保障。㈣經(jīng)濟(jì)要素所謂經(jīng)濟(jì)要素，即保險(xiǎn)得以產(chǎn)生和發(fā)展經(jīng)濟(jì)條件。第三節(jié)保險(xiǎn)分類一、按保險(xiǎn)性質(zhì)分類所謂保險(xiǎn)性質(zhì)，即保險(xiǎn)所具備賠償性或給付性。前者可謂賠償性保險(xiǎn)，后者為給付性保險(xiǎn)。應(yīng)該說，這是兩種性質(zhì)完全不一樣保險(xiǎn)。㈠賠償性保險(xiǎn)賠償性保險(xiǎn)即以賠償被保險(xiǎn)人財(cái)產(chǎn)（價(jià)值）損失為目標(biāo)保險(xiǎn)。其基礎(chǔ)是保險(xiǎn)標(biāo)具備價(jià)值而有價(jià)可估，不論締約還是賠償，均圍繞保險(xiǎn)標(biāo)之價(jià)值中樞展開，投保人不得超出保險(xiǎn)標(biāo)之價(jià)值而投保，更不能取得超出保險(xiǎn)標(biāo)之價(jià)值賠償。從道德風(fēng)險(xiǎn)角度，賠償性保險(xiǎn)重在預(yù)防被保險(xiǎn)人不妥得利行為。㈡給付性保險(xiǎn)給付性保險(xiǎn)即以被保險(xiǎn)人生存或死亡時(shí)支付保險(xiǎn)金為目標(biāo)保險(xiǎn)。雙方當(dāng)事人締約時(shí)，只是依照投保方需求和經(jīng)濟(jì)能力，約定保險(xiǎn)人未來支付保險(xiǎn)金額，從道德風(fēng)險(xiǎn)角度考慮，給付性保險(xiǎn)重在預(yù)防經(jīng)過謀害被保險(xiǎn)人而獲取保險(xiǎn)金行為，故各國保險(xiǎn)法對給付性保險(xiǎn)投?；虺斜＝痤~都有限制。㈢兼具給付性和賠償性保險(xiǎn)兼具給付性和賠償性保險(xiǎn)，是現(xiàn)有給付性質(zhì)又有賠償性質(zhì)保險(xiǎn)，日本將其稱為第三領(lǐng)域保險(xiǎn)。詳細(xì)而言，即意外傷害險(xiǎn)和健康保險(xiǎn)，這兩種保險(xiǎn)既然兼具給付性和賠償性，故既不能歸屬于賠償性保險(xiǎn)，也不能歸屬于給付性保險(xiǎn)。二、按保險(xiǎn)標(biāo)分類保險(xiǎn)標(biāo)是保險(xiǎn)對象、保險(xiǎn)協(xié)議客體，依照不一樣保險(xiǎn)標(biāo)，我們能夠?qū)⒈ｋU(xiǎn)分為財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)和人身保險(xiǎn)二大類。因?yàn)檫@是《保險(xiǎn)法》分類方法，本書后面闡述保險(xiǎn)詳細(xì)險(xiǎn)種各章，也遵照這一分類方法。㈠財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)以財(cái)產(chǎn)及其關(guān)于利益為保險(xiǎn)標(biāo)，主要包含財(cái)產(chǎn)損失保險(xiǎn)、責(zé)任保險(xiǎn)、確保保險(xiǎn)和信用保險(xiǎn)。1．財(cái)產(chǎn)損失保險(xiǎn)其保險(xiǎn)標(biāo)為有形財(cái)物，包含在現(xiàn)有財(cái)物基礎(chǔ)上產(chǎn)生預(yù)期利益。財(cái)產(chǎn)損失保險(xiǎn)是一個(gè)龐大集合概念，通常包含企業(yè)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)、家庭財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)、運(yùn)輸工具保險(xiǎn)、運(yùn)輸貨物保險(xiǎn)、工程保險(xiǎn)、海上保險(xiǎn)和農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)等。最終兩個(gè)險(xiǎn)種比較特殊，海上保險(xiǎn)通常由《海商法》調(diào)整，而農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)往往成為政府農(nóng)業(yè)政策主要步驟，但其本質(zhì)上是一個(gè)財(cái)產(chǎn)損失保險(xiǎn)。2．責(zé)任保險(xiǎn)其保險(xiǎn)標(biāo)為民事賠償責(zé)任，可謂是一個(gè)與財(cái)產(chǎn)關(guān)于消極利益，即被保險(xiǎn)人經(jīng)過責(zé)任保險(xiǎn)，將民事賠償責(zé)任轉(zhuǎn)嫁給保險(xiǎn)人，從而產(chǎn)生了一個(gè)不損失利益。主要有產(chǎn)品責(zé)任險(xiǎn)、公眾責(zé)任險(xiǎn)、雇主責(zé)任險(xiǎn)、職業(yè)責(zé)任險(xiǎn)以及各種附加第三者責(zé)任險(xiǎn)等種類。其中附加第三者責(zé)任險(xiǎn)通常與運(yùn)輸工具、運(yùn)輸貨物、建筑工程保險(xiǎn)等結(jié)合在一起。在當(dāng)代保險(xiǎn)中，責(zé)任保險(xiǎn)發(fā)展最為快速，新險(xiǎn)種不停涌現(xiàn)，成為人們轉(zhuǎn)嫁民事賠償責(zé)任最好路徑。3．確保保險(xiǎn)其保險(xiǎn)標(biāo)為債權(quán)人或雇主協(xié)議信賴?yán)妫芍^是一個(gè)與財(cái)產(chǎn)關(guān)于主動(dòng)利益，當(dāng)債務(wù)人爽約或雇員不忠誠造成權(quán)利人經(jīng)濟(jì)損失時(shí)，作為擔(dān)保人保險(xiǎn)人，即負(fù)擔(dān)民事賠償責(zé)任。主要有確實(shí)確保保險(xiǎn)和老實(shí)確保保險(xiǎn)兩大類，其中確實(shí)確保保險(xiǎn)包含產(chǎn)品確保、協(xié)議確保、行政確保、特許確保和司法確保等險(xiǎn)種；老實(shí)確保保險(xiǎn)包含指名確保、職位確保、總括確保等險(xiǎn)種。