2020年碧桂園財務(wù)共享服務(wù)中心經(jīng)驗分享課件

2020年碧桂園財務(wù)共享服務(wù)中心經(jīng)驗分享

碧桂園共享項目背景A共享服務(wù)中心總體設(shè)計B業(yè)務(wù)與系統(tǒng)建設(shè)歷程C效果與價值分享D目錄全球化背景下財務(wù)管理面臨的挑戰(zhàn)全球競爭資源收緊，產(chǎn)業(yè)升級結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型，如何為全球經(jīng)營戰(zhàn)略提供經(jīng)營決策支持？管控風(fēng)險跨地域、跨行業(yè)分子公司眾多業(yè)務(wù)復(fù)雜供應(yīng)鏈越來越長客戶差異化越來越大業(yè)務(wù)復(fù)雜程度不斷提升人才缺失財務(wù)人員難招聘財務(wù)人員流動性強

全球性財務(wù)專家培養(yǎng)困難碧桂園是中國城鎮(zhèn)化進(jìn)程的身體力行者，20多年為近300個城鎮(zhèn)帶來現(xiàn)代化的城市面貌，讓當(dāng)?shù)厝嗣裆畹乃刭|(zhì)得到提升和進(jìn)步。碧桂園在所在城市都是亮麗風(fēng)景線和名片。花園、綠化使當(dāng)?shù)厝嗣窳鬟B忘返，會所、物業(yè)服務(wù)令人生活舒適、安全。每個城市新建的建筑環(huán)境、管理都應(yīng)經(jīng)得起歷史的檢驗，碧桂園在每個地方都將小區(qū)品質(zhì)做到一步到位：建世界一流的小區(qū)！所以現(xiàn)已有超過300萬業(yè)主選擇在碧桂園安居樂業(yè)。碧桂園整體概況：強管控、多板塊、跨國多地域、快速增長的企業(yè)1、組織規(guī)模：全集團(tuán)財務(wù)核算單位1,700多家；房產(chǎn)板塊劃分32個區(qū)域和9個一二線城市公司，包括馬來西亞、澳大利亞等海外區(qū)域，并在印尼、美國等區(qū)域考察中2、業(yè)務(wù)板塊：地產(chǎn)、物業(yè)、酒店、學(xué)校、建安等10多個業(yè)務(wù)板塊3、公司類型：有上市公司、非上市公司【現(xiàn)狀了解】1,700+核算單位地產(chǎn)

