金融銀行從業(yè)公司信貸概述

上海嘉定民生村鎮(zhèn)銀行銀行從業(yè)《公司信貸》2012年4月一、公司信貸概述二、公司信貸營銷三、貸款受理和貸前調(diào)查四、借款需求分析五、貸款環(huán)境分析六、客戶分析七、貸款擔(dān)保分析八、貸后管理一、公司信貸概述公司信貸

公司信貸是指以法人和其他經(jīng)濟(jì)組織等非自然人為接受主體的資金借貸或信用支持活動(dòng)。貸款貸款是指商業(yè)銀行或其他信用機(jī)構(gòu)以一定的利率和按期歸還為條件，將貨幣資金使用權(quán)轉(zhuǎn)讓給其他資金需求者的信用活動(dòng)。承兌承兌是銀行在商業(yè)匯票上簽章承諾按出票人指示到期付款的行為。公司信貸相關(guān)概念：擔(dān)保擔(dān)保是銀行根據(jù)客戶的要求，向受益人保證按照約定以支付一定貨幣的方式履行債務(wù)或者承擔(dān)責(zé)任的行為。信用證信用證是一種由銀行根據(jù)信用證相關(guān)法律規(guī)范依照客戶的要求和指示開立的有條件的承諾付款的書面文件。信用證包括國際信用證和國內(nèi)信用證。信貸承諾

信貸承諾是指銀行向客戶作出的在未來一定時(shí)期內(nèi)按商定條件為客戶提供約定貸款或信用支持的承諾，在客戶滿足貸款承諾中約定的先決條件的情況下，銀行按承諾為客戶提供約定的貸款或信用支持。公司信貸相關(guān)概念：公司信貸的基本要素交易對象

公司信貸業(yè)務(wù)的交易對象包括銀行和銀行的交易對手。銀行的交易對手主要是指經(jīng)工商行政管理機(jī)關(guān)(或主管機(jī)關(guān))核準(zhǔn)登記，擁有工商行政管理部門頒發(fā)的營業(yè)執(zhí)照的企(事)業(yè)法人和其他經(jīng)濟(jì)組織等。信貸產(chǎn)品