確保保險(xiǎn)具備與其余保險(xiǎn)不一樣理論依據(jù)，其承保實(shí)質(zhì)上是一個(gè)主觀原因危險(xiǎn)，其余保險(xiǎn)均將有意行為造成危險(xiǎn)作為除外責(zé)任，而確保保險(xiǎn)危險(xiǎn)責(zé)任，主要就是有意爽約甚至犯罪造成財(cái)產(chǎn)損失，相反，其余財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)承保危險(xiǎn)責(zé)任，確保保險(xiǎn)一概視為除外責(zé)任。在當(dāng)代保險(xiǎn)中，確保保險(xiǎn)發(fā)展快速，新險(xiǎn)種不停涌現(xiàn)，成為保險(xiǎn)人參加社會(huì)管理，發(fā)揮保險(xiǎn)防災(zāi)減損功效主要領(lǐng)域。4．信用保險(xiǎn)其保險(xiǎn)標(biāo)與確保保險(xiǎn)基本相同，為債權(quán)人協(xié)議信賴?yán)?。主要有出口信用保險(xiǎn)、投資保險(xiǎn)和國內(nèi)商業(yè)信用保險(xiǎn)等險(xiǎn)種。信用保險(xiǎn)特點(diǎn)與確保保險(xiǎn)基本相同，不一樣之處于于投保人為協(xié)議債權(quán)人，而保險(xiǎn)業(yè)務(wù)展開，通常受到政府支持，表現(xiàn)了政府經(jīng)濟(jì)和貿(mào)易政策，如促進(jìn)出口貿(mào)易；保護(hù)對外投資；激勵(lì)吸引外資；促進(jìn)國內(nèi)消費(fèi)等。㈡人身保險(xiǎn)人身保險(xiǎn)以人身體和壽命為保險(xiǎn)標(biāo)，主要包含意外傷害保險(xiǎn)、健康保險(xiǎn)和人壽保險(xiǎn)。1．意外傷害保險(xiǎn)其保險(xiǎn)標(biāo)主要是人身體，即被保險(xiǎn)人身體遭受外來意外傷害時(shí)，保險(xiǎn)人負(fù)擔(dān)給付保險(xiǎn)金責(zé)任。主要有普通意外傷害險(xiǎn)、團(tuán)體意外傷害險(xiǎn)和特種意外傷害險(xiǎn)等險(xiǎn)種。早期意外傷害險(xiǎn)，只負(fù)擔(dān)意外傷害致殘致死風(fēng)險(xiǎn)，故與人壽保險(xiǎn)相同，只具備給付性。但意外傷害險(xiǎn)在演變中，將保險(xiǎn)金給付范圍擴(kuò)大至醫(yī)療費(fèi)用和收入賠償?shù)?，因而具備了賠償性。2．健康保險(xiǎn)其保險(xiǎn)標(biāo)主要是人身體，即被保險(xiǎn)人身體遭受內(nèi)在疾病等傷害時(shí)，保險(xiǎn)人負(fù)擔(dān)給付保險(xiǎn)金責(zé)任。主要有普通健康保險(xiǎn)、團(tuán)體健康保險(xiǎn)和特種疾病保險(xiǎn)等險(xiǎn)種。假如說意外傷害險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁，是來本身體外部危險(xiǎn)，那么，健康險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁，正是來本身體內(nèi)部危險(xiǎn)，二者內(nèi)外結(jié)合，功效互補(bǔ)。不過，與意外傷害險(xiǎn)不一樣，健康險(xiǎn)賠償性強(qiáng)于給付性。因?yàn)榫捅槐ｋU(xiǎn)人而言，除因病死亡外，因病致殘概率遠(yuǎn)小于意外事故，健康險(xiǎn)絕大部分給付，都針對醫(yī)療費(fèi)用和收入賠償。3．人壽保險(xiǎn)其保險(xiǎn)標(biāo)為人壽命。人壽保險(xiǎn)即使僅是人身保險(xiǎn)中一類，但其業(yè)務(wù)量往往占整個(gè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)二分之一以上，且具備長久性、儲(chǔ)蓄性等特點(diǎn)。人壽保險(xiǎn)種類較多，按不一樣標(biāo)準(zhǔn)，能夠有不一樣分類方式。如按危險(xiǎn)事故不一樣，能夠分為死亡保險(xiǎn)、生存保險(xiǎn)和生死兩全保險(xiǎn)；按不一樣給付方式，能夠分為資金保險(xiǎn)和年金保險(xiǎn)；按承保技術(shù)，能夠分為普通壽險(xiǎn)、簡易壽險(xiǎn)和弱體壽險(xiǎn)；按保險(xiǎn)功效不一樣，能夠分為傳統(tǒng)壽險(xiǎn)和非傳統(tǒng)壽險(xiǎn)等。三、按負(fù)擔(dān)責(zé)任方式分類所謂負(fù)擔(dān)責(zé)任方式，即保險(xiǎn)事故發(fā)生后，保險(xiǎn)人負(fù)擔(dān)賠付保險(xiǎn)金責(zé)任方式，按保險(xiǎn)人是直接負(fù)擔(dān)責(zé)任還是間接負(fù)擔(dān)責(zé)任，我們能夠?qū)⒈ｋU(xiǎn)分為：㈠原保險(xiǎn)原保險(xiǎn)又稱第一次保險(xiǎn)，是投保人和保險(xiǎn)人經(jīng)過訂立保險(xiǎn)協(xié)議建立原始保險(xiǎn)關(guān)系，保險(xiǎn)人負(fù)擔(dān)直接、原始賠付保險(xiǎn)金責(zé)任。㈡再保險(xiǎn)《保險(xiǎn)法》第28條要求：“保險(xiǎn)人將其負(fù)擔(dān)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，以分保形式部分轉(zhuǎn)移給其余保險(xiǎn)人，為再保險(xiǎn)?！痹俦ｋU(xiǎn)又稱第二次保險(xiǎn)，是原保險(xiǎn)人將自己負(fù)擔(dān)原保險(xiǎn)責(zé)任，轉(zhuǎn)移給其余保險(xiǎn)人以分散危險(xiǎn)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)行為。所以，再保險(xiǎn)是保險(xiǎn)保險(xiǎn)，其協(xié)議雙方當(dāng)事人都是保險(xiǎn)人。