40%+物業(yè)30%+酒店4%+學(xué)校3%+建安3%+其他板塊…碧桂園財務(wù)核算概況其他板塊房產(chǎn)板塊房產(chǎn)板塊公共服務(wù)業(yè)務(wù)集團(tuán)人力資源集中管理系統(tǒng)集團(tuán)財務(wù)集中核算系統(tǒng)營銷系統(tǒng)BIP成本管理系統(tǒng)投資策劃整合系統(tǒng)計劃運營系統(tǒng)主數(shù)據(jù)系統(tǒng)ISM服務(wù)系統(tǒng)移動應(yīng)用集團(tuán)信息管理中心分下設(shè)流程與信息管理部、創(chuàng)新移動應(yīng)用部，負(fù)責(zé)全集團(tuán)的信息化規(guī)劃總部與房產(chǎn)板塊的信息化由信管中心負(fù)責(zé)，其他板塊自建；集團(tuán)集中采購管理系統(tǒng)綜合數(shù)據(jù)管理及分析系統(tǒng)集團(tuán)資金集中管理系統(tǒng)集團(tuán)全面預(yù)算管理系統(tǒng)…….碧桂園信息化概況碧桂園共享項目背景A共享服務(wù)中心總體設(shè)計B業(yè)務(wù)與系統(tǒng)建設(shè)歷程C效果與價值分享D目錄碧桂園財務(wù)共享服務(wù)中心的定位——會計交易處理者、財務(wù)信息提供者、決策優(yōu)化參考者、績效提升助推者會計交易處理者提供統(tǒng)一、標(biāo)準(zhǔn)、高效、規(guī)范的財務(wù)交易處理決策優(yōu)化參考者通過財務(wù)數(shù)據(jù)的挖掘分析，支持決策制定與優(yōu)化財務(wù)信息提供者績效提升助推者通過全流程管理，推動創(chuàng)新與變革，引領(lǐng)業(yè)務(wù)活動價值最大化財務(wù)數(shù)據(jù)統(tǒng)一管理，及時準(zhǔn)確的反應(yīng)業(yè)務(wù)動態(tài)財務(wù)共享服務(wù)中心的職責(zé)集中賬務(wù)處理集中資金支付提供財務(wù)數(shù)據(jù)財務(wù)內(nèi)控黃埔軍校共享服務(wù)9提供統(tǒng)一、標(biāo)準(zhǔn)、高效、規(guī)范的財務(wù)交易處理資金集中批量支付，提高資金運營效率，保障資金安全財務(wù)數(shù)據(jù)統(tǒng)一管理，及時準(zhǔn)確的反應(yīng)業(yè)務(wù)動態(tài)通過財務(wù)數(shù)據(jù)的挖掘分析，支持決策制定與優(yōu)化通過建立人員管理體系，快速為集團(tuán)及區(qū)域財務(wù)團(tuán)隊提供優(yōu)秀人才財務(wù)人員組織結(jié)構(gòu)優(yōu)化，降低財務(wù)運營成本，提高人均效能強化風(fēng)險管控模式，推動信息化管理提升，增強制度規(guī)范的執(zhí)行力轉(zhuǎn)型后的碧桂園財務(wù)組織——專業(yè)分工、運營高效、三位一體業(yè)務(wù)財務(wù)戰(zhàn)略財務(wù)共享財務(wù)戰(zhàn)略伙伴：支持集團(tuán)戰(zhàn)略規(guī)劃與執(zhí)行，支持戰(zhàn)略決策、投資決策與經(jīng)營決策的制定、分析與評價集團(tuán)管控：財務(wù)制度、人員和系統(tǒng)的統(tǒng)一管理，并對集團(tuán)各級財務(wù)工作進(jìn)行指導(dǎo)、監(jiān)督與評價財務(wù)規(guī)劃：引領(lǐng)財務(wù)職能不斷發(fā)展、推進(jìn)財務(wù)管理體系持續(xù)優(yōu)化專家中心：為集團(tuán)戰(zhàn)略發(fā)展提供資本、稅務(wù)、并購等專業(yè)領(lǐng)域的統(tǒng)一管理、研究與決策支持業(yè)務(wù)伙伴：貼近業(yè)務(wù)、融入業(yè)務(wù)、為業(yè)務(wù)發(fā)展提供專業(yè)的財務(wù)支持服務(wù)價值創(chuàng)造：借助財務(wù)的專業(yè)手段，引導(dǎo)、推動業(yè)務(wù)價值的最大化風(fēng)險管控：在業(yè)務(wù)前端保障財務(wù)制度的執(zhí)行、幫助業(yè)務(wù)防范風(fēng)險戰(zhàn)略財務(wù)業(yè)務(wù)財務(wù)共享財務(wù)交易處理：提供統(tǒng)一、標(biāo)準(zhǔn)、高效、規(guī)范的財務(wù)交易處理數(shù)據(jù)提供：財務(wù)數(shù)據(jù)的統(tǒng)一窗口，并推動數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)化管理決策支持：通過財務(wù)數(shù)據(jù)的挖掘分析，支持決策制定與優(yōu)化績效助推：通過流程端到端的管理，推動業(yè)務(wù)活動與流程的效能優(yōu)化與價值最大化財務(wù)管理轉(zhuǎn)型，打造更為專業(yè)、