單位財務自查報告及整改措施

單位財務自查報告及整改措施引言財務是一個企業(yè)的重要組成部分，負責企業(yè)經(jīng)濟活動的決策、監(jiān)督和管理，保證企業(yè)資金的合理使用和管理。因此，財務自查是企業(yè)財務管理的重要環(huán)節(jié)之一。通過財務自查，可以及時發(fā)現(xiàn)并解決財務問題，防范財務風險，保護企業(yè)利益，提高企業(yè)經(jīng)營效益。本報告將對本單位進行財務自查，并提出相應的整改措施。自查情況本次自查范圍包括本單位財務活動的方方面面，包括收入、支出、資產(chǎn)、負債、流動資金等。在自查過程中，發(fā)現(xiàn)以下問題：收入方面收入核算不規(guī)范，存在未開具發(fā)票的收入；收入收取不及時，未按時入賬；收入的金額與實際情況不符。支出方面支出結(jié)算不及時，存在未處理的欠款；支出核算不規(guī)范，存在未開具發(fā)票或存在非政策性支出等問題；支出與實際情況不符合，存在超支等情況。資產(chǎn)方面固定資產(chǎn)的管理不規(guī)范，存在未按規(guī)定計提折舊、未確認asset等問題；存貨管理不規(guī)范，存在貨存盈虧、存貨變質(zhì)等情況；資產(chǎn)損失未予以正確處置、記錄。負債方面應付賬款管理不規(guī)范，存在賬齡長、暴力催收、應收賬款轉(zhuǎn)出等問題；應付票據(jù)管理不規(guī)范，存在過期未沖銷、記錄不明確等情況；負債金額不準確或記錄存在誤差。整改措施以上問題的存在，對本單位的財務管理和規(guī)范化運營帶來不良影響，為了保證財務管理的健康發(fā)展，本單位將采取以下措施加以整改：收入方面加強收入核算的規(guī)范性，確保收入的準確、全面和及時性；更加嚴格的收入支票核查制度，防范票據(jù)風險；及時修正錄入支票信息錯誤，確保支票結(jié)算正確。支出方面加強支出核查，避免非政策性支出，保障支出有據(jù)可查；完善支票結(jié)算制度，確保支出程序合法合規(guī)，執(zhí)行管制制度；嚴格控制支出，避免超支發(fā)生。資產(chǎn)方面完善固定資產(chǎn)管理制度，核實所有資產(chǎn)資料記錄的準確性和完整性；規(guī)范庫存管理，建立并實行科學化管理方法，減少存貨變質(zhì)損失；加強資產(chǎn)的保管管理，同時加強與固定資產(chǎn)的實物核對。負債方面加強應收賬款的管理，建立科學合理的管理程序，確保賬齡、賬款轉(zhuǎn)催款等盡早解決；完善票據(jù)管理制度，確保票據(jù)的歷史明確，以便及時做出處理；清理負債記錄錯誤，改進記帳程序，避免記錄誤差的發(fā)生。結(jié)論本次財務自查工作，發(fā)現(xiàn)了一些財務管理中的問題。經(jīng)過整改措施的