在再保險(xiǎn)中，原保險(xiǎn)人依然負(fù)擔(dān)直接賠付責(zé)任，而再保險(xiǎn)人則負(fù)擔(dān)間接賠付責(zé)任?！侗ｋU(xiǎn)法》第29條要求：“再保險(xiǎn)接收人不得向原保險(xiǎn)投保人要求支付保險(xiǎn)費(fèi)。原保險(xiǎn)被保險(xiǎn)人或者受益人不得向再保險(xiǎn)接收人提出賠償或者給付保險(xiǎn)金請求。再保險(xiǎn)分出人不得以再保險(xiǎn)接收人未推行再保險(xiǎn)責(zé)任為由，拒絕推行或者拖延推行其原保險(xiǎn)責(zé)任。上述要求表明，投保人與再保險(xiǎn)人之間，沒有直接法律關(guān)系；而原保險(xiǎn)人與再保險(xiǎn)人在保險(xiǎn)事故發(fā)生后，應(yīng)該獨(dú)立推行各自協(xié)議義務(wù)。四、按保險(xiǎn)實(shí)施方式分類所謂保險(xiǎn)實(shí)施方式，即投保人和保險(xiǎn)人經(jīng)過何種方式建立保險(xiǎn)關(guān)系?！侗ｋU(xiǎn)法》第11條要求：“訂立保險(xiǎn)協(xié)議，應(yīng)該協(xié)商一致，遵照公平標(biāo)準(zhǔn)確定各方權(quán)利和義務(wù)。除法律、行政法規(guī)要求必須保險(xiǎn)外，保險(xiǎn)協(xié)議自愿訂立?！睋?jù)此，我們能夠?qū)⒈ｋU(xiǎn)分為：㈠自愿保險(xiǎn)自愿保險(xiǎn)是投保人與保險(xiǎn)人在平等互利、協(xié)商一致基礎(chǔ)上，以自愿方式訂立保險(xiǎn)協(xié)議而建立保險(xiǎn)關(guān)系保險(xiǎn)。商業(yè)保險(xiǎn)是一個(gè)自愿保險(xiǎn)，保險(xiǎn)人自主經(jīng)營險(xiǎn)種，都建立在自愿基礎(chǔ)上，保險(xiǎn)人不能以強(qiáng)制伎倆迫使投保人投保，投保人也不可能硬要保險(xiǎn)人承保。㈡強(qiáng)制保險(xiǎn)強(qiáng)制保險(xiǎn)又稱法定保險(xiǎn)、政策保險(xiǎn)，是國家基于某種社會(huì)政策或經(jīng)濟(jì)政策需要，經(jīng)過強(qiáng)制性伎倆要求投保人和保險(xiǎn)人建立保險(xiǎn)關(guān)系保險(xiǎn)。依照《保險(xiǎn)法》上述要求，只有法律、法規(guī)能夠要求強(qiáng)制保險(xiǎn)，除此之外，任何組織和個(gè)人，都無權(quán)要求或?qū)嵤?qiáng)制保險(xiǎn)，當(dāng)然也包含保險(xiǎn)企業(yè)。我國現(xiàn)行強(qiáng)制保險(xiǎn)，主要有兩種，其一是建國早期，當(dāng)初政務(wù)院頒布了《輪船、鐵路、飛機(jī)三方面旅客意外傷害強(qiáng)制保險(xiǎn)條例》，依照這一條例，投保人和保險(xiǎn)人都沒有選擇余地，凡是乘坐火車、輪船和飛機(jī)旅客，不論愿意不愿意，都必須繳納保險(xiǎn)費(fèi)，由國家指定保險(xiǎn)人給予承保；而保險(xiǎn)人亦無選擇投保人余地，必須承保。這種強(qiáng)制保險(xiǎn)，無須經(jīng)過訂立保險(xiǎn)協(xié)議建立保險(xiǎn)關(guān)系。不過，這一強(qiáng)制保險(xiǎn)因?yàn)槟甏眠h(yuǎn)，飛機(jī)和輪船部門已經(jīng)不再實(shí)施。其二是依照國務(wù)院公布《機(jī)動(dòng)車輛交通事故責(zé)任強(qiáng)制保險(xiǎn)條例》，全部機(jī)動(dòng)車輛都必須參加該責(zé)任保險(xiǎn)，保險(xiǎn)企業(yè)也不得拒絕承保。這種強(qiáng)制保險(xiǎn)，投保人和保險(xiǎn)人仍需經(jīng)過訂立保險(xiǎn)協(xié)議建立保險(xiǎn)關(guān)系。五、按保險(xiǎn)人數(shù)量分類所謂保險(xiǎn)人數(shù)量，即對于同一保險(xiǎn)標(biāo)（在保險(xiǎn)利益和保險(xiǎn)責(zé)任相同，期限重合條件下），到底有幾個(gè)保險(xiǎn)人參加了承保。㈠單保險(xiǎn)單保險(xiǎn)是指投保人就同一保險(xiǎn)標(biāo)、保險(xiǎn)利益、保險(xiǎn)事故，與一個(gè)保險(xiǎn)人訂立保險(xiǎn)協(xié)議保險(xiǎn)。大多數(shù)保險(xiǎn)都是單保險(xiǎn)。㈡復(fù)保險(xiǎn)復(fù)保險(xiǎn)又稱重復(fù)保險(xiǎn)，是指投保人就同一保險(xiǎn)標(biāo)、保險(xiǎn)利益、保險(xiǎn)事故，在保險(xiǎn)期限重合條件下，與兩個(gè)以上保險(xiǎn)人訂立保險(xiǎn)協(xié)議保險(xiǎn)。重復(fù)保險(xiǎn)主要出現(xiàn)在財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)中。六、按保險(xiǎn)責(zé)任范圍分類所謂保險(xiǎn)責(zé)任范圍，即保險(xiǎn)人依照保險(xiǎn)協(xié)議約定，所負(fù)擔(dān)是危險(xiǎn)事故范圍，據(jù)此，我們能夠?qū)⒈ｋU(xiǎn)分為：㈠單一危險(xiǎn)保險(xiǎn)單一危險(xiǎn)保險(xiǎn)，是指保險(xiǎn)人只承保特定1種或相關(guān)數(shù)種危險(xiǎn)事故保險(xiǎn)。如地震保險(xiǎn)中，保險(xiǎn)人只承保地震災(zāi)害造成損失。最初保險(xiǎn)，都是單一危險(xiǎn)保險(xiǎn)，伴隨保險(xiǎn)技術(shù)發(fā)展，一份保險(xiǎn)協(xié)議所負(fù)擔(dān)危險(xiǎn)責(zé)任，展現(xiàn)出多樣化、復(fù)雜化特點(diǎn)。