高效的財務(wù)組織優(yōu)化財務(wù)資源結(jié)構(gòu)，提升運營效率與效果通過信息化和轉(zhuǎn)型降低成本并關(guān)注價值創(chuàng)造決策支持10%控制30%報告20%賬務(wù)/事務(wù)處理40%決策支持50%控制10%報告20%賬務(wù)/事務(wù)處理20%角色轉(zhuǎn)變流程重組更有價值的服務(wù)系統(tǒng)信息化管理成本貢獻(xiàn)收益轉(zhuǎn)型前轉(zhuǎn)型后運營管理能力提升財務(wù)流程標(biāo)準(zhǔn)化提高交易處理效率降低財務(wù)組織運營成本風(fēng)險控制能力增強制度執(zhí)行力規(guī)范標(biāo)準(zhǔn)，提升透明度“倒逼”業(yè)務(wù)流程規(guī)范決策分析能力夯實決策的數(shù)據(jù)質(zhì)量基礎(chǔ)優(yōu)化財務(wù)人員結(jié)構(gòu)，將更多資源和精力投入決策分析中業(yè)務(wù)支持能力提升財務(wù)對業(yè)務(wù)的反映速度建立支持企業(yè)快速發(fā)展的模式支持全球化業(yè)務(wù)發(fā)展碧桂園財務(wù)共享服務(wù)中心組織架構(gòu)整體設(shè)計財務(wù)信息化管理財務(wù)共享服務(wù)中心總經(jīng)理運營管理總賬及報表員工費用報銷采購應(yīng)付核算業(yè)務(wù)拓展管理應(yīng)收核算副總經(jīng)理成本應(yīng)付核算業(yè)務(wù)處理職能運營管理職能根據(jù)碧桂園財務(wù)制度與執(zhí)行規(guī)范，高效提供標(biāo)準(zhǔn)化、流程化、專業(yè)化的財務(wù)作業(yè)處理服務(wù)，主要包括:單據(jù)（影像）合規(guī)性審核會計憑證錄入與復(fù)核線上資金結(jié)算處理與付款問題跟進(jìn)期末結(jié)賬檢查與進(jìn)程管理會計政策研究標(biāo)準(zhǔn)化數(shù)據(jù)服務(wù)運營管理：已納入共享業(yè)務(wù)的運營監(jiān)控與績效分析、質(zhì)量與稽核管理、客戶服務(wù)管理、共享中心人員管理與行政支持業(yè)務(wù)拓展：新業(yè)務(wù)納入、流程優(yōu)化與調(diào)整方案的審定財務(wù)信息化：財務(wù)信息化需求管理、財務(wù)系統(tǒng)與硬件維護(hù)碧桂園財務(wù)共享服務(wù)中心組織架構(gòu)設(shè)計-分組方案財務(wù)信息化管理財務(wù)共享服務(wù)中心總經(jīng)理運營管理總賬及報表員工費用報銷采購應(yīng)付核算業(yè)務(wù)拓展管理員工管理組采購應(yīng)付一組采購應(yīng)付二組采購應(yīng)付三組費用報銷一組費用報銷二組總賬核算組報表分析組運營支持組質(zhì)量管理組資金結(jié)算組流程方案組需求分析組系統(tǒng)運維組拓展實施組會計政策組應(yīng)收核算應(yīng)收核算一組副總經(jīng)理成本應(yīng)付核算成本應(yīng)付一組成本應(yīng)付二組應(yīng)收核算二組運營管理職能成本業(yè)務(wù)管理組業(yè)務(wù)處理職能對現(xiàn)有財務(wù)流程進(jìn)行梳理，明確共享服務(wù)范圍AR.銷售至應(yīng)收管理AP.采購、成本至應(yīng)付管理TE.員工費用報銷管理CA.存貨與成本核算FA.資產(chǎn)管理與核算GL.總賬核算與報告TR.資金管理CA.2成本核算CA.1存貨核算AR.6應(yīng)收賬款管理AR.2收款管理AR.3銷售退回AR.5應(yīng)收期末關(guān)賬AR.1客戶及票據(jù)管理AP.2采購至應(yīng)付管理AP.3成本至應(yīng)付管理AP.4采購至應(yīng)付期末關(guān)賬AP.1主數(shù)據(jù)管理TE.3費用報銷期末關(guān)賬TE.4費用及員工借支分析TE.1員工借支處理TE.2費用報銷接收與處理FA.1資產(chǎn)新增與維護(hù)FA.2資產(chǎn)處置與報廢FA.3資產(chǎn)期末關(guān)賬GL.4總賬期末關(guān)賬GL.1會計基礎(chǔ)數(shù)據(jù)管理GL.2總賬憑證處理GL.3內(nèi)部往來處理GL.5合并與報告TR.5現(xiàn)金與票據(jù)管理TR.2收款跟蹤TR.3集團(tuán)內(nèi)資金調(diào)撥TR.4銀行賬戶管理TR.1付款管理GL.6會計檔案管理AP.5應(yīng)付賬款管理RC.風(fēng)險與資本管理TX稅務(wù)管理PD績效與決策8.2資本管理8.3投資管理8.1風(fēng)險管理與控制9.2稅收籌劃與安排9.1稅務(wù)合規(guī)管理10.2預(yù)算管理10.3評價與考核10.4管理報告10.1戰(zhàn)略管理共享范圍內(nèi)的流程包括一級流程7個二級流程26個三級流程