信貸產(chǎn)品是指特定產(chǎn)品要素組合下的信貸服務(wù)方式，主要包括貸款、擔(dān)保、承兌、保函、信用證、承諾、貿(mào)易融資等。公司信貸的基本要素信貸期限①提款期。提款期是指從借款合同生效之日開始，至合同規(guī)定貸款金額全部提款完畢之日為止，或最后一次提款之日為止，期間借款人可按照合同約定分次提款。②寬限期。寬限期是指從貸款提款完畢之日開始，或最后一次提款之日開始，至第一個(gè)還本付息之日為止，介于提款期和還款期之間。有時(shí)也包括提款期，即從借款合同生效日起至合同規(guī)定的第一筆還款日為止的期間。在寬限期內(nèi)銀行只收取利息，借款人不用還本；或本息都不用償還，但是銀行仍應(yīng)按規(guī)定計(jì)算利息，直至還款期才向借款企業(yè)收取。展期期限短期貸款展期期限累計(jì)不得超過原貸款期限；中期貸款展期期限累計(jì)不得超過原貸款期限的一半；長期貸款展期期限累計(jì)不得超過3年。貸款利率1、本幣貸款利率和外幣貸款利率。人民銀行公布基準(zhǔn)利率。Libor（LondonInterbankOfferedRate），即倫敦同業(yè)拆借利率，是指倫敦的第一流銀行之間短期資金借貸的利率，是國際金融市場中大多數(shù)浮動(dòng)利率的基礎(chǔ)利率。2、浮動(dòng)利率和固定利率。浮動(dòng)利率是指借貸期限內(nèi)利率隨物價(jià)、市場利率或其他因素變化相應(yīng)調(diào)整的利率。3、短期貸款利率可分為6個(gè)月以下(含6個(gè)月)和6個(gè)月至1年(含1年)兩個(gè)檔次。中長期貸款利率可分為1至3年(含3年)、3至5年(含5年)以及5年以上三個(gè)檔次。擔(dān)保方式擔(dān)保是指借款人無力或未按照約定按時(shí)還本付息或支付有關(guān)費(fèi)用時(shí)貸款的第二還款來源，是審查貸款項(xiàng)目最主要的因素之一。按照我國《擔(dān)保法》的有關(guān)規(guī)定，擔(dān)保方式包括保證、抵押、質(zhì)押、定金和留置五種方式。公司信貸的種類1.按貨幣種類劃分人民幣貸款、外匯貸款2.按信用支付方式劃分貸款、承兌、保函、信用證、承諾3.按貸款期限劃分透支、短期貸款、中期貸款、長期貸款4.按貸款用途劃分固定資產(chǎn)貸款、流動(dòng)資金貸款5.按貸款經(jīng)營主體的經(jīng)營特性劃分生產(chǎn)企業(yè)貸款、流通企業(yè)貸款、房地產(chǎn)企業(yè)貸款6.按貸款經(jīng)營模式劃分自營貸款、委托貸款、特定貸款、銀團(tuán)貸款7.按貸款償還方式劃分一次還清貸款、分期償還貸款8.按貸款利率劃分固定利率貸款、浮動(dòng)利率貸款9.按貸款保障方式劃分信用貸款、擔(dān)保貸款、票據(jù)貼現(xiàn)10.按貸款風(fēng)險(xiǎn)程度劃分正常、關(guān)注、次級、可疑、損失公司信貸的原則1.合法合規(guī)原則2.效益性、安全性和流動(dòng)性原則3.平等、自立、公平和誠實(shí)信用原則4.公平競爭、密切合作原則信貸資金的運(yùn)動(dòng)過程信貸資金運(yùn)動(dòng)就是信貸資金的籌集、運(yùn)用、分配和增值過程的總稱。信貸資金的運(yùn)動(dòng)過程可以歸納為二重支付、二重歸流。信貸資金運(yùn)動(dòng)就是以銀行為出發(fā)點(diǎn)，進(jìn)入社會(huì)產(chǎn)品生產(chǎn)過程去執(zhí)行它的職能，然后又流回到銀行的全過程，即是二重支付和二重歸流的價(jià)值特殊運(yùn)動(dòng)。信貸資金首先由銀行支付給使用者，這是第一重支付；由使用者轉(zhuǎn)化為經(jīng)營資金，用于購買原料和支付生產(chǎn)費(fèi)用，投入再生產(chǎn)，這是第二重支付。經(jīng)過社會(huì)再生產(chǎn)過程，信貸資金在完成生產(chǎn)和流通職能以后，又流回到使用者手中，這是第一重歸流；使用者將貸款本金和利息歸還給銀行，這是第二重歸流。信貸資金的這種運(yùn)動(dòng)是區(qū)別于財(cái)政資金、企業(yè)自有資金和其他資金的重要標(biāo)志之一。財(cái)政資金、企業(yè)自有資金和其他資金都是一收一支的一次性資金運(yùn)動(dòng)。信貸資金的運(yùn)動(dòng)特征（1）以償還為前提的支出，有條件的讓渡（2）與社會(huì)物質(zhì)產(chǎn)品和流通相結(jié)合（3）產(chǎn)生經(jīng)濟(jì)效益才能良性循環(huán)（4）信貸資金運(yùn)動(dòng)以銀行為中心二、公司信貸營銷1、目標(biāo)市場分析市場環(huán)境分析市場環(huán)境是影響銀行市場營銷活動(dòng)的內(nèi)外部因素和條件的總和。任何一家銀行都是在不斷變化的社會(huì)經(jīng)濟(jì)環(huán)境中運(yùn)行的，不可避免地受到市場環(huán)境的制約和影響。環(huán)境的變化，既可以給銀行營銷帶來市場機(jī)會(huì)，也可以形成某種風(fēng)險(xiǎn)威脅。外部環(huán)境(1)宏觀環(huán)境①經(jīng)濟(jì)與技術(shù)環(huán)境。②政治與法律環(huán)境。③社會(huì)與文化環(huán)境。(2)微觀環(huán)境①信貸資金的供求狀況。②信貸客戶的需求、信貸動(dòng)機(jī)及直接影響客戶信貸需求的因素。③銀行同業(yè)競爭對手的實(shí)力與策略。內(nèi)部環(huán)境(1)銀行發(fā)展戰(zhàn)略目標(biāo)分析銀行發(fā)展戰(zhàn)略目標(biāo)是銀行戰(zhàn)略構(gòu)成的基本內(nèi)容，是銀行在實(shí)現(xiàn)其使命過程中所追求的長期結(jié)果，它反映了銀行在一定時(shí)期內(nèi)經(jīng)營活動(dòng)的方向和所要達(dá)到的水平，既可以是定性的，也可以是定量的，比如競爭地位、業(yè)績水平、發(fā)展速度等。(2)銀行內(nèi)部資源分析①人力資源。②財(cái)務(wù)實(shí)力。③物質(zhì)支持。④技術(shù)資源。⑤資訊資源。(3)銀行自身能力分析①銀行對金融業(yè)務(wù)的處理能力、快速應(yīng)變能力，對資源的獲取能力和技術(shù)的改變、調(diào)整能力。②銀行在市場上的占有率，即銀行的市場地位。③銀行的市場聲譽(yù)。④銀行資本實(shí)力。⑤政府對銀行的特殊政策。⑥銀行領(lǐng)導(dǎo)人的能力。市場環(huán)境分析的基本方法銀行主要采用SWOT分析方法對其內(nèi)外部環(huán)境進(jìn)行綜合分析。其中，S(Strength)表示優(yōu)勢，W(Weak)表示劣勢，O(Opportunity)表示機(jī)遇，T(Threat)表示威脅。SWOT分析法就是按上述四個(gè)方面對銀行所處的內(nèi)外部環(huán)境進(jìn)行分析，并結(jié)合機(jī)遇與威脅的可能性和重要性，制定出切合本銀行實(shí)際的經(jīng)營目標(biāo)和戰(zhàn)略。市場細(xì)分的含義市場細(xì)分就是指銀行把公司信貸客戶按一種或幾種因素加以區(qū)分，使區(qū)分后的客戶需求在一個(gè)或多個(gè)方面具有相同或相近的特征，以便確定客戶政策。市場細(xì)分的目的是使銀行針對不同子市場的特殊但又相對同質(zhì)的需求和偏好，有針對性地采取一定的營銷組合策略和營銷工具，以滿足不同客戶群的需要。其中屬于同一細(xì)分市場的客戶，他們的需求和欲望具有相似性；屬于不同細(xì)分市場的客戶對同一產(chǎn)品的需求和欲望存在明顯的區(qū)別。市場細(xì)分的作用(1)有利于選擇目標(biāo)市場和制定營銷策略(2)有利于發(fā)掘市場機(jī)會(huì)，開拓新市場，更好地滿足不同客戶對金融產(chǎn)品的需要(3)有利于集中人力、物力投入目標(biāo)市場，提高銀行的經(jīng)濟(jì)效益公司信貸客戶市場細(xì)分(1)按區(qū)域細(xì)分(2)按產(chǎn)業(yè)細(xì)分國民經(jīng)濟(jì)按產(chǎn)業(yè)劃分為第一產(chǎn)業(yè)、第二產(chǎn)業(yè)、第三產(chǎn)業(yè)。(3)按規(guī)模細(xì)分企業(yè)規(guī)模的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)包括以下幾個(gè)因素：年?duì)I業(yè)額、員工人數(shù)、資本總額等。一般來說，被廣泛應(yīng)用的做法是將企業(yè)按其規(guī)模劃分為大、中、小型企業(yè)。(4)按所有者性質(zhì)細(xì)分①國有企業(yè)。②民營企業(yè)。③外商獨(dú)資企業(yè)。④合資和合作經(jīng)營企業(yè)。⑤業(yè)主制企業(yè)。目標(biāo)市場目標(biāo)市場是指銀行為滿足現(xiàn)實(shí)或潛在的客戶需求，在市場細(xì)分基礎(chǔ)上確定的將要進(jìn)入并重點(diǎn)開展?fàn)I銷活動(dòng)的特定的細(xì)分市場。銀行在細(xì)分市場、明確各細(xì)分市場的容量、產(chǎn)品特征、開發(fā)潛力的基礎(chǔ)上，綜合考慮本銀行的經(jīng)營實(shí)力和特點(diǎn)，選擇本銀行能在最大程度上滿足其需要的，同時(shí)對銀行最重要的客戶，確定為銀行推銷公司信貸產(chǎn)品的目標(biāo)客戶群。市場定位市場定位是指商業(yè)銀行設(shè)計(jì)并確定自身形象，決定向客戶提供何種信貸產(chǎn)品的行為過程，目的是讓客戶能夠更加了解和喜歡銀行所代表的內(nèi)涵，在客戶心目中留下別具一格的銀行形象和值得建立信貸關(guān)系的印象。①產(chǎn)品定位。產(chǎn)品定位是指根據(jù)客戶的需要和客戶對產(chǎn)品某種屬性的重視程度，設(shè)計(jì)出區(qū)別于競爭對手的具有鮮明個(gè)性的產(chǎn)品，讓產(chǎn)品在未來客戶的心目中找到一個(gè)恰當(dāng)?shù)奈恢?。②銀行形象定位。銀行形象定位是指通過塑造和設(shè)計(jì)銀行的經(jīng)營觀念、標(biāo)志、商標(biāo)、專用字體、標(biāo)準(zhǔn)色彩、外觀建筑、圖案、戶外廣告、陳列展示等手段在客戶心目中留下別具一格的銀行形象。2、營銷策略銀行公司信貸產(chǎn)品銀行公司信貸產(chǎn)品指銀行向公司客戶提供的，能滿足客戶對資金、銀行信用方面的需求的產(chǎn)品或服務(wù)。銀行公司信貸產(chǎn)品的特點(diǎn)①無形性。公司信貸產(chǎn)品是觸摸不到的，無形的，往往體現(xiàn)為信貸合同等法律文件形式。②不可分性。公司信貸產(chǎn)品和銀行的全面運(yùn)作分不開。③異質(zhì)性。對于同一種類的公司信貸產(chǎn)品，不同銀行所提供的服務(wù)質(zhì)量存在著差異。④易模仿性。公司信貸產(chǎn)品的無形性使制造該產(chǎn)品的時(shí)間極短，所以，某產(chǎn)品一問世，很快就會(huì)被其他競爭對手所模仿。⑤動(dòng)力性。公司信貸產(chǎn)品同其他金融產(chǎn)品相比的特點(diǎn)也在于此，小到一筆貿(mào)易，大到全球通訊網(wǎng)絡(luò)的建設(shè)，公司信貸產(chǎn)品在其中的作用是一致的，那就是公司信貸產(chǎn)品是其所服務(wù)項(xiàng)目的動(dòng)力引擎。定價(jià)策略公司信貸是商業(yè)銀行主要的盈利來源，貸款利潤的高低與貸款價(jià)格有著直接的關(guān)系。貸款定價(jià)原則