㈡多個(gè)危險(xiǎn)保險(xiǎn)多個(gè)危險(xiǎn)保險(xiǎn)，是指保險(xiǎn)人承保協(xié)議列明多個(gè)危險(xiǎn)事故保險(xiǎn)。在這類保險(xiǎn)中，不論保險(xiǎn)人承保多少危險(xiǎn)，只要協(xié)議中列舉（排除式列舉）了危險(xiǎn)事故名稱，就屬于多個(gè)危險(xiǎn)保險(xiǎn)。如貨物運(yùn)輸保險(xiǎn)保險(xiǎn)責(zé)任為火災(zāi)、爆炸、雷電、冰雹、暴風(fēng)、暴雨、洪水、地震、海嘯、地陷、崖崩、滑坡、泥石流，即使列舉名稱繁多，依然是多個(gè)危險(xiǎn)保險(xiǎn)。㈢綜合危險(xiǎn)保險(xiǎn)綜合危險(xiǎn)保險(xiǎn)又稱一切危險(xiǎn)保險(xiǎn)，是指保險(xiǎn)人承保責(zé)任免去以外任何危險(xiǎn)事故保險(xiǎn)。在這類保險(xiǎn)中，其保險(xiǎn)責(zé)任通常以“一切”加“除外”形式擬訂。如國內(nèi)鉆井平臺(tái)保險(xiǎn)要求：本保險(xiǎn)負(fù)責(zé)賠償被保險(xiǎn)財(cái)產(chǎn)一切直接物質(zhì)損失或損壞，但對被保險(xiǎn)人、財(cái)產(chǎn)全部些人或管理人未盡職責(zé)造成損失不負(fù)責(zé)任。七、按保險(xiǎn)價(jià)值是否確定分類所謂保險(xiǎn)價(jià)值，即保險(xiǎn)標(biāo)用金錢估量價(jià)值；所謂保險(xiǎn)價(jià)值是否確定，即投保時(shí)，雙方當(dāng)事人是否在保險(xiǎn)協(xié)議中約定保險(xiǎn)標(biāo)之保險(xiǎn)價(jià)值。據(jù)此，我們能夠把保險(xiǎn)分為：㈠定值保險(xiǎn)《保險(xiǎn)法》第55條1款要求：“投保人和保險(xiǎn)人約定保險(xiǎn)標(biāo)保險(xiǎn)價(jià)值并在協(xié)議中載明，保險(xiǎn)標(biāo)發(fā)生損失時(shí)，以約定保險(xiǎn)價(jià)值為賠償計(jì)算標(biāo)準(zhǔn)。”據(jù)此，定值保險(xiǎn)是指訂立保險(xiǎn)協(xié)議時(shí)，雙方當(dāng)事人約定保險(xiǎn)標(biāo)之保險(xiǎn)價(jià)值，并載明于協(xié)議中保險(xiǎn)。一旦發(fā)生保險(xiǎn)事故，保險(xiǎn)人即按當(dāng)初約定保險(xiǎn)價(jià)值進(jìn)行賠償，如保險(xiǎn)標(biāo)全損，不論其出險(xiǎn)時(shí)實(shí)際價(jià)值怎樣，保險(xiǎn)人按確定保險(xiǎn)價(jià)值賠償；如部分損失，則按實(shí)際損失賠償。海上保險(xiǎn)、運(yùn)輸貨物保險(xiǎn)等通常采取定值保險(xiǎn)。㈡不定值保險(xiǎn)《保險(xiǎn)法》第55條2款要求：“投保人和保險(xiǎn)人未約定保險(xiǎn)標(biāo)保險(xiǎn)價(jià)值，保險(xiǎn)標(biāo)發(fā)生損失時(shí)，以保險(xiǎn)事故發(fā)生時(shí)保險(xiǎn)標(biāo)實(shí)際價(jià)值為賠償計(jì)算標(biāo)準(zhǔn)?！睋?jù)此，不定值保險(xiǎn)是指訂立保險(xiǎn)協(xié)議時(shí)，雙方當(dāng)事人不預(yù)先約定保險(xiǎn)標(biāo)之保險(xiǎn)價(jià)值，并在協(xié)議中載明：發(fā)生保險(xiǎn)事故后，以保險(xiǎn)標(biāo)實(shí)際價(jià)值確定損失額，進(jìn)行賠償保險(xiǎn)。這里實(shí)際價(jià)值，即出險(xiǎn)時(shí)保險(xiǎn)標(biāo)以市場價(jià)格參考確定價(jià)值。如一架彩電，投保時(shí)市價(jià)為8000元，出險(xiǎn)時(shí)市價(jià)跌至6000元，就只能按6000元市價(jià)確定實(shí)際價(jià)值，若彩電全損，保險(xiǎn)人按6000元賠償。由此也能夠看出，超額保險(xiǎn)可能由市場原因造成。通常財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)均為不定值保險(xiǎn)，其原因是定值保險(xiǎn)需要保險(xiǎn)人對每份保單進(jìn)行價(jià)值評(píng)定，成本很高；而不定值保險(xiǎn)只要評(píng)定出險(xiǎn)保單即可。以1000份保單1‰出險(xiǎn)率計(jì)算，定值保險(xiǎn)需要評(píng)定1000份，且999份未出險(xiǎn)保單，最終白花了評(píng)定費(fèi)用；而不定值保險(xiǎn)只需評(píng)定1份。值得注意是，人身體和壽命無價(jià)可估，所以，人身保險(xiǎn)無所謂定值或不定值，其采取是定額保險(xiǎn)，上述分類，只適適用于財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)。八、按保險(xiǎn)金額與保險(xiǎn)價(jià)值關(guān)系分類所謂保額與保險(xiǎn)價(jià)值關(guān)系，是指保額應(yīng)該以保險(xiǎn)標(biāo)之實(shí)際價(jià)值，即保險(xiǎn)價(jià)值來確定。這種分類適適用于財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)。㈠足額保險(xiǎn)足額保險(xiǎn)，是指保額等于或大致上等于保險(xiǎn)價(jià)值保險(xiǎn)。訂立足額保險(xiǎn)協(xié)議，能夠使被保險(xiǎn)人取得充分經(jīng)濟(jì)保障。㈡不足額保險(xiǎn)不足額保險(xiǎn)，是指保額小于保險(xiǎn)價(jià)值保險(xiǎn)。㈢超額保險(xiǎn)超額保險(xiǎn)，是指保額大于保險(xiǎn)價(jià)值保險(xiǎn)。