費用報銷制度

—費用報銷制度費用報銷制度篇1一、目的為強化對市場人員費用管理力度，確保市人員更好開展工作，有效節(jié)約用本錢，特制訂本制度。二、適用范圍本制度適用于市場部及其它相關(guān)部門。三、出差管理1、員工因公出差，必需填寫《出差報告》和《員工外勤單》，經(jīng)部門經(jīng)理同意后，報市場總監(jiān)批準（可電話確認）。2、員工出差結(jié)束三日內(nèi)必需完成《出差報告》的《出差總結(jié)》部分。四、差旅費差旅費是指公司員工外出公干期間為完成預定任務所發(fā)生的必要的合理費用，詳細包括：在途交通費、住宿費、市內(nèi)交通費、其他公務雜費等。1、員工出差運用交通工具為火車、汽車、輪船等普及工具。2、特別情況，經(jīng)公司領(lǐng)導批準后，可選擇飛機。3、違反公司規(guī)定運用交通工具，一律按火車票報銷（超出部分由個人支付）4、市場交通工具應運用公交車、中巴等，如因特別情況，可以乘出租車，但需在票據(jù)上注明起始地點和原因。5、員工出差期間，標準內(nèi)住宿費用實報實銷（但不包含酒店清單上所列私話、餐費、洗衣費等費用）。6、員工外出期間產(chǎn)生的公務費，如郵電費、文件復印費、傳真費等，實報實銷。7、辦事處主任、部門經(jīng)理的手機話費在公司報銷標準內(nèi)，扣除私人話費，實報實銷。五、備用金管理1、依據(jù)工作需要，員工出差或業(yè)務活動可預先向公司借支備用金，借支額度依據(jù)實際城要確定，由總經(jīng)理簽批。2、備用金借支后應按時沖帳，備用金占用時間應不超過15天，如遇特別情況不能按時沖帳，可書面申請，經(jīng)總經(jīng)理簽字同意前方可延期，但最長不行超一個月。3、對于長期占用備用金的，財務部將從員工的個人收入中扣減，直到完成沖銷，在此之前不答應再借支備用金。六、報銷管理1、駐外人員原則上每月報銷一次，各辦事處人員的報銷票據(jù)由各事業(yè)部總監(jiān)簽字后交由出納審核。2、費用報銷單應嚴格按公司要求妥當貼好，不符合標準，或填報單據(jù)不符、金額不符、重復報銷，一律退回業(yè)務人員。3、單據(jù)報銷規(guī)定填寫和粘貼方法：差旅費報銷單a、填寫內(nèi)容根據(jù)《差旅費報銷單》單上的要求填寫。b、粘貼留意事項：將各類車標按面額的大小分類粘貼，并在粘貼處注明各類面額票據(jù)的'張數(shù)和總金額。費用報銷單a、填寫內(nèi)容按單上的要求填寫。費用一般是指銷售人員在工作中所產(chǎn)生的辦公、餐費等（不含差旅費）。b、粘貼留意事項：原則上只報銷發(fā)票，無發(fā)票，需事先向財務說明情況?；蛞云渌睋?jù)充抵，但需要票據(jù)反面注明情況。c、充抵票據(jù)與正式發(fā)票分別張貼。不能在一個報銷單中報銷。此制度適用于公司全體員工，本制度解釋權(quán)歸財務部。費用報銷制度篇21、目的為了強化公司財務管理，強化費用掌握。2、適用范圍公司員工費用報銷管理。3、職責3.1客服部負責制度的制定；3.2各部門負責根據(jù)制度執(zhí)行。4、內(nèi)容4.1費用報銷審批權(quán)限：4.1.1公司的費用開支均由各部門經(jīng)理負責審核，財務核實，但最終批核權(quán)由總經(jīng)理審批。4.1.2如遇總經(jīng)理外出，又急需于支付時，可按以下情況處理：費用在300元以下的，經(jīng)部門經(jīng)理審批后，財務可予以先行報銷；費用在300元以上的，先由部門經(jīng)理向總經(jīng)理報告，再由總經(jīng)理口頭（電話）或書面（傳真、EXmail）指示財務人員先行處理。以上兩種情況，財務部出納必需待總經(jīng)理回來時，再將有關(guān)單據(jù)交給補簽。4.1.3具審批權(quán)限的人員，不得簽觸及自己的費用，其費用由其上級主管負責簽批。