(1)利潤最大化原則(2)擴(kuò)大市場份額原則

(3)保證貸款安全原則

(4)維護(hù)銀行形象原則影響貨款價(jià)格的主要因素

（1）貸款成本

（2）貸款風(fēng)險(xiǎn)程度

（3）貸款費(fèi)用

（4）借款人與銀行的關(guān)系

（5）銀行貸款的目標(biāo)收益率

（6）貸款供求狀況

（7）貸款的期限

（8）借款人從其他途徑融資的融資成本營銷渠道營銷渠道，即分銷渠道，指的是產(chǎn)品或服務(wù)從制造商手中傳至消費(fèi)者手中所經(jīng)過的各中間商連接起來的通道。公司信貸營銷渠道指公司信貸產(chǎn)品從商業(yè)銀行轉(zhuǎn)移到產(chǎn)品需求者手中所經(jīng)歷的通道。營銷渠道作為連接生產(chǎn)者和需求者的基本紐帶，是銀行擴(kuò)大其產(chǎn)品銷量、加速資金周轉(zhuǎn)、降低成本、節(jié)約流通費(fèi)用、提高經(jīng)濟(jì)效益的重要因素。公司信貸營銷渠道分類

(1)按營銷渠道模式分析①自營營銷渠道。②代理營銷渠道。③合作營銷渠道。銀團(tuán)貸款也是典型的合作營銷。(2)營銷渠道場所分析①網(wǎng)點(diǎn)營銷。②電子銀行營銷。③登門拜訪營銷。營銷計(jì)劃步驟1、分析市場機(jī)會(huì)2、選擇目標(biāo)市場3、設(shè)計(jì)營銷策略組合4、制定具體營銷行動(dòng)方案5、組織、實(shí)施和控制營銷活動(dòng)營銷控制方法1．年度計(jì)劃控制2．盈利能力控制3．效率控制4．戰(zhàn)略控制5．風(fēng)險(xiǎn)控制3、營銷管理三、貸款受理和貸前調(diào)查借款人借款人應(yīng)具備的資格：公司信貸的借款人應(yīng)當(dāng)是經(jīng)工商行政管理機(jī)關(guān)(或主管機(jī)關(guān))核準(zhǔn)登記的企(事)業(yè)法人。借款人應(yīng)具備的基本條件（1）產(chǎn)品有市場（2）生產(chǎn)經(jīng)營有效益（3）具有償還貸款的經(jīng)濟(jì)能力（4）按規(guī)定用途使用貸款借款人的義務(wù)

（1）應(yīng)當(dāng)如實(shí)提供銀行要求的資料，應(yīng)當(dāng)向銀行如實(shí)提供所有開戶行賬號(hào)及存款余額情況，配合銀行的調(diào)查等。

（2）應(yīng)當(dāng)接受銀行對其使用信貸資金狀況和有關(guān)生產(chǎn)經(jīng)營、財(cái)務(wù)核定的監(jiān)督。

（3）應(yīng)當(dāng)按借款合同約定使用貸款

（4）及時(shí)償還貸款本息

（5）債務(wù)轉(zhuǎn)讓是，應(yīng)當(dāng)取得銀行同意

（6）有危機(jī)銀行債權(quán)安全的情況時(shí)，應(yīng)及時(shí)通知銀行，同時(shí)采取保全措施借款人的權(quán)利（1）可以向銀行的頸部機(jī)構(gòu)申請貸款并依條件獲得貸款；（2）有權(quán)按合同約定提取和使用全部貸款；（3）有權(quán)拒絕借款合同以外的附加條件；（4）有權(quán)向銀行的上級監(jiān)管部門反映、舉報(bào)有關(guān)情況。（5）在征得銀行同意后，有權(quán)向第三方轉(zhuǎn)讓債務(wù)。貸款申請受理面談訪問無論對于商業(yè)銀行主動(dòng)營銷的客戶還是向商業(yè)銀行提出貸款需求的客戶，信貸業(yè)務(wù)人員都應(yīng)盡可能通過安排面談等方式進(jìn)行前期調(diào)查。前期調(diào)查的主要目的在于確定是否能夠受理該筆貸款業(yè)務(wù)，是否投入更多的時(shí)間和精力進(jìn)行后續(xù)的貸款洽談，以及是否需要正式開始貸前調(diào)查工作。面談內(nèi)容（1）客戶公司的基本狀況（2）客戶的貸款需求狀況（3）還款能力（4）抵押品的可接受性（5）客戶與銀行的關(guān)系借款人提供的基本資料：營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件法定代表人身份證件復(fù)印件組織機(jī)構(gòu)代碼證復(fù)印件稅務(wù)登記證復(fù)印件公司章程復(fù)印件借款人的貸款卡復(fù)印件

連續(xù)三年的財(cái)務(wù)報(bào)表和近期的財(cái)務(wù)月報(bào)表貸前調(diào)查貸前調(diào)查的方法1.現(xiàn)場調(diào)研2.搜尋調(diào)查通過各種媒介物尋找有價(jià)值資料3.委托調(diào)查通過中介或其他銀行系統(tǒng)4.其他方法接觸關(guān)聯(lián)企業(yè)、競爭對手、行業(yè)協(xié)會(huì)、政府職能部門貸款合法合規(guī)性調(diào)查（1）認(rèn)定借款人、擔(dān)保人法人資格（2）認(rèn)定借款人、擔(dān)保人的法定代表人、授權(quán)委托人、法人公章、簽名的真實(shí)性有效性（3）確認(rèn)董事會(huì)決議的真實(shí)性、有效性和合法性（4）確定抵押物的有效性和合法性（5）對貸款使用的合法合規(guī)性進(jìn)行認(rèn)定（6）對購銷合同的真實(shí)性進(jìn)行認(rèn)定（7）對借款人的借款目的進(jìn)行調(diào)查貸款安全性調(diào)查

（1）對借款人、保證人、法定代表人都品行、業(yè)績、能力、和信譽(yù)精心調(diào)查，熟知其經(jīng)營管理水平和履行協(xié)議條款的歷史記錄

（2）考察借款人、保證人是否建立良好的公司治理機(jī)制

（3）對借款人、保證人財(cái)務(wù)管理概況進(jìn)行調(diào)查

（4）對原到期貸款及利息清償情況進(jìn)行調(diào)查

（5）對有限責(zé)任公司和股份有限公司對外股本權(quán)益性投資情況進(jìn)行調(diào)查

（6）對抵押物的價(jià)值評估情況作出調(diào)查

（7）嚴(yán)格注意申請外匯貸款的客戶貸款效益性調(diào)查

（1）對借款人過去三年的經(jīng)營效益情況進(jìn)行調(diào)查

（2）對借款人當(dāng)前經(jīng)營狀況進(jìn)行調(diào)查

（3）對借款人過去和未來給銀行帶來收入、存款、結(jié)算、結(jié)售匯等進(jìn)行調(diào)查分析流動(dòng)資金貸前調(diào)查報(bào)告內(nèi)容要求

（1）借款人基本情況（名稱、性質(zhì)、經(jīng)營年限、生產(chǎn)能力、技術(shù)、管理、行業(yè)情況）

（2）借款人生產(chǎn)經(jīng)營及經(jīng)濟(jì)效益情況（市場占有率、客戶、供應(yīng)商、分銷渠道）

（3）借款人財(cái)務(wù)狀況（三年資產(chǎn)負(fù)債表）

（4）借款人與銀行關(guān)系（開戶情況、還款、信用等級、新增貸款后銀行新增存款、負(fù)債、擔(dān)保情況）（5）對流動(dòng)資金貸款必要性的分析（金額、期限、用途、提款計(jì)劃）（6）對流動(dòng)資金貸款的可行性分析（貸款規(guī)模和貸款資金的落實(shí)情況、借款人利用自身盈利補(bǔ)充流動(dòng)資金的方案和可靠性）