㈣保額與保險(xiǎn)價(jià)值關(guān)系時(shí)間原因值得注意是，上述分類并未考慮時(shí)間原因，即足額、不足額和超額保險(xiǎn)界定，到底以投保時(shí)為準(zhǔn)，還是以出險(xiǎn)時(shí)為準(zhǔn)。其實(shí)，這一問題探討，對于定值保險(xiǎn)并無意義，對于不定值保險(xiǎn)卻至關(guān)主要，而絕大多數(shù)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)，均為不定值保險(xiǎn)。第二章保險(xiǎn)精算基本原理保險(xiǎn)精算起源于18世紀(jì)英國人壽保險(xiǎn)業(yè)。在當(dāng)代保險(xiǎn)企業(yè)中，保險(xiǎn)精算已經(jīng)成為其不可或缺關(guān)鍵部門。第一節(jié)保險(xiǎn)產(chǎn)品定價(jià)保單持有些人有權(quán)退保，也能夠停頓繳納保險(xiǎn)費(fèi)。保險(xiǎn)企業(yè)將依照保險(xiǎn)協(xié)議停頓時(shí)情況，退還保單現(xiàn)金價(jià)值給客戶。從客戶角度，能夠認(rèn)為現(xiàn)金價(jià)值就是保單在退保時(shí)能夠退回成現(xiàn)金價(jià)值。一、保險(xiǎn)產(chǎn)品定價(jià)標(biāo)準(zhǔn)㈠充分性標(biāo)準(zhǔn)這是一項(xiàng)最基本保險(xiǎn)業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，是指保險(xiǎn)費(fèi)率應(yīng)足夠支付可能發(fā)生保險(xiǎn)事故，即保險(xiǎn)費(fèi)率需要和保險(xiǎn)責(zé)任對等。㈡公平性標(biāo)準(zhǔn)在保險(xiǎn)費(fèi)率定價(jià)中，公平是指保險(xiǎn)企業(yè)對被保險(xiǎn)人所負(fù)擔(dān)責(zé)任與投保人所繳納保險(xiǎn)費(fèi)對等。通常而言，危險(xiǎn)越大保險(xiǎn)責(zé)任，保險(xiǎn)費(fèi)率會(huì)越貴。不過在實(shí)務(wù)中，保險(xiǎn)企業(yè)只能做到一定公平，極難做到絕正確公平。因?yàn)橐龅酵耆珳?zhǔn)、詳細(xì)分析每一位被保險(xiǎn)人幾乎是不可能。㈢合理性標(biāo)準(zhǔn)指在落實(shí)保費(fèi)公平同時(shí)，保費(fèi)費(fèi)率要合理，不能遠(yuǎn)遠(yuǎn)大過預(yù)期理賠費(fèi)用以及企業(yè)運(yùn)行費(fèi)用。也就是說，保險(xiǎn)企業(yè)不能經(jīng)過過高保險(xiǎn)費(fèi)獲取超額利潤。㈣穩(wěn)定性標(biāo)準(zhǔn)保險(xiǎn)費(fèi)率厘定后，通常在很長一段時(shí)間里面是不能變動(dòng)。通常來說，只有在整個(gè)經(jīng)驗(yàn)數(shù)據(jù)改變以后，保險(xiǎn)企業(yè)才會(huì)依照實(shí)際情況調(diào)整保險(xiǎn)產(chǎn)品保險(xiǎn)費(fèi)率。㈤彈性標(biāo)準(zhǔn)保險(xiǎn)費(fèi)率穩(wěn)定性很主要，不過保險(xiǎn)費(fèi)率也需要隨實(shí)際情況改變而改變。如伴隨人民生活水平提升以及醫(yī)療水平提升，人壽命會(huì)越來越長，在這么情況下，調(diào)整定時(shí)壽險(xiǎn)費(fèi)率是必定選擇。所以，從長久看，保險(xiǎn)費(fèi)率會(huì)伴隨市場、環(huán)境、時(shí)間改變而及時(shí)調(diào)整，確保保險(xiǎn)費(fèi)率充分、合理。二、壽險(xiǎn)產(chǎn)品定價(jià)壽險(xiǎn)企業(yè)產(chǎn)品定價(jià)，通常包含兩部分，一是保險(xiǎn)產(chǎn)品費(fèi)率，即產(chǎn)品價(jià)格，客戶購置保險(xiǎn)產(chǎn)品需要付出保費(fèi)；二是保險(xiǎn)產(chǎn)品特有“現(xiàn)金價(jià)值”，用通俗語言來說，現(xiàn)金價(jià)值就是客戶退保時(shí)能夠拿到金額。㈠壽險(xiǎn)產(chǎn)品費(fèi)率計(jì)算兩種方法直接計(jì)算法，完全依照精算師對于未來風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測、企業(yè)費(fèi)用預(yù)測、以及企業(yè)利潤要求來計(jì)算。假如世界上只有一家保險(xiǎn)企業(yè)，或是只有一家保險(xiǎn)企業(yè)銷售這種產(chǎn)品，直接計(jì)算法將會(huì)非常完美詮釋保費(fèi)計(jì)算。不過，這么計(jì)算出來保險(xiǎn)產(chǎn)品價(jià)格符合市場環(huán)境嗎？假如其余競爭者有愈加好經(jīng)營模式，就會(huì)計(jì)算出更廉價(jià)保費(fèi)，那么，產(chǎn)品銷售量會(huì)大打折扣，而定價(jià)時(shí)費(fèi)用預(yù)測就可能無法達(dá)成，企業(yè)利潤水平也會(huì)無法實(shí)現(xiàn)。市場定價(jià)法，其保費(fèi)計(jì)算公式與直接計(jì)算法一樣，只是從市場原因來決定產(chǎn)品價(jià)格，保險(xiǎn)企業(yè)依照產(chǎn)品市場價(jià)格，以及自己價(jià)格定位來定價(jià)，再依照估量純保險(xiǎn)費(fèi)率以及企業(yè)營運(yùn)費(fèi)用，反算企業(yè)利潤，假如企業(yè)能夠接收這個(gè)利潤率，確定價(jià)格就成立，假如利潤過低不能接收，能夠采取修改產(chǎn)品設(shè)計(jì)，調(diào)整傭金、控制銷售費(fèi)等方法，得到各方面都認(rèn)可產(chǎn)品價(jià)格。㈡壽險(xiǎn)產(chǎn)品保費(fèi)計(jì)算詳細(xì)壽險(xiǎn)產(chǎn)品計(jì)算，是依照產(chǎn)品保障內(nèi)容，各種假設(shè)而不一樣。