蘇州供電公司年度計(jì)劃資金平衡和月度固定資產(chǎn)需求計(jì)劃編制

蘇州供電公司年度計(jì)劃資金平衡范圍本流程適用于蘇州供電公司配電投資項(xiàng)目和經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目的年度計(jì)劃資金平衡工作?？刂颇繕?biāo)確保對(duì)各類項(xiàng)目進(jìn)行最佳項(xiàng)目投資組合的分析及決策，提高公司項(xiàng)目投資組合的經(jīng)濟(jì)效益。主要涉及部門總經(jīng)理工作部公司財(cái)務(wù)與產(chǎn)權(quán)部配電運(yùn)營(yíng)部資產(chǎn)管理主要前提和假設(shè)預(yù)算管理委員會(huì)、計(jì)劃財(cái)務(wù)應(yīng)依據(jù)財(cái)務(wù)、生產(chǎn)指標(biāo)等要素，統(tǒng)籌平衡，進(jìn)行項(xiàng)目投資組合的分析和決策。主要控制點(diǎn)由配電運(yùn)營(yíng)部預(yù)算委員會(huì)對(duì)年度計(jì)劃進(jìn)行初審；公司預(yù)算委員對(duì)年度計(jì)劃進(jìn)行最終資金平衡。應(yīng)落實(shí)財(cái)務(wù)部門利用商用軟件進(jìn)行年度投資計(jì)劃的投資組合分析，以協(xié)助公司預(yù)算委員會(huì)確定年度投資計(jì)劃額度，以及資本性投資與非資本性投資組合分析。

流程說明

步驟說明負(fù)責(zé)人輸出1.預(yù)算委員會(huì)審查并平衡資金1.1配電運(yùn)營(yíng)部預(yù)算委員會(huì)審查年度計(jì)劃討論稿，1審查各類項(xiàng)目年度計(jì)劃應(yīng)滿足業(yè)績(jī)考核指標(biāo)的要求；1.1.2審查各類項(xiàng)目包有無(wú)矛盾之處。預(yù)算委員會(huì)2.財(cái)務(wù)提出公司年度成本指標(biāo)和回報(bào)指標(biāo)，提出融資渠道建議及資金2.1財(cái)務(wù)提出公司年度成本指標(biāo)和回報(bào)指標(biāo)，提出融資渠道建議及資金公司財(cái)務(wù)與產(chǎn)權(quán)部3.投資分析3.1利用商用軟件，進(jìn)行對(duì)公司整體年度計(jì)劃的投資組合分析公司財(cái)務(wù)與產(chǎn)權(quán)部投資分析報(bào)告4.公司預(yù)算委員會(huì)平衡資金4.1依據(jù)各部門提交的年度計(jì)劃，和財(cái)務(wù)部門提出的指標(biāo)要求和投資分析報(bào)告，下達(dá)各部門投資額度及資本性投資項(xiàng)目與非資本性項(xiàng)目投資比例公司預(yù)算委員會(huì)資金年度計(jì)劃主要涉及文檔/信息流程文檔名稱編制部門/人員主要內(nèi)容聯(lián)數(shù)提交部門/人員提交時(shí)限/頻率投資分析報(bào)告財(cái)務(wù)與產(chǎn)權(quán)部投資分析情況1公司預(yù)算委員會(huì)年末/每年年度投資計(jì)劃與組合財(cái)務(wù)與產(chǎn)權(quán)部年度投資計(jì)劃與組合1公司預(yù)算委員會(huì)年末/每年