（7）對貸款擔(dān)保的分析（保證人情況、保證人擔(dān)保能力、抵押的合法性和價(jià)值評價(jià)、抵押物的變現(xiàn)能力和是否辦理保險(xiǎn)）

（8）綜合性結(jié)論和建議（信用、貸款安全性、銀行綜合收益的總體估算、尚需進(jìn)一步落實(shí)的事項(xiàng)）四、借款需求分析借款需求借款需求是指公司由于各種原因造成了資金的短缺，即公司對現(xiàn)金的需求超過了公司的現(xiàn)金儲(chǔ)備，從而需要借款。借款需求與還款能力和風(fēng)險(xiǎn)評估緊密相連，是決定貸款期限、利率等要素的重要因素。通過了解借款企業(yè)在資本運(yùn)作過程中導(dǎo)致資金短缺的關(guān)鍵因素和事件，銀行能夠更有效地評估風(fēng)險(xiǎn)，更合理地確定貸款期限，并幫助企業(yè)提供融資結(jié)構(gòu)方面的建議。銀行在對客戶進(jìn)行借款需求分析時(shí)，要關(guān)注企業(yè)的借款需求原因，即所借款項(xiàng)的用途，同時(shí)還要關(guān)注企業(yè)的還款來源以及可靠程度。實(shí)際上，這兩個(gè)問題是緊密相連的，因?yàn)樵谝粋€(gè)結(jié)構(gòu)合理的貸款中，企業(yè)的還款來源與其借款原因應(yīng)當(dāng)是相匹配的，而這可以通過借款需求分析來實(shí)現(xiàn)。借款需求分析的內(nèi)容

1、銷售變化引起的需求2、資產(chǎn)變化引起的需求3、負(fù)債變化引起的需求4、其他變化引起的需求銷售變化引起的需求1.季節(jié)性銷售增長在銷售高峰期，應(yīng)收賬款和存貨增長的速度往往要大于應(yīng)付賬款和應(yīng)計(jì)費(fèi)用增長的速度。當(dāng)季節(jié)性資產(chǎn)數(shù)量超過季節(jié)性負(fù)債時(shí)，超出的部分需要通過公司內(nèi)部融資或者銀行貸款來補(bǔ)充，這部分融資稱做營運(yùn)資本投資。2.長期銷售增長資產(chǎn)變化引起的需求

1.資產(chǎn)效率的下降應(yīng)收賬款周期和存貨周期增長2.固定資產(chǎn)的重置和擴(kuò)張新建廠房和技術(shù)更新3.長期投資并購貸款負(fù)債變化引起的需求1、商業(yè)信用的減少和改變應(yīng)付賬款周期縮短2．債務(wù)重構(gòu)替代他行借款借款需求與貸款結(jié)構(gòu)1．季節(jié)性銷售模式

季節(jié)性融資一般是短期的。在季節(jié)性營運(yùn)資本投資增長期間，這時(shí)往往需要外部融資來彌補(bǔ)公司資金的短缺，特別是在公司利用了內(nèi)部融資之后。銀行對公司的季節(jié)性融資通常在一年以內(nèi)，而還款期安排在季節(jié)性銷售低谷之前或之中，此時(shí)，公司的營運(yùn)投資下降，能夠收回大量資金。但如果公司在銀行有多筆貸款，并且貸款是可以展期的，那么，銀行就一定要確保季節(jié)性融資不被用于長期投資，比如營運(yùn)資金投資。這樣做的目的就是為了保證銀行發(fā)放的短期貸款只用于公司的短期投資，從而確保銀行能夠按時(shí)收回所發(fā)放的貸款。2．銷售增長旺盛時(shí)期沒有流動(dòng)資產(chǎn)和固定資產(chǎn)的支持，穩(wěn)定、長期的銷售增長是不可能實(shí)現(xiàn)的。公司大量的核心流動(dòng)資產(chǎn)和固定資產(chǎn)投資將超出凈營運(yùn)現(xiàn)金流，必然需要額外的融資。由于對核心資產(chǎn)的大量投資，營運(yùn)現(xiàn)金流在短期內(nèi)是不足以完全償還外部融資的。因此，對于這部分融資需求，表面上是一種短期融資需求，實(shí)際上是一種長期融資。3、資產(chǎn)使用效率下降應(yīng)收賬款和存貨周轉(zhuǎn)率的下降可能成為長期融資和短期融資需求的借款原因。4．固定資產(chǎn)重置或擴(kuò)張對于廠房和設(shè)備等固定資產(chǎn)重置的支出，其融資需求是長期的，銀行在作出貸款決策時(shí)應(yīng)當(dāng)根據(jù)公司的借款需求和未來的現(xiàn)金償付能力來決定貸款的金額和期限。5．長期投資用于長期投資的融資應(yīng)當(dāng)是長期的。除了維持公司正常運(yùn)轉(zhuǎn)的生產(chǎn)設(shè)備外，其他方面的長期融資需求，可能具有投機(jī)性，銀行應(yīng)當(dāng)謹(jǐn)慎受理，以免增大信用風(fēng)險(xiǎn)暴露。6．商業(yè)信用的減少和改變商業(yè)信用的減少反映在公司應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)的下降，這就意味著公司需要額外的現(xiàn)金及時(shí)支付供貨商。如果現(xiàn)金需求超過了公司的現(xiàn)金儲(chǔ)備，那么應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)的下降就可能會(huì)引起借款需求。7．債務(wù)重構(gòu)銀行除了評價(jià)公司的信譽(yù)狀況和重構(gòu)的必要性，還應(yīng)當(dāng)判斷所要重構(gòu)的債務(wù)是長期的還是短期的。主要的相關(guān)因素包括：(1)借款公司的融資結(jié)構(gòu)狀況；(2)借款公司的償債能力。五、貸款環(huán)境分析國家與地區(qū)分析國別風(fēng)險(xiǎn)分析：國別風(fēng)險(xiǎn)具有以下特點(diǎn)：(1)以本國貨幣融通的國內(nèi)信貸，其所發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)屬于國內(nèi)商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)，不屬于國別風(fēng)險(xiǎn)分析的主體內(nèi)容。(2)國別風(fēng)險(xiǎn)比主權(quán)風(fēng)險(xiǎn)或政治風(fēng)險(xiǎn)的概念更寬，因?yàn)橹鳈?quán)風(fēng)險(xiǎn)只指對某一主權(quán)國家政府貸款可能遇到的損失及收益的不確定性，而這只是國別風(fēng)險(xiǎn)分析的一部分。(3)國別風(fēng)險(xiǎn)(表現(xiàn)為利率風(fēng)險(xiǎn)、清算風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn))與其他風(fēng)險(xiǎn)不是并列的關(guān)系，而是一種交叉關(guān)系。在國別風(fēng)險(xiǎn)之中，可能包含著信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)或流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)中的任意一種或者全部。區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)分析1.外部因素分析（1）區(qū)域自然條件分析（2）區(qū)域產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)分析（3）區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平分析（4）區(qū)域市場化程度和法制框架分析（5）區(qū)域經(jīng)濟(jì)政策分析（6）區(qū)域政府行為和政府信用分析2.內(nèi)部因素分析（1）信貸資產(chǎn)質(zhì)量（安全性）

信貸平均損失比率、信貸相對不良率、不良率變幅、信貸余額擴(kuò)張系數(shù)、利息實(shí)收率、加權(quán)平均期限

（2）盈利性

區(qū)域管理能力和區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)高低的最終體現(xiàn)