其計(jì)算原理經(jīng)過下面例子略見一斑。如定時(shí)壽險(xiǎn)保單：期保障，期交費(fèi)，被保險(xiǎn)人35歲，男性，若保障期死亡，保險(xiǎn)金100萬人民幣。利率假設(shè)：定價(jià)利率為0，即保險(xiǎn)企業(yè)不給付任何投資收益給客戶，這個(gè)假設(shè)是為了簡化下面計(jì)算，在實(shí)際定價(jià)中，保險(xiǎn)企業(yè)都會(huì)用一個(gè)固定定價(jià)利率，比如2%。附加費(fèi)用率：每年保費(fèi)15%。在實(shí)際定價(jià)中，前幾年，尤其是第一年附加費(fèi)用率會(huì)尤其高，之后會(huì)慢慢降低。原因是因?yàn)樵诒蔚谝荒?，保險(xiǎn)企業(yè)需要支付代理人或代理機(jī)構(gòu)傭金，制作保單發(fā)生費(fèi)用，核保體檢費(fèi)用等。此處平準(zhǔn)假設(shè)是為了簡化例子中計(jì)算。表2－1死亡率：ChinaLife-生命表保單年度年紀(jì)死亡發(fā)生率每年死亡人數(shù)投保1000人，在當(dāng)年末存活人數(shù)死亡保險(xiǎn)金1,0001350.001194199910000002360.001275199810000003370.001367199610000004380.001472199510000005390.001589299310000006400.001715299110000007410.001845299010000008420.001978298810000009430.0021132986100000010440.00225521000000在上表計(jì)算中，假設(shè)有1000個(gè)人投保該保單，死亡發(fā)生率是依照ChinaLife-生命表得到。在表中：第一個(gè)保單年度：死亡人數(shù)=投保人數(shù)*當(dāng)年死亡發(fā)生率=1000*0.001194=1。年末存活人數(shù)=投保人數(shù)-死亡人數(shù)=1000-1=999。第二個(gè)保單年度：死亡人數(shù)=上年度末存活人數(shù)*當(dāng)年死亡發(fā)生率=999*0.001275=1。年末存活人數(shù)=投保人數(shù)-死亡人數(shù)=999-1=998?！纱?，得到1000個(gè)人投保，在中預(yù)計(jì)要賠付死亡保險(xiǎn)金：1000000*（1+1+….+2）=16000000而每個(gè)人年交純保費(fèi)=預(yù)計(jì)要賠付死亡保險(xiǎn)金/交費(fèi)人數(shù)=16000000/（1000+999+998+….+986）=1678.7每個(gè)人年交保費(fèi)=純保費(fèi)/（1+附加費(fèi)用率）=1678.7/(1-15%)=1974.9㈢實(shí)務(wù)中費(fèi)率分類標(biāo)準(zhǔn)在第一張生命表出現(xiàn)以前，對于不一樣被保險(xiǎn)人都采取一樣費(fèi)率，對于保險(xiǎn)企業(yè)來說，人群分為兩類，一類是能夠接收，另一類是拒保。在生命表以及精算概念引入后，保險(xiǎn)企業(yè)在實(shí)務(wù)中開始依照不一樣人群來計(jì)算費(fèi)率。以下為幾個(gè)常見分類標(biāo)準(zhǔn)：1、年紀(jì)這是大家較為熟知一個(gè)分類，因?yàn)槊總€(gè)年紀(jì)段死亡率各不相同，針對各年紀(jì)產(chǎn)生費(fèi)率可能不一樣。不過，對于常見意外險(xiǎn)，其發(fā)生率與年紀(jì)無關(guān)，所以，市場上意外險(xiǎn)針對不一樣年紀(jì)費(fèi)率一樣。2、性別被保險(xiǎn)人性別不一樣，死亡率和疾病發(fā)生率都會(huì)不一樣；同時(shí)，性別中不一樣年紀(jì)，也會(huì)有不一樣費(fèi)率。3、吸煙與非吸煙依照醫(yī)學(xué)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)，吸煙人群死亡率以及疾病發(fā)生率大于非吸煙人群。一部分保險(xiǎn)企業(yè)用這么區(qū)分來給予非吸煙客戶更廉價(jià)保費(fèi)，從而吸引更多非吸煙客戶。4、身體健康情況依照被保險(xiǎn)人身體情況，保險(xiǎn)企業(yè)會(huì)將被保險(xiǎn)人分為標(biāo)準(zhǔn)，以及多個(gè)非標(biāo)準(zhǔn)級(jí)別，現(xiàn)在壽險(xiǎn)企業(yè)常見級(jí)別通常為6-8個(gè)等級(jí)。保險(xiǎn)企業(yè)對于不一樣級(jí)別人加費(fèi)不一樣，標(biāo)準(zhǔn)級(jí)別人直接采取標(biāo)準(zhǔn)費(fèi)率。職業(yè)不一樣職業(yè)所對應(yīng)危險(xiǎn)不一樣。在通常保險(xiǎn)企業(yè)，會(huì)將職業(yè)劃分為4～6個(gè)等級(jí)，對于不一樣等級(jí)增加固定意外風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生費(fèi)用。在計(jì)算機(jī)普及以前，全部保險(xiǎn)費(fèi)都是經(jīng)過手工來計(jì)算，因?yàn)橛?jì)算復(fù)雜，很多計(jì)算都會(huì)被簡化處理，比如對于不一樣年紀(jì)保費(fèi)，通常就只計(jì)一些關(guān)鍵年紀(jì)，如隔5年或等。在計(jì)算機(jī)技術(shù)普及現(xiàn)在，保險(xiǎn)企業(yè)開始將保險(xiǎn)費(fèi)分類越分越細(xì)，相比較手工計(jì)算年代，要愈加公平而且精準(zhǔn)。㈢現(xiàn)金價(jià)值現(xiàn)金價(jià)值，通俗解釋就是退保時(shí)保險(xiǎn)企業(yè)退還給客戶金額，在保險(xiǎn)行業(yè)中，這部分價(jià)值也被稱為未喪失保單價(jià)值?