基金從業(yè)資格證之私募股權(quán)投資基金基礎(chǔ)知識(shí)全真模擬整理A卷附答案

基金從業(yè)資格證之私募股權(quán)投資基金基礎(chǔ)知識(shí)全真模擬整理A卷附答案

單選題（共50題）1、股權(quán)投資基金的投資者應(yīng)當(dāng)如實(shí)填寫(xiě)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別能力和承擔(dān)能力問(wèn)卷，如實(shí)承諾資產(chǎn)或者收入情況，并對(duì)其（）負(fù)責(zé)。A.準(zhǔn)確性、易懂性和可理解性B.真實(shí)性、易懂性和可理解性C.準(zhǔn)確性、易懂性和完整性D.真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性【答案】D2、全面性原則是管理人內(nèi)部控制的原則之一，下列說(shuō)法正確的是（）。A.Ⅱ、Ⅲ、ⅣB.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、Ⅱ、ⅣD.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ【答案】B3、（2020年真題）關(guān)于基金投資者和管理人間的收益分配，以下屬于單一項(xiàng)目分配的是（）A.每個(gè)投資項(xiàng)目退出后的全部資金，在投資者和管理人之間按約定分配前，需先返還投資者部分本金B(yǎng).每個(gè)投資項(xiàng)目退出后的每一筆資金，在投資者和管理人之間按約定分配前，不必先返還投資者全部本金C.每個(gè)投資項(xiàng)目退出后的全部資金，在投資者和管理人之間按約定分配前，需先返還投資者本金和支付優(yōu)先收益D.每個(gè)投資項(xiàng)目退出后的每一筆資金，在投資者和管理人之間按約定分配前，需先支付優(yōu)先收益，不必返還投資者本金【答案】C4、目前，我國(guó)的股權(quán)投資基金采取非公開(kāi)方式募集（私募），基金管理人、基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)不得通過(guò)（）等公眾傳播媒體或者講座、報(bào)告會(huì)、分析會(huì)和布告、傳單、手機(jī)短信、微信、博客和電子郵件等方式，向不特定對(duì)象宣傳推介。A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅱ、Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、Ⅱ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】D5、（2017年真題）估值調(diào)整機(jī)制的觸發(fā)條件有（）。A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅱ、ⅣC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】D6、在盡職調(diào)查中，要獲得目標(biāo)公司的第一手資料，股權(quán)投資基金必須對(duì)目標(biāo)公司進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)調(diào)研。實(shí)地考察企業(yè)經(jīng)營(yíng)現(xiàn)場(chǎng)是企業(yè)現(xiàn)場(chǎng)調(diào)研的一種方法，需要調(diào)查了解的目標(biāo)公司現(xiàn)場(chǎng)信息包括（）。A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣB.Ⅰ、Ⅱ、ⅢC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ【答案】A7、（2018年真題）以下關(guān)于公司型基金基本稅負(fù)描述錯(cuò)誤的是（）A.基金的自然人投資者以股息紅利形成取得的分配需承擔(dān)雙重征稅B.基金的公司投資者以股息紅利形式取得的分配需承擔(dān)雙重征稅C.基金所投項(xiàng)目若通過(guò)并購(gòu)和回購(gòu)等非上市股權(quán)轉(zhuǎn)讓方式退出，不屬于增值稅征稅范圍D.基金所投項(xiàng)目上市后通過(guò)二級(jí)市場(chǎng)退出時(shí)需按照稅務(wù)機(jī)關(guān)的要求繳納增值稅【答案】B8、在盡職調(diào)查中相當(dāng)重要是（），直接決定投資回報(bào)的質(zhì)量。A.價(jià)值發(fā)現(xiàn)和控制B.風(fēng)險(xiǎn)發(fā)現(xiàn)和控制C.投資決策的制定D.投資決策輔助【答案】B9、信托（契約）型股權(quán)投資基金的收益分配原則由（）在基金合同中約定。A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅱ、Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】C10、關(guān)于中國(guó)證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)，說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）。