（3）流動(dòng)性行業(yè)分析行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的概念行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)是指由于一些不確定因素的存在，導(dǎo)致對某行業(yè)生產(chǎn)、經(jīng)營、投資或授信后偏離預(yù)期結(jié)果而造成損失的可能性。行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理是運(yùn)用相關(guān)指標(biāo)和數(shù)學(xué)模型，全面反映行業(yè)的周期性風(fēng)險(xiǎn)、成長性風(fēng)險(xiǎn)、產(chǎn)業(yè)關(guān)聯(lián)度風(fēng)險(xiǎn)、市場集中度風(fēng)險(xiǎn)、行業(yè)壁壘風(fēng)險(xiǎn)、宏觀政策風(fēng)險(xiǎn)等各個(gè)方面的風(fēng)險(xiǎn)因素，在行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)量化評價(jià)的基礎(chǔ)上，確定一家銀行授信資產(chǎn)的行業(yè)布局和調(diào)整戰(zhàn)略，并制定具體的行業(yè)授信政策等。

行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生（1）受經(jīng)濟(jì)周期的影響

（2）受產(chǎn)業(yè)發(fā)展周期的影響

（3）受產(chǎn)業(yè)組織結(jié)構(gòu)的影響

（4）受地區(qū)生產(chǎn)力布局的影響

（5）受國家政策的影響

（6）受產(chǎn)業(yè)鏈的位置影響

波特五力模型

波特五力模型用于競爭戰(zhàn)略的分析，可以有效地分析客戶的競爭環(huán)境。波特五力分析模型認(rèn)為行業(yè)中存在著決定競爭規(guī)模和程度的五種力量，這五種力量綜合起來影響著產(chǎn)業(yè)的吸引力。它是用來分析企業(yè)所在行業(yè)競爭特征的一種有效工具。在該模型中涉及的五種力量包括：新進(jìn)入者進(jìn)入壁壘、替代品的威脅、買方的討價(jià)還價(jià)能力、供方的討價(jià)還價(jià)能力以及現(xiàn)有競爭者的競爭能力。這五種競爭力量綜合起來，決定了某行業(yè)中的企業(yè)獲取超出資本成本的平均投資收益率的能力。行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)分析框架（1）行業(yè)成熟度（啟動(dòng)階段、成長階段、成熟階段、衰退階段）（2）行業(yè)內(nèi)競爭程度

（3）替代品潛在威脅

（4）成本結(jié)構(gòu)

（5）經(jīng)濟(jì)周期（頂峰、衰退、谷底、復(fù)蘇、擴(kuò)張）（6）進(jìn)入壁壘

（7）行業(yè)政策法規(guī)六、客戶分析客戶品質(zhì)的基礎(chǔ)分析1.歷史分析（成立動(dòng)機(jī)、經(jīng)營范圍、名稱變更、以往重組情況）2.法人治理結(jié)構(gòu)分析（1）上市客戶（股權(quán)結(jié)構(gòu)、關(guān)鍵人控制、信息質(zhì)量）（2）國有獨(dú)資客戶（所有者缺位、行政干預(yù)）（3）民營客戶3.股東背景（家庭、外資、政府、上市）4.高管人員的素質(zhì)

（1）受教育程度

（2）商業(yè)經(jīng)驗(yàn)

（3）修養(yǎng)品德

（4）經(jīng)營作風(fēng)

（5）進(jìn)取精神

5.信譽(yù)狀況

（1）查看還款記錄

（2）調(diào)查其有無違法記錄

（3）分析客戶的高管和股東客戶經(jīng)營管理狀況分析1.供應(yīng)階段分析（1）貨品質(zhì)量（2）貨品價(jià)格（3）進(jìn)貨渠道（有無中間環(huán)節(jié)、供貨地區(qū)的遠(yuǎn)近、運(yùn)輸方式、進(jìn)貨資質(zhì)）（4）付款條件2.生產(chǎn)階段分析（1）技術(shù)水平（2）設(shè)備狀況（3）環(huán)保情況3.銷售階段分析

（1）目標(biāo)客戶

（2）銷售渠道

（3）收款條件（市場供求、場上品牌）

4.產(chǎn)品及經(jīng)營分析

（1）產(chǎn)品競爭力分析

（2）經(jīng)營業(yè)績分析客戶財(cái)務(wù)分析財(cái)務(wù)分析是以客戶財(cái)務(wù)報(bào)表為主要依據(jù)，運(yùn)用一定的分析方法，對客戶的財(cái)務(wù)過程和結(jié)果進(jìn)行研究和評價(jià)，以分析客戶財(cái)務(wù)狀況、盈利能力、資金使用效率和償債能力，并由此預(yù)測客戶的發(fā)展變化趨勢，從而為貸款決策提供依據(jù)?？蛻糌?cái)務(wù)分析的內(nèi)容盈利能力的分析就是通過一定的方法，判斷借款人獲取利潤的能力。商業(yè)銀行之所以重視借款人盈利水平高低以及盈利的穩(wěn)定性和持久性，是因?yàn)橛墙杩钊藘斶€債務(wù)的重要資金來源。借款人盈利能力越強(qiáng)，還本付息的資金來源越有保障，債權(quán)的風(fēng)險(xiǎn)越小。因此，對借款人盈利水平、盈利持久性的分析和判斷是貸款決策中財(cái)務(wù)分析的一項(xiàng)重要內(nèi)容。營運(yùn)能力是指通過借款人經(jīng)營中各項(xiàng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)速度所反映出來的借款人資產(chǎn)運(yùn)用效率，它不僅能反映借款人資產(chǎn)管理水平和資產(chǎn)配置組合能力，而且也影響著借款人的償債能力和盈利能力。從一方面看，借款人資產(chǎn)周轉(zhuǎn)速度越快，就表明其經(jīng)營能力越強(qiáng)；從另一方面看，資產(chǎn)運(yùn)用效率越高，資產(chǎn)周轉(zhuǎn)速度就越快，借款人所取得的收入和盈利就越多，盈利能力就越強(qiáng)，那么借款人就會(huì)有足夠的資金還本付息，因而其償債能力就越強(qiáng)。因此，營運(yùn)能力的大小對借款人償債能力和盈利能力的提高有著重要影響。資金結(jié)構(gòu)是指借款人全部資金來源中負(fù)債和所有者權(quán)益所占的比重和相互間的比例關(guān)系。通過分析借款人的資金結(jié)構(gòu)，可以準(zhǔn)確計(jì)算負(fù)債在資金來源中所占的比重，進(jìn)而判斷出借款人償債能力的強(qiáng)弱。借款人資金來源結(jié)構(gòu)合理，借款人的經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)就牢固，就有較強(qiáng)的償債能力，尤其是長期償債能力。因此，資金結(jié)構(gòu)分析也應(yīng)是貸款決策中財(cái)務(wù)分析的一個(gè)重要方面。