4.1.4全部的費用開支必需先獲享有審批權(quán)人同意，才能實施。不得“先斬后奏”。4.2費用報銷流程：4.2.1當費用發(fā)生后，受款人必需在三天內(nèi)填寫有關(guān)的報銷憑證，并辦妥本部門的審批手續(xù)，再送往財務審核，超出三天的費用不予報銷，責任自負。4.2.2.財務部必需認真、負責地檢查有關(guān)的報銷憑證及原始單據(jù)，重點要檢查其內(nèi)容是否真實合理，計算是否正確無誤，手續(xù)是否完備無缺，有無違反公司規(guī)定和嫌疑。如有異議時，財務應當拒絕受理，并退回當事人重新辦理。情節(jié)嚴峻的，必需立刻報至其部門經(jīng)理及總經(jīng)理。4.2.3由部門經(jīng)理審批無誤后，經(jīng)財務審核無誤的單據(jù)，應由財務送給總經(jīng)理審批。4.2.4財務在收到經(jīng)獲總經(jīng)理批核的'單據(jù)時，應在一天內(nèi)，足額地支付有關(guān)款項給受款人，并在費用報銷單上簽收。4.2.5受款人到財務處領(lǐng)取款項，在收款時，應當面點清款項。4.3借款：4.3.1當事人因公辦理觸及到費用需借款，必需填寫借款申請單。4.3.2借款時寫清借款的理由或用途，當日借款金額在300元（含）以內(nèi)的經(jīng)部門經(jīng)理審核。借款金額超過300元時，除完成以上程序外，還須上報至總經(jīng)理報準前方可支付。4.3.3借款人在辦妥相應的事項后，應按時辦理報銷手續(xù)，盡快與財務結(jié)算清晰。4.3.4、借款人在財務處已有借款沒有還清時，財務有權(quán)拒付二次借款。4.3.5當借款人不按時結(jié)清借款之工程時，財務有權(quán)從薪資中抵扣。4.4重點費用有關(guān)規(guī)定：4.4.1工資：4.4.1.1每月15日為職員薪資發(fā)放日。4.4.1.2薪資計算周期，每月1日至最終一日為一個月周期，每月25日后入職當月不發(fā)放薪資，計入下一個月薪資內(nèi)。4.4.1.3客服部在每月5日前，將上月各部門員工的“考勤情況”、“門票領(lǐng)取情況“上報財務。4.4.1.4財務在每月13日前，將全部員工的工資計算完畢，并交總經(jīng)理簽批。4.4.2交際應酬費：4.4.2.1一般人員不能以任何理由請客送禮，確因需請客送禮，應當把握分寸，發(fā)生金額在XXX元以下，事先須經(jīng)部門經(jīng)理同意。如發(fā)生額在200元以上/餐次的，必需先獲總經(jīng)理的批準。4.4.2.2一次的金額應掌握在人均50元以內(nèi)，如發(fā)生額在500元以上的，必需有證明人簽字。4.4.2.3一次發(fā)生的交際費，必需照實填寫清晰所應酬的工程方可報支。4.4.2.4市內(nèi)交通費：（1）因公事外出的車費可實報實銷；但必需注明起止地和事由。（2）交通工具均以公交車、專線、小巴、BRT為主；4.4.2.5出租車費一般不予報銷，但特別原因需打出租車時，應事先經(jīng)部門經(jīng)理同意方可。4.5費用報銷的有關(guān)規(guī)定：4.5.1每次報銷費用，必需在事項結(jié)束起3日內(nèi)，特別情況一周內(nèi)完成，過期財務可不予報銷。4.5.2有關(guān)費用必需按相關(guān)“費用報銷憑證”精確、照實地填寫，詳細要求如下：4.5.2.1報銷憑證一律運用鋼筆或水筆填寫：4.5.2.2受款人姓名一律運用中文字書寫，字體要清晰。4.5.2.3所屬部門按受款人所在部門的名稱填寫：4.5.2.4填報日期按填寫當日的日期填寫：4.5.2.5附件張數(shù)按所附單據(jù)數(shù)量填寫：4.5.2.6大、小寫金額必需填寫全都，不得涂改：4.5.2.7發(fā)票、收據(jù)必需分開填寫有關(guān)“費用報銷憑證”；4.5.2.8凡觸及購物或非本人事項的報銷，必需有本部門同事作驗收或證明人的簽名；4.5.3如填報未符合上述要求，財務部有權(quán)要求經(jīng)辦人重新填報。