，F(xiàn)金價(jià)值計(jì)算原理，能夠解釋為投保人累計(jì)交付保費(fèi)，扣除已經(jīng)消費(fèi)保障成本以及其余成本。因?yàn)楸ｋU(xiǎn)企業(yè)在出售保單時(shí)，需要比后續(xù)保單年份付出更多費(fèi)用（如傭金、核保費(fèi)用、發(fā)單費(fèi)用，產(chǎn)品廣告等）。所以通常來說，首年現(xiàn)金價(jià)值就會(huì)比較低，從第二年開始，現(xiàn)金價(jià)值會(huì)逐步升高。其實(shí)，現(xiàn)金價(jià)值原理在于，保單承保以后，被保險(xiǎn)人年紀(jì)都是慢慢變大，也就是說對于被保險(xiǎn)人保障花費(fèi)，也會(huì)逐步升高，而交付保費(fèi)，是從開始到日后都是平準(zhǔn)，或是前面幾年就已經(jīng)交付了全部保險(xiǎn)費(fèi)。那么對于前期多交保險(xiǎn)費(fèi)，假如保障期間保單發(fā)生了退保，出于公平標(biāo)準(zhǔn)，保險(xiǎn)企業(yè)就將這部分多收錢作為現(xiàn)金價(jià)值。以下列圖，保單費(fèi)用及利潤在首年達(dá)成最大，假如加上死亡成本，基本上將當(dāng)年保費(fèi)消耗殆盡，所以首年現(xiàn)金價(jià)值幾乎為零。在第二個(gè)保單年度，費(fèi)用及利潤成本降低，現(xiàn)金價(jià)值開始累計(jì)。年復(fù)一年累計(jì)，至第十三個(gè)保單年度達(dá)成頂峰，而從這年開始，保單當(dāng)年度保費(fèi)已經(jīng)不能完全負(fù)擔(dān)當(dāng)年死亡成本、費(fèi)用及利潤，此時(shí)，現(xiàn)金價(jià)值開始逐年下降；在保單結(jié)束時(shí)候，客戶付出保費(fèi)和保單價(jià)值相抵，現(xiàn)金價(jià)值歸為零。圖2－1保單現(xiàn)金價(jià)值圖示上述圖表，以一份定時(shí)壽險(xiǎn)為例分析現(xiàn)金價(jià)值計(jì)算原理。在實(shí)務(wù)操作中，不一樣產(chǎn)品，不一樣繳費(fèi)年期，不一樣保障期限，以及不一樣客戶都會(huì)計(jì)算出不一樣現(xiàn)金價(jià)值。而且依照中國保監(jiān)會(huì)要求，保險(xiǎn)企業(yè)能夠在其要求程度內(nèi)對于客戶退保收取一定百分比退保費(fèi)，作為客戶退保處罰。所以，各家保險(xiǎn)企業(yè)現(xiàn)金價(jià)值計(jì)算方法也會(huì)有一些區(qū)分。不過，對于廣大投保人來說，詳細(xì)保單現(xiàn)金價(jià)值是完全公開，客戶投保時(shí)就能夠了解現(xiàn)金價(jià)值情況。所以，現(xiàn)實(shí)銷售中，除了保費(fèi)高低以外，現(xiàn)金價(jià)值多少，也逐步成為客戶購置保險(xiǎn)時(shí)進(jìn)行比較另外一個(gè)原因。㈣定價(jià)各種假設(shè)1、死亡率壽險(xiǎn)產(chǎn)品主要保障人生死，死亡率無疑是壽險(xiǎn)產(chǎn)品定價(jià)中最為主要定價(jià)假設(shè)。另首先，大部分壽險(xiǎn)都是長久型產(chǎn)品，正確死亡率對于壽險(xiǎn)企業(yè)影響，也是長久而且至關(guān)主要。2、退保率退保是指客戶以非理賠或滿期方式（如退保、停頓續(xù)交保費(fèi)等）停頓保單效力行為，退保率即退保保單占全部保單比率。退保率假設(shè)，對長久壽險(xiǎn)定價(jià)相當(dāng)主要。某長久產(chǎn)品退保率若一直居高不下，其對應(yīng)有效保單就會(huì)越來越少，就保單服務(wù)和維持成本而言，則展現(xiàn)越來越高情況。有時(shí)，高退保率是因?yàn)槭袌錾铣霈F(xiàn)了更有競爭力產(chǎn)品，很多優(yōu)質(zhì)客戶為了更廉價(jià)產(chǎn)品而流失，留下則往往是質(zhì)量最差保單，或沒有方法再投?？蛻簟＿@種情況造成產(chǎn)品最終實(shí)現(xiàn)利潤，遠(yuǎn)遠(yuǎn)差于原先定價(jià)時(shí)利潤。投資收益率在保險(xiǎn)行業(yè)越來越發(fā)達(dá)今天，保險(xiǎn)企業(yè)已經(jīng)逐步從單一承保風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)，演變?yōu)槌休d多元化保險(xiǎn)產(chǎn)品金融企業(yè)。其中最大轉(zhuǎn)變點(diǎn)，就是保險(xiǎn)企業(yè)成功將投資收益變成了主要利潤起源之一。保險(xiǎn)企業(yè)銷售產(chǎn)品時(shí)，收取了客戶大量保險(xiǎn)費(fèi)，用于未來各種風(fēng)險(xiǎn)賠付，以及年金給付等等。從保險(xiǎn)企業(yè)角度看，收取保費(fèi)同時(shí)，就開始了負(fù)債，直到保單結(jié)束。為了表現(xiàn)其負(fù)債多少，對于每張保單，保險(xiǎn)企業(yè)都會(huì)用對應(yīng)準(zhǔn)備金來衡量。同時(shí)，除一些營運(yùn)成本外，保險(xiǎn)企業(yè)就會(huì)將負(fù)債對應(yīng)部分資金拿去投資，投資一部分收益會(huì)以保險(xiǎn)利益及分紅方式返還給客戶，而剩下部分，就是保險(xiǎn)企業(yè)利潤。所以，投資收益在很大程度上決定保險(xiǎn)產(chǎn)品定價(jià)以及利潤，尤其是投資收益原因相對較高壽險(xiǎn)產(chǎn)品，如年金保險(xiǎn)，兩全保險(xiǎn)等等。費(fèi)用不一樣保險(xiǎn)企業(yè)，其實(shí)際費(fèi)用差異非常大。按通經(jīng)常識(shí)，大型保險(xiǎn)企業(yè)能夠利用其規(guī)模效應(yīng)降低費(fèi)用。