財(cái)務(wù)指標(biāo)①盈利比率。這類比率通過計(jì)算利潤與銷售收入的比例來衡量管理部門的效率，進(jìn)而評價(jià)管理部門控制成本獲取收益的能力。盈利比率主要包括銷售利潤率、營業(yè)利潤率、凈利潤率、成本費(fèi)用率等。②效率比率。這類比率通過計(jì)算資產(chǎn)的周轉(zhuǎn)速度來反映管理部門控制和運(yùn)用資產(chǎn)的能力，進(jìn)而估算經(jīng)營過程中所需的資金量。效率比率主要包括總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率、固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率、應(yīng)收賬款回收期、存貨持有天數(shù)、資產(chǎn)收益率、所有者權(quán)益收益率等。③杠桿比率。這類比率通過比較借入資金和所有者權(quán)益來評價(jià)借款人償還債務(wù)的能力。杠桿比率一般包括資產(chǎn)負(fù)債率、負(fù)債與所有者權(quán)益比率、負(fù)債與有形凈資產(chǎn)比率、利息保障倍數(shù)等。④流動(dòng)比率。這類比率通過比較流動(dòng)資產(chǎn)與流動(dòng)負(fù)債的關(guān)系來反映借款人償還到期債務(wù)的能力。流動(dòng)比率主要包括流動(dòng)比率、速動(dòng)比率、現(xiàn)金比率等。客戶信用評級商業(yè)銀行對客戶償債能力和償債意愿的計(jì)量和評價(jià)，反應(yīng)客戶違約風(fēng)險(xiǎn)的大小?？蛻粼u級的評價(jià)主體是商業(yè)銀行，評價(jià)目標(biāo)是客戶違約風(fēng)險(xiǎn)，評價(jià)結(jié)果是信用等級。分為外部評級和內(nèi)部評級。外部評級是專業(yè)評級機(jī)構(gòu)對特定債務(wù)人的償債能力和償債意愿的整體評估，主要依靠專家定性分析，評級對象主要是企業(yè)，尤其是大中型企業(yè)。內(nèi)部評級是商業(yè)銀行根據(jù)內(nèi)部數(shù)據(jù)和標(biāo)準(zhǔn)(側(cè)重于定量分析)，對客戶的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評價(jià)，并據(jù)此估計(jì)違約概率及違約損失率，作為信用評級和分類管理的標(biāo)準(zhǔn)。授信額度指的是銀行批準(zhǔn)并且可以接待或者已經(jīng)貸出的最高貸款本金限額。1.單筆貸款授信額度2.借款企業(yè)額度（所有授信額度的總和）3.集團(tuán)借款企業(yè)額度（各集團(tuán)成員授信額度的總和）授信額度的決定因素：①明確和計(jì)量借款企業(yè)的需求，通過與借款企業(yè)進(jìn)行討論，并對借款原因進(jìn)行分析；②通過對季節(jié)性或長期貸款的信用分析和財(cái)務(wù)預(yù)測來評估還款能力，集中分析未來現(xiàn)金流量的風(fēng)險(xiǎn)；③借款企業(yè)對借貸金額的需求；④銀行或借款企業(yè)的法律或監(jiān)督條款的限制，以及借款合同條款對公司借貸活動(dòng)的限制；⑤貸款組合管理的限制，例如地域、行業(yè)、借貸類型或者由高級銀行主管人員為貸款組合所制定的貸款敞口額度；⑥關(guān)系管理因素，相對于其他銀行或債權(quán)人，銀行愿意提供給借款企業(yè)的貸款數(shù)額和關(guān)系盈利能力。七、貸款擔(dān)保分析擔(dān)保的概念貸款擔(dān)保是指為提高貸款償還的可能性，降低銀行資金損失的風(fēng)險(xiǎn)，銀行在發(fā)放貸款時(shí)要求借款人提供擔(dān)保，以保障貸款債權(quán)實(shí)現(xiàn)的法律行為。銀行與借款人及其他第三人簽訂擔(dān)保協(xié)議后，當(dāng)借款人財(cái)務(wù)狀況惡化、違反借款合同或無法償還本息時(shí)，銀行可以通過執(zhí)行擔(dān)保來收回貸款本息。擔(dān)保為銀行提供了一個(gè)可以影響或控制的潛在還款來源，從而增加了貸款最終償還的可能性。因此，在發(fā)放貸款時(shí)，銀行應(yīng)要求借款人為貸款提供相應(yīng)的擔(dān)保，這樣銀行資金更具安全性。貸款擔(dān)保的作用1.協(xié)調(diào)和穩(wěn)定商品流轉(zhuǎn)秩序，使國民經(jīng)濟(jì)健康運(yùn)行2.降低銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)，提高信貸資金使用率3.促進(jìn)借款企業(yè)加強(qiáng)管理，概述經(jīng)營管理狀況4.鞏固和發(fā)展信用關(guān)系貸款擔(dān)保的分類貸款擔(dān)?？煞譃槿说膿?dān)保和財(cái)產(chǎn)擔(dān)保兩種。人的擔(dān)保主要指由作為第三人的自然人或法人向銀行提供的，許諾借款人按期償還貸款的保證。如果債務(wù)人未按期還款，擔(dān)保人將承擔(dān)還款的責(zé)任。財(cái)產(chǎn)擔(dān)保又分為不動(dòng)產(chǎn)、動(dòng)產(chǎn)和權(quán)利財(cái)產(chǎn)(例如股票、債券、保險(xiǎn)單等)擔(dān)保。這類擔(dān)保主要是將債務(wù)人或第三人的特定財(cái)產(chǎn)抵押給銀行。擔(dān)保的形式

①抵押。抵押是債權(quán)人在擔(dān)保財(cái)產(chǎn)中合法利益的保障，通過擔(dān)保取得抵押權(quán)的債權(quán)人在債務(wù)人未按時(shí)償還債務(wù)時(shí)可出售或轉(zhuǎn)讓抵押品，但債務(wù)人一旦按期償還債務(wù)，債權(quán)人即失去此權(quán)利。抵押的一個(gè)重要特征是債務(wù)人仍保持對抵押財(cái)產(chǎn)的占有權(quán)，而債權(quán)人(抵押權(quán)利人)則取得所有權(quán)或部分所有權(quán)，或者當(dāng)債務(wù)人未按期償還債務(wù)時(shí)獲得對抵押財(cái)產(chǎn)所有權(quán)的權(quán)利。②質(zhì)押。質(zhì)押是將為債務(wù)提供的動(dòng)產(chǎn)擔(dān)保品存放在債權(quán)人處的行為。質(zhì)押不同于抵押之處在于，債權(quán)人(銀行)取得對擔(dān)保品的占有權(quán)，而借款人保留對該財(cái)產(chǎn)的所有權(quán)。③保證。保證是指保證人和債權(quán)人約定，當(dāng)債務(wù)人不履行債務(wù)時(shí)，保證人按照約定履行債務(wù)或者承擔(dān)責(zé)任的行為。④留置。留置是指債權(quán)人按照合同約定占有債務(wù)人的動(dòng)產(chǎn)，債務(wù)人不按照合同約定的期限履行債務(wù)的，債權(quán)人有權(quán)按照規(guī)定留置該財(cái)產(chǎn)，以該財(cái)產(chǎn)折價(jià)或者以拍賣、變賣該財(cái)產(chǎn)的價(jià)款優(yōu)先受償。抵押的范圍根據(jù)我國《擔(dān)保法》的規(guī)定，抵押人擁有所有權(quán)或經(jīng)營管理權(quán)的下列財(cái)產(chǎn)可以抵押：①抵押人所有的房屋和其他地上定著物；②抵押人所有的機(jī)器、交通運(yùn)輸工具和其他財(cái)產(chǎn)；③抵押人依法有權(quán)處分的國有土地使用權(quán)、房屋和其他地上定著物；④抵押人依法有處分權(quán)的原材料、半成品、產(chǎn)品；⑤抵押人依法承包并經(jīng)發(fā)包方同意抵押的荒山、荒溝、荒灘等荒地的土地使用權(quán)；⑥依法可以抵押的其他財(cái)產(chǎn)。不得抵押的財(cái)產(chǎn)有：

