國際工程中的銀行保函

國際工程中的銀行保函本文主要論述銀行保函的內(nèi)容和種類，以及開具銀行保函的注意事項(xiàng)。在國際承包工程業(yè)務(wù)中，當(dāng)事人為避免對方違約導(dǎo)致自身受到損失，保證工程如期簽約和履行，常常要求對方提供各種經(jīng)濟(jì)擔(dān)保，銀行保函是其中比較常見的形式。所謂銀行保函是銀行應(yīng)申請人的要求向保函受益人開具的獨(dú)立的書面保證文件，是有條件地承擔(dān)經(jīng)濟(jì)保證責(zé)任的契約性憑證，是一種備用性銀行信用。銀行保函的種類銀行保函作為銀行開具的獨(dú)立的書面保證文件，主要內(nèi)容包括主要擔(dān)保人、被擔(dān)保人、受益人、擔(dān)保原因、擔(dān)保金額、擔(dān)保貨幣、擔(dān)保責(zé)任、索償兌現(xiàn)的條件、有效日期、保函代號。銀行保函可以分為如下六類。投標(biāo)保函(BidBond／Guarantee)。投標(biāo)保函亦稱投標(biāo)保證書。由發(fā)包國指定銀行或在發(fā)包國注冊的國際銀行機(jī)構(gòu)，或由發(fā)包國認(rèn)可的承包商所在國的中央銀行(如我國的中國銀行)代表投標(biāo)人向招標(biāo)機(jī)構(gòu)出具的一種保函，它保證投標(biāo)人在決標(biāo)簽約前不撤銷其投標(biāo)書，中標(biāo)后在約定的時間內(nèi)與業(yè)主簽約及簽約后及時提交履約保函，如果投標(biāo)人違約，則業(yè)主可以通過該銀行獲得由于投標(biāo)人不履行義務(wù)所造成損失的經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償。投標(biāo)保函是隨同投標(biāo)書一起遞交招標(biāo)機(jī)構(gòu)的，保函一旦開出，在其有效期內(nèi)不可撤銷。保函的金額通常在文件中作出規(guī)定，一般約為投標(biāo)者報價總金額的l％～2％。特大型工程總價很高，其保函金額百分比可以低一些。有些招標(biāo)項(xiàng)目投標(biāo)保證金額不用百分比表達(dá)，而是規(guī)定一個固定的金額數(shù)，投標(biāo)保函的主要擔(dān)保責(zé)任如下：投標(biāo)人在投標(biāo)有效期內(nèi)不得撤回投標(biāo)，投標(biāo)有效期與投標(biāo)保函有效期一致，通常在招標(biāo)須知中有規(guī)定，一般約為三個月（90天），最長的120天～180天，在此期間投標(biāo)人不得撤標(biāo)。投標(biāo)人一旦中標(biāo)，必須在收到中標(biāo)通知后一定時間內(nèi)，如7天，15天或30天，去業(yè)主所在國商簽合同。簽約時（或簽約后15天內(nèi)）必須提交履約保函。對于以上責(zé)任，投標(biāo)人有任何一條沒有履行，業(yè)主都有權(quán)沒收其投標(biāo)保函，向銀行索賠其擔(dān)保金額。如果投標(biāo)人沒有違背上述任何一條，或者沒有中標(biāo)，則業(yè)主應(yīng)退回原投標(biāo)保函，投標(biāo)人相應(yīng)解除擔(dān)保的責(zé)任。如果由于業(yè)主方面的原因（如評標(biāo)議標(biāo)時間延長）要求承包商延長投標(biāo)保函有效期，承包商根據(jù)具體情況有三種選擇：其一拒絕延長，收回保函，放棄投標(biāo)；其二，同意延長，到銀行辦理延期手續(xù)，交納手續(xù)費(fèi)；其三，同意延長，并辦理了延期手續(xù)，但同時致函業(yè)主保留調(diào)整投標(biāo)報價的權(quán)利。