月度固定資產(chǎn)需求計(jì)劃編制范圍月度采購(gòu)計(jì)劃包含全公司范圍內(nèi)的生產(chǎn)設(shè)備和辦公用設(shè)備（信息類設(shè)備除外）月需求計(jì)劃的編制、審批、下發(fā)及相應(yīng)固定資產(chǎn)調(diào)撥計(jì)劃的制定與下發(fā)控制目標(biāo)確保審批同意的固定資產(chǎn)采購(gòu)計(jì)劃符合技術(shù)可行性和經(jīng)濟(jì)可行性要求確保月度需求計(jì)劃控制在年度計(jì)劃內(nèi)確保資產(chǎn)閑置率降低主要控制點(diǎn)計(jì)劃人員根據(jù)物料品種確定是否本年已有簽約供應(yīng)商，沒有供應(yīng)商的重新進(jìn)行選擇，已有供應(yīng)商的確定供應(yīng)價(jià)格由生產(chǎn)廠、設(shè)備和技術(shù)部門對(duì)設(shè)備添置的技術(shù)可行性和經(jīng)濟(jì)可行性出具可行性分析報(bào)告，設(shè)備主管依據(jù)報(bào)告進(jìn)行審核主管副總審批超預(yù)算固定資產(chǎn)采購(gòu)計(jì)劃設(shè)備主管匯總各部門需求計(jì)劃，判斷是否可以公司內(nèi)調(diào)配主管副總審批超預(yù)算固定資產(chǎn)采購(gòu)計(jì)劃特定政策凡屬于下列控制購(gòu)買的非生產(chǎn)性裝備的項(xiàng)目，無(wú)論是否預(yù)算內(nèi)，必須報(bào)主管副總審批：小汽車（包括小轎車、吉普車、旅行車以及屬于小轎車型、吉普車型、旅行車型的各種封閉式車輛）大轎車（指車內(nèi)座位在20個(gè)以上或車長(zhǎng)在6米以上的旅行車）。摩托車（不包括三輪貨運(yùn)摩托車）。錄像設(shè)備（包括錄像機(jī)、放像機(jī)、攝像機(jī)等）?？諝庹{(diào)節(jié)器（指用于調(diào)節(jié)室內(nèi)溫度、濕度的各種設(shè)備，包括制冷機(jī)、制熱機(jī)、增濕機(jī)、除濕機(jī)、負(fù)氧離子發(fā)生器等）。各種音響設(shè)備（包括錄音機(jī)、放音機(jī)、多用機(jī)、激光唱機(jī)、激光唱盤、卡拉OK及音箱、音柱）。單價(jià)在500元以上的照相機(jī)和放大機(jī)（包括各種鏡頭）。無(wú)線尋呼機(jī)和無(wú)線移動(dòng)電話。各部門上報(bào)固定資產(chǎn)計(jì)劃時(shí)，應(yīng)將生產(chǎn)性固定資產(chǎn)和非生產(chǎn)性固定資產(chǎn)分開上報(bào)?？己斯潭ㄙY產(chǎn)預(yù)算的執(zhí)行情況，應(yīng)以固定資產(chǎn)到貨驗(yàn)收起計(jì)算，即使合同規(guī)定要運(yùn)行若干時(shí)間才付款也如此。月度固定資產(chǎn)需求計(jì)劃編制流程說明步驟涉及部門步驟說明各固定資產(chǎn)使用部門各固定資產(chǎn)使用部門根據(jù)固定資產(chǎn)運(yùn)行記錄、固定資產(chǎn)檢修記錄和年度固定資產(chǎn)添置計(jì)劃編制本部門月度固定資產(chǎn)需求計(jì)劃設(shè)備能源部－設(shè)備管理員設(shè)備管理員對(duì)各部門的需求計(jì)劃進(jìn)行整理、分類，結(jié)合工作經(jīng)驗(yàn)和固定資產(chǎn)現(xiàn)狀，具體了解需求必要性。對(duì)于確認(rèn)為不需要的項(xiàng)目，與對(duì)應(yīng)部門協(xié)商修改需求計(jì)劃。設(shè)備能源部－設(shè)備主管設(shè)備主管匯總各設(shè)備管理員的需求計(jì)劃，結(jié)合閑置資產(chǎn)數(shù)據(jù)庫(kù)，分析是否可以公司內(nèi)調(diào)配。設(shè)備能源部－設(shè)備管理員如果設(shè)備主管判定可以內(nèi)部調(diào)配，則設(shè)備管理員安排對(duì)應(yīng)使用部門填報(bào)轉(zhuǎn)移申請(qǐng)，進(jìn)入固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)移流程。設(shè)備能源部－設(shè)備管理員設(shè)備管理員整理不能調(diào)配的固定資產(chǎn)需求項(xiàng)目，分析需求原因，編制固定資產(chǎn)添置計(jì)劃，對(duì)于確已損壞必須更替的項(xiàng)目，填上原采購(gòu)價(jià)格，對(duì)于要求升級(jí)或新增的固定資產(chǎn)需求項(xiàng)目，報(bào)設(shè)備主管處理。設(shè)備能源部－設(shè)備主管、技術(shù)中心技術(shù)員、固定資產(chǎn)使用部門對(duì)于要求升級(jí)或新增的固定資產(chǎn)需求項(xiàng)目，設(shè)備主管組織技術(shù)部技術(shù)員、固定資產(chǎn)使用部門進(jìn)行技術(shù)、經(jīng)濟(jì)可行性分析，匯總分析結(jié)論，填入添置計(jì)劃表，報(bào)設(shè)備能源部經(jīng)理審批。設(shè)備能源部－經(jīng)理設(shè)備能源部經(jīng)理結(jié)合年度固定資產(chǎn)添置計(jì)劃表和技術(shù)經(jīng)濟(jì)分析結(jié)論對(duì)固定資產(chǎn)添置計(jì)劃進(jìn)行審核設(shè)備能源部－經(jīng)理如果技術(shù)、經(jīng)濟(jì)有一個(gè)方面不可行，設(shè)備能源部經(jīng)理刪除該項(xiàng)目設(shè)備能源部－經(jīng)理如果技術(shù)、經(jīng)濟(jì)都可行，但是添置計(jì)劃項(xiàng)目不在年度計(jì)劃之內(nèi)或者總的計(jì)劃費(fèi)用超出預(yù)算，設(shè)備能源部經(jīng)理審核有無(wú)可暫緩的項(xiàng)目，有則刪除可暫緩的項(xiàng)目，退回使用部門修訂計(jì)劃，具體參見步驟1。完成后遞交主管副總審批。設(shè)備能源部－經(jīng)理如果技術(shù)、經(jīng)濟(jì)都可行，且添置計(jì)劃項(xiàng)目都在年度計(jì)劃之內(nèi)，總的計(jì)劃費(fèi)用在預(yù)算之內(nèi)，則設(shè)備能源部經(jīng)理簽發(fā)固定資產(chǎn)添置計(jì)劃。主管