①土地所有權(quán)；②耕地、宅基地(但有特別規(guī)定的除外)，自留地、自留山等集體所有的土地使用權(quán)；③學(xué)校、幼兒園、醫(yī)院等以公益為目的的事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體的教育設(shè)施、醫(yī)療衛(wèi)生設(shè)施和其他社會(huì)公益設(shè)施；④所有權(quán)、使用權(quán)不明或者有爭議的財(cái)產(chǎn)；⑤依法被查封、扣押、監(jiān)管的財(cái)產(chǎn)；⑥依法不得抵押的其他財(cái)產(chǎn)。貸款抵押風(fēng)險(xiǎn)分析（1）抵押物虛假或嚴(yán)重不實(shí)（2）未辦理有關(guān)登記手續(xù)（3）將共有財(cái)產(chǎn)抵押二未經(jīng)共有人同意（4）以第三方財(cái)產(chǎn)作抵押而未經(jīng)財(cái)產(chǎn)所有人同意（5）資產(chǎn)評估不真實(shí)，導(dǎo)致抵押物不足值（6）未抵押有效證件或抵押的證件不齊（7）因主合同無效，導(dǎo)致抵押關(guān)系無效（8）抵押物價(jià)值貶損或難以變現(xiàn)貸款抵押風(fēng)險(xiǎn)防范

（1）對抵押物進(jìn)行嚴(yán)格審查

（2）對抵押物的價(jià)值進(jìn)行準(zhǔn)確評估（足值）

（3）做好抵押物登記工作，確保抵押關(guān)系的效力

（4）抵押合同期限應(yīng)覆蓋貸款合同期限商業(yè)銀行可接受的財(cái)產(chǎn)質(zhì)押：①出質(zhì)人所有的、依法有權(quán)處分的機(jī)器、交通運(yùn)輸工具和其他動(dòng)產(chǎn)；②匯票、支票、本票、債券、存款單、倉單、提單；③依法可以轉(zhuǎn)讓的基金份額、股權(quán)：④依法可以轉(zhuǎn)讓的商標(biāo)專用權(quán)、專利權(quán)、著作中的財(cái)產(chǎn)權(quán)等知識(shí)產(chǎn)權(quán)；⑤依法可以質(zhì)押的其他權(quán)利，包括合同債權(quán)、不動(dòng)產(chǎn)受益權(quán)和租賃權(quán)、項(xiàng)目特許經(jīng)營權(quán)、應(yīng)收賬款、侵權(quán)損害賠償、保險(xiǎn)賠償金的受益轉(zhuǎn)讓權(quán)等。商業(yè)銀行不可接受的財(cái)產(chǎn)質(zhì)押①所有權(quán)、使用權(quán)不明或有爭議的財(cái)產(chǎn)；②法律法規(guī)禁止流通的財(cái)產(chǎn)或者不可轉(zhuǎn)讓的財(cái)產(chǎn)；③國家機(jī)關(guān)的財(cái)產(chǎn)；④依法被查封、扣押、監(jiān)管的財(cái)產(chǎn)；⑤珠寶、首飾、字畫、文物等難以確定價(jià)值的財(cái)產(chǎn)；⑥租用的財(cái)產(chǎn)；⑦其他依法不得質(zhì)押的其他財(cái)產(chǎn)。保證人資格作為保證人必須是具有民事行為能力的人；保證人必須具有代為履行主債務(wù)的資力。限制：禁止政府干涉、國家機(jī)關(guān)不得擔(dān)保、公益性單位不能擔(dān)保、企業(yè)法人的分支機(jī)構(gòu)不得擔(dān)保。貸款保證存在的主要風(fēng)險(xiǎn)因素（1）保證人不具備擔(dān)保資格（2）保證人不具備擔(dān)保能力（3）虛假擔(dān)保（4）公司互保（5）保證手續(xù)不完備，保證合同產(chǎn)生法律風(fēng)險(xiǎn)（6）超過訴訟時(shí)效，貸款喪失訴訟權(quán)貸款保證的風(fēng)險(xiǎn)防范

（1）核保

a.法人和法人代表簽字印鑒的真?zhèn)?/p>

b.企業(yè)法人出具的保證是否符合該法人章程規(guī)定的宗旨和經(jīng)營范圍

c.股份有限公司或有限責(zé)任公司的企業(yè)法人提供的擔(dān)保，需要取得董事會(huì)或股東大會(huì)同意

d.核保必須雙人同去

e.核保人必須親眼所見保證人在保證文件上簽字蓋章，并做好核保證實(shí)書，留隱患備查。（2）簽訂好保證合同

a.保證合同的形式

b.保證合同訂立方式

c.保證合同的內(nèi)容（3）貸后管理

八、貸后管理對貸款人的貸后監(jiān)控1、經(jīng)營狀況監(jiān)控經(jīng)營活動(dòng)、業(yè)務(wù)性質(zhì)、主要數(shù)據(jù)、新業(yè)務(wù)的開展、大額訂單的履行、產(chǎn)品結(jié)構(gòu)、對供應(yīng)商的依賴、產(chǎn)品質(zhì)量、客戶的流失2、管理狀況監(jiān)控管理水平、管理架構(gòu)、人員變化、員工士氣、企業(yè)內(nèi)部人員的道德風(fēng)險(xiǎn)3、財(cái)務(wù)狀況監(jiān)控定期收集企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表、異常的財(cái)務(wù)變動(dòng)、不合理的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)、財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的縱橫向比較、數(shù)據(jù)之間的勾稽關(guān)系4、與銀行往來情況監(jiān)控資金往來、對賬單保證人管理

(1)審查保證人的資格應(yīng)注意保證人的性質(zhì)，保證人性質(zhì)的變化會(huì)導(dǎo)致保證資格的喪失。(2)分析保證人的保證實(shí)力對保證人的評估方法和對借款人的評估方法相同。保證人的財(cái)務(wù)狀況，如現(xiàn)金流量、或有負(fù)債、信用評級等情況的變化直接影響其擔(dān)保能力。銀行應(yīng)同樣以對待借款人的管理措施對待保證人。(3)了解保證人的保證意愿密切注意保證人的保證意愿是否出現(xiàn)改變的跡象。如保證人和借款人的關(guān)系出現(xiàn)變化，保證人是否出現(xiàn)試圖撤銷和更改擔(dān)保的情況。應(yīng)分析其中的原因，并判斷貸款的安全性是否受到實(shí)質(zhì)影響，并采取相關(guān)措施。抵(質(zhì))押品管理①抵押品價(jià)值的變化情況；②抵押品是否被妥善保管；③抵押品有否被變賣出售或部分被變賣出售的行為；④抵押品保險(xiǎn)到期后有沒有及時(shí)續(xù)投保險(xiǎn)；⑤抵押品有否被轉(zhuǎn)移至不利于銀行監(jiān)控的地方。擔(dān)保的補(bǔ)充機(jī)制

1、追加擔(dān)保品。2、追加保證人貸款風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)警。

1．有關(guān)財(cái)務(wù)狀況的預(yù)警信號(hào)主要有存貨激增；存貨周轉(zhuǎn)速度放慢；現(xiàn)金狀況惡化；應(yīng)收賬款余額或比例激增；流動(dòng)資產(chǎn)占總資產(chǎn)的比例下降；流動(dòng)資產(chǎn)狀況惡化；固定資產(chǎn)迅速變化；除固定資產(chǎn)外的非流動(dòng)資產(chǎn)集中；長期債務(wù)大量增加；短期債務(wù)增加失當(dāng)；資本與債務(wù)的比例低；銷售額下降；成本上升、收益減少；銷售上升、利潤減少；相對于銷售額(利潤)而言，總資產(chǎn)增加過快等。2．有關(guān)經(jīng)營者的信號(hào)關(guān)鍵人物的態(tài)度變化尤其是缺乏合作態(tài)度；董事會(huì)、所有權(quán)或重要的人事變動(dòng)；財(cái)務(wù)報(bào)表呈報(bào)不及時(shí)；各部門職責(zé)分裂；冒險(xiǎn)兼并其他公司；冒險(xiǎn)投資于其他新業(yè)務(wù)、新產(chǎn)品以及新市場等。3．有關(guān)經(jīng)營狀況的信號(hào)喪失一個(gè)或多個(gè)客戶，而這些客戶財(cái)力雄厚；關(guān)系到企業(yè)生產(chǎn)能力的某一客戶的訂貨變化無常；投機(jī)于存貨，使存貨超出正常水平；工廠或設(shè)備維修不善，推遲更新過時(shí)的無效益的設(shè)備等。風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警的處置