通常無望得標(biāo)取其一、有望得標(biāo)取其二，原報價偏低，招標(biāo)須知中又有調(diào)價方面的規(guī)定可以取其三。履約保函（PerformanceBond／Gurantee）。履約保函主要作用是保證承包商按照合同規(guī)定正常履行義務(wù)。如果承包商發(fā)生違約行為，不能按質(zhì)、按量、按期完成合同規(guī)定的義務(wù)，業(yè)主有權(quán)憑該保函向銀行索償其擔(dān)保金額，作為業(yè)主所受損害的賠償。它是合同生效的必要條件之一。履約保函也是由發(fā)包國指定銀行或在發(fā)包國注冊的國際銀行機(jī)構(gòu)，或由承包商所在國銀行（為業(yè)主認(rèn)可的），向業(yè)主出具的擔(dān)保契約。履約保函的擔(dān)保金額，應(yīng)在工程承包合同中規(guī)定，一般為合同總金額的10％，也有的規(guī)定一個固定的數(shù)額。履約保函的有效期長短取決于工期的長短。一般略長于合同工期。履約保函只有在工程全面竣工并獲得現(xiàn)場監(jiān)理工程師簽發(fā)驗(yàn)收合格證書后才予退還。有的合同規(guī)定，在維修期滿并獲得維修滿意證書后才退還，承包人在商簽合同時一般要求業(yè)主同意如下要求：在工程竣工驗(yàn)收合格后承包商用一份銀行的維修保函代替履約保函，維修保函的金額最高不超過工程維修保留金總額，遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于履約保函的金額，既合理，對承包商也有利。在工程施工期間，承包商中途毀約，或任意中止工程施工、宣布破產(chǎn)或倒閉等，業(yè)主有權(quán)憑履約保函要銀行支付全部擔(dān)保金額。如果承包商嚴(yán)重拖延工期，或工程質(zhì)量極低或有其他不法行為（賄賂、縱容工地工人鬧事等），業(yè)主警告后仍不改正時，業(yè)主可以向銀行索取其保函擔(dān)保金額、并將該承包商驅(qū)逐出現(xiàn)場，沒收其在現(xiàn)場的一切設(shè)備和臨時設(shè)施。如業(yè)主無故或借故向銀行憑保函提款時，承包人可以通過訴訟來挽回?fù)p失，但由于訴訟費(fèi)時費(fèi)力，承包商應(yīng)事前采取防范措施，學(xué)會識別可能發(fā)生的欺詐行為。如果工程確實(shí)出現(xiàn)延期，不管是什么原因，承包商應(yīng)當(dāng)與業(yè)主協(xié)商，并通知銀行將履約保函的有效期延長，以防止業(yè)主因有效期到期而借故提款。業(yè)主要求履約保函在有效期內(nèi)不可撤銷。承包商要求履約保函是不可轉(zhuǎn)讓的，主承包商要求分包商的履約保函是可以轉(zhuǎn)讓的，以便將其轉(zhuǎn)給業(yè)主，以減少主承包商自己擔(dān)保的履約金額。預(yù)付款保函(AdvancePaymentGuarantee)。預(yù)付款保函又稱為定金保函。有些工程招標(biāo)時，規(guī)定在中標(biāo)簽約后招標(biāo)人向中標(biāo)人支付一定比例（按合同總金額的百分比）的預(yù)付款，但需要中標(biāo)人委托銀行出具預(yù)付款保函。預(yù)付款保函的擔(dān)保金額一般與業(yè)主所付的預(yù)付款金額相等，該保函的主要作用是擔(dān)保承包方按合同規(guī)定償還業(yè)主已支付的全部預(yù)付款。如果由于中標(biāo)人的責(zé)任（如中途毀約，中止工程等）而不能在規(guī)定的期限內(nèi)從工程款中扣還全部預(yù)付款，則招標(biāo)人有權(quán)憑保函向銀行索取其擔(dān)保金額作為補(bǔ)償。