公務(wù)卡管理暫行辦法

公務(wù)卡管理暫行辦法

第一章總則第一條根據(jù)XX市財政局、中國人民銀行XX市中心支行《關(guān)于印發(fā)〈XX市市級預(yù)算單位公務(wù)卡管理暫行辦法〉的通知》（大財庫〔2008〕677號）及XX市財政局《關(guān)于實施市本級預(yù)算單位公務(wù)卡強制結(jié)算目錄的通知》（大財庫〔2012〕599號），結(jié)合我局實際，制定本辦法。第二條本辦法適用于局機關(guān)支付的公務(wù)支出，主要用于日常公務(wù)開支和財務(wù)報銷業(yè)務(wù)。公務(wù)卡實行一人一卡實名制，在職人員作為持卡人并承擔相應(yīng)法律責任。第三條實行公務(wù)卡結(jié)算報銷方式后，原則上不再辦理現(xiàn)金借款和報銷業(yè)務(wù)。第四條使用公務(wù)卡進行公務(wù)消費應(yīng)按照我局現(xiàn)行內(nèi)部財務(wù)管理制度有關(guān)規(guī)定，履行相應(yīng)審批手續(xù)。第二章公務(wù)卡的申領(lǐng)及銷卡第五條公務(wù)卡為銀行貸記卡，由市局財務(wù)處根據(jù)我局機關(guān)在冊職工工資發(fā)放人數(shù)辦理。公務(wù)卡和密碼安全均由持卡人負責保管。公務(wù)卡遺失或毀損后，根據(jù)國家銀行卡使用管理的規(guī)定，由持卡人自行及時到發(fā)卡行申請補辦，并及時通知財務(wù)處。第六條公務(wù)卡僅辦理人民幣支付結(jié)算業(yè)務(wù)，實行額度管理，初始授信額度由銀行根據(jù)申請人本人在工商銀行的信用等級確定額度。特殊情況下公務(wù)卡信用額度不能滿足支付需要時，持卡人可提前向本處（室）負責人提出申請，經(jīng)市局財務(wù)處審核后出具書面證明，發(fā)卡銀行根據(jù)書面證明，臨時增加持卡人信用額度，增加的額度數(shù)和使用期限等具體事宜，按照發(fā)卡銀行有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。第七條公務(wù)卡具有20-50天的透支免息期和固定還款日期。持卡人消費后，應(yīng)在規(guī)定的還款期內(nèi)持有效報銷憑證按規(guī)定程序報銷。第八條持卡人因調(diào)動、離職、退休等原因離開我局，應(yīng)按市局要求清理公務(wù)卡項下債權(quán)債務(wù)，停止公務(wù)卡的使用。第三章公務(wù)卡的支付第九條使用公務(wù)卡消費前，應(yīng)事先經(jīng)市局財務(wù)處審核批準，否則不予報銷。審批流程和單據(jù)仍按原經(jīng)費支出程序和單據(jù)進行。未經(jīng)批準的消費支出一律視為持卡人私人消費，相關(guān)事宜由持卡人負責，我局不承擔私人消費行為導致的一切責任。第十條持卡人應(yīng)在公務(wù)卡授信額度內(nèi)刷卡支付，并須取得有本人簽名的P0S單和發(fā)票等財務(wù)報銷憑證。確因客觀條件限制無法刷卡消費的，應(yīng)當索取收款單位不具備刷卡條件的書面證明（并加蓋公章或財務(wù)印章）。第四章公務(wù)卡消費的報銷及還款第十一條工作人員使用公務(wù)卡結(jié)算的各項公務(wù)支出，必須在刷卡之日起10日內(nèi)（含節(jié)假日），到市局財務(wù)處辦理報銷手續(xù)，因個人不及時報賬或不符合報賬條件等違反相關(guān)規(guī)定造成的罰息、滯納金等相關(guān)費用和個人信用不良記錄，由持卡人本人承擔。第十二條持卡人辦理公務(wù)消費支出報銷業(yè)務(wù)時，應(yīng)按照《關(guān)于印發(fā)〈XX市市直機關(guān)會議費管理辦法〉和〈XX市市直機關(guān)和事業(yè)單位差旅費管理辦法〉的通知》以及我局內(nèi)部財務(wù)管理制度的要求，填寫報銷審批單，并同時附發(fā)票、本人簽字的POS單等報銷憑證報送市局財務(wù)處。第十三條市局財務(wù)處根據(jù)持卡人姓名、交易日期、流水號和交易金額等信息，通過國庫集中支付系統(tǒng)公務(wù)卡模塊查詢核對公務(wù)消費的真實性，經(jīng)審核確認后予以報銷，按報銷金額還款到報銷人的公務(wù)卡上，不再向持卡人出具資金支付憑證。第十四條持卡人應(yīng)根據(jù)銀行對賬單查詢公務(wù)卡消費報銷后的資金到賬情況，若有異常，應(yīng)及時向市局財務(wù)處說明情況以便及時處理。第十五條確因工作需要，持卡人不能按本辦法第十一條規(guī)定的期限內(nèi)返回單位辦理報銷手續(xù)的，可由持卡人限期委托所在部門相關(guān)人員向市局財務(wù)處提供持卡人姓名、交易日期、流水號和交易金額、發(fā)票等信息辦理報銷手續(xù)；或經(jīng)市局財務(wù)處同意辦理借款手續(xù)后將資金劃入其公務(wù)卡上。持卡人返回單位2日內(nèi)必須補辦報銷手續(xù)，因個人報賬不及時造成的罰息、滯納金等相關(guān)費用，由持卡人承擔。第十六條

持卡人及持卡人所在處（室）負責人對公務(wù)支出的真實性和合法性負責。第五章管理職責第十七條市局財務(wù)處在公務(wù)卡管理工作中的主要職責：（一）牽頭與公務(wù)卡發(fā)卡行簽訂公務(wù)卡服務(wù)協(xié)議；（二）組織職工辦理公務(wù)卡，錄入公務(wù)卡的初始化信息，維護公務(wù)卡信息；（三）審核持卡人提請報銷的公務(wù)卡消費信息，及時辦理公務(wù)卡報銷還款業(yè)務(wù)，做好與公務(wù)卡相關(guān)財務(wù)處理工作，并按月與發(fā)卡行就公務(wù)卡報銷還款情況進行對賬。第十八條持卡人的主要職責：（一）按規(guī)定申請辦理公務(wù)卡、妥善保管公務(wù)卡和密碼，并承擔因個人保管不善等原因引起的公務(wù)卡安全問題；（二）自刷卡之日起10日（含節(jié)假日）內(nèi)，到市局財務(wù)處辦理報銷手續(xù)，并協(xié)助市局財務(wù)處及時歸還公務(wù)卡消費欠款；（三）持卡人收到發(fā)卡行對賬單，應(yīng)及時進行對賬。持卡人對公務(wù)消費交易額發(fā)生疑異，可按發(fā)卡行的相關(guān)規(guī)定提出交易查詢，確保持卡人公務(wù)卡金額準確無誤；（四）遵守國家關(guān)于銀行卡使用管理的法律法規(guī)，特別是發(fā)卡行的具體規(guī)定以及《XX市市級預(yù)算單位公務(wù)卡管理暫行辦法的通知》（