①列入重點(diǎn)觀察名單；②要求客戶限期糾正違約行為；③要求增加擔(dān)保措施；④暫停發(fā)放新貸款或收回已發(fā)放的授信額度等。檔案管理的原則和要求1.信貸檔案實(shí)行集中統(tǒng)一管理原則2.信貸檔案采取分段管理，專人負(fù)責(zé)，按時(shí)交接，定期檢查的管理模式（1）分段管理（2）專人負(fù)責(zé)（3）按時(shí)交接（4）定期檢查.（.....）成立于2004年，專注于企業(yè)管理培訓(xùn)。提供60萬企業(yè)管理資料下載，詳情查看：/map.htm提供5萬集管理視頻課程下載，詳情查看：/zz/提供2萬GB高清管理視頻課程硬盤拷貝，詳情查看：/shop/2萬GB高清管理視頻課程目錄下載：/12000GB.rar高清課程可提供免費(fèi)體驗(yàn)，如有需要請于我們聯(lián)系。咨詢電話：020-.值班手機(jī)：.網(wǎng)站網(wǎng)址：在線文檔：

年度工作總結(jié)匯報(bào)ANNUALWORKREPORTSUMMARY信托業(yè)務(wù)發(fā)展與創(chuàng)新研究上海國際信托投資有限公司王信舉目錄信托業(yè)務(wù)發(fā)展現(xiàn)狀研究01信托業(yè)務(wù)創(chuàng)新研究——兩項(xiàng)導(dǎo)致信托業(yè)務(wù)突破性發(fā)展的重大革新02信托業(yè)務(wù)創(chuàng)新案例分析03信托業(yè)務(wù)發(fā)展現(xiàn)狀研究一般理解政策與法律環(huán)境發(fā)展現(xiàn)狀一般特點(diǎn)發(fā)展桎梏信托的一般理解以信為本以誠治業(yè)誠即真誠、誠實(shí)，信即守承諾、講信用，講誠信就是要守諾、踐約、無欺。如果有人要問英國人在法學(xué)領(lǐng)域取得的最偉大、最獨(dú)特的成就是什么，那就是歷經(jīng)數(shù)百年發(fā)展起來的信托理念…這不是因?yàn)樾磐畜w現(xiàn)了基本的道德原則，而是因?yàn)樗撵`活性，它是一種具有極大彈性和普遍性的制度?！▽W(xué)家梅特蘭信托的應(yīng)用范圍可與人類的想像力相媲美?！绹磐蟹?quán)威斯科特信托的一般理解貫通貨幣市場、資本市場和產(chǎn)業(yè)投資的獨(dú)特優(yōu)勢最好的非IPO投資銀行業(yè)務(wù)平臺(tái)信托制度框架下突出的財(cái)產(chǎn)管理功能和資金融通功能政策與法律環(huán)境法律框架逐步完善《信托法》（2001.10）——信托法律制度體系的基本法《信托投資公司管理辦法》（2002.6）——信托投資公司的經(jīng)營管理規(guī)范《信托投資公司資金信托業(yè)務(wù)管理暫行辦法》（2002.7）——信托主體業(yè)務(wù)的規(guī)范分類監(jiān)管辦法即將出臺(tái)，諸多單項(xiàng)條例即將出臺(tái)——信托證券專用帳戶、信托公司及業(yè)務(wù)信息披露、房地產(chǎn)信托、信托公司治理指引、內(nèi)控指引和信托核算等政策與法律環(huán)境監(jiān)管思路逐步明晰信托公司分類監(jiān)管原則、屬地監(jiān)管原則協(xié)調(diào)規(guī)劃，統(tǒng)一監(jiān)管尚需加強(qiáng)發(fā)展現(xiàn)狀目前重新登記后的信托公司共59家，截至6月底，信托從業(yè)人員4600人近三年來，集合資金信托計(jì)劃1053個(gè)，大部分獲得了成功，信托公司接受管理的信托財(cái)產(chǎn)總額已近2000億元人民幣。84%的信托財(cái)產(chǎn)為資金信托，財(cái)產(chǎn)信托業(yè)務(wù)開始呈現(xiàn)良好的發(fā)展態(tài)勢?！y監(jiān)會(huì)非銀部主任高傳捷，中國長沙信托論壇(2004.10）一般特點(diǎn)由單一信托到集合信托由資金信托向財(cái)產(chǎn)信托過渡運(yùn)用范圍由單一領(lǐng)域到多領(lǐng)域運(yùn)用工具由單一向多種工具相結(jié)合發(fā)展桎梏信托登記信托稅收信托會(huì)計(jì)信托業(yè)務(wù)創(chuàng)新研究兩項(xiàng)導(dǎo)致信托業(yè)務(wù)突破性發(fā)展的重大革新信托內(nèi)部信用增級信托制度框架下的所有權(quán)解析內(nèi)部信用增級外部信用增級由第三方提供信用擔(dān)保，提供者包括政府、專業(yè)保險(xiǎn)公司、金融機(jī)構(gòu)、大型企業(yè)的財(cái)務(wù)公司等，增級工具主要有：政府承諾函、保險(xiǎn)、企業(yè)擔(dān)保、現(xiàn)金抵押帳戶和信用證等。信托內(nèi)部信用增級利用基礎(chǔ)資產(chǎn)產(chǎn)生的部分現(xiàn)金流來實(shí)現(xiàn),可避免利用外部信用增級工具較容易受信用增級提供者信用等級下降風(fēng)險(xiǎn)的影響的風(fēng)險(xiǎn)。增級工具主要有：構(gòu)建優(yōu)先/次級結(jié)構(gòu)、利差帳戶和超額抵押等。優(yōu)先/次級結(jié)構(gòu)就是根據(jù)一定的原則和需求，將信托或資產(chǎn)支撐的證券產(chǎn)品的收益權(quán)分為不同信用品質(zhì)的檔級，不同檔級的受益權(quán)承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)、享有利益及利益分配或退出的順序有區(qū)別。內(nèi)部信用增級——構(gòu)建優(yōu)先/次級結(jié)構(gòu)遵照風(fēng)險(xiǎn)和收益相匹配的原則，通過組合策略，向選擇不同風(fēng)險(xiǎn)-收益結(jié)構(gòu)特征的投資者分配不同現(xiàn)金流的結(jié)構(gòu)化設(shè)計(jì)，能保證不同層次受益權(quán)對應(yīng)的現(xiàn)金流匯總能夠復(fù)原為項(xiàng)目整體的現(xiàn)金流，擺脫了項(xiàng)目本身性質(zhì)以及外部信用擔(dān)保的制約，而僅僅依賴于項(xiàng)目自身權(quán)利和義務(wù)的重新分配就能在最大程度上保障優(yōu)先收益的實(shí)現(xiàn)?？杀Ｕ夏切┢糜诜€(wěn)定收益的投資者能夠在總體收益狀況不是太好的情況下也能獲得較穩(wěn)定收益，同時(shí)使風(fēng)險(xiǎn)偏好型投資者在總體收益情況較差時(shí)自愿讓渡財(cái)產(chǎn)以補(bǔ)貼保本型投資者，而在總體收益較好時(shí)獲得獨(dú)享較高收益的權(quán)利。信托制度框架下的所有權(quán)解析英美法系和大陸法系所有