A.依法對(duì)股權(quán)投資基金業(yè)開(kāi)展行業(yè)自律，協(xié)調(diào)行業(yè)關(guān)系B.依法對(duì)股權(quán)投資基金業(yè)提供行業(yè)服務(wù)，促進(jìn)行業(yè)發(fā)展C.是我國(guó)股權(quán)投資基金的自律組織D.依法對(duì)股權(quán)投資基金業(yè)務(wù)活動(dòng)實(shí)施監(jiān)督管理【答案】D11、合伙企業(yè)處分合伙企業(yè)的不動(dòng)產(chǎn)，應(yīng)當(dāng)經(jīng)（）合伙人一致同意。A.全體B.三分之二以上C.三分之一以上D.二分之一以上【答案】A12、（）制定了《私募投資基金管理人登記和基金備案辦法（試行）》，明確了私募投資基金管理人登記和私募基金備案的程序和要求，對(duì)私募投資基金業(yè)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行目律管理。A.基金業(yè)協(xié)會(huì)B.中國(guó)證監(jiān)會(huì)C.證券交易所D.中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)【答案】A13、最適用于清算價(jià)值法進(jìn)行估值的企業(yè)是（）A.某資不抵債、經(jīng)營(yíng)停滯的有色金屬開(kāi)采企業(yè)B.某經(jīng)營(yíng)良好的商業(yè)零售企業(yè)C.某正常持續(xù)運(yùn)營(yíng)中的機(jī)械制造企業(yè)D.某軟件開(kāi)發(fā)企業(yè)【答案】A14、根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，契約型基金通過(guò)訂立基金合同（）。A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣB.Ⅱ、Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、Ⅱ、ⅢD.Ⅱ、Ⅲ【答案】C15、企業(yè)每個(gè)納稅年度的收入總額減去（）后的余額為企業(yè)的應(yīng)納稅所得額。A.Ⅰ、Ⅱ、ⅣB.Ⅰ、Ⅲ、ⅣC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】D16、（2018年真題）股權(quán)投資基金特點(diǎn)不正確的是（）A.投資期限長(zhǎng)B.投資后管理投入資源較多C.專(zhuān)業(yè)性較強(qiáng)D.流動(dòng)性較高【答案】D17、下列屬于基金業(yè)協(xié)會(huì)會(huì)員的是（）A.I、ⅡB.Ⅱ、ⅢC.I、ⅢD.I、Ⅱ、Ⅲ【答案】C18、股權(quán)投資（）是基金的出資人、基金資產(chǎn)的所有者和基金投資回報(bào)的受益人。A.基金投資者B.基金管理人C.基金發(fā)起人D.基金托管人【答案】A19、中國(guó)證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)是股權(quán)投資基金行業(yè)的自律性組織，是（）。A.企業(yè)法人B.機(jī)關(guān)法人C.社會(huì)團(tuán)體法人D.事業(yè)單位法人【答案】C20、（）在盡職調(diào)查工作中，起著防范風(fēng)險(xiǎn)、提高盡職調(diào)查質(zhì)量的作用，屬于股權(quán)投資機(jī)構(gòu)內(nèi)部的自我監(jiān)督機(jī)制。A.內(nèi)部監(jiān)督B.內(nèi)部核查C.內(nèi)部復(fù)核D.內(nèi)部調(diào)查【答案】C21、并購(gòu)基金通常投資于（）的企業(yè)。A.價(jià)值被低估的成熟企業(yè)B.價(jià)值被高估的成熟企業(yè)C.價(jià)值被低估的重建期企業(yè)D.價(jià)值被高估的重建期企業(yè)【答案】C22、（2020年真題）根據(jù)《上市公司創(chuàng)業(yè)投資基金股東減持股份的特別規(guī)定》，創(chuàng)業(yè)投資基金所投資符合條件的企業(yè)是指滿(mǎn)足下列情形之一的企業(yè)（）A.I、II、IIIB.I、II、IVC.II、III、IVD.I、III、IV【答案】C23、（2020年真題）天使投資個(gè)人在試點(diǎn)地區(qū)投資多個(gè)初創(chuàng)科技型企業(yè)，對(duì)其中辦理注銷(xiāo)清算的初創(chuàng)科技型企業(yè)，天使投資個(gè)人對(duì)投資額的（）尚未抵扣完的，可自注銷(xiāo)清算之日起36個(gè)月內(nèi)抵扣天使投資個(gè)人轉(zhuǎn)讓其他初創(chuàng)科技型企業(yè)股權(quán)取得的應(yīng)納稅所得額。A.60%B.90%C.50%D.70%【答案】D24、合伙型基金的參與主體主要為（）。A.普通合伙人、特殊合伙人及基金份額持有人B.普通合伙人、有限合伙人及基金份額持有人C.普通合伙人、特殊合伙人及基金管理人D.