但實(shí)際情況中，并非全部大型企業(yè)都可能做到。相反，較小規(guī)模保險(xiǎn)企業(yè)，在靈活管理下節(jié)約開支，一樣實(shí)現(xiàn)了低成本目標(biāo)。當(dāng)然，也有很多規(guī)模較小企業(yè)，一直為成本控制及提升利潤而苦苦努力。件均保費(fèi)就每張保單而言，保費(fèi)可能從十來元到幾十萬不等，計(jì)算全部保單平均保費(fèi)，即件均保費(fèi)。在產(chǎn)品定價(jià)中，件均保費(fèi)是很主要原因，其原因是件均保費(fèi)在很大程度上影響費(fèi)用假設(shè)。對保險(xiǎn)企業(yè)來說，一張50萬和一張500萬保額保單，為其服務(wù)人工、時(shí)間都相差無幾，客戶體檢成本也差不多，但保費(fèi)相差10倍。換一個(gè)角度，10張50萬保單和一張500萬保單，保費(fèi)收入一樣，負(fù)擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)一樣，但500萬保單所花企業(yè)成本，必定比50萬保單小。產(chǎn)品銷量以及分布開發(fā)一個(gè)產(chǎn)品，定價(jià)時(shí)利潤是否能夠?qū)崿F(xiàn)，完全取決于產(chǎn)品銷量，因?yàn)椤袄麧?銷量X利潤率”。離開銷量，定價(jià)時(shí)預(yù)測只是“紙上富貴”。實(shí)際上，產(chǎn)品銷量在利潤率上也會(huì)有很大影響。如前所述，利潤率有賴于各種定價(jià)假設(shè)，如死亡率、退保率、費(fèi)用率等。若假設(shè)產(chǎn)品銷量較大，其費(fèi)用會(huì)因?yàn)橐?guī)模效應(yīng)而變?。煌?，死亡率、退保率等原因，也會(huì)因?yàn)殇N量大而降低，從而降低企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。所以，產(chǎn)品銷量是決定產(chǎn)品利潤主要原因。三、非壽險(xiǎn)產(chǎn)品費(fèi)率厘定非壽險(xiǎn)產(chǎn)品費(fèi)率厘定，從其保費(fèi)結(jié)構(gòu)及定價(jià)原理來說，與壽險(xiǎn)產(chǎn)品非常類似。但非壽險(xiǎn)產(chǎn)品保障期間短，保障范圍廣泛，且承保風(fēng)險(xiǎn)之可預(yù)測性較小，對費(fèi)率厘定增加了不少困難。㈠非壽險(xiǎn)產(chǎn)品費(fèi)率厘定基本要素對于非壽險(xiǎn)產(chǎn)品來說，其費(fèi)率組成也是純保費(fèi)及附加費(fèi)用率，與壽險(xiǎn)產(chǎn)品一樣。其主要區(qū)分在于保障風(fēng)險(xiǎn)不一樣，因而計(jì)算純保費(fèi)方法不一樣。對于非壽險(xiǎn)產(chǎn)品，沒有一張統(tǒng)一發(fā)生率表來規(guī)則全部產(chǎn)品。通常而言，非壽險(xiǎn)精算師會(huì)采取另外一個(gè)簡單公式來概括全部非壽險(xiǎn)產(chǎn)品純保費(fèi)計(jì)算：“純保費(fèi)=期望索賠頻率X平均索賠額”。以車損險(xiǎn)為例，保險(xiǎn)企業(yè)精算人員能夠從大量理賠案件中，依照不一樣車輛種類，車型，車齡乃至投保人相關(guān)信息分類，總結(jié)出每個(gè)類別索賠頻率以及平均索賠額，從而進(jìn)行定價(jià)。㈡費(fèi)率厘定非壽險(xiǎn)產(chǎn)品費(fèi)率厘定通常有兩種方法：純保費(fèi)法（purepremiummethod）和損失率法（LossRatioMethod）。純保費(fèi)法即依照損失經(jīng)驗(yàn)得到預(yù)測純保費(fèi)率，加入企業(yè)所需要營運(yùn)成本，銷售成本以及利潤之后得到產(chǎn)品毛保費(fèi)率。損失率法即基于當(dāng)前費(fèi)率，依照經(jīng)驗(yàn)損失與預(yù)期損失之間百分比來調(diào)整當(dāng)前費(fèi)率。實(shí)務(wù)操作中，這兩種費(fèi)率計(jì)算方法適用情況有所不一樣。㈢非壽險(xiǎn)產(chǎn)品現(xiàn)金價(jià)值因?yàn)榉菈垭U(xiǎn)產(chǎn)品大都為短期產(chǎn)品，且每年費(fèi)率依照保單當(dāng)初情況而定，所以基本沒有所謂保單年度末現(xiàn)金價(jià)值，亦即當(dāng)年保費(fèi)基本與當(dāng)年保障費(fèi)用相抵。對于年中保單現(xiàn)金價(jià)值，保險(xiǎn)企業(yè)通常會(huì)對應(yīng)退還部分保費(fèi)。第二節(jié)準(zhǔn)備金計(jì)提精算師在保險(xiǎn)企業(yè)傳統(tǒng)工作主要有兩部分，一是前面提到產(chǎn)品開發(fā)及定價(jià)，二就是準(zhǔn)備金評(píng)定。何謂準(zhǔn)備金，通俗說法就是保險(xiǎn)企業(yè)負(fù)債。投保人購置保單后，相當(dāng)于付出保費(fèi)購置以后保險(xiǎn)利益，而保險(xiǎn)企業(yè)必須在未來按照保險(xiǎn)協(xié)議約定給付保險(xiǎn)金，這就是保險(xiǎn)企業(yè)收取保費(fèi)后對應(yīng)負(fù)債。因?yàn)闇?zhǔn)備金是保險(xiǎn)企業(yè)負(fù)債最主要部分，也是未來能否支付保險(xiǎn)利益確保。通常來說，世界上絕大多數(shù)國家保險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)，都對準(zhǔn)備金計(jì)提有明確要求，這種準(zhǔn)備金計(jì)算方法，我們稱之為法定最低責(zé)任準(zhǔn)備金方法。除了法定最低準(zhǔn)備金，很多保險(xiǎn)企業(yè)為了愈加穩(wěn)健經(jīng)營，會(huì)依照企業(yè)認(rèn)為合理準(zhǔn)備金計(jì)算方法，提取另外一套