70個共享流程AR.4收入確認(rèn)覆蓋全業(yè)務(wù)核算：應(yīng)收、應(yīng)付、員工費用報銷、

資金集中支付、固定資產(chǎn)核算，總賬及報表碧桂園共享項目背景A共享服務(wù)中心總體設(shè)計B業(yè)務(wù)與系統(tǒng)建設(shè)歷程C效果與價值分享D目錄碧桂園財務(wù)共享服務(wù)中心的發(fā)展規(guī)劃初建期擴(kuò)展期優(yōu)化期共享核算共享數(shù)據(jù)共享價值第一階段第二階段第三階段專業(yè)服務(wù)數(shù)據(jù)分析決策支持業(yè)務(wù)范圍：統(tǒng)一財務(wù)核算統(tǒng)一核算報告統(tǒng)一資金支付板塊&地區(qū)：國內(nèi)地產(chǎn)板塊業(yè)務(wù)范圍：統(tǒng)一財務(wù)核算統(tǒng)一核算報告統(tǒng)一資金支付標(biāo)準(zhǔn)化財務(wù)分析板塊&地區(qū)：其他配套板塊和海外區(qū)域業(yè)務(wù)范圍：統(tǒng)一財務(wù)核算統(tǒng)一核算報告統(tǒng)一資金支付財務(wù)大數(shù)據(jù)分析運營績效分析戰(zhàn)略-計劃-預(yù)算支持投資并購支持以國內(nèi)房產(chǎn)板塊為本年共享建設(shè)范圍-

-咨詢先行、系統(tǒng)緊跟、充分測試、平穩(wěn)切換方案設(shè)計實施與測試逐步推廣20/4月20年12月19年10月底6月8月12月前期準(zhǔn)備可行性評估參觀考察組織調(diào)整項目組成立系統(tǒng)評估選型與推演系統(tǒng)配置與測試人員招聘與培訓(xùn)數(shù)據(jù)整理與遷移業(yè)務(wù)推演與測試上線前動員與宣貫試點上線現(xiàn)狀調(diào)研與分析共享中心藍(lán)圖設(shè)計共享方案詳細(xì)設(shè)計共享系統(tǒng)平臺搭建辦公場地建設(shè)人員招聘與培訓(xùn)試點單位正式上線試點運營情況監(jiān)控試點總結(jié)分批次推廣上線結(jié)項與總結(jié)系統(tǒng)搭建

房產(chǎn)板塊財務(wù)共享建設(shè)總體規(guī)劃試點區(qū)域7月上線選擇用友的理由？18碧桂園的發(fā)展速度對項目要求快、加快、一定要快用友產(chǎn)品的響應(yīng)成熟、穩(wěn)定、業(yè)務(wù)覆蓋廣用友實施的響應(yīng)會快、能快，一定可以快覆蓋8大核心業(yè)務(wù)、