反由于預(yù)歡付款將乎逐月從象工程進(jìn)段度款中居扣還，鑄故預(yù)付省款的擔(dān)脂保金額謎也應(yīng)隨銜扣還后郵的余額拘而減少棄，承包耽人在通罵過銀行栗開出這科種保函臨時，應(yīng)郵當(dāng)在保扮函上寫逃明這一礦點(diǎn)，在恭施工期妄間應(yīng)按廉月或按濃季度從母業(yè)主那塘里取得椒同意此領(lǐng)保函減促值的通剪知，送簽銀行確耐認(rèn)，也檢可憑業(yè)衰主付款腳賬單寫霸出保函奸減值通洪知書，就取得業(yè)遺主和銀泉行的共數(shù)同確認(rèn)拒。消況工程維躁修保眨函謙(Ma姥int格ena灶nce崖Gu見ara陸nte道e飛)尊。工程壺維修保呼函亦稱棟質(zhì)量保警函。其復(fù)主要作錘用是擔(dān)際保承包陪方對完劍工后的軟工程缺蒸陷進(jìn)行另維修，演通常為辱工程交臂接后的萍一年內(nèi)親。如果蒙業(yè)主發(fā)析現(xiàn)工程慮質(zhì)量上法的缺陷攻，則應(yīng)泰通知承唯包商進(jìn)猶行維護(hù)鴨修理，除若證明抗是承包習(xí)商的責(zé)足任，而努承包商歪拒絕或邁無力維賤修，業(yè)蕩主可憑凈保函向邊銀行提驢取維修肺保函中舌的擔(dān)保劈金額自聯(lián)己組織科維修。駱維修保羊函的擔(dān)糾保金額丟根據(jù)合成同文件須的規(guī)定獵辦理，悶其有效氧期限與窮工程維伍修期相規(guī)同（通牙常為一隱年），捎維修期努從工程錯竣工驗(yàn)水收合格條之日開帶始計算三。嘉怠在規(guī)定很的維修恭期內(nèi)，哲承包人疼圓滿完級成維修財任務(wù)，床或者該穴工程沒剝有發(fā)生歌任何需奔要維修粒的缺陷踩，業(yè)主鴨的工程為師應(yīng)簽神發(fā)維修槐合格證淚書，并建將維修悲保函退美還承包傍商版。委升臨時進(jìn)劉口物資須稅收保犁函。該覺保函用士于擔(dān)保缸承包商奉在工程勁竣工后往，將免拌稅臨時森進(jìn)口的粒施工機(jī)刃具設(shè)備剛運(yùn)出工圾程所在搞國，或別照章納柴稅后在廉當(dāng)?shù)爻霾攀刍蜣D(zhuǎn)悼讓。該奪保函提勝交工程逗所在國結(jié)海關(guān)稅兆收部門娘。其保熄函擔(dān)保仙金額與喪該臨時笑進(jìn)口設(shè)忙備應(yīng)課壞稅金相島等，有透效期略快長于施鍬工期。吼保函期抓滿前，北臨時進(jìn)夸口設(shè)備鉗運(yùn)出該螺國境，什可要求怨海關(guān)出罷證向稅擾收部門等索回保任函，交勤銀行注輔銷。如持設(shè)備已雞報損，顏有關(guān)管奉理部門掌出證后噴，方可疼索回保紫函。如拋果稅務(wù)素部門發(fā)某現(xiàn)承包蔽商擅自制將該設(shè)釣備用于社其它非歐免稅項(xiàng)蘇目，或僻私自在灶市場上犁出售，醉則可認(rèn)內(nèi)為是承羽包商偷慰稅、漏刊稅行為膀。海關(guān)阿和稅務(wù)芬部門有虎權(quán)憑該肥保函向旱銀行提膚款，作與為稅金啦及罰款激。哪賞免稅工藍(lán)程的進(jìn)檢口物資器稅收保門函。該濾保函作禾用是擔(dān)腰保承包摟人將進(jìn)揉口的材困料設(shè)備崖全部蹤用于其土承包的盟免稅工叉程。工全程竣工州后若有息剩余材森料，或稻納稅后憂就地出沫售，或削運(yùn)出該利國或轉(zhuǎn)砌移到另行一項(xiàng)免扔稅工程露（后一俯種要延閉長保函厭有效期攤）。該魂保函擔(dān)濁保金額賺與該物父資應(yīng)課僅稅金額死一致。塊有效期趨與工期呢也基本臘一致動。禍團(tuán)在保函廉有效期炮滿之前風(fēng)，承包五商從業(yè)跳主處取飄得所有鴨免稅材擦料和設(shè)鬧備用于洗該免稅犁工程的悶證明文椅件，并移出示給枕稅收部料門后，宣可退回舍該保函勁，交銀決行注銷薦。首缸稅收部連門如發(fā)辦現(xiàn)承包僻商將免僚稅進(jìn)口時的材料請?jiān)O(shè)備用芬于其它虹非免稅惠工程，蛾或上市擋銷售，直則將其終視為承便包人的神偷稅、期漏稅行序?yàn)?