普通合伙人、有限合伙人及基金管理人【答案】D25、(2016年)某有限責(zé)任公司型股權(quán)投資基金有48名投資者，其中1名投資者擬對(duì)外轉(zhuǎn)讓基金份額，可以向（）轉(zhuǎn)讓基金份額。A.4名自然人B.一只有4名投資者、未在中國(guó)證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)備案的契約型股權(quán)投資基金C.一只養(yǎng)老基金D.一只有4名合伙人、未在中國(guó)證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)備案的有限合伙型股權(quán)投資基金【答案】C26、某股權(quán)投資基金擬投資互聯(lián)網(wǎng)金融行業(yè)公司，預(yù)計(jì)三年后該基金退出時(shí)公司的銷(xiāo)售收入為10億元，銷(xiāo)售成本為4億元，市銷(xiāo)率倍數(shù)為5倍，如該基金目標(biāo)收益率為50%，則公司當(dāng)前股權(quán)價(jià)值為（）億元。A.33.3B.20C.8.9D.14.8【答案】D27、（），根據(jù)《合伙企業(yè)法》可以由合伙協(xié)議對(duì)出資方式、數(shù)額和繳付期限進(jìn)行約定。A.合伙型基金B(yǎng).公司型基金C.契約型基金D.有限合伙基金【答案】A28、（）負(fù)責(zé)審核國(guó)有企業(yè)的股權(quán)轉(zhuǎn)讓事項(xiàng)。A.工商管理局B.發(fā)改委C.中國(guó)證監(jiān)會(huì)D.國(guó)資監(jiān)管機(jī)構(gòu)【答案】D29、（2017年真題）狹義上的股權(quán)投資基金特指（）。A.私募類(lèi)私人股權(quán)投資基金B(yǎng).私募股權(quán)投資基金C.風(fēng)險(xiǎn)投資基金D.并購(gòu)?fù)顿Y基金【答案】D30、下列關(guān)于管理人內(nèi)部控制的說(shuō)法正確的是（）。A.內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)主要來(lái)自法律法規(guī)、經(jīng)濟(jì)、社會(huì)、文化與自然等方面B.外部風(fēng)險(xiǎn)主要來(lái)自決策失誤、執(zhí)行不力、操作風(fēng)險(xiǎn)等C.內(nèi)部控制的目標(biāo)是在一定的范圍內(nèi)降低或消除經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，提高基金管理人的經(jīng)營(yíng)效益D.為了能規(guī)避經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，企業(yè)應(yīng)建立完善的內(nèi)部控制體系，其中包括風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估機(jī)制，這里的風(fēng)險(xiǎn)是指外部風(fēng)險(xiǎn)【答案】C31、關(guān)于股權(quán)投資基金管理人內(nèi)部控制原則，下列說(shuō)法不正確的是（）。A.內(nèi)部控制要求任何個(gè)人都不得擁有超越內(nèi)部控制的權(quán)力B.內(nèi)部控制要求各部門(mén)和崗位職責(zé)應(yīng)當(dāng)保持絕對(duì)獨(dú)立C.基金財(cái)產(chǎn)、管理人固有財(cái)產(chǎn)、其他財(cái)產(chǎn)的運(yùn)作應(yīng)當(dāng)分離D.在設(shè)置崗位時(shí)要考慮到執(zhí)行崗位和審核崗位的分離【答案】B32、(2017年)下列關(guān)于股權(quán)投資協(xié)議中的反攤薄條款的表述中，正確的是（）。A.用來(lái)保證股權(quán)投資基金權(quán)益的約定B.目標(biāo)企業(yè)發(fā)行新股時(shí)，作為老股東的股權(quán)投資人可以按照比例優(yōu)先認(rèn)購(gòu)C.當(dāng)目標(biāo)企業(yè)未達(dá)到設(shè)定的業(yè)績(jī)約定時(shí)，投資方要求其贖回相應(yīng)股權(quán)D.約定目標(biāo)企業(yè)董事會(huì)席位數(shù)量【答案】A33、境外直接上市模式路徑相對(duì)簡(jiǎn)單，但由于嚴(yán)格的財(cái)務(wù)狀況要求，此模式更適合于（）A.小型國(guó)有企業(yè)B.小型民營(yíng)企業(yè)C.初創(chuàng)民營(yíng)企業(yè)D.大型國(guó)有企業(yè)【答案】D34、《企業(yè)所得稅法》規(guī)定:公司以貨幣形式幣和非貨幣形式從各種來(lái)源取得的收入，為收入總額，包括（）A.Ⅰ.Ⅱ.ⅢB.Ⅱ.Ⅲ.Ⅵ.ⅤC.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅵ.ⅤD.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅵ【答案】C35、合伙型股權(quán)投資基金的投資者人數(shù)不得超過(guò)（）。A.10B.50C.100D.200【答案】B36、下列關(guān)于跨境股權(quán)投資及其審批流程的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是（）。