4.5.4全部費用報銷，必需憑“發(fā)票”或“收據(jù)”為原始憑證，如的確無法取得原始票據(jù)的，須以“支付證明單”代替，并必需注明未能取得票據(jù)的原因。4.5.5如遇有票據(jù)喪失的，將視同沒有發(fā)生費用，相關(guān)的損失由票據(jù)喪失人擔當。4.5.6全部票據(jù)必需真實，如發(fā)現(xiàn)時，財務將按票面金額的兩倍懲罰當事人。4.6關(guān)于辦公用品的選購及修理：4.6.1各部門所需辦公用品必需于每月3日前上報客服部文員，由客服部進行審核匯總，上報總經(jīng)理審批。4.6.2客服部依據(jù)審批選購計劃，填寫“借款單”，到財務借備用金選購。4.6.3所選購的物品必需統(tǒng)一保管，領(lǐng)用物品時填寫領(lǐng)用表。4.6.4辦公裝備的修理，要求事先申請到客服部備案，由客服部負責，請專人修理及購置修理所需物件，各部門無權(quán)自行處理。5、其它5.1本規(guī)定由客服部制訂并歸口管理；5.2本規(guī)定將會依據(jù)公司實際情況隨時修訂；5.3本規(guī)定自簽發(fā)之日起實施。費用報銷制度篇3第一章總則第一條為了標準公司財務會計行為，更好地發(fā)揮財務監(jiān)督職能，到達強化內(nèi)部財務管理，強化本錢費用掌握，保證資金合理運用的目的，讓各項本錢費用開支在預算范圍內(nèi)做到必要、合理、節(jié)約、有效，使財務會計工作更好地服務于公司管理，依據(jù)《會計法》、《會計基礎(chǔ)工作標準》的有關(guān)規(guī)定，結(jié)合公司詳細情況制定本方法。第二條本方法適用于公司各部門和全體員工。第三條發(fā)生各類費用、支出事項，應當按時辦理睬計手續(xù)，取得或填制真實、合法、完好的原始憑證，并按時送交財務部。第二章費用報銷、支出審批人員和審批權(quán)限第四條公司總經(jīng)理為公司各類費用、支出事項的有權(quán)審批人。各部門在預算范圍內(nèi)的費用、支出事項須由經(jīng)辦人員報總經(jīng)理批準后才能辦理或執(zhí)行。超過部門預算范圍內(nèi)的費用、支出，財務部門有權(quán)拒絕辦理，且超出部份的費用由支費個人自理。第三章費用報銷、支出審批程序第五條經(jīng)濟合同付款審批程序。簽定經(jīng)濟合同的部門應根據(jù)合同商定的付款方式和付款時限，分月向財務部報送預算，并由分管業(yè)務負責人和財務負責人檢查，總經(jīng)理批準后，財務部布置資金，有計劃分步驟地支付各類經(jīng)濟合同款項。（一）在預算內(nèi)，依據(jù)合同履行情況，需付款時，由經(jīng)辦人員照實填制“公司合同付款申請書”，并附上與之相關(guān)的合同、驗收等相關(guān)資料，分別送業(yè)務部門負責人和業(yè)務主管副總審核，并簽署看法；（二）將業(yè)務部門和主管副總核準同意支付的“公司合同付款申請書”送財務部審核，財務部應對比合同資料審核后簽署同意付款看法，然后將上述文件連同對方出具的本次付款的有效正式發(fā)票一并報總經(jīng)理審批；（三）經(jīng)總經(jīng)理審批后，由財務部相關(guān)人員填制記帳憑證、出納人員依據(jù)審核無誤的記帳憑證在5個工作日內(nèi)付款。第六條日常費用的報銷審批程序及有關(guān)規(guī)定。各部門按核定的年度預算分解報月預算，經(jīng)審核后所發(fā)生的各項費用應在預算內(nèi)掌握運用。一、審批程序（一）部門確認——費用報銷時，各部門按規(guī)定的格式粘貼原始憑證并選擇填寫“費用報銷單”或“差旅費報銷單”等，在報銷業(yè)務款待費時還應同時填寫“業(yè)務款待費說明表”，由部門負責人對費用