，可薦憑保函余向銀行辨提款以訊補(bǔ)稅罰隔款油。稠銳開具銀談行保函冬的注意勸事即項(xiàng)匯雞認(rèn)真審執(zhí)查標(biāo)書盒、合同俯條款。傘銀行保醬函的開臣立是以善標(biāo)書、賢合同為廢依據(jù)的咸。國際六承包工漢程采用市承發(fā)包貼方式，喜標(biāo)書已楊由招標(biāo)拉作出規(guī)姑定，如喜果要參慧加投標(biāo)集，就意滑味著接慣受標(biāo)書避的規(guī)定旨。故承閘包商在猴工程投弦標(biāo)前，犯應(yīng)對招爐標(biāo)書中柄各類保面函的要晴求進(jìn)行陷認(rèn)真分迎析研究低，特別皇是擔(dān)保惰金額是用否過高夕，有效射期是否合過長，鑄有無嚴(yán)線重不合單理之處拐，是否跳屬穴于暫“筐首次索籮償即陡付貨”兄保函等燃。同時廢，承包霜人還應(yīng)托調(diào)查業(yè)川主的財穗力狀況貞、資信繭情況、音項(xiàng)目資觀金來源騰及可靠標(biāo)程度。承對于私衡營項(xiàng)目礎(chǔ)來說，繪承包商兇在按業(yè)別主要求磨提交各曲類貨幣友履約保遺證書時村，也應(yīng)族要求業(yè)它主提供妄銀行的肥付款保毅函或支跳付信用俱證明。鉗對于政轉(zhuǎn)府工程需，要考均查該國澇政治、礙經(jīng)濟(jì)穩(wěn)釋定性及誘工程資仙金來源布可靠性休，對要酒求帶資遵承包或午延期付合款的項(xiàng)勝目，即侵使是政佛府項(xiàng)目厲也應(yīng)堅(jiān)袍持得到細(xì)銀行的洗付款保源函或延識期支付阿信用證皺。身浴保函應(yīng)狹受哪國崇法律約太束和解羅釋的問才題。一盆般來說梅，保函頓應(yīng)以開漸具保函口的銀行瓣所在國波法律來勒約束和捉解釋。確但受益牲人往往希要求按怨其本國被的法律旱約束和繡解釋。叔為此如慰果雙方繼有爭議視，又互同不讓步畏，可以應(yīng)按國際釣商法或犁第三國施法律解用釋嘉?？炖妆M可能硬拒慣絕嚇“賊可轉(zhuǎn)播讓騰”逃的保函芝。銀行仰保函所企擔(dān)保的再責(zé)任應(yīng)恥限于承筑包商和漲業(yè)主之健間，一皺般保函屋是不可泛轉(zhuǎn)讓的杏，但某固些合同方規(guī)定合斯同本身的的權(quán)益暑就是可個以轉(zhuǎn)讓態(tài)的，那序么與此鎖合同有拾關(guān)的保剪函就有耽可能轉(zhuǎn)批讓，但惹由此產(chǎn)湊生的風(fēng)撐險較大框，故應(yīng)四盡量避婆免接受患這林種爸“專可轉(zhuǎn)寒讓體”浙的保函計。做為當(dāng)分包商潛應(yīng)注意橋拒絕總插承包商額的如下將要求：鳥由分包俗商提供晃抵押金康而用總林承包商村名義向賢業(yè)主開燙具保函劫。因?yàn)槎氵@可能剛造成總才承包商姑在其它棋方面對戀業(yè)主違蹤約而牽般扯分包巡商，使炎分包商疫受到損帽失范。藍(lán)菌保函金沿額的加美息條款暫。某些響預(yù)付款乓保函要犯求償還泛時加付島利息，澆即按一弓定的利額率，從謝收到預(yù)忍付款起頂至實(shí)際叔償還日轟止來計席算。如米果要加蹈付利息艦，則應(yīng)燭事先確炕定何時凈、周何地、尿以何種規(guī)利率計恭算，應(yīng)注確定一田個雙方防同意的釀、比較快適當(dāng)?shù)睦韫潭ɡ氏⒙?。收而不要隸加列市象專“慰按商業(yè)擊企業(yè)利鑼息率搞計兇”踐這樣不探明確的葛條文，幸以避免蒼日后爭熄議簡。銜內(nèi)預(yù)付款用保函遞供減條款馬。合同牙中應(yīng)規(guī)扒定，保微證金額筆隨預(yù)付劇款扣還購而遞減訴，承包弱商要定禽期將遞竊減值讓遼業(yè)主簽求字承認(rèn)缸后正式濕通知銀蝶行，這瓣樣既可愚以使保曬證金額堡與應(yīng)付優(yōu)款額相罵符合，托還可逐銳步降低袍保函手慎續(xù)費(fèi)。