7個異構(gòu)系統(tǒng)集成、120多個通宵達(dá)旦碧桂園共享項目背景A共享服務(wù)中心總體設(shè)計B業(yè)務(wù)與系統(tǒng)建設(shè)歷程C效果與價值分享D目錄工作成果-標(biāo)準(zhǔn)化、自動化、集中化、電子化于一體業(yè)務(wù)流程標(biāo)準(zhǔn)化通過對業(yè)務(wù)流程的有效整合，使各個項目公司核算標(biāo)準(zhǔn)和流程規(guī)范統(tǒng)一，共享中心提供優(yōu)質(zhì)高效的會計核算服務(wù)，實現(xiàn)會計核算的專業(yè)化分工、標(biāo)準(zhǔn)化處理和流水化作業(yè)的“會計工廠”。共享服務(wù)自制票據(jù)電子化根據(jù)內(nèi)控要求，統(tǒng)一規(guī)范了自制票據(jù)格式，并將其定義到系統(tǒng)中；項目公司業(yè)務(wù)人員在系統(tǒng)中填報自制票據(jù)并由財務(wù)部門審核后，上報至財務(wù)共享服務(wù)中心，實現(xiàn)自制票據(jù)的電子化管理。資金收付集中化納入資金集中管理的項目公司由共享中心通過資金系統(tǒng)統(tǒng)一收付，實現(xiàn)資金統(tǒng)一集中收付。外來票據(jù)影像化外來票據(jù)通過影像文件形式由系統(tǒng)傳輸?shù)焦蚕矸?wù)中心，提高會計核算信息透明度，實現(xiàn)憑證與附件的聯(lián)查。憑證生成自動化將主要核算業(yè)務(wù)的憑證生成規(guī)則定義到系統(tǒng)中，實現(xiàn)主要業(yè)務(wù)自動化生成憑證，提高工作效率，減少人為操縱會計核算的因素，從而達(dá)到提高會計信息質(zhì)量，達(dá)到標(biāo)準(zhǔn)化核算。系統(tǒng)集成一體化財務(wù)共享服務(wù)系統(tǒng)逐步實現(xiàn)與集團(tuán)公司各業(yè)務(wù)板塊專業(yè)管理系統(tǒng)集成，實現(xiàn)業(yè)務(wù)前端風(fēng)險控制、服務(wù)發(fā)起，實現(xiàn)系統(tǒng)集成一體化的目標(biāo)，為下屬子分公司搭建起一個高度集成的財務(wù)信息化平臺。充分繼承碧桂園信息化建設(shè)成果，集成已有信息系統(tǒng)，應(yīng)用相關(guān)基礎(chǔ)信息平臺工作成果-管理提升

資源配置

權(quán)限上收通過集中支付上收資金管理權(quán)限，減少資金沉淀，降低資金成本，防范資金風(fēng)險，提高資本回報率。FSSC配合集團(tuán)業(yè)務(wù)管理集約化（例如集中采購）、按計劃預(yù)算執(zhí)行控制，能降低集團(tuán)整體業(yè)務(wù)及管理費用。

統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)

信息質(zhì)量

強化管理

提升能力集團(tuán)財務(wù)標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)一（財務(wù)政策制度流程的真正落實），能提供更精細(xì)的會計核算、管理會計數(shù)據(jù)，支持公平合理的績效考核。集中核算與財務(wù)報告編制是提高財務(wù)信息質(zhì)量、加強財務(wù)管控、提高內(nèi)部財務(wù)服務(wù)效率的有效途徑。使集團(tuán)財務(wù)管理與財務(wù)運營的職能定位更為清楚，提升財務(wù)管理水平和效率；強化分子公司財務(wù)管理與決策支持的職能。財務(wù)管理關(guān)注財務(wù)戰(zhàn)略與財務(wù)管理政策與支持決策；財務(wù)運營的職能落實財務(wù)管理的要求，在會計集中核算、集中資金支付等方面實現(xiàn)全行共享服務(wù)。工作成果-智能POS機(jī)一體化，更快、更準(zhǔn)，更省人收款信息反寫售樓系統(tǒng)收款信息傳遞銀行賬戶財務(wù)系統(tǒng)自動對賬數(shù)據(jù)精準(zhǔn)，效率提升行業(yè)內(nèi)領(lǐng)先與銀聯(lián)戰(zhàn)略合作，POS機(jī)刷卡業(yè)財一體化，樓款收入數(shù)據(jù)及時準(zhǔn)確，實現(xiàn)自動對賬工作成果-資金集中批量支付，更快、更安全，減少資金閑置集中支付

–批量自動支付，提高付款效率–區(qū)域定期支付,共享中心每天及時支付–減少賬戶資金余量，提升資金利用率–銀企直聯(lián)全面應(yīng)用，提高付款安全付款排程–規(guī)