A.在境外股權(quán)投資基金公司投資的審批流程上，首先按相關(guān)規(guī)定獲得審批機(jī)關(guān)批準(zhǔn)，然后向工商登記管理機(jī)關(guān)辦理設(shè)立登記或變更登記B.境內(nèi)股權(quán)投資基金面向境外企業(yè)的投資，是指注冊(cè)于境內(nèi)的股權(quán)投資基金，采取新設(shè)、增資或收購(gòu)等方式，投資于境外企業(yè)C.一般而言，中國(guó)企業(yè)投資必須獲得特定審批機(jī)關(guān)的批準(zhǔn)，這里的審批機(jī)關(guān)主要是指發(fā)展改革部門(mén)和中國(guó)證監(jiān)會(huì)D.境外股權(quán)投資基金的投資，是指注冊(cè)于境外的股權(quán)投資基金，采取新設(shè)、增資或收購(gòu)等方式，投資于境內(nèi)企業(yè)【答案】C37、國(guó)內(nèi)股權(quán)投資基金與國(guó)外股權(quán)投資基金的主要區(qū)別是（）。A.投資標(biāo)的不同B.募集方式不同C.收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)不同D.常用稱(chēng)謂不同【答案】B38、以下（）需要私募基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)穿透核查最終投資者是否為合格投資者。A.中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他投資者。B.依法設(shè)立并在基金業(yè)協(xié)會(huì)備案的投資計(jì)劃C.以合伙企業(yè)匯集的資金D.社會(huì)保障基金【答案】C39、股權(quán)投資基金管理人、股權(quán)投資基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)在宣傳推介過(guò)程中可以有的行為是（）A.向合格投資者之外的單位和個(gè)人募集資金B(yǎng).通過(guò)報(bào)刊、電臺(tái)、電視、互聯(lián)網(wǎng)等公眾傳播媒體或者講座、報(bào)告會(huì)、分析會(huì)和布告、傳單、手機(jī)短信、微信、博客和電子郵件等方式，向不特定對(duì)象宣傳推介C.通過(guò)簽訂協(xié)議、說(shuō)明書(shū)等方式向投資者告知投資風(fēng)險(xiǎn)，即風(fēng)險(xiǎn)自擔(dān)D.宣傳推介材料有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏【答案】C40、對(duì)于凈利潤(rùn)為負(fù)數(shù)，經(jīng)營(yíng)性現(xiàn)金流也為負(fù)數(shù)，且賬面價(jià)值較低的企業(yè)，只適用于（）。A.市銷(xiāo)率倍數(shù)B.市凈率倍數(shù)C.市盈率倍數(shù)D.EV／EBIT倍數(shù)【答案】A41、我國(guó)股權(quán)投資基金行業(yè)發(fā)展的探索與起步階段主要沿著（）兩條主線進(jìn)行。A.Ⅰ、ⅢB.Ⅰ、ⅡC.Ⅱ、ⅢD.Ⅰ、Ⅳ【答案】A42、（2020年真題）股權(quán)投資基金擬對(duì)處于擴(kuò)張階段的某目標(biāo)企業(yè)開(kāi)展業(yè)務(wù)盡職調(diào)查，主要核查的內(nèi)容包括（）A.I、II、IIIB.II、III、IVC.III、IV、VD.I、II、III、V【答案】C43、中國(guó)最大的養(yǎng)老基金是（）。A.全國(guó)社會(huì)保障基金B(yǎng).政府引導(dǎo)基金C.母基金D.大學(xué)基金會(huì)【答案】A44、股權(quán)投資基金服務(wù)機(jī)構(gòu)在基金業(yè)協(xié)會(huì)完成登記之后連續(xù)（）個(gè)月沒(méi)有開(kāi)展基金服務(wù)業(yè)務(wù)的，基金業(yè)協(xié)會(huì)將注銷(xiāo)其登記。A.3B.4C.5D.6【答案】D45、與資本流動(dòng)相對(duì)應(yīng)的股權(quán)投資基金運(yùn)作的四個(gè)階段不包括（）。A.募集B.決策C.投資D.管理【答案】B46、股權(quán)投資基金的核心是（）。A.為被投資企業(yè)尋找關(guān)鍵人才B.通過(guò)成功的項(xiàng)目退出來(lái)實(shí)現(xiàn)收益C.幫助被投資企業(yè)發(fā)揮競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)D.通過(guò)參與被投資企業(yè)管理實(shí)現(xiàn)盈利【答案】B47、關(guān)于股權(quán)投資協(xié)議中的反攤薄條款,表述錯(cuò)誤的是（）。A.投資人有權(quán)根據(jù)新一輪融資發(fā)行的股數(shù)比例價(jià)格的不同,調(diào)整其股權(quán)比例B.投資人有權(quán)要求召開(kāi)股東大會(huì),直到變更新的股權(quán)比例以保護(hù)權(quán)益C.投資人可通過(guò)從公司控股股東處無(wú)償取得股權(quán)的方式獲得補(bǔ)償D.投