拐該保函矛的生效同日從承跨包人收左到預(yù)付謀款日起股生效，棕失效日舊期除明秀確規(guī)定弄某年某競月某日育外，還譯可加列虹預(yù)付款勺扣完為燒止，并前以兩者賭中先實(shí)差現(xiàn)的日蕉期為準(zhǔn)修。輩柿擔(dān)保銀遷行的選碼擇。國澡際承包戶工程標(biāo)壁書合同憤中規(guī)定塔了開具采銀行保跑函的方半式即直證開或轉(zhuǎn)多開。直線開即由椒一家有束資信的悠一流銀在行直接抓開給業(yè)族主，轉(zhuǎn)灘開是指熟定當(dāng)?shù)仄ヒ患毅y哈行，由蠅這家銀洋行轉(zhuǎn)開奸給業(yè)主通。中國兇公司開炕具銀行救保函應(yīng)焰盡量由容中國銀王行承擔(dān)巖，中國系銀行是皂我國最游主要的燈外匯專它業(yè)銀行夸，在國漂外設(shè)有刊分支機(jī)野構(gòu)，在環(huán)國際上釘資信很目好。如蛋果直開總保函可蠅由中國夢銀行直取接開給買業(yè)主；猴如果我奧國承包艇公司請組求中國鉆銀行開集具保函盯給業(yè)主丘所在國融指定銀瞇行，再擠由該行須開出給誠業(yè)主，說這種轉(zhuǎn)告開保函宇要向兩紡家銀行伏交納手性續(xù)費(fèi)和磚擔(dān)保費(fèi)詳。此外絞，某些得標(biāo)書或廚合同規(guī)威定保函們由當(dāng)?shù)亓ｃy行或葬當(dāng)?shù)刈]冊的外煩國銀行驚開出，編但未具歡體指明員哪家銀撫行時，飲承包商費(fèi)要選擇速一家擔(dān)屆保條件員不苛刻兼、資信類好、收戚費(fèi)合理家、辦事緣效率高會的銀行淺開出保瓣函。在攤當(dāng)?shù)剡x今擇銀行莊要征得娛業(yè)主的語同意濁?；陌虮：写叫诘暮妊悠诤筒说狡诩爸軙r撤銷末。保函雨到期后尸如果需桌要延長肝，應(yīng)在痕到期前競辦理乎掌續(xù)。說飄明理由首（理由容要充分武合理）概，明確下延長的用起止時項(xiàng)間。保館函到期弟如不辦鞏理撤銷免，仍承篇擔(dān)被索腦償?shù)娘L(fēng)睛險，且疑銀行將典繼續(xù)收姑取擔(dān)保俘費(fèi)用。粥擔(dān)保費(fèi)逝用通常寧一年計食收一次歇。即使劃保函在蜜本日歷螞年內(nèi)只攻有一天惰時間，應(yīng)銀行也王要按整煌年計收夠擔(dān)保費(fèi)乖用（也粥有的銀裹行按季秒度計收歷）。所糾以到期勾保函必傻須及時廢撤銷。岡撤銷的冊辦理手能續(xù)與申道請手續(xù)茂一致（客申請開壘出是信填開或電路開，撤宋銷時形狼式一致侍）仰。踐扯對都“云首次索由償即毫付銀”伶保函的膨相應(yīng)措紗施尿。圈“躬首次索鋒償即飛付飽”學(xué)保函，獨(dú)使受益出人掌握衣絕對的粱主動權(quán)元，在索甘償有效森期和擔(dān)液保金額片內(nèi)，只茫要受益路人提出湖書面要烤求，銀炮行必須粉無條件纏支付現(xiàn)澆金給受棚益人。愧而不必仇征求申葬請人的敵同意。栗這可能碎導(dǎo)致如紡下問題逗：即使抗申請人笑完全履勿行了義派務(wù)，而囑受益人州仍可無股理索償商。故有背人把這饑種保函閱稱名為茶“文自殺筍性喂”夢保函。頂它是對莫受益人捆單方有頑利，而炮對申請蔑人十分續(xù)不利的乓保函，塔應(yīng)盡量買避免接葵受。但網(wǎng)有時招磨標(biāo)文件擾已規(guī)定猾了這種占保函的昨格式。考如果承盲包人投說標(biāo)就等鹿于事先斯接相受了這泄一規(guī)定走，這時隊(duì)可以采駱取以下誼相應(yīng)措勒施來減孩低風(fēng)險仇：禽擺對進(jìn)于假“蝶首次索您償即偽付捎”諒的具體抗內(nèi)容要?dú)W逐字句陣研究，靜盡可能邀規(guī)定書懲面索償煩和付款巖之間有饑一定的界間隔時接間。以瀉利于銀珠行通知則承包方渣，使其際及時與種受益人敘直接談驅(qū)